Конфискация имущества и преступных доходов
advertisement
Министерство финансов Комитет по расследованию финансовых преступлений Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов и борьба с финансированием терроризма Раздел – I Преступление – Отмывание Денег Законодательство Турции по противодействию легализации преступных доходов • • • • • Закон No: 4208 по предупреждению отмывания денег Закон No. 5237 Уголовный Кодекс Турции Закон No. 5271 Закон о уголовном судопроизводстве Закон No. 5549 по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем Положение по исполнению Закона No. 4208 по предупреждению отмывания денег Положение о рабочих процедурах Координационного Комитета по борьбе с финансовыми преступлениями MASAK Общее Коммюнике No. 1 • MASAK Общее Коммюнике No. 2 • MASAK Общее Коммюнике No. 3 • MASAK Общее Коммюнике No. 4 • • Отмывание преступных доходов Статья 282 Уголовного Кодекса Предикативное преступление” ; такое преступление , за которое предусмотрено минимальное наказание - 1 год или более срока лишения свободы (пороговый подход) Элементы преступления по отмыванию денег Перевод доходов, полученных от предикативного преступления заграницу или Доходы, полученные из предикативных преступлений проходящие через серию операций с целью сокрытия незаконного источника их происхождения и вводить в заблуждение как будто они были получены из легальных источников Санкции за преступление по отмыванию денег; Лишение свободы от 2 лет до 5 лет, Судебный штраф до 20 000 дней (до TRY 2.000.000 – USD 1.492.000) Отмывание преступных доходов Статья 282 Уголовного Кодекса Турции Отягающие обстоятельства В случае преступление по отмыванию денег Совершается государственным служащим или особенно профессионалом( экспертом) в ходе исполнения своих служебных обязанностей, то срок лишения свободы увеличивается в 2 раза Совершается в контексте деятельности группы организованной преступности преднамеренно с целью свершения преступления, то срок лишения должен быть увеличен в 2 раза. Отмывание преступных доходов Статья 282 Уголовного Кодекса Турции Меры по безопасности Меры по безопасности будут приняты к юридическим лицам, имеющим отношение к отмыванию денег. Лицензия корпоративной организации будет аннулирована (УКT Ст. 60); Если: Осуществляли деятельность на основании лицензии выданной государственным органом Признание виновным за предумышленное преступление в пользу юридического лица Участие его органов или представителей в злоупотребление предоставленными полномочиями . Будут применяться условия по конфискации. Отмывание преступных доходов Дополнительные преступления Попытка Соучастие Подстрекательство Оказание помощи и Меры наказания установлены в общих положениях Уголовного Кодекса Таким образом, все соответствующие статьи должны применяться в отношении преступлений по отмыванию денег. Law No.5237 Большинство общих предикативных преступлений Грабежи,похищение людей 5.2% Lheubt 5.6% Подделка документов 5.2% Подделка карт идентификации 11.5% Наркотрафик 43.1% Мошенничество и банкротство 11.9% Контрабанда 17.5% Раздел – III Конфискация имущества и преступных доходов Конфискация имущества и преступных доходов КОНФИСКАЦИЯ ИМУЩЕСТВА Мероприятия относящиеся конфискации имущества установлены в статьях 123-134 Закона о уголовном судопроизводстве в разделе под названием “Обыск и конфискация”. В соответствии со статьей 123 Закона о уголовном судопроизводстве, стоимость активов признанных в качестве доказательств или являющихся предмет конфискации должна быть арестована. Law No. 5271 Конфискация имущества и преступных доходов КОНФИСКАЦИЯ Статья 17 Закона No. 5549 расширена в пределах статьи 128 Закона о уголовном судопроизводстве по конфискации активов с распространением этого на отмывание денег и финансовый террор. Следовательно; В случаях где имеется серьезное подозрение на совершение преступления по отмыванию денег и финансовому террору , стоимость активов может быть конфискована в соответствии с процедурой, указанной в статье 128 Закона о уголовном судопроизводстве No. 5271. Law No.5549 & 5271 Конфискация имущества и преступных доходов КОНФИСКАЦИЯ Согласно статьи 128 , Закона о уголовном судопроизводстве Решение о конфискации должно быть принято судом. С другой стороны В соответствии со статьей 17 Закона № 5549, Генеральный Прокурор должен также принимать решение по конфискации в случаях любых допущенных задержек приведших к неудобствам. На одобрение судьи в течение 24 часов направляется документы на разрешение на конфискацию произведенную ранее без судебного решения. Суд должен принять решение одобряется ли конфискация или нет в течение 24 часов. Решение Генеральной Прокуратуры будет считаться не Law No.5549 & 5271 действительным в случае отказа суда в одобрении. Конфискация имущества и преступных доходов КОНФИСКАЦИЯ “Конфискация товаров” и “конфискация прибыли” установлены в статьях 54 и 55 Уголовного Кодекса - “Конфискация товаров” (Статья. 54 УКТ ) - “Конфискация прибыли” (Статья. 55 УКТ) В обе статьи включены положение о конфискации на основе стоимости. Law No.5237 Конфискация имущества и преступных доходов Конфискация товаров (Статья. 54 УКТ) • Товары использованные в совершении предумышленного преступления или направленные на совершение преступления или полученные от совершения преступления должны быть конфискованы. • Товары подготовленные для использования в совершении преступления должны быть конфискованы, когда представляется угроза для государственной безопасности, здоровью населения и нравственности . •В дополнение, товары, производство, передача в распоряжение, использование, транспортировка, продажа и покупка которых Law No.5237 рассматривается как преступление, должны быть конфискованы. Конфискация имущества и преступных доходов Конфискация прибыли(выгод) (Статья. 55 УКТ) Материальные выгоды, • полученные от совершения преступления, • составляющие предмет преступления или • предусмотренные для совершения преступления, • Вместе с полученными экономическими доходами от владения или их переработки ДОЛЖНЫ БЫТЬ КОНФИСКОВАНЫ. Law No.5237 Раздел – IV Превентивные меры (предупредительные) Основные положения нового Закона AML • Назначены ответственные стороны подлежащие исполнению обязательство по AML ( противодействие легализации незаконных доходов) • Четко определены обязательства по идентификации клиента и отчетам по сомнительным операциям • MASAK является уполномоченным органом по получению отчета по сомнительным операциям в отношении TF • Раскрытие конфиденциальной информации противозаконно • Внедрение статьи о защите свидетелей • Ответственные стороны обязаны периодически информировать MASAK о определенных операциях (принципы и процедуры установлены Министерством финансов) • MASAK имеет доступ ко всем базам данных государственных институтов Основные положения нового Закона AML • Президент MASAK уполномочен подписывать СОВ • Установлены процедуры по осуществлению инспекций ответственных сторон • Внедрены размеры административных штрафов для применения в отношении нарушений идентификации клиента, отчета по сомнительным операциям и обязательств по периодическому предоставлению информации • Четко определены требования по обучению, системе