Совет директоров - Экспортно-кредитная страховая корпорация
реклама
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ЭКСПОРТНО-КРЕДИТНАЯ СТРАХОВАЯ КОРПОРАЦИЯ «КАЗЭКСПОРТГАРАНТ» ДОЧЕРНЯЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «НАЦИОНАЛЬНЫЙ УПРАВЛЯЮЩИЙ ХОЛДИНГ «БАЙТЕРЕК» ГОДОВОЙ ОТЧЕТ о результатах деятельности за 2013 год АЛМАТЫ, 2014 ГОД 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 СОДЕРЖАНИЕ Обращение Председателя Совета Директоров Обращение Председателя Правления Ключевые результаты деятельности по итогам года Информация о стратегии развития (миссия, приоритетные направления развития, цели и задачи) Основные виды деятельности и основная производимая продукция, оказываемые услуги Оценка результатов деятельности за год, в том числе сопоставление достигнутых результатов с запланированными, а также в динамике за последние три года Сбыт продукции/ сектора услуг Рыночная доля по основным видам деятельности Общая информация о целях на будущие периоды и инвестиционных планах Информация о существенных корпоративных событиях Общая информация о системе управления рисками Информация о составе акционеров Информация о системе корпоративного управления, в том числе информация о соблюдении режима корпоративного управления, об организационной структуре, структуре органов, их функциях, полномочиях и составе, включая квалификацию и процесс отбора членов органов Корпорации Отчеты о деятельности Совета директоров и комитетов Совета директоров, наиболее важные принятые решения Отчеты о деятельности Правления, наиболее важные принятые решения Основные принципы вознаграждения членов Правления и Совета директоров Информация о корпоративной социальной ответственности, в том числе по вопросам охраны здоровья работников, их профессионального обучения, безопасности труда и защиты окружающей среды Годовая финансовая отчетность Приложение№1 «Оценка продуктов страхования с 2011 по 2013 гг.» Приложение№2 «Структура казахстанского экспорта с 2011 по 2013 гг.» Приложение№3 «Данные по ВВП и внешней торговле с 2006 по 2013 гг.» Приложение№4 «Портфель в разрезах и долях с 2011 по 2013 гг.» 2 СТРАНИЦА 3 4 5 5 6 9 12 15 19 20 22 24 25 33 36 40 41 43 47 49 51 52 Обращение Председателя Совета директоров Уважаемые дамы и господа! АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант» предлагает Вашему вниманию годовой отчет о результатах деятельности за 2013 год. Начиная с 2003 года и на протяжении последующих лет, КазЭкспортГарант наращивал объемы и виды предоставляемых услуг по страхованию экспортных кредитов и инвестиций. Мы уверены, что это отражение роста экспортного потенциала нашей страны и подтверждение наметившихся позитивных тенденций по диверсификации отечественной экономики. Объединение отечественных институтов развития под эгидой единого акционера АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» в соответствии с Указом Главы нашего государства способствует реализации комплексного подхода поддержки экспортеров казахстанской продукции и инвестиций. Проведенная акционером работа по структуризации деятельности КазЭкспортГарант положительно сказалось на его основных показателях. Подтвержденный осенью 2013 года международным рейтинговым агентством Moody’s Investors Service рейтинга финансовой надежности на уровне «Baa2» прогноз «Позитивный», позволяет говорить нам о правильности реализуемой стратегии в соответствии с международными стандартами аналогичных зарубежных экспортнокредитных агентств. КазЭкспортГарант создал достаточно надежную систему страхования экспортных рисков с поддержкой государства, отвечающую интересам Республики Казахстан и содействующую реализации экспортного потенциала. 2013 год для КазЭкспортГарант стал юбилейным. Хочу пожелать коллективу не снижать темпов развития, укреплять доверие казахстанских экспортеров и позиции на международном рынке, а также продолжать внедрять передовой опыт, открывая новые горизонты бизнеса. Председатель Совета директоров Г.Т. Пазылхаирова 3 Обращение Председателя Правления Уважаемые клиенты, партнеры и коллеги! Представляя отчет, я выражаю слова глубокой признательности и благодарности за помощь, оказываемую КазЭкспортГарант в период его развития, и особенно за взаимодействие в части освоения программ страхования экспортных рисков. Минувший год можно назвать знаковым для КазЭкспортГарант: исполнилось десять лет деятельности на страховом рынке Казахстана и завершается первая пятилетка Государственной программы по индустриальноинновационному развитию на 2010-2014 годы, где КазЭкспортГарант выполняет функции экспортно-кредитного агентства в целях создания адекватных финансовых механизмов по поддержке выхода казахстанской продукции обрабатывающего сектора на зарубежные рынки. Сегодня КазЭкспортГарант является одним из крупнейших участников финансового рынка Республики Казахстан, сумевший завоевать как лидирующие позиции внутри страны, так и в рамках Пражского клуба Бернского союза - ассоциации крупнейших экспортно-кредитных агентств мира, куда входят 37 агентств, представляющих 34 страны и 3 транснациональные организации, таким образом, укрепляя авторитет нашей страны на мировой арене. В портфеле КазЭкспортГарант имеются различные инструменты, используя которые казахстанские экспортеры и инвесторы имеют возможность минимизировать свои риски и успешно развивать свой бизнес. Мы с оптимизмом смотрим в будущее, благодарим органы государственного управления, клиентов и партнеров за эффективное и взаимовыгодное сотрудничество, которое КазЭкспортГарант будет поддерживать и расширять! Председатель Правления Е.Т. Садыков 4 1. Ключевые результаты деятельности по итогам года В рамках каждого стратегического направления АО «Экспортнокредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант» (далее КазЭкспортГарант) проводит регулярный мониторинг достижения поставленных целей с использованием ключевых показателей деятельности см. Таблицу №1. Таблица №1. Исполнение ключевых показателей с 2011 по 2013 гг. (в млн. тенге) Показатели 2011 год План ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ Объем принятых обязательств по 10 400 договорам страхования Объем предоставленного торгового 9 000 финансирования через банковские вклады ОПЕРАЦИОННЫЕ Доходы от основной 326 деятельности Доля покрытия несырьевого экспорта 0,3 РК, (в процентах) 2012 год Факт План 2013 год Факт План Факт 8 095 8 000 10 214 10 800 5 4171 2 726 2 000 3 448 5 200 1 448 506 364 565 577 649 0,98 0,64 1,76 1,2 1,2 2. Информация о стратегии развития (миссия, приоритетные направления развития, цели и задачи) Миссия Миссией КазЭкспортГарант является поддержка роста экспорта несырьевых товаров, работ, услуг в приоритетных секторах экономики и формирование практики финансово-страховой и нефинансовой поддержки казахстанских предприятий. Видение Видение КазЭкспортГарант - стать ключевым институтом развития в реализации государственной внешнеэкономической политики Республики Казахстан в Центральноазиатском регионе и странах Евразийского экономического союза. 