Банковское дело

Банковское дело
Банки как часть финансовой системы
- Деятельность центрального банка
- Банковские операции
-
Финансовая система
(financial system)



совокупность
финансовых рынков,
финансовых посредников,
рыночной инфраструктуры, а также
объединяющих их финансовых связей.
Функции финансовой системы
Первичной функцией финансовой системы является
передача финансовых ресурсов от одних
экономических субъектов, обладающих избытком
сбережений, к другим, испытывающим дефицит
инвестиций.
Первичная функция может быть разбита на три
подфункции:
 аккумуляция и распределение финансовых
ресурсов,
 снижение информационной асимметрии,
 управление рисками.
Финансовые активы
(financial assets)
законные права собственности (требования) на
реальные активы, включают в себя ценные
бумаги, кредиты и деньги, в ряде случаев недвижимость.
Экономическая природа
финансовых активов


финансовые активы – это права на
получение дохода в будущем.
Владелец актива обменивает свою
возможность текущего потребления на
потребление в будущем с приростом.
Финансовый рынок
(financial market)

Финансовый рынок – рынок, на котором
обращаются финансовые активы. На
финансовом рынке участники с излишком
капитала продают его участникам,
испытывающим нехватку капитала.
Финансовый рынок способствует
трансформации сбережений в инвестиции.
Финансовый рынок





рынок капитала (рынок акций и долговых
обязательств, включая кредиты);
денежный рынок, на котором обращаются
краткосрочные долговые инструменты;
рынок деривативов или рынок производных, на
котором обращаются срочные инструменты;
рынок страхования; а также
валютный рынок.
Финансирование (financing)
процесс предоставления капитала (денег или
финансовых активов), необходимого для
осуществления экономической деятельности.
Конечной целью финансирования является
повышение благосостояния.
Финансирование может происходить в
формах участия в капитале, капитализации,
кредитования, выпуска долговых ценных
бумаг, субсидирования, выделения грантов.

Виды финансирования


Внешним или аутсайдерным
финансированием (outside financing)
называют выпуск долговых обязательств или
акций.
внутреннее финансирование (internal
financing), когда организация осуществляет
инвестиции за счет доходов от своей
деятельности.
Косвенное и прямое
финансирование
Сектора экономики, обладающие избытком
сбережений
Сектора экономики, испытывающие
дефицит инвестиций
Двойная классификация
финансовых институтов
Трансферт финансовых ресурсов
Рынок
Прямой (через рынки)
Первичный (создание
новых фондов)
Вторичный (торговля
существующими
активами)
Косвенный (через
финансовых
посредников)
Друзья и родственники,
Венчурные капиталисты,
инвестиционные
банкиры
Банки и финансовые
компании
Рынки облигаций и акций
Пенсионные фонды,
страховые
компании,
взаимные фонды
Внешняя финансовая премия
(external financial premium)
разница между издержками привлечения
финансовых ресурсов извне (путем продажи
акций или долговых обязательств) и
издержками изыскания финансовых ресурсов
внутри фирмы (полученных от основного
вида экономической деятельности)
Внешняя финансовая премия
(оценка)


Разница между процентной ставкой по
привлеченному кредиту и нормой
доходности по инвестициям фирмы
Внешняя финансовая премия зависит от
чистого благосостояния фирмы (активы за
вычетом задолженности) и процентной
ставки центрального банка.
Финансовый посредник (financial
intermediary)

экономический агент, связывающий между
собой первичного поставщика и конечного
получателя финансовых ресурсов.
Финансовые посредники предоставляют
разнообразный перечень финансовых услуг
сберегателям и инвесторам.
Функции финансовых
посредников








уменьшают издержки поиска контрагентов;
осуществляют ценообразование на финансовые активы и
обязательства;
контролируют выполнение долговых обязательств
заемщиками;
обеспечивают посреднические функции по срочности и
валюте активов и обязательств;
устраняют несистематический риск через диверсификацию;
страхуют собственные риски и управляют рисками других
экономических агентов;
обеспечивают ликвидность;
осуществляют платежи в экономике.
Классификации финансовых
институтов







