Слайд 1 - Администрация Верхнехавского муниципального района

К ПРОЕКТУ БЮДЖЕТА ВЕРХНЕХАВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО
РАЙОН ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2016 ГОД
Бюджет для граждан
- Декабрь 2015 -
Уважаемые жители Верхнехавского района!
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными
финансам Верхнехавского муниципального района является базовым условием
достижения стратегических целей социально-экономического развития Верхнехавского
муниципального района. Одно из ключевых задач бюджетной политики Верхнехавского
муниципального района на 2016 год является обеспечение прозрачности и открытости
бюджетного процесса.
Для привлечения большего количества граждан района к участию в обсуждении
вопросов формирования бюджета Верхнехавского муниципального района и его
исполнения разработан «Бюджет для граждан». «Бюджет для граждан» предназначен,
прежде всего, для жителей, не обладающих специальными знаниями в сфере
бюджетного законодательства. Информация, размещаемая в разделе «Бюджет для
граждан», в доступной форме знакомит граждан с основными целями, задачами и
приоритетными направлениями бюджетной политики Верхнехавского муниципального
района, с основными характеристиками бюджета района и результатами его исполнения.
Надеемся, что представление бюджета и бюджетного процесса в понятной
для жителей форме повысит уровень общественного участия граждан в бюджетном
процессе Верхнехавского муниципального района.
Глава администрации Верхнехавского
муниципального района С.А. Василенко
Принцип прозрачности (открытости) бюджетной
системы Российской Федерации означает:
1. Обязательное
опубликование
в
средствах
массовой
информации утвержденных бюджетов и отчетов об их
исполнении;
2. Доступность иных сведений о бюджете;
3. Обязательная открытость для общества и средств массовой
информации проектов бюджетов, обеспечение доступа к
информации на едином портале бюджетной системы РФ в
сети «Интернет»;
4. Преемственность бюджетной классификации РФ, а также
обеспечение
сопоставимости
показателей
бюджета
отчетного, текущего и очередного финансового года.
Бюджетный кодекс
Российской Федерации,
статья 36
Структура бюджетной системы Верхнехавского
муниципального района Воронежской области
Бюджет- это план доходов и расходов на определенный
период.
Консолидированный бюджет
Верхнехавского муниципального
района Воронежской области
Бюджет муниципального
района (1)
Бюджеты сельских
поселений (17)
Документы, на основании которых составляется
проект муниципального бюджета
Бюджетное послание Президента Российской
Федерации
Послание Губернатора области, в котором
определяются основные направления бюджетной и
налоговой политики
Основные направления бюджетной и налоговой
политики муниципального района
Прогноз социально-экономического развития района
Муниципальные программы Верхнехавского
муниципального района
Этапы составления и утверждения бюджета
Верхнехавского муниципальный район
Воронежской области
Составление
проекта
бюджета
Непосредственное составление бюджета осуществляет
финансовый отдел администрации. Одновременно с
составлением проекта бюджета разрабатывается
перспективный финансовый план на предстоящий
трехлетний период.
Рассмотрение
проекта
бюджета
Сформированный проект муниципального бюджета
вносится на рассмотрение в Совет народных депутатов
Верхнехавского муниципального района не позднее 15
ноября. По проекту муниципального бюджета
проводятся публичные слушания.
Утверждение
проекта
бюджета
Проект бюджета утверждается Советом народных
депутатов муниципального района в форме Решения
муниципального района.
« Принцип скользящей трехлетке»
Бюджет Верхнехавского муниципального района Воронежской области, как и
большинство бюджетов, утверждается на 3 года
Периоды
Разработка
бюджета на
3-х летний
период
Т
Т+1
Т+2
Т+3
Т+4
2014
2015
2016
2017
2018
Очередной год
Плановый период, 2 года
↓ Корректировка ↓
Очередной год
Разработка
↓
↓
Плановый период, 2 года
↓
↓ Корректировка ↓
↓
Очередной год
Плановый период, 2 года
Каждый год 3- летний период бюджетного планирования сдвигается на 1 год вперед,
т.е. корректируются ранее утвержденные параметры 1 и 2-го года, добавляются параметры 3
года.
При этом в составе бюджета на плановый период закладываются расходы, которые не
распределяются по статьям, в объеме не менее 2,5 процента общего объема расходов
бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных
трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих
целевое назначение) на первый год планового периода и не менее 5 процентов (без учета
расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других
бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение) – на
второй год планового периода.
Однолетний бюджет
В связи с принятием федерального закона от 30.09.2015 №273-ФЗ
«Об особенностях составления и утверждения проектов бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации на 2016 год, о внесении
изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и
признании утратившей силу статьи 3 федерального закона «О
приостановлении действия отдельных положений Бюджетного кодекса
Российской Федерации» до 1 января 2016 года приостановлено действие
нормы Бюджетного кодекса Российской Федерации о составлении и
утверждении проекта бюджета субъекта Российской Федерации и
проектов территориальных государственных внебюджетных фондов
сроком на три года - очередной финансовый год и плановый период.
Это означает, что областной бюджет будет утвержден только на 2016 год.
Основные сведения о межбюджетных
отношениях
Межбюджетные отношения – это взаимоотношения между публичноправовыми образованиями по вопросам регулирования бюджетных
правоотношений, организации и осуществления бюджетного процесса.
Межбюджетные трансферты – это средства, предоставляемые одним
бюджетом бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету
бюджетной системы Российской Федерации.
Дотации –
предоставляются
без определения
конкретной цели
их
использования.
Субвенции –
предоставляются
на финансирование
«переданных»
другим публичноправовым
образованиям
полномочий.
Субсидии предоставляются
на условиях
долевого
софинансирования
расходов других
бюджетов.
Иные
межбюджетные
трансферты предоставляются
на определенные
цели.