1 Возврат бюджетного кредита в размере 5,048 млрд. тенге 5 Приоритетные направления развития 1) Построение эффективной системы страховой поддержки экспорта казахстанской продукции и отечественных инвестиций за рубежом, при государственной поддержке, по двум основным направлениям: – страхование экспортных кредитов от коммерческих и политических рисков; – страхование казахстанских инвестиций за рубежом от политических рисков. 2) Разработка и унификация предложений по страхованию экспортных кредитов, которые будут способствовать увеличению доли обработанного (несырьевого) экспорта и повышению конкурентоспособности экспортноориентированных отраслей Казахстана на мировых рынках. 3) Поддержка и продвижение отечественных экспортеров на существующих и новых внешних рынках, а также повышение прозрачности казахстанских экспортных операций и международных инвестиций. 4) Формирование сбалансированного портфеля застрахованных КазЭкспортГарант рисков с учетом приоритетных направлений поддержки экспорта для обеспечения финансовой устойчивости деятельности. 3. Основные виды деятельности и основная производимая продукция, оказываемые услуги КазЭкспортГарант создан Постановлением Правительства Республики Казахстан от 12 мая 2003 года №442 в соответствии с Посланием Главы государства народу Казахстана на 2004 год, как один из новых институтов развития в целях содействия реализации Стратегии индустриальноинновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы, направленной на отход от сырьевой направленности государства и развитие экспортоориентированных производств в обрабатывающем (несырьевом) секторе экономики. Основные виды деятельности – страхование экспорта обработанных (несырьевых) товаров и услуг; – страхование инвестиций за рубеж; – торговое финансирование по программе ГПФИИР до 2010-2014 гг.; – консультационные услуги по вопросам страхования внешнеэкономической деятельности; – перестрахование в отрасли «Общее страхование». Основные потребители продуктов/ услуг казахстанские крупные предприятия-экспортеры (инвесторы); 6 субъекты МСБ; казахстанские и зарубежные кредитные организации, участвующие в предоставлении финансирования экспортерам или обслуживании внешнеторговых операций экспортеров; экспортные кредитные агентства других стран; местные страховые компании и страховые брокеры; зарубежные страховые (перестраховочные) компании и брокеры. Страховые продукты Продукты КазЭкспортГарант были разработаны на основе опыта зарубежных экспортных кредитных агентств и соответствуют передовым международным практикам в области страхования экспортных кредитов. В КазЭкспортГарант действуют 8 продуктов страхования экспортеров см. Таблицу №2. Каждый продукт максимально соответствует потребностям потенциального и существующего клиента. Имеющиеся продукты можно разделить на 3 вида согласно типу клиента: продукты для экспортеров; продукты для банков; продукты для инвесторов. Таблица №2. Перечень продуктов КазЭкспортГарант и покрываемые риски № Наименование продукта 1 Страхование кредита экспортера 2 Страхование документарного аккредитива Описание продукта Тип клиента Данный страховой продукт Экспортер предоставляет Экспортеру защиту от риска неисполнения финансовых обязательств Иностранным контрагентом при реализации своего товара/работы/услуги на условиях отсрочки платежа Данный страховой продукт Банк предоставляет Банку экспортера экспортера (Подтверждающему банку) защиту от риска неисполнения финансовых обязательств Банком-эмитентом, открывшим по поручению Импортера документарный аккредитив в пользу Экспортера 7 Покрываемые риски Коммерческие и политические Коммерческие и политические 3 4 5 Страхование документарного аккредитива с финансированием посредством размещения условных депозитов в БВУ (ТФ) Страхование банковской контргарантии Страхование банковских платежных гарантий: (тендерные гарантии, исполнения обязательств, возврат авансового платежа) 6 Страхование казахстанских инвестиций за рубежом 7 Страхование иностранных инвестиций в РК 8 Страхование товарных кредитов поставщика (Наложен мораторий на использование) Данный продукт предлагается экспортерам, заключающим экспортные контракты по аккредитивным условиям оплаты, где банк экспортера выступает подтверждающим банком Данный вид страхования предоставляет Банку экспортера (Банку-гаранту) защиту от риска неисполнения обязательств Банком контргарантом Страхование тендерных гарантии, гарантии возврата авансового платежа и гарантии исполнения обязательств, ускоряет процесс принятия банками решений по выпуску гарантий для экспортеров по обязательствам на поставку продукции и услуг. При этом не «замораживаются» средства предприятия и даже обеспечивается высвобождение кредитной линии на другие производственные цели Страхование инвестиций защита Инвестора от риска убытка вследствие политических рисков в стране инвестирования Это защита Иностранного Инвестора от риска убытка вследствие политических рисков в Казахстане Данный страховой продукт предоставляет Производителю \ Продавцу защиту от риска неисполнения финансовых обязательств, Покупателем (Юр. Лицо) при реализации товара / работы / услуги на условиях отсрочки платежа 8 Банк экспортера Коммерческие и политические Банк экспортера/ Экспортер Коммерческие и политические Банк экспортера/ Экспортер Коммерческие и политические Инвестор Политические Иностранный инвестор Политические Экспортер Коммерческие и политические Рентабельность продуктов см. Приложении №1 «Оценка продуктов страхования с 2011 по 2013 гг.», где в качестве доходов были приняты начисленные премии по продуктам, в качестве расходов были приняты выплаты по соответствующим продуктам, общие административные расходы согласно аллокации и резервы. Положительное значение резервов предполагает их высвобождение по завершенным проектам, отрицательное - дополнительное формирование. Финансовый результат приводится в двух вариантах: как с учетом так и без учета резервов. Оценка финансового результата осуществляется от полученного до вычета резервов. Рентабельность продуктов ежегодно колебалась с большим отклонением. Это связано в большей степени с колебанием показателей доходной части. Наибольший доход был получен в 2012 году, и наивысшая рентабельность продуктов 55% также была достигнута в этот период. По результатам 2013 года рентабельность продуктов имеет самое низкое значение анализируемого периода, но приемлемое в размере 12%. Выплаты за период осуществлялись только в 2010 и 2013 годах и составили долю 17% и 9% относительно соответствующих доходов. 