Прикладная активность как Система

Прикладная АКТИВНОСТЬ
как Система
Доклад «Практически перспективные
приложения» на юбилее Буркова
В.Н.представителя его Школы
Ирикова В.А.(бывшего аспиранта Буркова В.Н. в ИПУ,
ныне
Д.Т.Н., ПРОФ.МФТИ, Г.Н.С. ИПУ РАН)
[email protected]
О чём доклад
Кратко характеризуются новшества 2012-2014гг
в области практических задач управления развитием,
представляющие значительный практический
интерес.
Обсуждаются возможные прорывные направления
развития ИПУ и Школы Буркова на основе этих
новшеств.
Доклад базируется на наработках более 10 учеников Ирикова
В.А.(включая Балашова В.Г.,Дранко О.И.,Тренёва В.Н.,Тренёва
Н.Н.и др.и их учеников) совместно с 5 сотрудниками ИПУ,
включая Новикова Д.А.,Коргина Н.А. и др.
2
Основные темы





Программа инновационного развития (ПИР),
лучшие практики её практической реализации.
Федеральный закон по стратегическому
планированию, его значительная
потенциальная результативность и
эффективность.
Уникально крупная возможная практическая
результативность реализации и Закона, и ПИР .
Экслюзивные заделы ИПУ и Школы в
использовании этой возможности.
Предложения, от реализации которых трудно
отказаться.
3
Нормативные документы по формату
Программы инновационного развития (ПИР)
Решение Правительственной комиссии по
высоким технологиям и инновациям от 23
августа 2010 г., протокол № 4 «Рекомендации
по разработке программ инновационного
развития акционерных обществ с
государственным участием, государственных
корпораций и федеральных государственных
унитарных предприятий».
Распоряжение Минэкономразвития России
«Методические материалы по разработке
программ инновационного развития
акционерных обществ с государственным
участием, государственных корпораций и
федеральных государственных унитарных
предприятий».
4
Новинка: пример 1 успешной реализации ПИР
(Хохольский район Воронежской области)
Рис 1.Темпы роста основных целевых индикаторов
5
Новинка: пример 1 реализации ПИР
Рис 2.Повышение качества жизни
Доля детей в очереди в детсад
З/п педагогов в дет. садах
З/п педагогов в школах
6
Новинка: пример 1 реализации ПИР
Амбициозные целевые установки на 2012-2020гг
Nп/п
Целевые индикаторы
Рост валового регионального продукта,%
1
Число МСП, в % к 2010 г.
2
Увеличение оборота по МСП,%
3
Индекс промышленного производства, в % к уровню 2010 г.
4
Индекс производства с/х продукции, % к уровню 2010 г.
5
Индекс оборота розничной торговли, в % к уровню 2010 г.
6
7
8
9
Реальные располагаемые денежные доходы населения, в % к
уровню 2010 г.
Доля населения с доходами ниже величины прожиточного
минимума, в %
Индекс естественного прироста населения (на 1000 чел.)
Смертность в трудоспособном возрасте,%
10
Среднегодовая численность постоянного населения, тыс.
2010
2015
2020
100
300
400
100
120
150
100
140
160
100
400
500
100
250
300
100
250
300
100
200
350
10
5
3
-14
0
5
100
90
70
11
чел.
29,8
33
35
12
Количество семей, нуждающихся в отдельном жилье, в
% к 2010 г.
Уровень официально зарегистрированной безработицы, %
100
50
20
2,8
1,5
1
100
150
200
100
130
140
13
14
15
Численность жителей района, занимающихся спортом и
физической культурой, в % к 2010г.
Численность жителей, занятых в экономике района, в % к
2010 г.
7
Новинка: пример 1 реализации ПИР
Социальные инновации
для обмена лучшими практиками