В Системе национальных счетов, приятой ООН, в соответствии с
типами экономического поведения институциональные единицы
объединяются в более укрупненные структуры - секторы:
а) нефинансовые предприятия или предприятия по производству
товаров;
б) финансовые институты;
в) общегосударственное управление;
г) негосударственные некоммерческие организации (общественные
организации), обслуживающие домашние хозяйства;
д) домашние хозяйства;
е) "остальной мир" (сектор охватывает зарубежные экономические
единицы в той мере, в какой они осуществляют операции с резидентами
данной страны).
Североамериканская финансовая
отрасль

Финансовый институт в США (financial
institution) представляет собой
экономического агента, оперирующего
финансовыми активами и обеспечивающего
финансовые услуги своим клиентам.
Основные категории финансовых
посредников в США
Финансовые посредники
Депозитные
институты
Контрактные
финансовые
институты
 банки,
 страховые
 судокомпании,
сберегательны  пенсионные
е ассоциации,
фонды
 кредитные
союзы
Инвестиционные
посредники
 финансовые и
инвестиционные
компании,
 взаимные и паевые
фонды
Американская классификация
финансовых институтов
Финансовый институт
Источники ресурсов
Активы
Депозитные институты
Коммерческие банки
(Commercial Banks)
Депозиты, кредиты,
облигации
Коммерческие кредиты, ценные бумаги
Сберегательные институты
(Savings Institutions)
Депозиты
Ипотечные кредиты, долгосрочные
ценные бумаги
Кредитные союзы
(Credit Unions)
Депозиты
Целевые кредиты для членов союза
Контрактные финансовые институты
Страховые компании
(Insurance Companies)
Страховые полисы
Долгосрочные ценные бумаги
Пенсионные фонды
(Pension Funds)
Пенсионные взносы
Долгосрочные ценные бумаги
Инвестиционные посредники
Финансовые компании
(Financial companies)
Ценные бумаги, финансовые
услуги
Кредиты, инвестиции
Инвестиционные компании
(Securities Firms)
Ценные бумаги, финансовые
услуги
Ценные бумаги
Взаимные и паевые фонды
Паи, доли
Ценные бумаги
Финансовые посредники еврозоны

В еврозоне финансовых посредников объединяют в
группу денежно-кредитных финансовых
институтов (Monetary financial institutions, MFIs),
формирующих сектор денежной эмиссии (moneyissuing sector). Они включают Евросистему, кредитные
институты-резиденты и другие финансовые институтырезиденты, деятельность которых заключается в
привлечении депозитов от нефинансовых институтов и
предоставление кредитов или размещении капитала в
ценные бумаги на рыночных условиях за собственный
счет.
Евросистема (Eurosystem)