4. Оценка результатов деятельности за год, в том числе сопоставление достигнутых результатов с запланированными, а также в динамике за последние три года По состоянию на 01.01.2014 года активы КазЭкспортГарант составили 12 380 млн. тенге. см. Диаграмма 1 Диаграмма №1. Обязательства, капитал и активы с 2011 по 2013 гг. (в млн. тенге) Обязательства Капитал Активы 25,000 19,587 20,000 16,692 13759 15,000 10,000 5 829 11 685 11 240 12 380 5 007 5,000 1 141 0 2011 год 2012 год 2013 год На 01.01.2014 года общие доходы см. Диаграмму №2 составили 1 770 млн. тенге, в том числе: – доходы от основной деятельности в размере 648 млн. тенге; – доходы по финансовым инструментам, включая курсовую разницу, составили 1 122 млн. тенге. 9 В отчётном периоде расходы см. Диаграмма №2 составили 889 млн. тенге, в том числе: – расходы по основной деятельности 73 млн. тенге при плане 250 млн. тенге, исполнение 29% по причине роста перестраховочной деятельности; – административные расходы, связанные с обеспечением деятельности составили 353 млн. тенге, экономия связана с оптимизацией расходов, составила 61 млн. тенге (13%); – Расходы по финансовой деятельности составили 463 млн. тенге, исполнение 177%. Диаграмма №2. Доходы и расходы с 2011 по 2013 гг. (в тыс. тенге) Доходы Расходы 3,000 2,000 1,992 1,788 1,445 1,770 889 562 1,000 0 2011 год 2012 год 2013 год По итогам 2013 года финансовый результат составил прибыль в размере 799 млн. тенге, что выше планового значения на 293 млн. тенге (58%). В связи с превышение показателя прибыли наблюдается и превышение по следующим основным коэффициентам деятельности: Финансовые КПД см. Диаграмма 3: – ROA - 5,50%, на что также повлияло снижение валюты баланса вследствие возврата части займа АО «ФНБ «Самрук-Казына»; – ROE - 6,97%; – Рентабельность деятельности (отношение прибыли за год к общим расходам) - составляет 89,91%. Диаграмма №3. Финансовые КПД с 2011 по 2013 гг. (в процентах) ROE 8.00% 3.00% ROA 6.97% 5.50% 6.28% 4.41% -1.22% -2.00% -3.49% -7.00% 2011 год 2012 год 10 2013 год Таблица №3. Доходы и расходы с 2011 по 2013 гг. (в тыс. тенге) Наименование показателей 2011 год План Факт 1 404 694 1 274 835 2012 год % План Факт 1 410 783 1 449 048 2013 год % План Факт 1 296 898 1 281 514 Доходы, в том числе: 99 91 127 Доход от основной % 103 351 592 283 108 81 387 019 519 971 139 582 608 600 188 1 053 102 1 040 903 99 1 023 764 817 239 111 714 290 647 918 деятельности Доходы по финансовым 91 инструментам Курсовая -49 176 разница 111 838 33 408 Расходы, в том числе: 60 547 847 392 124 72 572 658 1 653 325 348 926 007 400 732 123 579 71 082 58 171 661 142 974 93 249 706 46 009 18 350 878 302 885 86 400 997 347 131 87 414 387 353 226 85 11 312 7 972 70 12 572 9 565 76 73 390 18 157 25 0 1 163 220 856 847 882 711 103 838 125 -204 276 -24 632 805 880 782 139 16 128 18 154 113 165 225 -455 0 126 561 81 409 64 840 719 864 557 113 672 900 -203 822 -30 506 244 799 373 157 Себестоимость реализованной продукции Общие и административные расходы амортизация не/ материальных 10 296 активов Расходы на финансирование 1 497 Доход/убыток до КПН КПН Чистый доход/убыток Как видно из Таблицы №3 за анализируемый период исполнение по доходам соблюдается за исключением 2012 года, когда компания претерпела внеплановые убытки (1,166 млрд. тенге от брокерско-дилерской компании АО «Greenwich Capital Management»). Норма расходов за период составляет 0,3 норма прибыли 0,6. Доходность КазЭкспортГарант в большой зависимости от ее финансовой деятельности, однако, в динамике зависимость уменьшается в результате сокращения дохода от финансовой деятельности при увеличении дохода от основной деятельности (доля финансовой деятельности снизилась с 78% до 53%). 11 5. Сбыт продукции/ сектора услуг Страхование В 2013 году КазЭкспортГарант расширил географию экспорта в страны Таможенного союза: Российская Федерация, Республика Беларусь, а также в Центрально-Азиатские страны: Таджикистан, Узбекистан, Туркменистан, Киргизия и Исламская Республика Афганистан, что обусловлено традиционными рынками сбыта казахстанской обработанной продукции, а также географической близостью стран, что значительно снижает транспортные и логистические издержки. Вместе с этим, география экспорта поддержана в такие страны как Италия, Польша, Швеция, Иран, Египет и Турция. Диаграмма №4. География экспорта с 2011 по 2013 гг. Китай Казахстан Индия Беларусь Литва Иран Германия Узбекистан ОАЭ Таджикистан (в процентах) 0.01 0.01 0.03 0.03 0.08 0.09 0.16 0.29 0.43 0.58 0.73 1.66 1.95 2.41 3.59 4.82 5.78 6.83 8.74 11.27 15.81 Россия 20.55 В проекте Национальной экспортной стратегии определены основные рынки сбыта, на что также будет ориентирован КазЭкспортГарант: Россия и ее приграничные районы, Узбекистан, Кыргызстан, Таджикистан, Туркменистан, Армения, Азербайджан, Грузия, Китай и его западные регионы, Афганистан, Иран, рынок Европейского союза. Определены приоритетные отрасли для экспорта - это машиностроение, металлургия, химическая и пищевая промышленность. На сегодняшний день, учитывая участие республики в Таможенном союзе, в ближайшее время трансформирующемся в Евразийский экономический союз должно способствовать не только увеличению количества отечественных производителей, но и расширение имеющейся географии. По сравнению с 2012 годом в 2013 году товарная структура экспорта на 100% составила продукция обрабатывающего сектора, из них: – машиностроение (казахстанские локомотивы, автотранспорт, трансформаторы); 12 – химическая промышленность (минеральные удобрения, резинотехника, моющие средства); – строительные материалы (сухие смеси, пеноблоки, гипсокартон, трубы); – пищевая промышленность (кондитерские изделия, напитки, растительное масло, мука, макаронные изделия, крахмальная патока). Таким образом, можно прогнозировать, что постоянная поддержка данный отраслей экономики, будет способствовать формированию экспортного потенциала как отрасли так и предприятий. КазЭкспортГарант в соответствии с Государственной программой форсированного