Исполнение консолидированного и республиканского бюджетов

Исполнение по доходам и расходам
1. Исполнение по доходам консолидированного бюджета Республики
Алтай за январь-август 2012 г.
По состоянию на 01.09.2012 года сумма фактического поступления
доходов в консолидированный бюджет Республики Алтай составила 9,166
млрд. рублей, уточненный годовой план в сумме 13,241 млрд. рублей
исполнен на 69,22 %.
Из общего объема доходов консолидированного бюджета Республики
Алтай 27,02 % или 2,477 млрд. рублей составляют поступления налоговых и
неналоговых доходов. Уточненный годовой план по налоговым и
неналоговым доходам в сумме 3,756 млрд. рублей исполнен на 65,95 %.
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступление
налоговых и неналоговых доходов за январь - август 2012 года выросло на
0,072 млрд. рублей, темп роста составил 103,00 %.
Структура налоговых и неналоговых доходов:
- налоговые доходы 91,15 %;
- неналоговые доходы 8,85 %.
Фактическое поступление налоговых доходов на 01.09.2012 года
составило 2,258 млрд. рублей, что на 0,224 млрд. рублей или на 11,02 %
больше поступлений налоговых доходов в январе - августе 2011 года.
В основном увеличение поступлений налоговых доходов произошло за
счет увеличения поступлений налога на доходы физических лиц на 18,76 %
(+ 0,171 млрд. рублей), налогов на совокупный доход на 28,90 % (+ 0,047
млрд.рублей), налога на имущество организаций на 75,17 % (+ 0,064 млрд.
рублей).
Также отмечен рост поступления
акцизов по подакцизной
продукции, земельного налога и налога на добычу полезных ископаемых. В
целом прирост по указанным доходным источникам составил 0,014 млрд.
рублей.
Сократились поступления налога на прибыль организаций, налога на
имущество физических лиц, транспортного налога и государственной
пошлины в целом на 0,071 млрд. рублей.
Фактическое поступление неналоговых доходов за январь - август
2012 года составило 0,219 млрд. рублей, что на 40,93 % или на 0,152
млрд.рублей меньше поступлений аналогичного периода прошлого года.
Основной причиной сокращения объема неналоговых доходов
является снижение поступления доходов от оказания платных услуг в связи с
изменением правового статуса учреждений республики - образование
автономных и бюджетных учреждений (доходы от оказания платных услуг
указанными учреждениями не зачисляются в бюджет).
Кроме того, на 0,014 млрд.рублей или на 16,91% сократилось
поступление доходов от использования имущества.
По остальным неналоговым доходам отмечен рост поступлений в
целом на 0,074 млрд. рублей.
2. Оперативная информация об исполнении республиканского
бюджета Республики Алтай за январь - сентябрь 2012 года (налоговые и
неналоговые доходы).
Согласно оперативным данным по состоянию на 01.10.2012 года в
республиканский бюджет Республики Алтай поступило 1,497 млрд.рублей
налоговых и неналоговых доходов (без учета заключительных оборотов по
акцизам), в том числе:
- налоговые доходы – 1,434 млрд. рублей;
- неналоговые доходы - 0,063 млрд. рублей.
Структура налоговых и неналоговых доходов:
- налоговые доходы 95,79 %;
- неналоговые доходы 4,21 %.
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года
объем
налоговых и неналоговых доходов в целом сократилось на 0,82 % или на
0,012 млрд. рублей.
При этом по группе «Налоговые доходы» поступления увеличились
на 10,91 % или на 0,141 млрд. рублей.
Основной рост поступлений отмечен по
налогу на доходы
физических лиц. Рост поступления налога в 2012 году в сравнении с
аналогичным периодом 2011 года на 39,63 % связан с индексацией
заработной платы работникам бюджетной сферы в сентябре 2011 года,
увеличением с 1 января 2012 года денежного довольствия военнослужащих, а
также в связи с передачей в республиканский бюджет с 1 января 2012 года 15
% норматива отчислений налога из бюджета городского округа.
Кроме того, в связи с увеличением налогооблагаемой базы на 79,08 %
или на 0,035 млрд.рублей увеличилось поступление налога на имущество
организаций.
За счет увеличения налоговых ставок на 0,003 млрд.рублей выросло
поступление акцизов по подакцизной продукции.
Снижение поступлений
произошло по налогу на прибыль
организаций, по подгруппе «налоги на совокупный доход» (за счет передачи
в местные бюджеты норматива отчислений) и по транспортному налога (в
связи с изменением срока уплаты налога физическими лицами).
По группе «Неналоговые доходы» поступления по отношению к
аналогичному периоду прошлого года сократились на 70,79 % или на 0,154
млрд. рублей.
Основное снижение произошло по подгруппе «доходы от оказания
платных услуг и компенсация затрат государства» в результате изменения
правового положения государственных и муниципальных учреждений
Республики Алтай в соответствии с федеральным законом от 08.05.2010 года
№ 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения
государственных (муниципальных) учреждений».
3. Общий объем расходов консолидированного бюджета Республики
Алтай за 8 месяцев 2012 года составляет 8,6 млрд. рублей или 61,2 %
уточненного годового плана 14,05 млрд. рублей.
Наибольший удельный вес в структуре расходов консолидированного
бюджета занимают:
социально-значимые расходы (заработная плата с начислениями,
социальные выплаты, расходы на оплату коммунальных услуг) – 25,5 %;
субсидии государственным бюджетным и автономным учреждениям
– 42,9 %, из которых 47,3 % занимают расходы на оплату труда с
начислениями работников указанных учреждений.
4. Исполнение республиканского бюджета на 01.09.2012 года
составило 7,7 млрд. рублей, или 64,71 % от 11,9 млрд. рублей,
предусмотренных на 2012 год. Информация об исполнении в разрезе
разделов функциональной классификации расходов приведена в приложении
№ 1.