АКТ № 1 о проведении проверки соблюдения требований

АКТ № 1
о проведении проверки
соблюдения требований действующего законодательства о контрактной
системе ОГБУ «Центр социальной поддержки населения по оплате жилого
помещения и коммунальных услуг» в 2014 году
«11» августа 2014 г.
г. Томск
На основании пунктка 3 Плана проверок Департамента социальной защиты
населения Томской области (далее – Департамент) на 2 полугодие 2014 года от
05.05.2014г., в соответствии с распоряжением Департамента от 04.08. 2014 № 227,
специалистами отдела планирования и закупок товаров, работ, услуг комитета
финансов, экономики и государственного заказа: начальником отдела Лавровой
Ольгой Ивановной, главным специалистом - экономистом Стерховой Татьяной
Владимировной, ведущим специалистом - экономистом Важениной Ольгой
Владимировной, проведена проверка по вопросу соблюдения законодательства
Российской Федерации и иных правовых актов о контрактной системе в ОГБУ
«Центре социальной поддержки населения по оплате жилого помещения и
коммунальных услуг» в 2014 году.
Основание проведение проверки: Бюджетный кодекс Российской
Федерации, ст. 100 Федерального закона от 05 от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О
контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения
государственных и муниципальных нужд» (далее – Закон № 44-ФЗ),
распоряжение Департамента от 05.05.2014 № 135 «Об утверждении Регламента
проведения ведомственного контроля в сфере закупок».
Цель
проверки:
предупреждение
и
выявление
нарушений
законодательства Российской Федерации о контрактной системе.
Объект проверки: ОГБУ «Центр социальной поддержки населения по
оплате жилого помещения и коммунальных услуг», расположенный по адресу
634041, г.Томск, ул. Тверская,74. (далее – Центр).
Проверяемый период: с 01.01.2014 года по 01.08.2014 года.
Сроки проведения проверки: с 05.08.2014 года по 11.08.2014 года.
УСТАНОВЛЕНО:
1) При размещении Центром на официальном сайте www.zakupki.gov.ru
плана-графика на финансовый год нарушений не установлено.
17.01.2014 года Центром в соответствии с требованиями приказа
Министерства экономического развития России и Федерального казначейства от
20.09. 2013 № 544/18н, частью 2 статьи 112 Закона № 44-ФЗ был разработан и
размещен на официальном сайте план – график на финансовый год.
При формировании плана-графика начальная (максимальная) цена
контрактов формировалась на основании выделенных бюджетных ассигнований
и ценовой политики, сложившейся по результатам проведенной закупочной
деятельности в 2013 году, а также мониторинга рынка.
2) За проверяемый период Центром осуществлено закупок товаров,
работ, услуг для обеспечения нужд учреждения на общую сумму 1 369,4 тыс.
рублей, в том числе конкурентными способами на сумму 954,0 тыс. рублей:
- на сумму 661,2 тыс.рублей проведены аукционы в электронной форме
(по их результатам заключены 5 контрактов),
- на сумму 292,8 тыс. рублей проведены запросы котировок (по их
результатам заключены 8 контрактов).
3) Во исполнение статьей 38 - 41 Закона № 44-ФЗ приказом Центра:
- № 200п от 08.11.2013 г. назначены должностные лица ответственные за
осуществление закупок, включая исполнение контрактов - контрактные
управляющие:
- бухгалтер 1 категории - Гудкова Н.И.;
- юрисконсультант 1 категории - Рабе К.А.
- № 204п от 25.11.2013г. утверждены положение и состав единой
комиссии по осуществлению закупок,
- № 5/1п от 31.01.2014г. определен список лиц осуществляющих приемку
и экспертную оценку поставляемых товаров, выполняемых работ и оказанных
услуг учреждению.
4) При проведении запроса котировок:
- в протоколах не отражены существенные условия контрактов
(нарушение требований ч. 8 ст. 78 Закон № 44-ФЗ);
- при заключении контрактов по итогам запроса котировок не полностью
отражены существенные условия предусмотренные извещениями (нарушение
требований ч. 1 ст. 34 Закон № 44-ФЗ ).
В соответствии с ч.1 ст. 432 Гражданского кодекса Российской
Федерации существенными являются условия о предмете договора, условия,
которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или
необходимые для договоров данного вида.