Верхнехавский муниципальный район
Воронежской области
Территория
1,253 тысяч кв.км.
17 сельских поселений,
65 сельских населенных пунктов
Население
24552 человек


Женщины 45.6%
Мужчины 54,4%
Прогноз социально-экономического развития
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Прогноз социальноэкономического
развития
Верхнехавского
муниципального
района
Воронежской
области
на 2016 год
Определяет направления и ожидаемые
результаты
социально-экономического
развития Верхнехавского муниципального
района в среднесрочной перспективе.
Формирует
единую
платформу
для
разработки
муниципальных
программ
Верхнехавского муниципального района,
иных документов среднесрочного характера.
Прогноз социально-экономического развития
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
При разработке Прогноза социально-экономического развития
Верхнехавского муниципального района на 2016 год учтены:
Задачи, обозначенные в Указах Президента Российской
Федерации от 7 мая 2012 года № 596-606
Тенденции и итоги социально-экономического
Верхнехавского муниципального района
развития
Прогнозные
материалы,
подготовленные
сельскими
поселениями Верхнехавского муниципального района,
крупными организациями района
Прогноз социально-экономического развития
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Темпы роста промышленного производства
в % к предыдущему году в сопоставимых ценах
2014 год
отчет
2015 год
оценка
2016 год
прогноз
2017 год
прогноз
2018 год
прогноз
140,9 %
104,2 %
107,1 %
107,7 %
107,9 %
Промышленность
Верхнехавского
муниципального
района
в
2014
году
представляли такие предприятия: ООО
«ПродРезерв», ООО ТД «Евдаковский», ОАО
«Верхнехавский элеватор»,ООО "Воронежский
завод растительных масел", АУ Воронежской
области
"Редакция
районной
газеты
"Верхнехавские рубежи", ООО спецхоз
«Вишневский». В 2015 году планируется
открытие
мукомольного промышленного
предприятий ООО «Премиум» и создание
«Международного центра прототипирования в
области производства огнеупоров»
Прогноз социально-экономического
развития Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Продукция сельского хозяйства
Объем валовой продукции сельского хозяйства
в % к предыдущему году в сопоставимых ценах
2014
год
отчет
107,8
2015
год
оценка
96,1
2016
2017
год
год
2018
год
прогноз
прогноз
прогноз
100,4
100,6
103,3
В настоящее время в Верхнехавском муниципальном
районе имеется 11 предприятий агропромышленного
комплекса, 74 крестьянских (фермерских) хозяйств и
около 1200 хозяйств населения.
Прогноз социально-экономического
развития Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Объем инвестиций за счет всех источников финансирования
2014 год
отчет
2015 год
оценка
2016 год
прогноз
2017 год
прогноз
2018 год
прогноз
99,3
121,6
94,9
110,9
100,3
Тыс. руб. в
действующих ценах
В 2014 году объем инвестиций в основной капитал за счет всех источников
финансирования по территории Верхнехавского муниципального района составил 758,2
миллионов рублей, по крупным и средним предприятиям района – 380,4 млн.рублей.
В 2015 году в районе объем инвестиций составит 1 014,9 млн. руб, в том числе по
крупным и средним предприятиям, расположенным на территории района – 587,5
млн.рублей. В развитие социальной сферы Верхнехавского муниципального района будут
привлечены средства федерального и областного бюджетов около 1 300 млн.руб. на
строительство детского оздоровительного лагеря на базе ООО «Санаторий Углянец».
Инвестиции планируются на 2016-2018 г.г.
В 2016 году планируется начать реконструкцию Углянской СОШ на 600 мест в
с.Углянец и реконструкцию Углянской ООШ под детский сад на 110 мест объем
инвестиций составит около 180,0 млн.рублей.
Прогноз социально-экономического развития
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Объем реализации товаров в розничной торговле
в % к предыдущему году
2014 год
отчет
2015 год
оценка
2016 год
прогноз
2017 год
прогноз
2018 год
прогноз
107,2
100,1
102,0
103,5
105,4
Уровень безработицы в Верхнехавском муниципальном районе, %
2014 год
отчет
2015 год
оценка
1,4
1,3
2016 год 2017 год
прогноз прогноз
1,3
1,2
2018 год
Прогноз
1,2
Прогноз социально-экономического
развития Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Среднемесячная заработная плата, рублей
Прогноз социально-экономического развития
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Среднемесячные денежные доходы на душу
населения, рублей
Рублей
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
отчет
оценка
прогноз
прогноз
прогноз
10 923,8
12 088,4
13 496,9
14 949,5
16 449,6
Среднемесячные денежные расходы на душу
населения, рублей
Рублей
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
отчет
оценка
прогноз
прогноз
прогноз
5 688,3
6 478,3
7 106,1
7 816,3
8 648,8
Основные характеристики бюджета
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Муниципальный бюджет – это ежегодно
утверждаемый решением сессии Совета
народных депутатов Верхнехавского
муниципального района Воронежской
области свод доходов и расходов на
очередной финансовый год
Основные цели бюджетной политики
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области на 2016 год
Обеспечение сбалансированности и
устойчивости бюджетной системы
Повышение результативности бюджетных
расходов, достижение установленных
показателей
Обеспечение прозрачности и открытости
бюджетного процесса для граждан
Сбалансированность бюджета
ДОХОДЫ - РАСХОДЫ = ДЕФИЦИТ (ПРОФИЦИТ)
ДЕФИЦИТ
РАСХОДЫ > ДОХОДОВ
При превышении расходов над
доходами принимается решение
об источниках покрытия дефицита,
например использовать имеющиеся
накопления, остатки или взять в
долг.
ПРОФИЦИТ
ДОХОДЫ > РАСХОДЫ
При превышении доходов над
расходами принимается решение,
как их использовать ( например,
накапливать резервы, остатки,
погашать долг).
