Риск-менеджмент в масштабах предприятия. Управление
реклама
24 июня 2008 Риск-менеджмент в масштабах предприятия. Управление рисками и их детализация. Инна Вадимовна Зайцева Финансовый директор ООО «Транслизинг» Цели: • Минимизация потерь и снижение объема собственных средств( капитала ) Компании • Соблюдение юридической правомерности и экономической целесообразности совершаемых сделок • Максимизация эффективности деятельности Компании через комплексное управление активами и пассивами Задачи: • Разработка и организация четкого процесса эффективного управления рисками, присущими деятельности Компании • Обеспечение своевременной идентификации рисков в рамках бизнес-процессов Компании • Обеспечение порядка проведения сделок, который должен быть отражен во внутренних нормативных актах Компании • Надлежащее состояние отчетности , позволяющее получать адекватную информацию о деятельности подразделений Компании и связанных с ней рисках • Контроль за соблюдением сотрудниками Компании законодательства , нармативно-правовых актов, а также этических и профессиональных норм • Разрешение конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности Компании в рамках бизнес-процесса и в части управления рисками Основная функция риск-менеджмента: Выработка мер по снижению неблагоприятных последствий риска и управление последним с целью извлечения стратегических преимуществ, разумная организация службы управления рисками и разграничения полномочий по оценке, управлению и контролю рисков Компании Основные функции службы управления рисками: • Разработка политики по управлению рисками • Разработка , тестирование методов и моделей оценки рисков • Координация процесса управления рисками • Взаимодействие с внутренними службами • Оценка совокупного риска компании • Создание и введение базы данных • Доведение результатов оценки и управления рисками до высшего руководства компании Риски Деятельности Компании Риск ликвидности Административный риск Кредитный риск Операционный риск Имущественный риск Репутационный риск Юридический риск Организация риск-менеджмента Валютный риск Детализация рисков Кредитные риски ▪ Риск «дефолта покупателя» ▪ Риск «дефолта поставщика» Операционные риски ▪ Риски внутренних процессов и функционирования ▪ Мошенничество ▪ Некомпетентность персонала Юридические и административные риски ▪ Риск экономической безопасности ▪ Налоговый риск, связан с различным толкованием НК ▪ Риск не принятия налоговой инспекцией НДС к зачету ▪ Правовые отношения с контрагентами Имущественные риски ▪ Риск утраты или порчи ▪ Риск потери ликвидности имущества ▪ Риск снижения стоимости ▪ Надежность страхового покрытия Процесс управления рисками Мониторинг рисков Воздействие на риск Идентификация рисков Измерение рисков Разработка системы управления дебиторской задолженностью Методы управления дебиторской задолжностью Методы управления дебиторской задолженностью Предоставл е-ние отсрочек платежа Скидки при оплате в ранние сроки Факторинг, цессия Взаимозаче ты, товарообме н-ные операции Страхование дебиторской задолженности с помощью поручительств а, задатка, гарантии и т.д. Схема документа «Кредитная политика» Цель кредитной политики Повышение эффективности вложения средств в дебиторскую задолженность Тип кредитной политики Агрессивный покупателей, с которыми имеется опыт работы Стандарты оценки покупателей Новых покупателей, с которыми нет опыта работы Подразделения, задействованные в управлении дебиторской задолженностью Торговые представители (менеджеры) Отдел дебиторской задолженности Юрист Действия персонала Форматы отчетов и документов, используемых в процессе управления дебиторской задолженностью Торговые представители (менеджеры) 1 2 3 4 заключение договоров отслеживание своевременности исполнения обязательств клиентом плановые сверки взаиморасчетов подписания соглашений о погашении долга Отдел дебиторской задолженности 1 2 3 4 переговоры с клиентом выставление претензий подготовка документов для передачи юристу ежемесячные отчеты о состоянии дебиторской задолженности Юрист 1 представительство в Арбитражном суде Торговые представители (менеджеры) Отдел дебиторской задолженности 1 2 3 4 акт сверок взаиморасчетов отчет о просроченной дебиторской задолженности карточка менеджера соглашение о погашении долга 1 сводные отчеты о просроченной дебиторской задолженности 2 сводные отчеты о количестве дней нахождения в дебиторской задолженности 3 претензия Просроченная задолженность. Причины возникновения задолженности. • Финансовые затруднения компании • Недисциплинированность лица ответственного за своевременный платеж • Мошенничество • Непонимание последствий неплатежей Последствия : • Недополучение денежных средств • Недополучение прибыли • Невозможность планирования расходов и доходов на среднесрочный и долгосрочный периоды • Отвлечение времени и сил сотрудника от выполнения основных обязанностей Регламент работы с дебиторской задолженностью: • Классификация дебиторской задолженности • Методы и способы работы с дебиторской задолженностью • Контроль за выполнением работы с дебиторской задолженностью • Профилактические мероприятия Классификация клиентов для «Кредитной политики» Распределение клиентов по группам надежности Клиент группы риска Золотой клиент Клиент, требующий повышенного внимания Надежный клиент Спасибо за внимание! Зайцева И. В. Финансовый директор ООО « Транслизинг» [email protected] (351) 247-247-3
