Учет фактического финансирования и фактических затрат
advertisement
Исполнение проектов – управление договорами НИОКР и бюджетирование Чечнев Михаил Рассматриваемые вопросы Управление договорами НИОКР Ведение договоров с заказчиками Ведение договоров с соисполнителями и поставщиками Формирование бюджетов по данным проектов и договоров WEB-мониторинг исполнения договоров и бюджетов Управление договорами НИОКР Процессы Учет договоров и оперативный учет Регистрация графика планового поступления денежных средств Фиксация факта поступления денежных средств Формирование плана расхода денежных средств в разрезе договоров с контрагентами и поставщиками Фиксация факта расходования денежных средств в разрезе договоров с контрагентами и поставщиками Формирование отчетности Подразделения ПЭО Отдел финансов Управление договорами НИОКР Общая схема работы автоматизированное формирование Этапы автоматизированное формирование Финансирование этапа Договоры этапа проекта Договор с генеральным заказчиком Договоры с поставщиками и соисполнителями Этапы ДГЗ Этапы ДГЗ График платежей Факт факт расходования денежных средств план\факт финансирования Планы и отчеты по контрагентам ПУП БУ План план финансирования График поставки Журнал платежей Банковские документы к предыдущему слайду факт оплаты документы ОУ (автоматизированное формирование согласно условиям договора) Исходящие счета на оплату Входящие счета на оплату Акты передачи работ/услуг Акты приемки работ/услуг, ПН план оплаты Кассовые документы план расходования автоматизировано согласно условий договора с контрагентом Проект УЗСР Управление договорами НИОКР Договоры Карточки договоров Каталожный классификатор Схема документооборота Договоры – сквозной документарный раздел системы, для ведения договоров с генеральным заказчиком (ГЗ), договоров с соисполнителями и поставщиками (КА), общехозяйственных договоров. Этапы договора Управление договорами НИОКР Договоры – карточка договора Схема документооборота Управление договорами НИОКР Договоры – карточка этапа договора Схема документооборота Управление договорами НИОКР Договоры с ГЗ –график платежей Журнал платежей плановый платеж • Для каждого из этапов договора доступно формирование графика платежей • Из позиции графика возможно формирование планового платежа • Сформированный плановый платеж автоматически находит отражение в графике финансирования соответствующего этапа проекта Схема документооборота Управление договорами НИОКР Финансирование этапа проекта - план Для этапов проектов доступна возможность формирования плановых платежей в разделе “Журнал платежей”. Совокупность сформированных от этапа плановых платежей – график финансирования этапа. Схема документооборота Управление договорами НИОКР Финансирование этапа проекта - план Сформированные плановые платежи отражаются в закладке “Финансирование этапа” План прихода денежных средств по этапу… Схема документооборота …на каждый год этапа …на каждый месяц года Управление договорами НИОКР Договоры с ГЗ – формирование и оплата оперативных документов • Для каждого из этапов договора доступно формирование счетов на оплату, расходных накладных (актов выполненных работ) • В зависимости от степени автоматизации оперативный документ закрывается фактическим платежом сформированием вручную от документа или автоматически при работе участка банк/касса • Сформированный фактический платеж автоматически находит отражение в графике финансирования соответствующего этапа проекта Журнал платежей фактический платеж Схема документооборота Управление договорами НИОКР Финансирование этапа проекта - факт Из раздела “Проекты” может быть сформирован договор с генеральным заказчиком… … после этого появляется возможность формировать счета на оплату из раздела “Этапы проекта” (в дополнение к штатной функции формирования счетов модуля УЗСР) Список выставленных от этапа проекта счетов доступен непосредственно из раздела “Проекты” Схема документооборота Характеристики платежных документов, закрывших счет Управление договорами НИОКР Финансирование этапа проекта - факт Фактические платежи, закрывшие счета этапа проекта отражаются в закладке “Финансирование этапа” Факт прихода денежных средств по этапу… Схема документооборота …на каждый год этапа …на каждый месяц года Управление договорами НИОКР Договоры с КА – формирование и оплата оперативных документов • Для каждого из этапов договора доступно формирование входящих счетов на оплату и приходных накладных (актов приемки работ) • В зависимости от степени автоматизации документ закрывается фактическим платежом сформированным вручную от документа или автоматически при работе участка банк/касса (возможно использование заявок на платежи) • Сформированный фактический платеж автоматически находит отражение в графике расходования денежных средств соответствующего этапа проекта фактический платеж Журнал платежей Схема документооборота Управление договорами НИОКР Планы и отчеты по контрагентам Из раздела “Проекты” пользователю доступен обширный набор функций оперативного учета… Регистрация счетов по договору с контрагентом или поставщиком… Схема документооборота Договоры с контрагентами и поставщиками, привязанные к этапу проекта …накладных и актов выполненных работ Управление договорами НИОКР Планы и отчеты по контрагентам В разрезе договоров с контрагентами и поставщиками Схема документооборота План, автоматически, на основе условий договора (сумма, сроки, порядок оплаты аванса и расчета) Факт, автоматически, на