Дефицит и профицит
Дефицит
Профицит
Накопленные резервы ↓
Накопленные резервы ↑
Государственный долг ↑
Государственный долг ↓
При дефицитном бюджете
растет долг и (или) снижаются
остатки средств (накопления)
При дефицитном бюджете
растет долг и (или) снижаются
остатки средств (накопления)
Основные характеристики бюджета Верхнехавского
муниципального района Воронежской области на
2016 год
Тыс.рублей
2015 год
БЮДЖЕТ
(уточненный)
2016 год
Проект
188327,8
190 760,0
-
-
112998,0
116 490,0
РАСХОДЫ, всего
185667,6
190 760,0
ДЕФИЦИТ (ПРОФИЦИТ)
2660,2
-
ДОХОДЫ, всего
Из них:
Налоговые + неналоговые
Основные направления налоговой политики Верхнехавского
муниципального района Воронежской области на 2016 год
Расширение налогооблагаемой базы на основе роста
предпринимательской
активности
и
создание
благоприятных
условий
для
расширения
производственной сферы и обеспечения справедливой
налоговой нагрузки на плательщиков;
Развитие инвестиционного потенциала;
Усиление мер по укреплению налоговой дисциплины
налогоплательщиков;
Повышение
эффективности
муниципальным имуществом;
Совершенствование
налоговых льгот;
системы
управления
предоставления
Доходы бюджета Верхнехавского
муниципального района Воронежской области
Доходы бюджета
Налоговые
доходы
Поступления от уплаты
налогов, установленных
Налоговым кодексом
Российской Федерации,
например:
-Налог на прибыль
организации;
-Налог на доходы
физических лиц;
-Акцизы;
-Другие налоги.
Неналоговые
доходы
Безвозмездные
поступления
Поступления от уплаты других
пошлин и сборов,
установленных
законодательством, а также
штрафов за нарушение
законодательства, например:
-Доходы от использования гос.
имущества и земли;
-Штрафные санкции;
- Другие.
Поступившие в бюджет
денежные средства на
безвозмездной и
безвозвратной основе, а
также перечисления от
физ. и юр. лиц
Доходы консолидируемого бюджета в расчета на
душу населения в 2016 году
6,31 тыс
рублей
Налоговые и неналоговые
доходы на одного жителя
Верхнехавского района
3,5
тыс.рублей
НДФЛ, уплаченные в среднем
на одного работающего
Верхнехавского района
208,9
тыс.рублей
Объем валовой продукции на
одного жителя Верхнехавского
района
Нормативы зачисления налогов по уровням
бюджета на территории Верхнехавского
муниципального района
Налоги и сборы
Федеральные
Бюджеты
поселений
Районный
бюджет
Налог на доходы физических лиц
2%
47%
Акцизы на нефтепродукты
10%
-
Государственная пошлина
100%
100%
-
100%
Единый сельскохозяйственный налог
30%
70%
Налог на имущество физических лиц
100%
-
Земельный налог
100%
-
Единый налог на вмененный доход
Местные
Налог на имущество физических лиц
Глава 32 Налогового кодекса Российской
Федерации
Земельный налог
Глава 31 Налогового Кодекса Российской
Федерации
Ставка налога
 В отношении жилых, нежилых помещений,
объектов незавершенного строительства,
гаражей- до 0,1%;
 Административно-деловые центры,
торговые центры и помещения в них,
нежилые помещения-офисы- до 2%;
 В отношении прочих объектов- до 0,5%
От уплаты налога освобождаются:
от кадастровой стоимости земельных участков:
 занятых жилищным фондом,
сельскохозяйственного назначения или
приобретенных (предоставленных) для личного
подсобного хозяйства, садоводства,
огородничества – до 0,3%;
 в отношении других земельных участков – до
1,5%.
Налоговая база уменьшается на 10 тыс. рублей:
 Герои СССР, РФ, граждане, награжденные орденом «Славы»;
 Инвалиды I и II группы. инвалиды с детства;
 Чернобыльцы
 Афганцы;
 Пенсионеры и др.
 СРОК УПЛАТЫ-1 октября года,
следующего за отчетным периодом
 Ветераны и инвалиды ВОВ;
 Ликвидаторы аварий ядерных установок и др.
 СРОК УПЛАТЫ-1 октября года, следующего за
отчетным периодом
В соответствии с главой 23 Налогового кодекса
Российской Федерации предоставляются налоговые
вычеты
Ставка налога 13 %
социальные
в сумме уплаченной за обучение (≤50 тыс.
рублей), на лечение, дополнительных
страховых взносов на накопительную часть
пенсии (≤ 120 тыс. рублей)
стандартные
 1400 рублей – на первого и второго ребенка;
 3000 рублей – на третьего и каждого
последующего ребенка.