система центральных банков стран-членов
еврозоны. Евросистема включает в себя
Европейский Центральный Банк и
национальные центральные банки
государств-членов, принявших евро в
качестве официального платежного средства.
Классификация финансовых
институтов Европы
ИНСТИТУТ
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
Денежно-кредитный
финансовый институт
(Monetary Financial
Institution, MFIs)
Евросистема, а также кредитные институтырезиденты и другие финансовые институтырезиденты, деятельность которых заключается в
привлечении
депозитов
от
нефинансовых
институтов и предоставление кредитов или
размещении капитала в ценные бумаги на
рыночных условиях за собственный счет.
Кредитный институт
(Credit institution)
Институт, который (a) ведет деятельность, состоящую
из привлечения депозитов или других фондов,
подлежащих возмещению, и предоставления
кредитов за собственный счет; или (b) институт,
эмитирующий электронные деньги в пределах
Директивы 2000/46/EC Европейского парламента
и Совета от 18 сентября 2000 г.
Классификация финансовых институтов Европы
(продолжение)
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ
БАНК
(CENTRAL
BANK)
НАЦИОНАЛЬНЫЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЕ
БАНКИ
ЕВРОПЕЙСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
ЕС
И
Фонды
денежного
рынка
(Money
market funds)
Институты коллективных инвестиций, доли которых с точки
зрения ликвидности близко стоят к заменителям депозитов,
и которые вкладывают капитал, прежде всего, в
инструменты денежного рынка и/или в другие
обращающиеся долговые инструменты со срочностью не
более года, и/или во вклады в банк, и/или которые нацелены
на получение дохода, близкого к процентным ставкам на
денежном рынке.
Другие
институты
(Other
institutions)
Другие
финансовые
институты-резиденты,
которые
соответствуют определению MFI независимо от характера
их деятельности.
Японские финансовые институты
В Японии финансовые институты делятся на
несколько групп (по состоянию на 2005 г.):
 банки, финансовые институты для малого и
среднего бизнеса (Financial Institutions for Smallbusiness),
 финансовые институты для сельского хозяйства,
лесоводства и рыболовства (Financial Institutions for
Agriculture, Forestry and Fishery) и
 финансовые институты рынка ценных бумаг
(Securities Financial Institutions).
Банки Японии

Банки, лицензированные внутри страны
(Domestically Licensed Banks) - банки,
созданные согласно японскому
законодательству (исключая Банк Японии и
организации, связанные с правительством). В
соответствии с классификацией, в Японии
приняты следующие категории банков.
Городские банки
(City Banks)







Mizuho Bank,
Bank of Tokyo-Mitsubishi,
UFJ Bank,
Sumitomo Mitsui Banking Corporation,
Resona Bank,
Mizuho Corporate Bank
Saitama Resona Bank
Региональные банки
(Regional Banks)


Региональные банки I банки-члены Первой
ассоциации региональных банков
(Association of Regional Banks).
Региональные банки II (Regional Banks II)
банки-члены Второй ассоциации
региональных банков (Second Association of
Regional Banks).
Трастовые банки (Trust Banks)
трастовые банки, предоставляющие услуги
доверительного управления капиталом в
дополнение к обычному банковскому
бизнесу, разрешенному «Законом о
конкуренции в трастовом бизнесе".
Банки долгосрочного кредита (Long-term
Credit Banks)

банки, созданные в соответствии с «Законом
о банках долгосрочного кредита».
Другие банки Японии



Иностранные банки (Foreign Banks).
Банк Японии (Bank of Japan) – национальный
орган денежно-кредитного регулирования Японии.
Организации, связанные с правительством
(Government Related Organizations) - два
государственных учреждения, категоризированые
как «банки»: Банк развития Японии (Development
Bank of Japan) и Японский банк международного
сотрудничества (Japan Bank for International
Cooperation.).
(Fund-raising)
Loans
National Financial System
Composition (Brazil)
Financial
institutions
that receive
demand
deposits
Multiple or universal banks with a commercial bank portfolio
Other
financial
institutions
Multiple or universal banks without a commercial bank
portfolio
Commercial Banks
Savings banks
Credit cooperatives
Investment banks
Development Banks
Consumer finance companies
Savings and loan companies
Mortgage companies
Development Agencies
Savings and loan associations
Micro-entrepreneur Credit Company
National Financial System Composition (Brazil)
Other financial
intermediaries
or auxiliaries
Commodities and futures exchanges
Stock exchange
Securities brokers
Securities dealers
Leasing companies
Exchange brokerage companies
Representatives of Foreign Institutions
Independent agents for investments
Insurance and
pension entities
Private closed pension funds
Private open pension funds
Insurance companies
Capitalization companies
Health insurance management companies
Portfolio
Management
Mutual investment funds
Investment clubs
Foreign investors portfolios
Consortium managers for self-acquisition of durable consumer goods
and services
Типы финансовых систем