Формулировка целей социального
развития «снизу вверх» от населённых
пунктов к району
Межведомственное управление
развитием человеческого потенциала
Система целевой командной подготовки
(типа «Системы физтеха»)
Единый корпоративный подход и система
управления развитием предприятий и
территории
8
Единый корпоративный подход
Рекомендуемые макеты ПИР
9
Федеральный закон по стратегическому
планированию, принят к исполнению с 11 июля 2014г
ИПУ РАН, 2009 г.
Закон 2014 г.
• Принцип результативности
и эффективности развития.
• Полный цикл управления
развитием -> документы
стратегического
планирования,
программирования,
мониторинга,
корректировки.
10
Новинка: пример 2 реализации
и ПИР, и Закона(предприятие ОПК)





Выручка от реализации гражданской
продукции выросла в 4 раза
Доля в выручке аренды уменьшилась в 3
раза
Выработка увеличились в 2,4 раза
Выплаты по налогам увеличились в
1,79раза
Стабилизировался кадровый состав,
число работников до 35 лет увеличилось
в 2,2раза
Есть и другие примеры, в т.ч. заделы по развитию
Дальнего Востока и Крыма.
11
Предложения 1
1.Активно использовать пока монопольные возможности
ИПУ РАН и Школы
а)в механизмах результативной и эффективной
реализации Закона(более 100 крупных региональных
и отраслевых потенциальных потребителей);
б)в реализации территориальных ПИР, охватывающих
социальную сферу и реальный сектор
экономики(более 1000 потенциальных потребителей –
муниципальных образований)
2.Помочь предприятиям занять активную позицию и
расти в условиях начинающегося финансового
кризиса(более 1000 потенциальных потребителей).
12
Активность позиции предприятий во
время финансового кризиса.
1.
2.
3.
4.
Пассивная позиция («поза жертвы»):
ничего поделать невозможно. Реакция:
«плыть по течению», экономя силы до
лучших времен. Растерянность, отсутствие
четкой стратегии и новшеств.
Умеренно активная позиция:
(«выживание»): обороняться, чтобы
сохраниться.
Активная позиция («рост»): наступать за
счёт нестандартных решений. Несмотря на
ухудшение внешней среды, разрабатывается
стратегия роста и ПИР.
Максимально активная (агрессивная)
позиция: инновационный прорыв.
Разрабатывается стратегия и ПИР прорыва в
лидеры, предусматривающая кратный рост.
13
Предложения 2
1.Информирование максимально возможной
доли потенциальных потребителей.
2.Официальное предложение ИПУ
федеральным и региональным структурам по
организации реализации Закона,
обеспечивающей перелом тенденции спада даже
при санкциях, ограниченности бюджета и второй
волны мирового финансового кризиса.
3.Формирование команды (начиная с данной
конференции) для быстрой реализации п.п.1,2,
затем для ускоренной отработки на пилотных
объектах технологий работы и подготовки
механизмов их масштабирования.
14
Ожидаемые результаты за 2-3года
1.В масштабе страны: годовой темп роста
ВВП и уровня жизни при хорошей
организации достигает 7-9%.
2.В масштабе ИПУ: выполняется роль
интегратора, обеспечивающего координацию
всех участников на конечный результат п.1,и
реализует свою компетенцию в части инноваций в
управлении. Дополнительный годовой доход
более 2 млрд.руб.
3. В масштабах Школы Буркова: является
кадровым ядром-акселератором, новый
виток развития с девизом типа «Прикладная
АКТИВНОСТЬ как Система!».Уровень жизни
активных участников стабильно и кратно растёт.
15
Заключение
В день юбилея создателя Школы
возникла редкая ситуация, когда
занятие и реализация активной
позиции может привести к
решению,судьбоносному как для
Школы,так и для ИПУ.
И, в значительной мере, –
для страны.
16
ПРИЛОЖЕНИЕ
17
Факторы успеха