5) При формировании и направлении Центром информации и документов
о заключенных контрактах, подлежащей включению в реестр контрактов в
соответствии со ст. 103 Закона № 44-ФЗ, Порядком ведения реестра контрактов,
заключенных заказчиками, и реестра контрактов, содержащего сведения,
составляющие государственную тайну, утвержденным постановлением
Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1084, в ряде случаев
нарушаются сроки представления информации и документов.
Так например, контракт № 1628 на сумму 36600 рублей был заключен
16.06.2014, однако информация в реестр контрактов была направлена Центром с
нарушением установленного трехдневнего срока – только 20.06.2014г.
(Пояснительная записка бухгалтера 1 категории - Гудковой Н.И прилагается).
6) Установлено нарушение более чем на один день в некоторых случаях
сроков размещения сведений об оплате этапов исполнения при исполнении
контрактов согласно переченю контрактов в Приложении к настоящему акту.
В соответствии с п. 12 Правил ведения реестра контрактов,
заключенных заказчиками, утвержденных постановлением Правительства
Российской Федерации от 28.11.2013 № 1084, установлен срок регистрации в
единой информационной системе сведений об исполнении контрактов в течение
3 рабочих дней.
Кроме того, Центром не исполнялись требования, установленные
Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 142н от
30.12.2013г. по заполнению формы «Информация об исполнении (о
расторжении) контракта», в соответствии с которыми в основной части «Раздел
1. Исполнение контракта», Заказчику необходимо отмечать дату, номер и
наименование документов, подтверждающих возникновение денежного
обязательства при поставке товаров, выполнение работ, оказание услуг
(накладная, и (или) акт приёма-передачи, выполнении работ, оказании услуг, а
так же всех документов, подтверждающих факт оплаты контракта).
(Пояснительная записка бухгалтера 1 категории - Гудковой Н.И прилагается).
7) Нарушение исполнения условий заключенных контрактов
поставщиками (подрядчиками, исполнителями) не установлено. В связи с чем.
меры ответственности Центром не применялись.
8) Центром соблюдаются требования ч. 3 ст. 94 Закона № 44-ФЗ, в
соответствии с которыми для проверки предоставленных поставщиком
(подрядчиком, исполнителем) результатов, предусмотренных контрактом, в
части их соответствия условиям контракта, заказчик обязан провести экспертизу.
В соответствии с Приказом Центра № 5/1п от 31.01.2014г. соответствие
поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной
услуги условиям контракта устанавливается в ходе приемки поставленного
товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги, включая
проведение экспертизы. Экспертные заключения приложены к отчетам по
исполнению контрактов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ:
1. При осуществлении закупок на 2014 год ОГБУ «Центр социальной
поддержки населения по оплате жилого помещения и коммунальных услуг»
допущены следующие нарушения законодательства Российской Федерации о
контрактной системе: ч. 1 ст. 34 , ч. 8 ст. 78, ст. 103 Федерального закона от 05
от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ,
услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», п. 12 Правил
ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками, утвержденных
постановлением Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1084.
2. Директору ОГБУ «Центр социальной поддержки населения по
оплате жилого помещения и коммунальных услуг»:
2.1.принять решение о привлечении к дисциплинарной ответственности
виновных должностных лиц.;
2.2.разработать и утвердить план устранения выявленных нарушений.
3. Информацию о проделанной работе направить в Департамент в
срок до 1 сентября 2014 года.
Настоящий Акт о проведении проверки составлен в двух экземплярах и
размещается на официальном сайте Департамента социальной защиты населения
Томской области в сети «Интернет» www.socialwork.tomsk.gov.ru в срок не
позднее пяти рабочих дней со дня его подписания.
При наличии возражений или замечаний в отношении Акта проверки
подписывающее его уполномоченное лицо делает об этом оговорку перед своей
подписью. Срок представления протокола разногласий не может превышать 5
рабочих дней со дня вручения Акта проверки.
Приложение: на 22 л. в 1 экз. (копии документов, подтверждающих
наличие выявленных нарушений).
Должностные лица, проводившие проверку:
______________ О.И.Лаврова
______________ Т.В.Стерхова
______________ О.В.Важенина
Дата подписания: «15» августа 2014 г.
ОГБУ «Центр социальной поддержки
населения по оплате жилого
помещения и коммунальных услуг» :
Директор
_____________ Л.А.Фролова
Главный бухгалтер
____________ Л.Ф. Трубочева
Контрактные управляющие:
_____________ Н.И. Гудкова
_____________ К.А. Рабе
Дата подписания и получения акта : «_____» __________________ 2014 г.