основе данных фактических платежей по договорам, в режиме реального времени, после фиксации в системе факта оплаты, с возможностью перехода в “Журнал платежей” Управление договорами НИОКР Отчетность – график финансирования Управление договорами НИОКР Отчетность – график расходования Управление договорами НИОКР Отчетность – справка по договорам Управление договорами НИОКР WEB-мониторинг – исполнение договора Управление договорами НИОКР WEB-мониторинг – исполнение договора Учетные характеристики этапа Данные структуры цены Управление договорами НИОКР WEB-мониторинг – исполнение договора Сведения о внутреннем соисполнении График финансирования Данные оперативного учета по договорам с контрагентами и поставщиками Формирование бюджетов Позиционирование Назначение Подсистема, обеспечивающая формирование бюджетов, определенной пользователем структуры, на основе учетных данных системы, с применением расчетных алгоритмов, разработанных пользователем. Консолидация плановых и фактических финансовых данных учетной системы в комплексной модели представления, в разрезе определенных пользователем статей Формирование бюджетов Возможности Формирование бюджетов Возможность настройки произвольной структуры бюджета (в том числе и многоуровневой) Поддержка подключаемых алгоритмов расчета статей бюджета Детализация статей бюджета, с точки зрения документов системы, в них включенных Интерактивный пересчет статей Возможность формирования бюджета с поденным или помесячным набором граф Отслеживание исполнения бюджетов Несколько бюджетов в одном расчетном периоде по состоянию на разные даты Автоматический расчет отклонений по статьям бюджетов относительно предыдущих состояний Утверждение и контроль соблюдения лимитов затрат на определенный период (использование в качестве источника лимитов в “Заявках на платежи”) Выгрузка данных бюджетов в заданном формате для интеграции с системами бюджетирования головной организации/холдинга Публикация бюджетов в WEB-интерфейсе системы Формирование бюджетов Принципиальная схема работы UDO_PKG_FINPLAN_UTILS.CALC_% Алгоритмы расчета, реализованные на PL/SQL Алгоритмы расчета бюджетов Ссылки на документы системы, попавшие в расчет статьи Иерархия статей с помесячными графами Статьи (помесячно) Детализация Статьи (поденно) Формальное описание алгоритмов формирования статей бюджетов Структура бюджета, фактические параметры формирования статей бюджета Иерархия статей с поденными графами Публикация и отчетность Бюджетирование Настройки бюджетов Сформированные бюджеты WEB-интерфейс Элементы дохода и расхода, статьи затрат Типы документов MS Excel Формирование бюджетов Место в бизнес-процессах (на примере БДДС) Платежи Бюджетирование помесячное Оперативный учет БДДС (01) Плановые платежи (план) Ежемесячное переформирование (отслеживание соблюдения планового бюджета – годового лимита) Журнал платежей БДДС (02-12) (план-факт) Платежи Сведения о помесячных лимитах по статьям, для ежедневного отслеживания их соблюдения Платежи БДДС (поденный) (план-факт) Бюджетирование поденное Бухгалтерский учет Фактические платежи Ежедневное переформирование (отслеживание соблюдения месячного лимита) Распоряжения на оплату Заявки на платежи Плановые платежи Сведения о лимитах по статьям, для принятия решения об оплате заявки Формирование бюджетов Особенности работы алгоритмов План-факт бюджеты Режимы перепланирования Без перепланирования Пропорционально Последовательно Режимы расчета плановых показателей Перерасчет Использование последнего бюджета в качестве источника плановых данных Использование первого бюджета в качестве плановых данных Формирование бюджетов Источники данных - БДДС (позаказный учет) Привязка к кодам проектов Журнал платежей (плановые платежи) Статья (приход) План Факт Статья (расход) План Факт Журнал платежей (фактические платежи) График финансирования План по себестоимости Планы и отчеты по контрагентам Счета на оплату Проекты/Этапы Договор с генеральным заказчиком Договоры с контрагентами и поставщиками материалов и ПКИ Схема документооборота Настройки бюджета Приходные накладные / Акты приема работ (услуг) Расходные накладные / Акты выполненных работ (услуг) Входящие счета на оплату Формирование бюджетов Настройка бюджета Тип бюджета Статьи бюджета Детализируемый период Период действия настроек Настройки публикации Привязка статьи к алгоритму (одному из штатных) Привязка параметров алгоритма к проекту (заказу), а так же статье СТЦ, направлению доходов/расходов, контрагенту Формирование бюджетов Построение бюджета Формирование бюджетов Построение бюджета Бюджет выбранного типа… Настроенные статьи бюджета …в выбранном расчетном периоде… Показатели статей …по состоянию на указанную дату Значение бюджета предыдущего периода и отклонение от него Формирование бюджетов Детализация показателя бюджета Формирование бюджетов Детализация показателя бюджета Схема документооборота Формирование бюджетов WEB-мониторинг – публикация бюджета Формирование бюджетов WEB-мониторинг – публикация бюджета Фильтрация бюджетов по типу Группировка бюджетов по типу и периоду Список опубликованных бюджетов согласно фильтру Формирование бюджетов WEB-мониторинг – публикация бюджета Настройка режима просмотра Графики и диаграммы, согласно настройкам бюджета Интерактивные ссылки на детализацию Статьи и показатели бюджета Формирование бюджетов WEB-мониторинг – публикация бюджета Формирование бюджетов WEB-мониторинг – публикация бюджета Спасибо за внимание Ваши вопросы…