Цели.
Инновационный потенциал.
Приоритеты.
Политики (правила игры).
Программа инновационного
развития.
Ресурсы.
Система управления изменениями.
18
Документ "Стратегия и программа
инновационного развития предприятия»
Резюме (1 - 2,5 стр.).
1. Основные предпосылки. Состояние
инновационной деятельности на предприятии
(2 - 2,5 стр.).
2. Конечная цель и критерии ее достижения (1,5 2 стр.).
3. Оценка инновационного потенциала
достижения цели (3 - 4 стр.).
3.1. Анализ инноваций в отрасли: новые
продукты, новые технологии, инновации в
управлении.
3.2. Анализ «затраты – результаты».
4. Приоритеты и политики.
4.1. Приоритетные направления и проекты (1
стр.).
19
Оглавление документа "Стратегия и
программа инновационного развития
предприятия»
4.2. Маркетинговая политика (1,5-2 стр.):
а) продуктовая политика;
б) ценовая политика;
в) политика конкурентной борьбы;
г) прочие правила.
4.3. Производственно-техническая политика (1 - 1,5
стр.).
4.4. Организационно-кадровая политика (0,5 - 1 стр.).
4.5. Инновационная политика (1 - 2 стр.).
4.6. Финансово-экономическая политика (1,5 - 2 стр.).
5 Программа ПИР и календарный план работ.
6. Кадровое и финансовое обеспечение, включая
бюджет развития и бюджеты инновационных
проектов (1 - 2 стр.).
7. Система управления реализацией ПИР (1,5 - 2 стр.).
20
Этапы разработки стратегии и
программы инновационного
развития
Решение о начале
разработки
2. Анализ внешней среды
1. Образ
(vision)
3. Анализ состояния
5. Целевые
установки
6. Потенциал
7. Приоритеты
4. Анализ внутренней среды
8. Разработка
ПИР
9. Бюджет
развития
10. Система
управления
реализацией
ПИР
11. Утверждение
стратегии и ПИР
21
Оглавление документа «Программа инновационного
развития предприятия»
Введение
1.Краткий анализ состояния инновационной деятельности.
2.Обзор отрасли: современные продукты, технологии
производства и управления.
3.Основные положения стратегии развития.
4.Цели ПИР на 2012-2016г.
4.1. Общая формулировка цели.
4.2.Целевые установки.
5.Оценка инновационного потенциала достижения целей.
6.Краткая характеристика приоритетных инновационных
проектов.
6.1. Инновации в управлении.
6.2. Новые виды продукции.
6.3. Новые технологии производства и новое оборудование.
22
Оглавление документа «Программа инновационного
развития предприятия»
7.Бюджет развития.
8.Система управления инновационным развитием (СУИР)
предприятия.
8.1. Назначение, функции, организационная структура
первой очереди СУИР на 2012-2013гг.
8.2. Подсистема «подпитки» инновационными идеями и
проектами. Организация
сотрудничество с научными организациями и
инновационными предприятиями.
8.3. Кадровое обеспечение инновационной деятельности.
Организация целевой подготовки с
участием учебных заведений.
9. Годовой план работ по инновационному развитию.
Первоочередные организационные шаги
по реализации ПИР.
Объём 15-20 страниц.
23
Структурные модели
Построение дерева целей
Цели – подцели - задачи
Конечная цель
1
Конечная цель
Подцели
1
1.1
а)
1.2
1.3
б)
Конечная цель
1
Подцели
1.1
Проблемы и
задачи
1.2.1
в)
1.3
1.2
1.2.2
1.3.1
1.3.2
1.3.3
Машинный эксперимент: оценка степени
достижения цели для различных правил
принятия решений в процессе целеполагания.
Зубарев В.В., Ириков В.А., Отарашвили З.А., Павлова О.А.
МНОГОУРОВНЕВЫЕ
ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ПОСТАНОВКИ И КОНТРОЛЯ ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ
ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ И ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ КОРПОРАЦИЙ.
Пример 1
1,2
1
0,8
поровну
0,6
пропорционально
прибыль
0,4
эффект
0,2
0
0
5
10
15
20
25
25
Машинный эксперимент: оценка степени
достижения цели для различных правил
принятия решений в процессе целеполагания.
Пример 2
26
Структурные модели
Построение дерева целей
Структура «цели – средства»
Уровень 1. Конечная цель
1
1.1
1.2
1.3
Уровень 2. Подцели
1.2.1
Уровень3. Задачи
Уровень 4. Пути
решения (направления)
Уровень5. Проекты
1
П 1.1
П 1.2
2
П 3.1
П 3.2
1.2.2
.
1.3.1
1.3.2
1.3.3
3
4
5
6
П 3.3
П 4.1
П 4.2
П 6.1
П 6.2
П 6.3
Машинный эксперимент: оценка степени достижения цели для различных
правил принятия решений в процессе целеполагания.
Пример 3. Механизм перекрестного финансирования
Способ 1. Суммирование требуемых заемных средств по всем
проектам 2 413.
Способ 2. Консолидированный ПДДС с одновременным
запуском всех проектов 1 823.
Способ 3. Консолидированный ПДДС с
последовательным запуском всех проектов (выгодные
периоды запуска определяются расчетным путем) 400.
28
Структурные модели
Объект управления.
Горизонтальные и вертикальные финансовые
потоки.
Региональные органы власти,
включая налоговую службу
0. Объединение
фирм
Корпорация
10
Фирма 1
01
02
12
20
Фирма 2
1. Фирмы
21
29