внутреннего контроля и системе риск менеджмента • Внедрена система раскрытия информации для всех трансграничных перемещений денежных потоков • Активы могут быть конфискованы в соответствии со статьей 128 в отношении отмывание денег и финансового террора • Новое требование было внедрено, что любой кто действует от своего имени но проводит операции по счетам другого лица должен проинформировать ответственные стороны в письменном виде Обязанности ответственных сторон • Идентификация клиента, • Отчет по сомнительным операциям, • Обучение, внутренний контроль и системы риск менеджмента, • Периодические отчеты • Предоставление информации и документов • Хранение документов. Ответственные стороны Те, кто осуществляют деятельность в сфере • Банковской деятельности, • Страхование, • Пенсионное страхование, • Фондового рынка, • Кредитование и другие финансовые услуги, • Почтовых услуг и транспортировки, • Лотереи и азартных игр; Ответственные стороны Те, кто осуществляют деятельность в сфере • Обмена валюты, • Недвижимости, • Драгоценных камней и металлов, • Ювелирных изделий, • Продажа всех видов судов, воздушных судов и автотранспортных, включая строительные машины • Исторические ценности, предметы антиквариата и художественных произведений • Посредники во всех этих операциях; • Нотариальные конторы , спортивные клубы и • Организации, осуществляющие деятельность в других сферах, установленные Кабинетом Министров Турции Идентификация клиента Мероприятия по идентификации клиента регулируется в соответствии с ; • Законом No.5549 «О предупреждении отмывании преступных доходов» • Положение об исполнении Закона AML и • MASAK Коммюнике Law No.5549 art.3/1-RRIL Art.4 Отчет по сомнительным операциям Если имеется любая информация, сомнения или подозрительная ситуация , что активы, используемые в сделках, которые уже были проведены или были предприняты попытки проведения таких сделок внутри или через ответственные стороны, то такие активы являются • приобретенными нелегальными путями или • используются для незаконных целей Ответственные стороны должны информировать MASAK о таких операциях Law No: 5549-Art.4 Отчет о сомнительных операциях В соответствии с Законом No:5549 (статья 19/1/e); MASAK уполномочен; • Собирать данные , • Получать отчеты по сомнительным операциям, • Анализировать и оценивать их в рамках деятельности предупреждения отмывания преступных доходов и финансирование терроризма. Защита свидетеля (Защита ответственных сторон) • Физические и юридические лица исполняющие свои обязанности в соответствии с Законом не должны привлекаться к административной и уголовной ответственности. • Информация о лицах, которые информируют о сомнительных операциях не должна предоставляться третьим сторонам, институтам и организациям, кроме судов, даже если это установлено в специальных Законах. Необходимые меры должны быть приняты Судом для того, чтобы обеспечить сохранение в конфиденциальности имен этих лиц и обеспечение их безопасности. Law No: 5549-Art. 10/1-2 Обеспечение конфенциальности • Ответственные стороны не могут предоставлять информацию никому включая участвующих сторон в совершении сделок , они должны предоставлять отчет по сомнительным операциям офис Президента MASAK также аудиторам , которые уполномочены проводить инспекции деятельность ответственных сторон и суду во время судебных слушаний. Law No: 5549-Art. 4/2 Обучение и Информирование MASAK проводит семинары по повышению осведомленности и предоставляет обучение для ответственных сторон и государственным агентствам Обучение* Кол-во Кол-во участников Тренеров Слушатели