профессиональные
лицам, получающим авторские
вознаграждения
имущественные
на приобретение или ремонт жилья
Структура налоговых доходов муниципального
бюджета
Тыс. рублей
Оценка 2015 года
Наименование
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Прогноз 2016 года
Удельный вес в
Удельный вес в
Сумма, тыс. руб
налоговых
Сумма, тыс. руб
налоговых
доходах, в %
доходах, в %
80087,00
100%
90410,00
100%
72186,00
90,13%
82338,00
91,07%
Акцизы на нефтепродукты
-
-
5658,00
6,26%
Налог на вмененный доход
5850,00
7,30%
1714,00
1,90%
Единый сельскохозяйственный налог
1648,00
2,06%
-
-
налог на имущество физических лиц
-
-
-
-
Земельный налог
-
-
-
-
400,00
0,50%
700,00
0,77%
3,00
0,01%
-
-
Налог на доходы физических лиц
Государственная пошлина
Остальные налоговые доходы
Структура налоговых доходов консолидированного
бюджета
Тыс. рублей
Оценка 2015 года
Наименование
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Прогноз 2016 года
Удельный вес в
Удельный вес в
Сумма, тыс.руб
налоговых
Сумма, тыс.руб
налоговых
доходах, в %
доходах, в %
118406,00
100,00%
128431,00
100,00%
Налог на доходы физических лиц
75258,00
63,56%
85842,00
66,84%
Акцизы на нефтепродукты
8698,00
7,35%
7568,00
5,89%
Налог на вмененный доход
5850,00
4,94%
5658,00
4,41%
Единый сельскохозяйственный налог
2354,00
1,99%
2449,00
1,91%
налог на имущество физических лиц
1976,00
1,67%
2214,00
1,72%
Земельный налог
23767,00
20,07%
23800,00
18,53%
500,00
0,42%
900,00
0,70%
3,00
0,00%
-
-
Государственная пошлина
Остальные налоговые доходы
Структура неналоговых доходов Верхнехавского
муниципального района Воронежской области
Оценка 2015 года
Тыс. рублей
Сумма, тыс.руб
Удельный вес в
неналоговых
доходах, в %
Сумма, тыс.руб
Удельный вес в
неналоговых
доходах, в %
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
35263,00
100,00%
26475,00
100,00%
Доходы от сдачи в аренду земли
Доходы от сдачи в аренду имущества
Доходы от оказания платных услуг
Доходы от продажи земельных участков
Штрафные санкции
Прочие неналоговые доходы
Остальные неналоговые доходы
14110,00
40,01%
13700,00
51,75%
1436,00
4,07%
955,00
3,61%
205,00
0,58%
250,00
0,94%
14702,00
41,69%
5000,00
18,89%
940,00
2,67%
1100,00
4,15%
3670,00
10,41%
5000,00
18,89%
200,00
0,57%
470,00
1,77%
Наименование
Структура
неналоговых
доходов
муниципального
бюджета
Прогноз 2016 года
Оценка 2015 года
Сумма, тыс.руб
Удельный вес в
неналоговых
доходах, в %
Сумма, тыс.руб
Удельный вес в
неналоговых
доходах, в %
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
35263,00
100,00%
26080,00
100,00%
Доходы от сдачи в аренду земли
13700,00
38,85%
13700,00
52,53%
Доходы от сдачи в аренду имущества
1276,00
3,62%
825,00
3,16%
-
-
-
-
14702,00
41,69%
5000,00
19,17%
Штрафные санкции
925,00
2,62%
1085,00
4,16%
Прочие неналоговые доходы
3500,00
9,93%
5000,00
19,17%
Остальные неналоговые доходы
200,00
0,57%
470,00
1,80%
Наименование
Структура
неналоговых
доходов
консолидирован
ного бюджета
Прогноз 2016 года
Доходы от оказания платных услуг
Доходы от продажи земельных участков
Основные направления работы органов местного
самоуправления по мобилизации дополнительных
доходов в бюджете
Проведение индивидуальной работы в рамках деятельности комиссии по устойчивому
развитию экономики Верхнехавского муниципального района с организациями, имеющими
низкую налоговую нагрузку
Проведение работы с организациями и индивидуальными предпринимателями по
легализации заработной платы
Легализация налоговой базы убыточных организаций
Проведение работы по повышению эффективности использования муниципального
имущества
Проведение работы по актуализации налоговой базы и обеспечение постановки на учет
неучтенных объектов налогообложения
Персональная работа районных комиссий по мобилизации доходов с руководителями
организаций в части увеличения уровня оплаты труда до величины прожиточного
минимума и выше
Межбюджетные трансферты - основной вид
безвозмездных перечислений
Межбюджетные трансферты – это денежные средства,
перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы
Российской Федерации другому.
Виды межбюджетных
трансфертов
Определение
Дотации (от лат. «Dotatio» - дар,
пожертвование
Предоставляются без определения
конкретной цели их использования
Субвенции (от лат. «Subvenire»приходить на помощь)
Предоставляются на финансирования
«переданных» другим публичноправовым образованиям полномочий
Субсидии (от лат. «Subsidium»поддержка)
Предоставляются на условиях долевого
софинансирования расходов других
бюджетов
Структура доходов бюджета Верхнехавского
района на 2016 год
Расходы бюджета Верхнехавского муниципального
района Воронежской области
Расходы бюджета – это выплачиваемые из бюджета денежные
средства.
Объём расходов определяется исходя из объёма средств, необходимых
для исполнения установленных законодательством полномочий органов
местного самоуправления
Верхнехавского муниципальный
район
Воронежской области.
Расходы муниципального бюджета классифицируются:
•по разделам и подразделам;
•по главным распорядителям средств муниципального бюджета;
•по муниципальным программам Верхнехавского
муниципальный район Воронежской области.
Расходы бюджета по основным функциям
государства
Каждый из разделов классификации имеет перечень подразделов, которые
отражают основные направления реализации соответствующей функции.
Полный перечень разделов и подразделов классификации расходов бюджета
приведен в статье 21 Бюджетного кодекса РФ.
Например, в составе раздела «Образование», в том числе, выделяются:
дошкольное образование, общее образование, начально-профессиональное
образование, среднее профессиональное образование и др.
Ведомственная структура расходов бюджета
Верхнехавского муниципального района
Воронежской области
Классификация расходов- основа для построения ведомственной структуры
расходов бюджета.