Структурные модели
Матричная организационная структура
предприятия.
1. Собственники
Собственник
Председатель
совета директоров
Генеральный директор
Управляющая компания
2. Высшее звено управления
(топ-менеджмент)
Управлени
производство
е
м
Функциональны
служб
е
ы
Управлени
бизнесо
е
м
Участки
Б
Е
Б
Е
1
Б
Е
2
3
3. Бизнес-единицы
Б
11
П
Б
П
4. Бизнес-процессы
12
Б
П
13
Б
21
П
Б
П
22
30
Структурные модели: система управления
изменениями
Собственник
Совет директоров
Генеральный директор
Комитет по развитию
Директор по
развитию (стратегии)
Бюджетный
комитет
Технический
комитет
(техсовет)
Исполнительный директор
Ценовой
комитет
Отдел стратегического
развития
Линейные
подразделения
*)
*)
*)
Функциональные
подразделения
*
)
*)
Группа
стратегического
развития
Центр
активного
развития
Группа
реализации
Основные задачи:
Основные задачи:
Механизмы
активизации
потенциала
База данных по
инновациям
Оценка потенциала
зазвития
Механизмы
создания новой
продукции и
технологий
Бизнес-инкубатор
Другие
Положение о ВЦГ
Подбор состава ВЦГ
Мотивация ВЦГ
Проектное
управление
(планирование и
контроль)
Отчётность
Передача
информации от ВЦГ
в подразделения
Авторский надзор за
реализацией
Другие
*)
Цели и критерии;
Целевые
установки;
Контроль
(квартальный)
результатов;
Корректировка
стратегии.
Сквозные
проекты и
механизмы
управления.
Другие.
Временные
целевые
группы
(ВЦГ) по
решению
ключевых
задач
31
Структурные модели
Когнитивная модель связей показателей
11. Ограничения по
фонду развития
1. Цена единицы
продукции
10. Ограничения по
продажам
22. Общая
рентабельность
5. Выручка
за период
17.Постоянные
затраты
7. Маржинальная
прибыль за период
12. Ограничение
по производству
3. Продолжитель
ность бизнесцикла
8. Маржинальная
рентабельность за
период по выручке
19. Прибыль от
основной
деятел ьности
4. Объем производства
и продаж (в натуральных
единицах за период)
21. Чистая
прибыль
9. Маржинальная
рентабельность за
период по оборотным
средствам
2. Удельные
расходы (переменные
затраты на единицу
продукции)
6. Переменные затраты
за период (требуемые
оборотные средства)
18. Налоги
23. Прибыль к
распределению
20. Отчисления
собственнику
13. Сверхнормативные
запасы
14. Ограничение по оборотным средствам
16. Дебиторская задолженность
15. Кредиторская
задолженность
32
Структурные модели
Регламент (бизнес-процесс) управления на
конечные цели.
Блок 1. Формулировка целей развития и критериев их
достижения.
Блок 2. Анализ стратегических альтернатив и выбор стратегии
достижения целей.
Блок 3. Долгосрочное комплексное планирование
инновационного развития(ПИР).
Блок 4. Среднесрочное планирование (план на квартал вперед).
Блок 5. Оперативное планирование.
Блок 6. Ежемесячный контроль фактического исполнения
комплексного плана.
Блок 7. Корректировка комплексного плана.
1
2
3
4
5
6
7
33
Структурные модели
Построение дерева целей
Пример эскиза структуры «цели – средства»
Производство
мясопродуктов
2
1
Инвестиции
в породы
21
12
Инвестиции
в корма
111
Мясомолочное
стадо
211
111
Покупка
мясокомбината
Собственное
стадо
Работа с хозяйствами
по конкретным договорам
11
3
22
Стадо
КРС
212
23
31
24
Смешан
ное
Свиноком
мясное
плекс
стадо
Заготовка
скота
Сбыт
молочных
продуктов
2111
311
21, 22, 23, 24
Покупка
молокозавода
Производство Производство по
кормов
переработке
стоков
2121
2131
Птицеводство,
сбыт продуктов
прицеводства
Выращивание
трав
33
Заготовка скота,
частичное
производство
рентаб. видов
продукции, сбыт
221 231 241232 242
222
213
214
Собственное
стадо
32
Заготовка скота,
сбыт и
производство
рентаб. видов
продукции,
311
311
Покупка
мясокомбината
31, 32, 33
Собственное
стадо
21, 22, 23, 24
21311
211,
212, 213,
214
Мясомолочное
стадо
211, 212, 213, 214
Технология реформирования,
стадия 1
35
Этапы технологии реформирования,
стадия 1
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
10)
11)
12)
13)
14)
15)
16)
17)
18)
определение целей развития и критериев их достижения;
анализ сильных и слабых сторон предприятия;
общая диагностика состояния и тенденций;
анализ финансового состояния;
анализ поля проблем и выделение ключевых проблем;
формирование путей и проектов решения проблемы (с
использованием технологии "мозгового штурма");
оценка инновационного потенциала (потенциала изменений);
выделение приоритетных направлений деятельности (стратегий);
прогноз, анализ и оценка вариантов реформирования;
разработка программы реформирования;
оценка источников ресурсов;
распределение ресурсов;
выделение первоочередных проектов;
формирование команд;
проработка и защита первоочередных проектов;
выбор и фиксация стратегии и программы реформирования;
определение первоочередных организационных шагов;
оформление документа "План реформирования".
36
Главные факторы успеха






Цели.
Потенциал их достижения.
Приоритеты.
Политики («правила игры»).
Ресурсное обеспечение.
Система управления изменениями
.
37
37
Бюджетирование, ориентированное
на результат: задачи
1.
Уровень 1
Уровень 2
Уровень 3
Организация в целом
Направления
деятельности
(подразделения,
бизнес-единицы)
Конкретные виды
деятельности (виды
продуктов, проекты)
2.
3.
4.
5.
Выбор выгодной
внешней
инвестиционной
политики.
Выбор выгодной
бюджетной политики.
Выбор выгодной
внутренней
инвестиционной
политики.
Выбор выгодного
режима реализации.
Выбор политики
управленческого
учёта.
38
38
Бюджетирование, ориентированное на
результат: оценка потенциала достижения цели
эффект
p4
p2
суммарный эффект
4
.2
80%
.3
p3
p1
.1
.5
p5
r2
r5
r3 r4 r1 затраты
.2
.4
.3
.1
.
5
суммарные затраты
39
39
Бюджетирование, ориентированное на
результат: выбор приоритетных проектов
cуммарный эффект
.
0,8
.
.
.
k
d
.
cуммарные затраты
40
40
Наиболее эффективные на практике
инновационные проекты: первоочередные
проекты и шаги (ППШ)