Ответственные стороны 50 53 2142 Правоохранительные органы 8 11 1445 Итого 58 64 3587 В новой организационной структуре MASAK в сентябре 2006 г. был создан Департамент по инспекции и обучению ответственных сторон. Отчет по сомнительным операциям 1140 1200 978 1000 800 600 400 290 194 352 180 200 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 (as of 11 May) ДРУГИЕ ОТЧЕТЫ 600 483 500 563 500 393 400 380 300 155 200 100 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 (as of 11 May) Санкции за нарушение обязательств Обязанности В случае нарушения (Law No.5549 art.13) • Идентификация клиента • Периодическое предоставление отчетов • Отчет по сомнительным сделкам Административные штрафы Финансовые институты • TRY 10.000 (TRY 10.780 for 2007) (8.044 USD for 2007) Нефинансовые институты • TRY 5.000 (TRY 5.390 for 2007) (4.022 USD for 2007) Идентификация клиента Отчет по сомнительным сделкам Персонал • TRY 2.000 (TRY 2.150 for 2007) (1.604 USD for 2007) Санкции за нарушение обязательств Обязанности В случае нарушения (Law No.5549 art.13) Административные штрафы Ответственные стороны (юр.лица) Предоставление 30 дней для устранения недостатков • TRY 10.000 (TRY 10.780 for 2007) Нефинансовы е институты Финансовые институты •Обучение,системы внутреннего контроля и риск менеджмента •Назначение compliance officer- специалист по внутреннему контролю • TRY 5.000 (TRY 5.390 for 2007) Санкции за нарушение обязательств Обязанности В случае нарушения (Law No.5549 art.14) Судебные санкции • Обеспечение конфиденциальности • Предоставление информации и документов • Хранение документов Персонал Ответственные стороны (юридич.лица) • от 1-3 лет лишения свободы • TRY 100 – 500.000 штраф Меры по безопасности • Аннулирование лицензии • Конфискация активов юридического лица Применяемые санкции за нарушения • 17 aдминистративных штрафов быи применены в 2007 году за нарушение обязательств (по состоянию на 11 мая 2007г.) Раскрытие информации таможенными органами • Пассажиры, кто осуществляет перевозку иностранной валюты, обеспечивающие платежи ими за границей обязаны предоставлять Таможенной Администрации полную и точную информацию о них • В случаях отсутствия объяснений либо предоставленных ложных или вводящих в заблуждение объяснений, то тогда применяются соответствующие санкции. • Кроме того, обстоятельства установленные как сомнительные должны быть сообщены в MASAK и другие соответствующие органы. Раздел – V Совет по расследованию финансовых преступлений (MASAK) РАЗДЕЛЕНИЕ ВЛАСТИ Законодате Судебная власть льная власть Парламент Конституционный Суд 550 членов Исполнитель ная власть Президент Верховный Суд Совет Министров Аппеляционный Суд Премьер Министр Военный Аппеляционный Суд Министерства Военный Высший Адм. Суд Третьейские суды Суды первой инстации Органы по регулированию и надзору ТР ИСПОЛНИТЕЛЬНАЯ ВЛАСТЬ ПРЕМЬЕР МИНИСТР МИНИСТР Отделы развития и аудита СОВЕТ ИНСПЕКТОРОВ ОТДЕЛ СТРАТЕГИЧЕСК ОГО РАЗВИТИЯ СОВЕТНИКИ МИНИСТР МИНИСТР МИНИ Заместители ОСНОВНЫЕ ОТДЕЛЫ ВСПОМОГАТ. ОТДЕЛЫ Каждое Министерство имеет свой Совет инспекторов ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ МИНИСТР MASAK ОТДЕЛЫ ПО АУДИТУ И РАЗВИТИЮ АДМИНИСТРАЦИЯ ПО ГОС.ДОХОДАМ СОВЕТ ФИНАНСОВЫХ ИНСПЕКТОРОВ КОНТРОЛЛЕРЫ ПО ДОХОДАМ СОВЕТ НАЛОГОВЫХ ИНСПЕКТОРОВ СОВЕТНИКИ ОТДЕЛ СТРАТЕГИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ЗАМЕСТИТЕЛИ МИНИСТРАRY ОСНОВНЫЕ ОТДЕЛЫ ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ЮРИДИЧ.ДЕЛАМ ГЕН.ДИРЕКТОР ПО БЮДЖЕТУ ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ГОС. СЧЕТАМ ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ПОЛИТИКЕ ДОХОДОВ ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ГОС.