Структура двадцатизначного, единого для всех бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации, кода классификации расходов бюджета (ведомственная
структура)
Защищенные статьи расходов бюджета- расходы,
подлежащие финансированию в полном объеме
Оплата труда с начислениями
Социальное обеспечение
Оплата коммунальных услуг
Приобретение продуктов питания
Платеж в ФФОМС
Погашение заимствований и обслуживание долга
Налоги
39
Расходы Верхнехавского муниципального района
на образование в 2016 году
Расходы на образование в
2016 году составляют
265683,1 тыс.рублей
Дошкольное образование,
65239,3 тыс.рублей
Молодежная политика и
оздоровление детей,
81,0 тыс.рублей
Общее образование,
193032,5 тыс.рублей
Расходы на реализацию указа
Президента РФ от 07.05.2012 года
№ 599 составят 7981,3 тыс рублей
40
Расходы Верхнехавского района на социальную
политику в 2016 год
Расходы составили:
14971,1 тыс.рублей
Пенсионное обеспечение,
2879,0 тыс.рублей
Социальное обеспечение
населения,
650,0 тыс.рублей
Социальные выплаты
запланированы с учетом
изменения областного
законодательства в части
введения нормативов при
предоставлении мер социальной
поддержки и применения
критерия нуждаемости
Охрана семьи и детства,
11442,1 тыс.рублей
41
Расходы в области культуры на 2016 год
Первоочередные расходы
(коммунальные услуги, связь
транспортные услуги )
Оплата труда и
начисления
42
Муниципальные программы Верхнехавского
муниципального района Воронежской области на 2016 год
Наименование муниципальной программы
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального
«Экономическое развитие и инновационная экономика»
района
2016 год
Воронежской
области
32829,8
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Управление
муниципальными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления
муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований
Верхнехавского муниципального района Воронежской области»
53459,0
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Развитие
образования»
278068,2
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Социальная
поддержка граждан»
2879,0
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Обеспечение
доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами населения Верхнехавского муниципального
района Воронежской области»
300,0
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Содействие
занятости населения»
60,0
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Развитие
культуры»
1628,4
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Развитие
физической культуры и спорта»
15907,5
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района Воронежской области «Развитие
сельского хозяйства, производства пищевых продуктов и инфраструктуры агропродовольственного рынка»
1715,8
Всего
386847,7
Муниципальная программа Верхнехавского
муниципального района Воронежской области "Развитие
образования"
Ответственный исполнитель: Отдел образования, физической культуры и спорта
Основные цели реализации муниципальной программы: Обеспечение
высокого качества образования в Верхнехавском муниципальном районе
Воронежской области
Основные ожидаемые результаты: Обеспечение потребности экономики
в кадрах высокой квалификации по приоритетным направлениям модернизации и
технологического развития.
Основные индикаторы: 1. Доступность дошкольного
образования. 2. Удельный вес детей в возрасте 5 -18 лет,
охваченных образованием в общей численности детей в
возрасте 5-18 лет. 3. Отношение среднего балла ЕГЭ в
10% школ с лучшими результатами ЕГЭ к среднему баллу
ЕГЭ в 10% школ с худшими результатами ЕГЭ.
Муниципальная программа Верхнехавского
муниципального района Воронежской области «Социальная
поддержка граждан»"
Ответственный исполнитель- Администрация Верхнехавского муниципального
района
Основные цели реализации муниципальной программы: Создание условий
для роста благосостояния граждан, получателей – мер социальной поддержки и повышение доступности социального обслуживания населения.
Основные ожидаемые результаты: 1. Снижение бедности среди получателей
мер социальной поддержки на основе расширения сферы применения адресного
принципа её предоставления;
2. Обеспечение поддержки и содействие социальной адаптации граждан, попавших в
трудную жизненную ситуацию;
3. Удовлетворение к 2019 году потребностей граждан пожилого возраста и инвалидов, включая детей-инвалидов, в постоянном постороннем уходе в сфере социального обслуживания населением.
Основные индикаторы: Доля граждан, получивших социальные услуги в
учреждениях социального обслуживания населения, в общем числе граждан,
обратившихся за получением социальных услуг в учреждения социального обслуживания населения.
Муниципальная программа Верхнехавского
муниципального района Воронежской области «Развитие
культуры»
Ответственный исполнитель- Отдел культуры и архивного дела администрации
Верхнехавского муниципального района
Основные цели реализации муниципальной программы: Формирование
многообразной и полноценной культурной жизни населения Верхнехавского муниципального района Воронежской области
Основные ожидаемые результаты: 1. Формирование единого культурного
пространства Верхнехавского муниципального района Воронежской области;
2. Сохранение культурного наследия и развития творческого потенциала;
3. Ост объема и расширения спектра услуг в сфере культуры, оказываемых населению
Верхнехавского муниципального района Воронежской области
Основные индикаторы: 1. Количество посещений организаций культуры по
отношению к уровню 2012 года, %;
2. Увеличение доли объектов культурного наследия, находящегося в удовлетворительном состоянии, в общем количестве объектов культурного наследия муниципального значения.
3. Повышение уровня удовлетворенности граждан Верхнехавского района качеством
предоставления муниципальных услуг в сфере культуры.
Муниципальная программа Верхнехавского
муниципального района Воронежской области «Содействие
занятости населения»
Ответственный исполнитель- Администрация Верхнехавского муниципального
района
Основные цели реализации муниципальной программы- Создание
правовых, экономических и институциональных условий, способствующих
эффективному развитию сферы занятости населения в Верхнехавском районе
Воронежской области.
Основные ожидаемые результаты: 1. Снижение
уровня безработицы на полном рынке труда; 2.Снижение
уровня безработицы на регистрируемом секторе рынка
труда; 3. Обеспечение удовлетворенности полнотой и
Качеством услуг на уровне не ниже 90% получателей
муниципальных услуг в период действия программы.
Основные индикаторы: 1.Уровень безработицы в
среднем за год, %; 2. Уровень регистрируемой
безработицы в среднем за год, %;
47
Муниципальная программа Верхнехавского
муниципального района Воронежской области «Развитие
физической культуры и спорта»
Ответственный исполнитель- Отдел образования, физической культуры и спорта
администрации Верхнехавского муниципального района
Основные цели реализации муниципальной программы- Создание
условий, обеспечивающих возможность гражданам систематически заниматься
физической культурой и спортом, повышение конкурентоспособности спортсменов,
а также успешное проведение на территории Верхнехавского района спортивных
соревнований.