индустриально-инновационного развития РК на 2010-2014 годы (далее - ГПФИИР) является финансовым оператором по поддержке операций по торговому финансированию и страхованию экспортных торговых операций. Согласно Плану мероприятий Правительства РК по реализации ГПФИИР в 2010 году КазЭкспортГарант получил 1,5 млрд. тенге средств из республиканского бюджета на увеличение уставного капитала для поддержки операций торгового финансирования. Всего в течение 2011-2013 гг. поддержано 162 экспортные отгрузки на сумму 6,4 млрд. тенге за счет револьверного использования бюджетных средств, выделенных по данной Программе. Статистика2 по застрахованным проектам см. Таблица №4. Таблица №4. Застрахованные проекты с 2011 по 2013 гг. (в млн. долларов США) 2011 год Кол-во Сумма Всего застраховано проектов в том числе: 2012 год Кол-во Сумма 2013 год3 Кол-во Сумма 76 156,4 61 321,9 64 189,8 экспорт 74 140,9 59 307,3 62 21,4 инвестиции 2 15,5 2 14,6 2 14,0 внутреннее страхование 0 0 0 0 0 0 Согласно управленческим данным за период с 2011 по 2013 годы при осуществлении экспортных операций наиболее востребованными продуктами страхования см. Таблицу №5 из 8 имеющихся являются: страхование экспортного кредита (отсрочки платежа); На основании управленческой отчетности АО «СК «КазЭкспортГарант» Снижение показателей связано с исключением зерна в конце 2012 года из перечня поддерживаемых товаров АО «СК «КазЭкспортГарант» 2 3 13 страхование аккредитивов (БВУ); торговое финансирование (финансирование и страхование рисков БВУ); страхование инвестиций. Таблица №5. Начисленные премии в разрезе страховых продуктов с 2011 по 2013 гг. (в тыс. тенге) № 1 2 3 4 5 6 7 8 Страховые продукты 2011 год Страхование экспортного аккредитива Страхование документарных аккредитивов Страхование экспортных документарных безотзывных подтвержденных аккредитивов Страхование резервных аккредитивов Страхование банковских контргарантии Страхование товарного кредита Страхование инвестиций Страхование экспортных кредитов Итого 2012 год 2013 год 0 0 0 25 048 100 081 56 514 2 445 0 0 28 490 2 393 5 462 0 0 0 0 11 772 0 11 772 0 9 272 11 070 32 960 12 491 78 825 147 206 83 739 При страховании рисков основным фактором (страхователя) является срок и тариф за страхование. для экспортера Перестрахование За период с 01 января по декабрь 2013 года было заключено 653 договора по входящему перестрахованию на общую сумму начисленных премий 565,04 млн. тенге и 12 договоров по исходящему перестрахованию на общую сумму начисленных премий 36,45 млн. тенге см. Диаграмма №5. Таблица №6. Сведения по перестраховочной деятельности с 2011 по 2013 гг. Показатели Брутто входящая перестраховочная премия, (в млн. тенге) Осуществленные выплаты, (в млн. тенге) Период 2012 год 2011 год 2013 год Всего 427,49 417,95 565,04 1 410,48 44,08 12,52 45,71 102,31 14 Уровень выплат, (в %) 10,33% 2,99% 8,08% 7,26% Благодаря взвешенной Политике по перестрахованию, качественному андеррайтингу перестраховочных рисков средний уровень выплат за три года составляет 7,26%. Диаграмма №5 (в млн. тенге) Собранные премии 600 500 400 300 200 100 0 Перестраховочные выплаты 565.0 418.0 427.5 44,1 2011 год 12.5 2012 год 53,3 2013 год 6. Рыночная доля по основным видам деятельности Страхование На страховом рынке РК осуществляют свою деятельность 34 страховых (перестраховочных) организации4, из них: – 27 компаний по общему страхованию; – 7 компаний по страхованию жизни; – 14 страховых брокеров; – 72 лицензированных актуариев. При этом, несмотря на то, что многие страховые организации имеют лицензии практически по всем классам страхования в отрасли «Общее страхование», они не осуществляют страхование экспортных кредитов и инвестиций за рубеж от рисков неплатежа. В связи с тем, что основная деятельность КазЭкспортГарант направлена на поддержку несырьевого экспорта страны с помощью инструментов экспортно-кредитной поддержки, основными макроэкономическими показателями, влияющими на деятельность является экспорт несырьевого (обработанного) сектора экономики. Структура казахстанского экспорта последних лет свидетельствует о том, что Казахстан экспортирует преимущественно сырьевой товар. Факт увеличения/снижения сырьевого экспорта связан, прежде всего, с ростом/падением цен на энергоресурсы в рассматриваемый период, поскольку поставки нефти составляют львиную долю казахстанского экспорта. Доля несырьевого экспорта см. Диаграмму №6 в 2013 году в структуре 4 По данным Национального Банка РК 15 всего экспорта составила 19%5 (в 2012 году - 20%), сырьевая продукция - 81% (в 2012 году - 80%), т.е. по сравнению с 2012 годом доля несырьевого экспорта сократилась. Диаграмма №6. Внешнеторговый оборот и объемы несырьевого экспорта с 2011 по 2013 гг. (в млрд. долларов США) Импорт, всего 100.0 Экспорт, всего Несырьевой экспорт 86.4 84.3 82.5 80.0 60.0 40.0 48.9 46.3 36.9 21.4 20.2 19.5 20.0 0.0 2011 год 2012 год 2013 год Развитие несырьевого экспорта традиционно рассматривается как один из направлений устойчивого экономического роста. Для долгосрочного развития страны важны не только объемы и темпы роста ее экспорта, но и ее качественная структура. В таблице см. Приложение №2 «Структура казахстанского экспорта за 2011-2013 годы» представлены структура и динамика экспорта товаров за анализируемый период в разбивке по группам6, из которой видно, что структура внешнеторгового оборота и несырьевого экспорта РК осталась практически без изменений: основной экспортоориентированной группой с долей 78-80% является группа «Минеральные продукты», второй по значимости является группа «Металлы и изделия из них» - доля 10-11%. Из несырьевой группы основную долю порядка 50% составляют «Металлы и изделия из них», далее «Продукция химической отрасли» (22%), «Продукты животного происхождения (прод.товары)» (1117%) и «Машины, оборудование» (5-8%). География экспорта включает 121 страну мира, в том числе готовая продукция поставляется в 111 стран. 