СОБСТВЕННОСТИ ДЕПАРТМЕНТПО МЕЖДУНАРОДНЫМ СВЯЗЯМ И ЕС. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ СЛУЖБЫ ГЕН.ДИРЕКТОР ПО ПЕРСОНАЛУ ДЕПАРТ ПО АДМИНИСТ и ФИН.ДЕЛАМ СЛУЖБА БЕЗОПАСНОСТИ ОСНОВНЫЕ ИНСТИТУТЫ, ЗАДЕЙСТВОВАННЫЕ В ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ОТМЫВАНИИ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИИ ТЕРРОРИЗМА МИНИСТЕРСТВА Министерство Финансов Министерство Внутренних дел Министерство юстиции Министерство иностранных Дел Министерство Промышленности и Торговли ПРАВООХРАН. ОРГАНЫ ОРГАНЫ ПО РЕГУЛИРОВАНИ Ю И НАДЗОРУ. Прокуратура MASAK Полиция BRSA Жандармерия CMB Таможня UT Береговая охрана ФИНАНСОВАЯ РАЗВЕДКА MASAK Организационная структура MASAK ПРЕЗИДЕНТ ВИЦЕ ПРЕЗИДЕНТ Департамент регулирования и международных связей Отдел кадров Отдел по административным и фискальным делам ВИЦЕ ПРЕЗИДЕНТ Департамент надзора и обучения Департамент финансовой разведки Отделы по надзору и обучению Отдел финансовой разведки Центр обработки данных Департмаент по оценке Отдел по оценке ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ MASAK MASAK, как организация финансовой разведки Турции,создана в соответствии с Законом No. 4208 по Предупреждению отмывания денег и начал осуществлять свою деятельность с 17 февраля 1997 года. Функции MASAK • Политика и регулирование, • Координация, • Институт финансовой разведки (сбор информации, исследование, анализ и оценка), • Надзор, • Инспектирование. СХЕМА РАБОТЫ MASAK Ответств СТОРОНЫ МЕДИА ПРОКУРАТУРА ГОСУД ИНСТИТ ФИЗИЧ.ЛИЦА КОМПАНИИ ЗАГРАНИЦА ОТЧЕТЫ ПО СОМНИТЕЛЬНЫМ СДЕЛКАМ ИЛИ ДРУГИЕ ОТЧЕТЫ ПРЕДВАРИТ.ОЦЕНКА -Первая проверка -Поиск по базе данных ОЦЕНКА ЭКСПЕРТЫ MASAK Необходимость дальнейшей экспертизы Координация с правоохран.органам и - Сбор данных - Анализ - Оценка ОТЧЕТ ПО ОЦЕНКЕ Нет преступл ения Выявление преступления Промежут.меры Техники специальных Расследований ОБРАЩЕНИЕ В ПРОКУРАТУРУ ИНСПЕКЦИЯ 8 ГРУПП ИНСПЕКТОРОВ* - Сбор данных - Анализ - Оценка ОТЧЕТ ПО ОЦЕНКЕ Нет преступл ения Выявление преступления БАЗА ДАННЫХ MASAK * Финансовые инспектора,Налоговые инспекторы, Контроллеры Казначейсчтва, Аудиторы банков, Экперты по фондовому рынку и рынку капиталов, таможенные инспектора, Эперты по надзору и регулированию банков Оценка процесса в MASAK ОСД и другие отчеты Предвар оценка Проверка полученной информации Поиск в базе данных Сбор информа ции Анализ •Открытые источники •Закрытые Взаимоотношение между сторонами Обращение к Генеральному Прокурору Нерегулярные системы и противоречия Инспекции Определение подозрительных зон Архив Международн ый обмен информацией •ESW •MOU Другие серьезные факты БАЗА ДАННЫХ MASAK VEDOP-Налоговая TAKBİS- Кадастр ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК MERNİS- База нац.паспортов МВД DBT – База по обмену валюты KİHBİ – База по Уголовным преступлениям Открытые источники Интернет t Пресса Публикации Базы данных открытых для общественности … Закрытые источники База данных банков Налоговой службы, таможни Данные кадастра База по транспортным средствам и ценным бумагам Уголоным делам … Оценка и принятие решения Когда необходимо конфискация и другие меры ОТЧЕТЫ Институциональное сотрудничество Ответственные СТОРОНЫ Регулирова ние, Надзор Обучение Запрос информаци и ОСО Обмен информацией Запрос ПРОКУРАТУРА Отчеты, Конфискаци я MASAK АУДИТОРЫ ПРАВООХРАНИТЕ ЛЬНЫЕ ОРГАНЫ) Содействие в оценке ДРУГИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ИНСТИТУТЫ 44 СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ
