РАСЧЁТЫ, ПОЯСНЕНИЯ К РАСЧЁТАМ И ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДОХОДНОЙ И РАСХОДНОЙ ЧАСТЕЙ БЮДЖЕТА ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО ФОНДА ОБЯЗАТЕЛЬНОГО МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КОМИ к проекту Закона Республики Коми «О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Коми на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» В соответствии с частью 3 статьи 184¹ Бюджетного Кодекса Российской Федерации проект Закона Республики Коми «О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Коми на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» (далее – законопроект) устанавливает: перечень главных администраторов доходов бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Коми (далее – Фонд) на 2015 год – Приложение 1 к представленному законопроекту, перечень главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Фонда на 2015 год – Приложение 2, распределение межбюджетных трансфертов, получаемых в 2015 году, – Приложение 3, источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда в 2015 году – Приложение 4, доходы бюджета Фонда на 2015 год – Приложение 5, распределение расходов бюджета Фонда на 2015 год – Приложение 6, распределение межбюджетных трансфертов на плановый период 2016 и 2017 годов, – Приложение 7, доходы бюджета Фонда на плановый период 2016 и 2017 годов – Приложение 8, распределение расходов бюджета Фонда на плановый период 2016 и 2017 годов – Приложение 9. Приложения к законопроекту сформированы в соответствии с кодами бюджетной классификации Российской Федерации, предусмотренными Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.07.2013 г. №65н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации». Показатели бюджета Фонда на очередной 2015 финансовый год. Доходы бюджета Фонда в 2015 году подлежат формированию за счёт следующих источников: 1. субвенций из бюджета Федерального ФОМС бюджету территориального фонда, определяемых в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 05.05.2012 №462 «О порядке распределения, предоставления и расходования субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на осуществление переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования»; 2. межбюджетных трансфертов из бюджета субъекта Российской Федерации, передаваемых территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования; 3. межбюджетных трансфертов из бюджета субъекта Российской Федерации, передаваемых территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования; 4. прочих межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования; 5. прочих доходов, подлежащих зачислению в бюджет Фонда в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством Республики Коми. На 2015 год в составе доходов бюджета Фонда запланированы следующие доходные источники: 1. Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов ОМС в сумме 100,0 тыс. рублей; 2. Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования запланированы в размере 5 570,3 тыс. рублей. 3. Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования) - запланированы в размере 5 600,0 тыс. рублей. 4. Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования запланированы в сумме 5 800,0 тыс. рублей; 5. Прочие неналоговые доходы 300,0 тыс. рублей; 6. Размер субвенции Федерального ФОМС на выполнение переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования (выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования) на 2015 год рассчитан в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 05.05.2012 №462 «О порядке распределения, предоставления и расходования субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на осуществление переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования» с учетом письма Федерального фонда ОМС от 24.09.2014 № 4969/21-2 и составляет 13 533 667,0 тыс. рублей. 7. Межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования запланированы в размере 147 738,1 тыс. рублей (передаются на финансовое обеспечение оказания скорой (за исключением специализированной санитарно-авиационной) медицинской помощи). 8. Межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования в размере 136 891,7 тыс. руб. (передаются на финансовое обеспечение скорой, в том числе скорой специализированной, медицинской помощи в части медицинской помощи, не включенной в территориальную программу обязательного медицинского страхования, не застрахованным по обязательному медицинскому страхованию лицам). 9. Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования (возмещение средств за лечение граждан, застрахованных в других субъектах Российской Федерации, в медицинских организациях Республики Коми) – 262 765,3 тыс. рублей. Всего доходы бюджета Фонда на 2015 год запланированы в размере 14 098 432,4 тыс. рублей. В составе расходов бюджета Фонда в 2015 году предусмотрены: 1. Расходы на финансирование территориальной программы обязательного медицинского страхования Республики Коми, являющейся неотъемлемой частью Программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на территории Республики Коми. В проекте бюджета Фонда стоимость территориальной программы ОМС запланирована в размере 14 748 432,4 тыс. рублей, в том числе: - на реализацию программы ОМС в рамках базовой программы ОМС на 2015 год запланировано 14 525 638,5 тыс. рублей, - на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования (скорая, в том числе скорая специализированная, медицинская помощь в части медицинской помощи, не включенной в территориальную программу обязательного медицинского страхования, не застрахованным по обязательному медицинскому страхованию лицам) предусмотрено 136 891,7 тыс. рублей; - расходы на выполнение функций аппарата органов управления Фонда составляют – 85 902,2 тыс. рублей. Дефицит бюджета Фонда на 2015 год запланирован в сумме 650 000,0 тыс. рублей, указанный дефицит полностью обеспечен внутренними источниками финансирования - остатком средств на начало 2015 года в размере 650 000,0 тыс. рублей. Планируемый остаток обусловлен условиями договоров, заключенных между участниками системы обязательного медицинского страхования (Фондом, страховыми медицинским организациями и медицинскими организациями), и предназначен для завершения расчетов за оказанные в декабре 2014 года медицинские услуги. Показатели бюджета Фонда на плановый период 2016 и 2017 годов (с применением индекса инфляции). Доходы бюджета Фонда в 2016 и 2017 годах. 1. Прочие доходы от компенсации затрат государства запланированы на 2016 год в размере 104,7 тыс. рублей, на 2017 год в размере 109,2 тыс. рублей. 2. Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования – предусмотрены на 2016 год в размере 5 832,1 тыс. рублей, на 2017 год в размере 6 082,9 тыс. рублей. 3. Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования) - запланированы на 2016 год в размере 5 863,2 тыс. рублей, на 2017 год в размере 6 115,3 тыс. рублей. 4. Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования запланированы на 2016 год в размере 6 072,6 тыс. рублей, на 2017 год в размере 6 333,7 тыс. рублей. 5. Прочие неналоговые доходы запланированы на 2016 год в размере 314,1 тыс. рублей, на 2017 год в размере 327,6 тыс. рублей. 6. Размеры субвенции Федерального ФОМС на выполнение переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования (выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования) на период 2016 и 2017 годов определены, исходя из показателей 2015 года (коэффициент дифференциации - 1,7551, коэффициент бюджетных расходов -1,574, средневзвешенный коэффициент районных и северных надбавок-1,8759), и подушевого норматива финансирования, доведенного письмом Федерального фонда ОМС от 24.09.2014 г. № 4969/21-2, и составили: на 2016 год – 14 297 943,1 тыс. рублей; на 2017 год – 15 959 199,2 тыс. рублей. 7. Межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования на 2016 и 2017 годы предусмотрены в размере 147 738,1 тыс. руб. на каждый год планового периода соответственно. 8. Межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования (передаются на финансовое обеспечение скорой, в том числе скорой специализированной, медицинской помощи в части медицинской помощи, не включенной в территориальную программу обязательного медицинского страхования, не застрахованным по обязательному медицинскому страхованию лицам) на 2016 и 2017 годы предусмотрены в размере 136 891,7 тыс. руб. на каждый год планового периода соответственно. 9. Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования (возмещение средств за лечение граждан, застрахованных в других субъектах Российской Федерации, в медицинских организациях Республики Коми) запланированы на 2016 год в размере 275 115,3 тыс. руб., на 2017 год – 286 945,2 тыс. рублей. В целом доходы бюджета на 2016 год и на 2017 год предусмотрены в размере 14 875 874,9 тыс. рублей и 16 549 742,9 тыс. рублей соответственно. Расходы бюджета в 2016 году и 2017 годах в полном объёме предусмотрены на реализацию территориальной программы ОМС и составляют 14 875 874,9 тыс. рублей и 16 549 742,9 тыс. рублей соответственно. В том числе: - на 2016 год на финансирование программы ОМС в рамках базовой программы ОМС запланировано 14 650 075,4 тыс. рублей, на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования (скорая, в том числе скорая специализированная, медицинская помощь в части медицинской помощи, не включенной в территориальную программу обязательного медицинского страхования, не застрахованным по обязательному медицинскому страхованию лицам) предусмотрено 136 891,7 тыс. рублей, на выполнение функций аппарата органов управления Фонда – 88 907,8 тыс. рублей; - на 2017 год на финансирование программы ОМС в рамках базовой программы ОМС запланировано 16 323 711,9 тыс. рублей, на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования (скорая, в том числе скорая специализированная, медицинская помощь в части медицинской помощи, не включенной в территориальную программу обязательного медицинского страхования, не застрахованным по обязательному медицинскому страхованию лицам) предусмотрено 136 891,7 тыс. рублей, на выполнение функций аппарата органов управления Фонда – 89 139,3 тыс. рублей; Дефицит бюджета на плановый период 2016 и 2017 годов на запланирован. Приложение – письмо Федерального фонда от 24.09.2014 № 4969/21-2. И.о. министра здравоохранения Республики Коми _______________Н.А. Арнаутова «______»_____________2014 г.