80% всего экспорта направляется в 10 стран: сырьевые товары в Италию (18,4%), Китай (17,4%), Нидерланды (12%) и др.; обработанная продукция в страны ТС (7 %) и СНГ (6%)7. На текущий момент 49,6% казахстанского обработанного экспорта приходится на долю трех регионов - Карагандинской, Актюбинской и Восточно-Казахстанской областей. В динамике видно, что объём экспорта в 2013 году по сравнению с предыдущим 2012 годом сократился на 5%. По мнению аналитиков, падение было обусловлено снижением мировых цен на основные экспортные товары страны, а также сокращением физических объемов продаж основной По данным АО «СК «КазЭкспортГарант» По данным Агентства Республики Казахстан по статистике и Комитета таможенного контроля Министерства финансов Республики Казахстан 7 По данным АО «Национальное Агентство по экспорту и инвестициям «Kaznex Invest» 5 6 16 номенклатуры. Более чем в два раза (до 3,1 млн. тонн) сократился экспорт пшеницы, на 30% - муки, почти на 14% - проката черных металлов, примерно на 5% - цинка и свинца. Экспорт нефти и газового конденсата снизился за девять месяцев на 3,9% (до 50,1 млн. тонн), стоимостные объемы продаж сократились на 6,7% и составили около 40,4 млрд. долларов США, природного газа - на 6,7 и 13,8% соответственно. По данным Credit Suisse есть снижение цен на энергоносители (нефть, газ и т.д.) и металлы обусловлено тремя факторами: Война в Ближнем Востоке (Ливия и Сирия); Европейский кризис (в Казахстане называли ее «Второй волной кризиса»); Замедление темпа роста экономики Китая. В динамике за период с 2006 по 2013 годы доля экспорта в ВВП составляла в среднем 40-43% (см. Приложение №3 «Данные по ВВП и внешней торговле с 2006 по 2013 гг.»). Наибольшее влияние экспорт имел в 2008 году (53%) и наименьшее в 2009 и 2013 годах (37%). Изменение значения экспорта связано в большей степени с изменениями мировой цены на нефть (также приводится в динамике). Согласно прогнозным данным см. Таблица №7 экспорт8 в 2014-2018 годы будет расти в пределах 5,1 % в среднегодовом выражении, что объясняется высоким удельным весом энергетических товаров в структуре экспорта, а также планируемым увеличением объемов производства нефти. Таблица №7 Показатель ВВП Внутренний спрос Импорт Внутреннее производство Внешний спрос (экспорт) Структура источников покрытия прироста (снижения) внутреннего спроса: Импорт Внутреннее производство Периоды 2016 2017 6,2 6,5 7,4 7,1 5,2 4,7 7,7 7,3 4,8 6,1 2014 6,0 8,0 4,5 9,0 2,0 2015 7,1 7,9 5,4 8,4 6,6 2018 6,7 7,2 4,7 7,3 6,1 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 30,4 % 69,6 % 29,4 % 70,6 % 28,6 % 71,4 % 27,7 % 72,3 % 27,1 % 72,9 % Вместе с тем, несмотря на относительно высокий удельный вес экспорта в ВВП в 2014 году ожидается отрицательный вклад чистого экспорта в прирост В ценах соответствующего периода по данным Прогноза социально-экономического развития РК на 20142018 годы Министерства экономики и бюджетного планирования РК одобренного Правительством РК от 28 августа 2013 года 7 На основании управленческой отчетности КазЭкспортГарант за период 2010-2013 гг. 8 17 ВВП. Это связано с предполагаемым значительным превышением темпов роста импорта над экспортом в 2014 году. В последующие годы будет наблюдаться положительный вклад чистого экспорта в прирост ВВП. За период с 2010 по 2013 гг. КазЭкспортГарант поддержал проектов на общую сумму 949 млн. долларов США. География обслуженного экспорта КазЭкспортГарант включает 24 страны, из них поддержанного экспорта - 19 стран7. Учитывая ограниченность рынка внутреннего потребления, вопрос увеличения производства и экспорта продукции высокой добавленной стоимости является важным для построения конкурентоспособной и диверсифицированной экономики. Подробная информация об изменении портфеля КазЭкспортГарант в период с 2011 по 2013 гг. приводится в Приложении №4 «Портфель в разрезах и долях с 2011 по 2013 гг.». В Приложении видно, что основную долю страхового портфеля КазЭкспортГарант составляет преимущественно экспортер региона Алматы. Касательно странового покрытия в динамике география покрытия существенно расширилась. Если рассматривать портфель по отраслям, то за анализируемый период основная отрасль 2011 года агропромышленная с долей 72%, к 2012 году уменьшилась до 39% и полностью отсутствовала в 2013 году. Портфель стал более диверсифицированным и представлен в равной степени машиностроением, пищевой и строительной отраслями. Перестрахование На 2014 году расчетная емкость рынка перестрахования для КазЭкспортГарант оценивается исходя из суммы перестраховочной премии, передаваемой в перестрахование резидентам, за минусом рисков, не принимаемых КЭГ на перестрахование (медицинское страхование, аннуитетное страхование, страхование каско, финансовых и сельскохозяйственных рисков). В 2013 году доля рынка КазЭкспортГарант см. Таблицу №8 на рынке перестрахования составил 3,09%. Исходя из расчетов, емкость перестраховочного рынка для КазЭкспортГарант на 2014 год оценивается в 12,85 млрд. тенге и запланирована доля в размере 4,88% от ёмкости перестраховочного рынка или 627 450 тыс. тенге по брутто премии и нетто премии в размере 480,00 млн. тенге. Таблица №8. (в млн. тенге) Показатели Период 2013 год Общий объем страховых премий Передано в перестрахование, всего (в %) 18 2014 год 253 072,60 278 400,00 75 086,00 84 900,00 29,67% 30,50% Передано резидентам в перестрахование (в %) Емкость рынка для КЭГ План КЭГ по сбору брутто перестраховочных премий (в %) План КЭГ по сбору нетто перестраховочных премий 14 233,60 15 100,00 18,96% 12 810,24 17,80% 12 850,00 396,08 627,45 3,09 4,88 214,1 480 7. Общая информация о целях на будущие периоды и инвестиционных планах Дальнейшие действия на рынке будут предусматривать увеличение объемов продаж за счет использования таких инструментов, как запуск предэкспортного финансирования, повышение качества продукта/услуги, повышения эффективности бизнес-процессов, привлечение потенциальных клиентов за счет информационной поддержки коммуникативного характера, а также воздействие на целевые группы в тех направлениях, которые в перспективе будут иметь комплексный положительный эффект на финансовых показателях КазЭкспортГарант. С этой целью определены страновые приоритеты (внешние рынки), отраслевые в структуре казахстанского экспорта и региональные (внутренний рынок) по лидерам обработанного (несырьевого) экспорта. В целях осуществления продвижения продуктов/услуг КазЭкспортГарант будет продолжать осуществлять презентационную, разъяснительную работу среди различных объединений, ассоциаций производителей, экспортеров и инвесторов посредством мероприятий коммерческой коммуникации, проводить PR-деятельность через центры общественного мнения и средства массовой информации. Приоритетное развитие по периодам получат следующие каналы продаж: Таблица №9. Каналы продаж Каналы продаж Периоды 2014 год 2015 год Институты развития управляющего холдинга Департамент маркетинга и продаж Центры обслуживания предпринимателей Финансовые брокеры, трейдеры и др. БВУ Интерактивные электронные ресурсы Средства коммерческой коммуникации 19 В рамках выполнения государственных программ Согласно Концепции на вторую пятилетку реализации ГПИИР определены новые ключевые индикаторы индустриального развития РК до 2020 года: – рост ВДС в обрабатывающей промышленности не менее чем в 1,6 раза в реальном выражении; – рост производительности труда в обрабатывающей промышленности в 1,4 раза в реальном выражении; – рост стоимостного объема несырьевого (обработанного) экспорта не менее чем в 1,1 раза; – снижение энергоемкости обрабатывающей промышленности не менее чем на 15%; – рост занятости в обрабатывающей промышленности на 53 тыс. человек. При реализации второй пятилетки акцент КазЭкспортГарант будет сделан на общесистемных мерах поддержки по следующим направлениям: 1) Нормативно-правовая база: – получение законодательного статуса ЭКА, регламентирующего деятельность; – возможность предоставления финансово-страховой поддержки продукции агропромышленного комплекса РК; 2) Продукты: – запуск новых продуктов; – повышение эффективности использования продуктов. 