Основные ожидаемые результаты: Увеличение результативности участия
Верхнехавских спортсменов в муниципальных и межмуниципальных соревнованиях,.
Основные индикаторы: 1. Доля граждан Верхнехавского района, систематически
занимающихся физической культурой и спортом, в общей численности населения.
2. Количество физкультурных и спортивных мероприятий, проводимых на территории
района в рамках реализации календарного плана официальных физкультурных
мероприятий и спортивных мероприятий района.
3. Результативность участия спортсменов в муниципальных и межмуниципальных
соревнованиях по видам спорта.
48
Муниципальная программа Верхнехавского
муниципального района Воронежской области
«Экономическое развитие и инновационная экономика»
Ответственный исполнитель- Администрация Верхнехавского муниципального
района
Основные цели реализации муниципальной программы: 1. Создание
благоприятного предпринимательского климата и условий для ведения бизнеса;
2. Повышение инновационной активности бизнеса ;
3. Повышение эффективности муниципального управления.
Основные ожидаемые результаты: 1.Повышение позиций, занимаемых районом,
в рейтинге области превращение высокотехнологичных производств и отраслей
экономики в значимый фактор экономического роста.
2. Решение проблем обеспечения экономике высокопрофессиональными управленческими кадрами;
3. Повышение качества действующей системы стратегических документов и
создание практических механизмов по их реализации.
Основные индикаторы: 1. Объем инвестиций в основной капитал (за исключение
бюджетных средств). 2.Доля продукции высокотехнологичных и наукоемких
отраслей в валовом региональном продукте, %; 3. Оценка населением деятельности
49
органов местного самоуправления, %.
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района
Воронежской области «Развитие сельского хозяйства, производства
пищевых продуктов и инфраструктуры агропродовольственного
рынка»
Ответственный исполнитель- Администрация Верхнехавского муниципального
района
Основные цели реализации муниципальной программы: 1. Обеспечение
продовольственной независимости, насыщение рынка продукцией, произведенной
в районе. 2. Повышение конкурентоспособности сельскохозяйственной продукции на
внутреннем и внешнем рынках в рамках вступления России в ВТО. 3. Повышение
Финансовой устойчивости предприятий агропромышленного комплекса.
Основные ожидаемые результаты: 1. Увеличение продукции сельского хозяйства
всех категорий;
2. Повышение уровня рентабельности сельскохозяйственных организаций до 15%.
(с учетом субсидий)
Основные индикаторы: 1.Рентабельность сельскохозяйственных организаций;
2. Среднемесячная номинальная заработная плата в сельском хозяйстве;
3. Индекс производства продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий.
50
Муниципальная программа Верхнехавского муниципального района
Воронежской области «Управление муниципальными финансами,
создание условий для эффективного и ответственного управления
муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов
муниципальных образований Верхнехавского муниципального района »
Ответственный исполнитель- Финансовый отдел администрация Верхнехавского
муниципального района.
Основные цели реализации муниципальной программы: Обеспечение
долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Верхнехавского района, создание равных условий для исполнения расходных обязательств
сельских поселений района, повышение качества управления муниципальными
финансами.
Основные ожидаемые результаты: 1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности муниципального бюджета, усиление взаимосвязи бюджетного планирования.
2.Улучшение качества прогнозирования основных параметров муниципального бюджета, соблюдение требований бюджетного законодательства.
Основные индикаторы:1.Отношение дефицита муниципального бюджета к годовому объему доходов без учета объемов безвозмездных поступлений, %;
2. Средний уровень качества финансового менеджмента главных распорядителей
средств областного бьюджета , балл;
3. Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между сель-51
скими поселениями в следствии выравнивания их бюджетной обеспеченности.
Муниципальная программа Верхнехавского
муниципального района Воронежской области «Обеспечение
доступным и комфортным жильем и коммунальными
услугами населения Воронежской области»
Ответственный исполнитель- Администрация Верхнехавского муниципального
района Воронежской области
Основные цели реализации муниципальной программы: Повышение
качества жилищного обеспечения населения Верхнехавского муниципального района
Путем повышения доступности жилья, роста качества и надежности предоставления
жилищно-коммунальных услуг.
Основные ожидаемые результаты: 1.Уровень износа коммунальной нфраструктуры к 2020 году должен составлять 57,5%;
2. Увеличение объема производства основных видов строительных материалов на
душу населения Верхнехавского муниципального района на 30%.
Основные индикаторы:1.Удельный вес введенной общей площади жилых домов
по отношению к общей площади жилищного фонда, %;
2.Общая площадь жилых помещений, приходящаяся в среднем на 1 жителя области,
кв.м./чел.