ППШ-1: Повышение эффективности основного
бизнес-цикла.
ППШ-2: Повышение эффективности существующей
службы маркетинга и продаж.
ППШ-3: Диверсификация и маржинальный анализ.
ППШ-4: Улучшение бизнес-процессов, устраняющих
несогласованность подразделений.
ППШ-5: Снижение сверхнормативных запасов и
дебитор¬ской задолженности.
ППШ-6: Освоение программно-целевого
бюджетирования, ориентированного на результат
ППШ-7: Мотивация персонала на конечные
результаты.
41
Вторая очередь проектов и шагов
(ВПШ).











ВПШ-1: Стратегическое управление развитием.
ВПШ-2: Снижение дефицита квалифицированных
кадров.
ВПШ-3: Создание «системы быстрого
реагирования».
ВПШ-4: Целевая переподготовка персонала.
ВПШ-5: Освоение комплекта бизнес-процессов (БП).
ВПШ-6: Выбор наиболее выгодного ассортимента.
ВПШ-7: Вторая очередь системы управления
финансами.
ВПШ-8: Управление ростом капитализации.
ВПШ-9: Среднесрочные проекты развития, включая
импортозамещение.
ВПШ-10: Государственно-частное партнёрство.
ВПШ-11: Переход на матричную организационную
структуру.
42
Единый подход к управлению развитием
предприятий и территорий
Корпорация – объединение
юридических и физических лиц
для достижения общей цели.


Производственная корпорация.
Территориальная корпорация.
43
Многоуровневая модель «затраты —
результаты» производственной корпорации
Уровень
Корпорации
Корпорация
Финансовый
результат
затраты
Предприятие 1
Финансовый
результат
Финансовый
результат
затраты
затраты
…..
Предприятие 2
Финансовый
результат
Финансовый
результат
затраты
затраты
БЕ 1
Уровень
предприятия
Уровень
бизнес-единиц
БЕ 2
Уровень
проектов
Проект Б
Проект В
Проект ...
Проект ...
44
Многоуровневая модель «затраты — результаты»
территориальной корпорации
Уровень
СФ
СФ
Финансовый
результат
затраты
МО
Финансовый
результат
затраты
Предприятия
Финансовый
результат
затраты
МО
Финансовый
результат
Уровень МО
затраты
…..
Финансовый
результат
затраты
Предприятия
Уровень
предприятий
Бюджетирование, ориентированное на
результат: Расчёты и оптимизация финансовых
потоков (Cash Flow)
Денежные средства на начало периода
-
Периоды времени
Наименование
показателя
1
Денежные средст в а на начало периода
NN
1
2
3
4
100 млн. рублей
Поступления
Наименование
показателя
100
324
1
Поступления
Платежи
Платежи
Сальдо
Сальдо
Наличие денежных средств
2
3
4
6
7
3
9
6
45
12
Периоды времени
2
3
4
324
223
163
349
34
200
101
101
-13
-13
-25
-25
-194
-194
201
188
163
-31
223
5
16
2006
5
200
6
3445 100 12
34
100
201
денежных средств
2
3
188
4
163
-31
5
4 200
4
196
1111 -88-88 196
-20
-
-108
1
Имеются периоды с отрицательным значением наличия
Наличие денежных средств
0
денежных средств.
250
Наличие
200
150
100
50
0
- 50 1
- 100
- 150
7
8
-20
6
88
88
7
46
46
Характерные сроки бизнес-проекта
10
поступления
8
6
4
Т0
2
Т1
0
2
-2
4
6
1
0
8
1
2
-4
-6
платежи
месяцы
сальдо
10
5
0
Т2
Т0
2
4
6
10
8
12
-5
-10
Наличие денежных средств
месяцы
Т0 – Начало проекта (первый
платеж).
Т1 – Начало поступлений
денежных средств.
Т2 – Выход на
самофинансирование.
Т3 – Срок окупания.
Т4 – Выход на целевой уровень
финансового результата.
Т5 – Срок двойного окупания.
15
10
5
0
-5
Т
Доход
Т3
0
2
4
6
8
Т4
10
12
-10
-15
-20
месяцы
47
Математические модели: траекторный
подход к системной оптимизации 1.
48
Математические модели: траекторный
подход к системной оптимизации 2.
λ  max;
x  λx ид ;
x X 0,
n
0
a
x

B
 i1 i 1  B1 ,
i 1
...
n
0
a
x

B
 ip i p  Bp
i 1
49
Математические модели: траекторный
подход к системной оптимизации 3.
3
х2
L
2
A
x ид
3
1
2
X0
 *0   1
x ид
0
B
x
х2
x (0)
x ид
A'
С
2
A
3
1
С''
0
D
E
2
х1
X0
1
3
С'
x
С
 0
0
E D' D
50
х1
Математические модели: траекторный
подход к системной оптимизации 4. Результаты
расчётов.

Степень достижения
цели
1
A
С

Степень достижения
цели
1
0
0
С
B1
B2
B2
B3
B3
Дополнительнгый
B
ресурс
0
0
B1
B2
B2
B3
B3
Дополнительнгый
B
ресурс
51
Математические модели:
распределение ресурсов (оптимизация
внутренней инвестиционной политики).
N
    i ( xi )  max
i 1
N
 xi
 X
i 1
xi  0
i  1,2...N
Математические модели: распределение
финансов между инновациями и оборотными
средствами.
(1  r  r (Cr ))
T
1  ( I t )
(C0  Cr  C )  max
Cr ,C
r   r (Cr )
   (C )
Cr  0 ;
C  0 ;
C r  C  C 0 .
53
Математические модели: : динамическая
модель финансовых потоков (cash – flow).
CF (0)  CF 0 ;
CF (t1 )  CF 0  ( I (t1 ) - C (t1 ));
CF (t )  CF
0

t
 I (t
t k 1
k
)  C (t k );
где CF0 – собственные средства на начало планового периода;
CF0, {I(tk), C(tk)} – заданные величины  tk  [0,T].
Содержательно CF(t) соответствует наличию денег на счете на
конец периода t.
54
Математические модели: горизонтальные
финансовые и материальные потоки.
CF (t )  CF (t  1)  CF (t )   D(t )   M (t );
CF (t )  I (t )  C (t )  K (t )   o (t )   o (t );
CF (0)  CF o  ;
MF (t )  MF (t  1)  MF (t )  M  (t );
MF (t )  MS  (t )  MC (t )   M (t );
MF (0)  M o 
55
Математические модели: оптимизация
вертикальных финансовых потоков.
T
*
1D
y
 DA(T )   D * (t )  max DA(T , C (0), D(t )
t 1
C ( 0)
D (t )
I i (t )  (1  r )Ci (t  1)  Si (t )
Ci (t  1)  I i (t  1)  Di (t  1)  CSi (t  1)
C min  C i (0)  C max
t


CS i (t )    S i (t )  k (t ) S i ( )  CS i ( ) 

t 1
t 1 
 1

T
T
I i (t )  0, Ci (t )  0, S i (t )  0, CS i (t )  0
56
Машинный эксперимент: оптимизация
вертикальных финансовых потоков1
260
220
1650
200
1500
180
1350
160
1200
140
120
100
60%
65%
70%
75%
80%
85%
Коэффициент реинвестирования
90%
95%
Накопленное сальдо, ед.
Доход собственника
240
1050
900
750
600
450
300
150
1000
0
0
Стоимость, ед.
900
Два цикла
800
700
600
500
400
300
50%
60%
70%
80%
Коэффициент реинвестирования
90%
100%
0,1
Три
0,2
Четыре
0,3
Пять
0,4
Шесть
0,5
0,6
Семь
0,7
Восемь
0,8
0,9
Коэффициент
отчисления
Примеры выбора оптимального режима управления
вертикальными потоками
объем
продаж
Мак
с
объем
продаж
(1)
(2
)
Цел
ь
А
(1
)
Мак
с
а)
врем
В я
Цел
ь
(2
)
С
б)
Д
врем
я
Машинный эксперимент:
многокритериальный анализ Парето-оптимальных решений
800
Стоимость бизнеса, ед.
750
85%
83%
88%
90%
700
80%
650
77%
93%
600
75%
550
95%
500
70%
450
400
65%
350
120
140
160
180
200
Т екущий доход, ед.
220
240
260
объем продаж к моменту времени Т
Графическое представление 2-х критерив
600
95%
500
93%
400
90%
88%
300
85%
83%
200
75%
100
0
300
400
450
80%
70%
65%
350
77%
500
550
600
стоимость бизнеса
650
700
750
800
Машинный эксперимент: интерпретация
расчетов по оптимизации вертикальных финансовых
потоков
60
Машинный эксперимент. Параметрический анализ и
оптимизация горизонтальных финансовых потоков 1
150
130
наличие, ед.
110
90
70
50
30
2000
10
-10
1
2
3
4
коэфф.отчисл.=0,2
коэфф.отчисл.=0,4
коэфф.отчисл.=0,6
1200
5
6
7
8
период времени
коэфф.отчисл.=0,3
коэфф.отчисл.=0,5
800
400
500
450
0
0
коэфф.отчисл.=0
2
4
коэфф.отчисл.=0,2
6
коэфф.отчисл.=0,4
8
10
коэфф.отчисл.=0,6
12
номер цикла
Начальные вложения, ед.
наличие, ед.
1600
400
350
300
250
200
150
100
50
0
0%
20%
n=2
40%
n=4
n=6
60%
n=8
80%
100%
120%
140%
Маржинальная рентабельность
61
Машинный эксперимент. Параметрический анализ и
оптимизация горизонтальных финансовых потоков 2
Зависимость дохода владельца от времени при фикс. отчислениях
400
300
а=90%
250
а=80%
а=70%
200
а=60%
150
а=50%
100
50
0
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Колличество циклов
600,0
450,0
снимаемая сумма, ед.
Доход владельца, ед.
350
300,0
150,0
0,0
0
1
2
3
4
к.отч.=0,1
к.отч.=0,2
к.отч.=0,3
к.отч.=0,4
к.отч.=0,6
к.отч.=0,7
к.отч.=0,8
к.отч.=0,9
5
к.отч.=0,5
6
7
номер цикла
8
Машинный эксперимент. Примеры результатов
комплексных вариантных расчетов 1
Финансовый
результат
До
После
Прирост денежных средств
А
Б
В
60000
55610
50000
48223
48395
3
4
40000
30000
20000
10000
12004
4657
0
1
2
Вариант развития
5
Машинный эксперимент. Примеры результатов
комплексных вариантных расчетов 2
3500
Поступление, тыс.руб.
3000
2500
С от срочкой
от числений
2000
Без от срочки
от числений
1500
1000
500
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Пе риоды вре ме ни
2000
Наличие, тыс.руб.
1800
1600
1400
С от с рочкой
от чис лений
1200
1000
Без от с рочки
от чис лений
800
600
400
200
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Пе риоды вре ме ни
Накопленные отчисления, тыс.руб.
6000
5000
4000
С от срочкой
от числений
3000
Без от срочки
от числений
2000
1000
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Периоды времени
10