3) Коммуникации: – использование потенциала, как члена Пражского клуба Бернского союза, через дальнейшее развитие взаимного сотрудничества с другими ЭКА по страхованию и гарантированию внешнеторговых сделок РК с другими странами; – расширение консультационных услуг для экспортеров по внешнеэкономической деятельности совместно с АО «Kaznex Invest», региональными филиалами АО «ФРП «ДАМУ» и другими институтами развития входящими в АО «НУХ «Байтерек», акиматами, независимыми ассоциациями и общественными объединениями. 4) IT технологии: – запуск и обеспечение доступности интерактивных ресурсов. 8. Информация о существенных корпоративных событиях В течение 2013 года представители КазЭкспортГарант приняли участие в более чем 60 мероприятиях для предприятий-экспортеров, с партнерамибанками второго уровня и страховыми организациями. Таблица №10. Существенные корпоративные события 20 Период Существенные корпоративные события январь Встреча с представителями Торгово-промышленной палаты и Председателем Правления Национальной Ассоциации малого и среднего бизнеса Республики Таджикистан в г. Душанбе февраль Участие в Первом Агрохимическом форуме Азии в г. Алматы март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь Встреча с членом Совета директоров «Maiwand bank» Исламской Республики Афганистан в г. Алматы Встреча с представителями Национальной компании экспортноимпортного страхования «Узбекинвест» в г. Ташкент, Республика Узбекистан Участие в работе торговой миссии отечественных товаропроизводителей в г. Бишкек Киргизской Республики Соорганизация и участие в VII Международной конференции «Страхование в Центральной Азии» в г. Алматы Подписание меморандума о сотрудничестве с Исламской Корпорацией по страхованию инвестиций и экспортных кредитов (ICIEC), члена группы Исламского банка развития в г. Астана Участие в работе Весенней сессии Пражского клуба Бернского союза, г. Прага, Чешская Республика Участие в Форуме деловых людей государств-участников Единого Экономического пространства «Евразийский экономический союз: ожидания бизнеса» в г. Минск, Республика Беларусь Участие в бизнес-форуме между деловыми кругами Республики Казахстан и Исламской Республики Афганистан в г. Алматы Участие в работе торговой миссии отечественных товаропроизводителей в г. Минск, Республика Беларусь Участие в работе торговой миссии отечественных товаропроизводителей в Исламской Республике Афганистан, г. Кабул Участие в работе торговой миссии отечественных товаропроизводителей в г. Тюмень, Российской Федерации Принято активное участие в проведении обучающих семинаров в региональных Центрах обслуживания предпринимательства в областных центрах Республики: Алматы, Семей, Павлодар, Петропавловск, Тараз, Усть-Каменогорск, Шымкент, Кызылорда, Костанай и Кокшетау Участие в работе торговой миссии отечественных товаропроизводителей в г. Киев, Украине Участие в работе торговой миссии отечественных товаропроизводителей в г. Тбилиси, Грузии Участие в XVI Центрально-Азиатской международной выставке «Пищевая промышленность», г. Алматы 21 9. Общая информация о системе управления рисками Процесс управления рисками имеет решающее значение для поддержания стабильной рентабельности, и каждый отдельный сотрудник несет ответственность за риски, связанные с его обязанностями. КазЭкспортГарант подвержен риску, связанному со страховой деятельностью, кредитному риску, риску ликвидности, инвестиционному риску, рыночному риску и операционным рискам. Важным элементом управления по принимаемым на страхование рискам, является Андеррайтинговый совет. Андеррайтинговый совет единственный коллегиальный орган, имеющий полномочия принимать решения о предоставлении страховой защиты. В процессе работы, экспортнокредитные агентства и КазЭкспортГарант в том числе, сотрудничают с международными компаниями, специализирующимися на подготовке и предоставлении специальных, информационно-кредитных отчетов. КазЭкспортГарант пользуется услугами крупных, международных компаний профессионально специализирующихся в области предоставления информационно-кредитных отчетов таких как «Graydon», «COFACE», «Mira Inform», НП «Национальное Кредитное Бюро», «IGK AG». Коллегиальность принятия решений значительно повышает вероятность принятия качественных и верных управленческих решений. В целом, процесс управления рисками непрерывный процесс и КазЭкспортГарант совершенствует процесс управления рисками на постоянной основе с учетом направлений установленных Единственным акционером. За период деятельности КазЭкспортГарант с 2003 года была сформирована эффективная система андеррайтинга проектов. В КазЭкспортГарант действует Политика по тарифным ставкам, которая не менялась с 2011 года в виду ее соответствия выставляемым требованиям. Проекты проходят тщательный анализ и проекты с повышенными рисками отсеиваются при принятии решения о страховании. Таким образом, с 2003 года по договорам страхования наступило всего 6 страховых случаев по экспортным кредитам на незначительные суммы, по одному из которых было возмещено регрессное требование. Не было ни одного страхового случая по страхования банковских документарных аккредитивов или гарантий. Андеррайтинг банков второго уровня и иностранных контрагентов осуществляется на основании оперативной финансовой информации, получаемой напрямую, либо через международные кредитные агентства. При проведении андеррайтинга иностранных контрагентов принимаются во внимание следующие критерии и факторы: соответствие запрашиваемых условий страхования целям и предназначению КазЭкспортГарант, действующим нормативным