банковская финансовая система (bank-based
system or bank-oriented system), финансовые
ресурсы распределяются преимущественно через
банковский сектор экономики
рыночная финансовая система (market-based
system or market-oriented system), финансирование
реального сектора экономики осуществляется через
рынок ценных бумаг.
Примеры
рыночная финансовая система наиболее ярко
представлена кроме США в Великобритании
и Канаде,
банковская финансовая система – кроме
Германии в Австрии и Японии.
Как правило, банковские системы больше
присущи развивающимся странам, в то время
как рыночные системы – развитым странам
Структура национальных финансовых активов и
пассивов
трех крупнейших мировых экономик
США
ЯПОНИЯ
ГЕРМАНИЯ
Структура пассивов нефинансового сектора
Кредиты в национальной валюте
12,1%
38,8%
33,3%
Долговые ценные бумаги
8,2%
9,3%
1,3%
Акции и паи
66,6%
33,8%
54,3%
Торговые и валютные кредиты
13,0%
18,1%
11,0%
Структура финансовых активов домохозяйств
Наличные денежные средства и депозиты
9,6%
54,0%
35,2%
Долговые ценные бумаги
9,5%
5,3%
10,1%
Инвестиционный траст
10,9%
2,3%
10,5%
Акции и паи
37,3%
8,1%
16,8%
Страхование и пенсионные резервы
30,5%
26,4%
26,4%
Прочие финансовые активы
2,2%
3,9%
1,1%
Классификация стран по типу финансовой системы
в соответствии со сводным индексом финансовой структуры
Мест
о
Банковская
финансовая
система
Рыночная
финансовая
система
Финансово развитые страны
Банковская
финансовая
система
Рыночная
финансовая
система
Финансово неразвитые страны
1
Панама
Нидерланды
Бангладеш
Дания
2
Тунис
Таиланд
Непал
Перу
3
Кипр
Канада
Египет
Чили
4
Португалия
Австралия
Коста-Рика
Ямайка
5
Австрия
ЮАР
Барбадос
Бразилия
6
Бельгия
Южная Корея
Гондурас
Мексика
7
Италия
Швеция
Тринидад и Тобаго
Филиппины
8
Финляндия
Великобритания
О-в Маврикий
Турция
9
Норвегия
Сингапур
Кения
-
10
Новая Зеландия
США
Эквадор
-
Российские кредитные организации
В России в соответствии со специальным
стандартом МВФ на распространение
данных финансовый сектор состоит из
нескольких групп посредников:
 банковские кредитные организации (банки),
 небанковские кредитные организации,
 прочие финансовые (кроме кредитных)
организации.
банковский сектор

Банковские кредитные организации
образуют банковский сектор (banking
sector) – совокупность кредитных
организаций и органов денежно-кредитного
регулирования. Последние представляют
собой функциональную категорию,
охватывающую Банк России и
Министерство финансов РФ.
Небанковские кредитные
организации





небанковские депозитно-кредитные
организации;
инкассаторские организации;
клиринговые организации (палаты, центры);
кредитные потребительские кооперативы,
кредитные союзы, общества и товарищества,
кассы взаимопомощи;
ломбарды.
Прочие финансовые организации




фондовые и валютные биржи;
страховые и финансовые компании;
инвестиционные, пенсионные и
благотворительные фонды;
брокерские, дилерские, лизинговые и
факторинговые фирмы.
Банковские услуги
(banking services)








привлечение средств клиентов во вклады;
предоставление ссуд и кредитов;
расчетно-кассовое обслуживание;
валютное обслуживание;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и
расчетных документов;
привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских счетов (за
исключением почтовых переводов).
Кредитная организация
(credit institution)
Закон № 17-ФЗ от 3.02.1996 г. «О банках и
банковской деятельности» (статьи 1, 5, 6)
юридическое лицо, которое для извлечения
прибыли как основной цели своей
деятельности на основании специального
разрешения (лицензии) Банка России имеет
право осуществлять банковские операции,
предусмотренные указанным федеральным
законом.
Небанковская кредитная организация
(non-credit institution)
кредитная организация, имеющую право
осуществлять отдельные банковские
операции, допустимые сочетания которых
устанавливаются Банком России.
Исходя из Закона «О банках и банковской
деятельности» следует

Банк должен быть коммерческой организацией, ее
основной целью деятельности - получение
прибыли. Принцип коммерческой организацией
имеет два исключения: (1) Банк России не должен
быть коммерческим, хотя может получать прибыль;
(2) банки кооперативной формы собственности,
могут зарабатывать прибыль, однако для них не
характерно ее распределение в виде дохода между
участниками.
Исходя из Закона «О банках и банковской
деятельности» следует

Банк имеет право действовать только, если он
зарегистрирован как юридическое лицо и у него имеется
лицензия от Банка России. Банк может быть создан одним
или несколькими лицами и функционировать на основе
любой из форм собственности, указанных в Гражданском
кодексе РФ. Иными словами, он может находиться в
государственной собственности (федеральной и/или
субъекта Федерации), муниципальной, частной
(индивидуальной и/или общей, которая в свою очередь
может быть или долевой, или совместной). Кроме того, банк
может иметь кооперативную и смешанную форму
собственности. Банк создается в одной из организационноправовых форм: акционерное общество (АО), общество с
ограниченной ответственностью (ООО) и общество с
дополнительной ответственностью (ОДО).
Исходя из Закона «О банках и банковской
деятельности» следует

Банк должен проводить операции, предусмотренные в
Законе и его лицензии (лицензиях). В частности, банк
должен проводить для клиентов как минимум следующие
три группы операций: открытие и ведение счетов;
привлечение во вклады денег; размещение привлеченных
средств и собственного капитала от своего имени и на свой
риск на условиях возвратности, платности, срочности, т.е.
кредитование. В то же время существует немало
специализированных банков, которые, получив лицензию,
придерживаются узкого круга операций, не относящихся к
трем перечисленным группам.
банковский продукт или банковская
услуга

нематериальный итог деятельности банка
(полезный эффект), полученный в результате
банковской операции
банковская операция

действия или упорядоченная совокупность
действий банка при обслуживании клиента.
банковская система

В статье 2 Федерального закона РФ «О
банках и банковской деятельности»
указывается, что отечественная банковская
система включает Банк России, кредитные
организации, а также филиалы и
представительства иностранных банков.
Стратегические цели развития
банковской системы






усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
повышение эффективности осуществляемой банковским сектором
деятельности по аккумулированию денежных средств населения и
организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;
повышение конкурентоспособности кредитных организаций;
предотвращение использования кредитных организаций для
осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в
противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование
терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);
развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в
деятельности кредитных организаций;
укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов,
кредиторов и вкладчиков.
Функции банковской системы



Аккумулирование и перераспределение денежных средств
населения, предприятий и организаций в кредиты и инвестиции. Банки
концентрируют у себя финансовые ресурсы большинства участников рынка,
объединяя разрозненные суммы в общие денежные фонды, которые в силу своих
размеров представляют значимый экономический ресурс.
Регулирование спроса и предложения денег в экономике. Банки
обеспечивают экономических агентов денежными средствами, необходимыми
для текущих расчетов и платежей (предоплата, платеж, выполнение налоговых и
иных обязательств), а также для развития экономики в целом (кредиты и прямые
инвестиции). С точки зрения этой функции аккумулирование банками временно
свободных денег предстает не как функция, а как необходимый и единственно
возможный способ выполнения функции.
Эффективное проведение платежей в экономике. Банки опосредуют
расчеты и платежи по сделкам, которые заключают между собой экономические
агенты, без чего невозможен товарооборот; банки проводят налоговые и иные
обязательные платежи своих клиентов за их счет; обеспечивают перевод
наличных денег в безналичные и наоборот, своевременно снабжают клиентов
необходимой наличностью; проводят валютообменные операции.