52
3. Уровень износа коммунальной инфраструктуры, %;
Динамика средней заработной платы по
основным категориям
Культура
Образование
Расходы муниципального бюджета по разделам в
2015-2016 годах
Тыс.рублей
Наименование
Рз
2015 год
2016 год
Общегосударственные вопросы
01
41 368,9
41 044,8
Национальная экономика
04
1 548,0
1 575,8
Охрана окружающей среды
06
16,1
0
Образование
07
70 402,9
265 683,1
Культура, кинематография
08
1 562,5
1 628,4
Социальная политика
10
5 256,5
14 971,1
Физическая культура и спорт
11
18 301,7
15 907,5
Обслуживание государственного и
муниципального долга
13
1 245,0
450,0
Межбюджетные трансферты
14
45 966,0
45 587,0
Итого по разделам
386 847,7
Структура расходов муниципального бюджета по
разделам в 2015-2016 годах, в % к общему объему
Тыс. рублей
Наименование
Рз
2015 % в
общем
объеме
Общегосударственные вопросы
01
22,28
10,61
Национальная экономика
04
0,83
0,41
Охрана окружающей среды
06
0,01
0,00
Образование
07
37,92
68,68
Культура
08
0,84
0,42
Социальная политика
10
2,83
3,87
Физическая культура и спорт
11
9,86
4,11
Обслуживание муниципального долга
13
0,67
0,12
Межбюджетные трансферты
14
24,76
11,78
100,00
100,00
ИТОГО
2016 % в
общем
объеме
Распределение бюджетных ассигнований по
группам видов расходов классификации расходов
муниципального бюджета на 2016 год
Наименование
ВР
2015 год
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения
функций муниципальными органами, казенными учреждениями
100
230 952,4
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных
нужд
200
62 068,5
Социальное обеспечение и иные выплаты населению
300
14 971,1
Межбюджетные трансферты
500
45 787,2
Предоставление субсидий бюджетным учреждениям
600
16 507,5
Обслуживание муниципального долга
700
450,0
Иные бюджетные ассигнования
800
16 111,0
Итого по разделам
386 847,7
56
Дотации на выравнивание
бюджетной обеспеченности
поселений 8134,0 тыс.рублей
Иные межбюджетные
трансферты бюджетам
поселений на организацию
проведения оплачиваемых
общественных работ 60,0
тыс.рублей
Межбюджетные
трансферты
местным
бюджетам
Иные межбюджетные трансферты
бюджетам поселений на
подключение общедоступных
библиотек РФ к сети Интернет и
развитие системы библиотечного
дела 140,2 тыс.рублей
Дотации бюджетам
поселений на поддержку
мер по обеспечению
сбалансированности
бюджетов поселений
37453,0 тыс.рублей
Государственный долг
По источнику
заимствований
Внутренний долг
( в рублях)
По видам долговых
обязательств
По сроку
Кредиты
Краткосрочные
(до 1 года)
Государственные
ценные бумаги
Среднесрочные
(от 1 до 5 лет вкл.)
Государственные
гарантии
Долгосрочные
(от 5 до 30 лет)
ГЛОССАРИЙ
•
Бюджет
Представляет собой главный финансовый документ страны (региона, муниципалитета, поселения),
утверждаемый органом законодательной власти соответствующего уровня управления.
•
Бюджет консолидированный
Свод бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на соответствующей территории (за исключением
бюджетов государственных внебюджетных фондов). Консолидированным может быть бюджет на местном
уровне (свод бюджета муниципального образования и бюджетов входящих в него поселений), региональном
(свод бюджета субъекта Российской Федерации и бюджетов входящих в него муниципальных образований),
федеральном (свод всех бюджетов бюджетной системы Российской Федерации).
•
Бюджет муниципального образования
1.Фонд денежных средств, предназначенный для финансирования функций, отнесенных к предметам ведения
местного самоуправления.
2.Основной финансовый документ муниципального образования, поселения на текущий финансовый год,
принимаемый представительным органом местного самоуправления.
•
Бюджетная классификация
Группировка доходов и расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также источников
финансирования дефицитов этих бюджетов, используемая для составления и исполнения бюджетов.
•
Бюджетная роспись
Документ, который составляется и ведется: - Главным распорядителем бюджетных средств – в целях
исполнения бюджета в части расходов; - Главным администратором источников финансирования дефицита
бюджета - в целях исполнения бюджета в части источников финансирования дефицита бюджета.
•
Бюджетная система Российской Федерации
Совокупность всех бюджетов в РФ: федерального, региональных, местных, государственных внебюджетных
фондов.
ГЛОССАРИЙ
•
Бюджетная смета
Документ, устанавливающий лимиты бюджетных обязательств казенного учреждения. Бюджетная смета
представлена в разрезе кодов бюджетной классификации расходов.
•
Бюджетное обязательство
Расходные обязательства, подлежащие исполнению в соответствующем финансовом году.
•
Бюджетные ассигнования
Предельные объемы денежных средств, предусмотренные в соответствующем финансовом году для
исполнения бюджетных обязательств.
•
Бюджетные инвестиции
Средства бюджета, направленные на приобретение, модернизацию государственного (муниципального)
имущества.
•
Бюджетный процесс
Деятельность по подготовке проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их
исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и
утверждению бюджетной отчетности.
•
Ведомственная структура расходов бюджета
Распределение бюджетных средств по главным распорядителям бюджетных средств, по разделам,
подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджетной классификации Российской Федерации.
•
Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС)
Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным
внебюджетным фондом, или наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и
здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из бюджета и наделенный правом распределять их
между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств.
•
Государственная программа
Система мероприятий и инструментов государственной политики, обеспечивающих в рамках реализации
ключевых государственных функций достижение приоритетов и целей государственной политики в сфере
социально-экономического развития и безопасности.
60
ГЛОССАРИЙ
•
Государственное (муниципальное) задание
Документ, содержащий требования к составу, качеству, объему, условиям, порядку и результатам оказания
государственных (муниципальных) услуг (выполнения работ).
•
Государственные (муниципальные) услуги (работы)
Услуги (работы), оказываемые (выполняемые) органами государственной власти (органами местного
самоуправления), государственными (муниципальными) учреждениями.
•
Государственный или муниципальный долг
Обязательства публично-правового образования по полученным кредитам, выпущенным ценным бумагам,
предоставленным гарантиям перед третьими лицами.
•
Дефицит бюджета
Превышение расходов бюджета над его доходами.
•
Дотации
Средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы РФ другому бюджету на безвозмездной и
безвозвратной основе без указания конкретных целей использования.
•
Доходы бюджета
Поступающие от населения, организаций, учреждений в бюджет денежные средства в виде: - налогов; неналоговых поступлений (пошлины, доходы от продажи имущества, штрафы и т.п.); - безвозмездных
поступлений; - доходов от предпринимательской деятельности бюджетных организаций. Кредиты, доходы от
выпуска ценных бумаг, полученные государством (органами местного самоуправления), не включаются в
состав доходов.