актам Республики Казахстан и внутренним документам КазЭкспортГарант; 22 наличие информационно-кредитного отчета, информационного содержания и наполнение отчета, дата составления и предоставления отчета, достоверность информации; дата создания и период деятельности компании, состав его учредителей и акционеров, состав руководства, история и репутация, наименование торговых партнеров, количество сотрудников, наличие и описание имущества; опыт работы с данным заявителем и его компанией контрагентом, предыдущий совместный опыт работы заявителя и его контрагента как участников внешнеэкономической деятельности, опыт работы сторонних организаций с данной компанией контрагентом заявителя; наличие фактов у компании в прошлом убытков, дефолтов и неплатежей, вовлеченности в судебные тяжбы, добросовестности исполнения кредитных обязательств; показатели финансово-хозяйственной деятельности компании, результаты его деятельности, платежеспособность и возможность исполнения принятых обязательств, форма собственности и юридический статус; участие в капитале компании со стороны государства или наличие принадлежности к какой-либо финансово-промышленной группе или холдингу, поддержка или потенциальная возможность поддержки с их стороны; наличие различных действующих рейтингов и оценок у компании, деловая репутация, прозрачность его деятельности и доступность информации в открытых источниках (сети интернет); наличие крупных реализованных компанией проектов, исполнение им нормативов и требований, установленных государственным уполномоченным органом; наличие гарантий, обеспечения и поручительств со стороны третьих лиц за компанию; наличие аудированной отчетности у компании по результатам прошлой деятельности, проведенного известными в данной области компаниями; уровень политико-экономической стабильности, платежеспособности и рисков страны, в которой находится компания, уровень страновых рейтингов установленный ОЭСР (организация или прочими соответствующими организациями); наличие на государственном уровне установленных двусторонних политических и экономических связей, подписанных договоров и других обязательств со страной нахождения исследуемой компании; наличие запретов, санкций, ограничений и прочих действий со стороны государства по отношению к частному бизнесу затрудняющих их финансовохозяйственную деятельность; длительность срока отсрочки платежа, прочие условия платежа, размер запрашиваемого к страхованию риска, соответствие запрашиваемых к страхованию условий адекватности существующим рискам; 23 наличие факта аффилиированности компании и заявителя, а также других признаков взаимосвязи заявителя и компании; а также прочие не указанные критерии, факты и обстоятельства. В ходе андеррайтинга рассматриваются и принимаются во внимание все важные политические и прочие важные аспекты, критерии и информация характеризующая страновые риски при осуществлении качественной процедуры андеррайтинга. При установлении степени риска политического характера принимаются во внимание различные страновые рейтинги, установленные со стороны ОЭСР и/или прочими международными авторитетными организациями. При наступлении страхового случая КазЭкспортГарант имеет право суброгации - право требования в пределах уплаченной суммы, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования, т.е. к иностранному контрагенту. В этом случае КазЭкспортГарант может возместить убытки, связанные со страховой выплатой, путем удовлетворения права требования по договору страхования. Риск ликвидности, т.е. риск возникновения убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Данный риск полностью отсутствует для мероприятий по поддержке экспорта с размещением обусловленных банковских вкладов, так как финансовым обязательством, исполнением которого КазЭкспортГарант может вызвать риск ликвидности, является наступление страхового случая, а сумма обусловленного вклада полностью обеспечивает сумму потенциальной страховой выплаты, что исключает риск ликвидности. 10. Информация о составе акционеров Единственным акционером КазЭкспортГарант является АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» в соответствии с приказом Комитета государственного имущества и приватизации Министерства финансов РК от 27 августа 2013 года №630. АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» был создан 22 мая 2013 года в соответствии с указом Президента Республики Казахстан с целью оптимизации системы управления институтами развития, финансовыми организациями и развития национальной экономики. Единственным его акционером является Правительство Республики Казахстан. В перечень акционерных обществ, государственные пакеты акций которых передаются в оплату размещаемых акций акционерного общества «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» (далее - Холдинг) также вошли: 24 1. Акционерное общество «Национальное агентство по технологическому развитию» (100% акций); 2. Акционерное общество «Жилстройсбербанк Казахстана» (100% акций); 3. Акционерное общество «Ипотечная организация «Казахстанская Ипотечная Компания» (91,3554% акций); 4. Акционерное общество «Казахстанский Фонд гарантирования ипотечных кредитов» (100% акций); 5. Акционерное общество «Фонд стрессовых активов» (100% акций); 6. Акционерное общество «Банк развития Казахстана» (100% акций); 7. Акционерное общество «Казына Капитал Менеджмент» (100% акций); 8. Акционерное общество «Инвестиционный фонд Казахстана» (100% акций); 9. Акционерное общество «Фонд развития предпринимательства «Даму» (100% акций). Миссией Холдинга является финансово-инвестиционная поддержка несырьевого сектора, обеспечение устойчивого развития и диверсификация национальной экономики, привлечение инвестиций, развитие кластеров и совершенствование системы корпоративного управления в его дочерних организациях. Холдинг активно участвует в решении стратегических и социальных задач государства через институты развития путем реализации Государственной программы форсированного индустриально-инновационного развития, а также программ «Дорожная карта бизнеса-2020» и «Доступное жилье -2020». Согласно утвержденной структуре Холдинга, общее руководство деятельностью КазЭкспортГарант осуществляет Совет директоров, который делегирует решение задач текущей деятельности Правлению. В обязанности и компетенцию Совета директоров Холдинга входит выработка и принятие решений по ключевым вопросам перспективного развития, отвечающим задачам обеспечения устойчивого развития Холдинга и соответствующим положениям Стратегии. 