•
Единый счет бюджета
Счет (совокупность счетов), открытый (открытых) Федеральному казначейству в учреждении Центрального
банка РФ отдельно по каждому бюджету бюджетной системы РФ для осуществления операций по кассовым
поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета.
•
Источники финансирования дефицита бюджета
Средства, привлекаемые в бюджет для покрытия дефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней
61
бюджетов, кредиты финансовых международных организаций, ценные бумаги, иные источники).
ГЛОССАРИЙ
•
Казенное учреждение
Государственное (муниципальное) учреждение, финансовое обеспечение деятельности которого
осуществляется за счет средств соответствующего бюджета на основании бюджетной сметы.
•
Межбюджетные отношения
Взаимоотношения между публично-правовыми образованиями по вопросам осуществления бюджетного
процесса.
•
Межбюджетные трансферты
Средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы РФ другому бюджету.
•
Отчетный финансовый год
Год, предшествующий текущему финансовому году.
•
Очередной финансовый год
Год, следующий за текущим финансовым годом.
•
Получатель бюджетных средств (ПБС)
Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным
внебюджетным фондом, имеющий(ее) право на исполнение своих функций за счет средств соответствующего
бюджета.
•
Профицит бюджета
Превышение доходов бюджета над его расходами.
•
Публично-правовое образование
- Российская Федерация (федеральное государство) в целом; - Субъекты РФ - республики, края, области,
города федерального подчинения, автономные области, автономные округа; - Муниципальные образования.
•
Публичные обязательства
Обязательства публично-правового образования, вытекающие из нормативных актов (законов, постановлений,
распоряжений и др.), перед населением, организациями, другими публично-правовыми образованиями.
•
Распорядитель бюджетных средств (РБС)
Орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным
внебюджетным фондом, или казенное учреждение, наделенный(ое) правом распределять полученные
62
средства бюджета между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств.
ГЛОССАРИЙ
•
Расходное обязательство
Обязанность публично-правового образования предоставить физическому или юридическому лицу, иному
уровню бюджета, международной организации средства из соответствующего бюджета.
•
Расходы бюджета
Выплачиваемые из бюджета денежные средства.
•
Сводная бюджетная роспись
Документ, который составляется и ведется финансовым органом (органом управления государственным
внебюджетным фондом) в целях организации исполнения бюджета по расходам бюджета и источникам
финансирования дефицита бюджета.
•
Текущий финансовый год
Год, в котором осуществляется исполнение бюджета, составление и рассмотрение проекта бюджета на
очередной финансовый год и плановый период.
•
Участники бюджетного процесса
Субъекты, осуществляющие деятельность по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, утверждению
и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению,
внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности.
•
Финансовый орган
На федеральном уровне – Министерство финансов Российской Федерации. На уровне субъекта РФ – органы
исполнительной власти субъектов РФ, осуществляющие составление и организацию исполнения бюджетов
субъектов РФ (министерства финансов, департаменты финансов, управления финансов и др.). На местном
уровне – органы (должностные лица) местных администраций, осуществляющие составление и организацию
исполнения местных бюджетов (департаменты финансов, управления финансов, финансовые отделы и др.).
63
Открытые информационные ресурсы
Бюджетные послания Президента Российской Федерации, Указы
Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.
О проекте «Бюджет для граждан», обсуждения и события по
вопросу открытых данных
О федеральном бюджете, бюджетной политике, электронном
бюджете, Резервном фонде и Фонде национального благосостояния, государственном долге, а также иная информация.
Об исполнении федерального бюджета, кассовом обслуживании
исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации,
предварительном и текущем контроле за ведением операций со
средствами федерального бюджета.
О бюджетах и бюджетном процессе в Российской Федерации
(включая бюджеты субъектов Российской Федерации и бюджеты
муниципальных образований).
О прогнозах социально-экономического развития Российской
Федерации и отдельных секторов экономики.
Утвержденные государственные программы Российской
Федерации.
Открытые информационные ресурсы
Общая статистика по видам и типам учреждений в разрезе регионов и видов
деятельности учреждений, информация по учреждениям, оказывающим
определенную услугу в разрезе регионов и видов деятельности
учреждений, информация об общей стоимости имущества учреждений в
зависимости от учредителя, региона и типа учреждения и др.
Реестр планов-графиков размещения заказов и планов закупок, единый реестр
государственных и муниципальных контрактов, размеры экономии в результате
снижения стоимости закупок по субъектам Российской Федерации и ведомствам
федерального уровня, топ-рейтинг заказов и контрактов и др.
Площадка для общественного обсуждения предлагаемых в Бюджетный кодекс
Российской Федерации изменений, анализа лучшего опыта, а также базу
информационно-аналитических материалов, посвященных вопросам реализации
положений действующей редакции Бюджетного кодекса РФ
Об исполнении бюджетов всех субъектов РФ, о межбюджетных трансфертах
и другая информация из открытых официальных источников
О доходах и расходах федерального бюджета по регионам,
расходов на гос закупки, и др.
Материалы по зарубежному опыту в сфере реформирования
Бюджетного процесса, «Путеводитель по российскому бюджету»
Открытые информационные ресурсы
Официальный портал органов власти
Воронежской области
Официальный портал государственных и
муниципальных услуг
Об областном бюджете, бюджетной политике,
электронном бюджете, исполнение бюджета, гос. долг
и др.
Контактная информация для граждан
Местонахождение: Воронежская обл., Верхнехавский р-н,
с. В-Хава, ул. 50 лет Октября 17А, 396110
Контактный телефон (факс): (473-43) 72-370
Адрес электронной почты: сommon@vhava.gfu.vrn.ru
График работы финансового отдела администрации
Верхнехавского муниципального района Воронежской
области: понедельник – пятница с 8-00 до 16-00