11. Информация о системе корпоративного управления, в том числе информация о соблюдении режима корпоративного управления, об организационной структуре, структуре органов, их функциях, полномочиях и составе, включая квалификацию и процесс отбора членов органов КазЭкспортГарант В своей деятельности КазЭкспортГарант как компания, зарегистрированная в Республике Казахстан, руководствуется Законом Республики Казахстан от 13 мая 2003 года № 415-II «Об акционерных обществах», а также Кодексом корпоративного управления. 25 Кодекс корпоративного управления (далее - Кодекс) является сводом правил и рекомендаций, которым КазЭкспортГарант следует в процессе своей деятельности для обеспечения высокого уровня деловой этики в отношениях Общества с единственным акционером, внутри Общества и в отношениях Общества с другими заинтересованными сторонами. Целями Кодекса корпоративного управления являются совершенствование и систематизация корпоративного управления, обеспечение большей прозрачности управления Корпорацией и подтверждение неизменной готовности Корпорации следовать стандартам надлежащего корпоративного управления. В КазЭкспортГарант также существует Кодекс деловой этики, определяющий ценности компании, а также основы ее работы и внешних коммуникаций. Кодекс разработан с учетом признанных мировых стандартов делового поведения и корпоративного управления. Этот документ охватывает, в частности, такие вопросы, как отношения между работниками КазЭкспортГарант, отношения с деловыми партнерами, акционерами, государственными органами и общественными организациями, охрана окружающей среды, предупреждение конфликта интересов. С целью реализации положений Кодекса деловой этики, а также выявления его нарушений и принятия необходимых мер, а также проверки знаний его положений работниками, в КазЭкспортГарант, в начале 2014 года, комиссионно, во главе с Председателем Правления, была проведена проверка знаний Кодекса деловой этики работниками. Результаты дали положительную оценку знаниям работников Кодекса деловой этики. Кодекс корпоративного управления и кодекс деловой этики доступен для просмотра на официальном сайте КазЭкспортГарант по адресу: www.keg.kz. КазЭкспортГарант предоставляет Совету директоров отчет по рискменеджменту на ежеквартальной основе, который включает Сводный баланс компаний (активы, обязательства, собственный капитал компании) на отчетную дату и на начало отчетного года; Отчет о прибылях и убытках страховой (перестраховочной) организации в сравнении с аналогичным периодом прошлого года и запланированные показатели деятельности; Отчет о состоянии инвестиционного портфеля с группировкой финансовых инструментов по их видам и указанием балансовой стоимости, рыночной стоимости, доходности. Краткий анализ влияния движения цен активов, наиболее подверженных рыночному риску на выполнение требований законодательства Республики Казахстан; Краткий анализ страховой (перестраховочной) организации подверженности процентному риску; Краткий анализ текущих и прогнозируемых потребностей страховой (перестраховочной) организации в собственном капитале; Отчет по техническим (страховым) рискам; Отчет по катастрофическим рискам. По текущим вопросам акционера информация КазЭкспортГарант предоставляется в установленные Единственным акционером сроки. 26 Организационная структура КазЭкспортГарант Единственный акционер Комплаенс-контролер Департамент управления рисками и актуарных расчетов Совет директоров Советник Председатель Правления Служба внутреннего аудита Корпоративный секретарь Департамент андеррайтинга Заместитель Председателя Правления Заместитель Председателя Правления Управляющий директор Административный Департамент Департамент перестрахования Департамент бухгалтерского учета и отчетности HR - менеджер Департамент маркетинга и продаж Департамент планирования и экономического анализа Юридический департамент 27 Совет директоров Согласно утвержденной организационной структуре КазЭкспортГарант, общее руководство деятельностью компании осуществляет Совет директоров, который делегирует решение задач текущей деятельности компании Правлению. Основными задачами Совета директоров являются выработка стратегической политики, обеспечения его устойчивого финансовоэкономического положения, защита прав Единственного акционера КазЭкспортГарант, а также других целей и задач, предусмотренных Уставом. Избрание членов Совета директоров осуществляется решением Единственного акционера. Количество членов Совета директоров должно составлять не менее 3-х (трех) человек. Членом Совета директоров может быть только физическое лицо, который не вправе передавать исполнение функций, возложенных на него в соответствии Законом об акционерных обществах и Уставом КазЭкспортГарант, иным лицам. Члены совета директоров избираются из числа: 1. единственного акционера; 2. лиц, предложенных (рекомендованных) к избранию в Совет директоров в качестве представителей единственного акционера; 3. других лиц, не являющихся единственным акционером и не предложенных к избранию в совет директоров в качестве представителя единственного акционера. В соответствии с законодательством об акционерных обществах и внутренними документами КазЭкспортГарант, не менее одной трети числа членов Совета директоров должны быть независимыми директорами. Досрочное прекращение полномочий члена Совета директоров осуществляется в соответствии с законодательством об акционерных обществах. На дату составления настоящего отчета состав Совета директоров включает Председателя Совета директоров, а также четыре члена Совета директоров, двое из которых являются независимыми директорами. Каждый из членов Совета директоров имеет по одному голосу. Работа Совета директоров строится на основании Плана работы Совета директоров. Планом работы Совета директоров на 2013 было предусмотрено рассмотрение тридцати двух утвержденных вопросов. Планом работы Совета директоров на 2014 год предусмотрено рассмотрение тридцати пяти вопросов. По мере необходимости и по инициативе Совета директоров и Правления могут быть назначены внеочередные заседания Совета директоров в очной и заочной форме. Подготовка и проведение заседаний Совета директоров осуществляется в соответствии с Законом РК «Об акционерных обществах», Уставом, Положением о Совете директоров и поручениями акционера. Председатель отвечает за руководство Советом директоров, обеспечивает его эффективную деятельность по всем аспектам сферы его ответственности. 28 Комитеты Совета директоров При Совете директоров существуют 4 комитета: Комитет по аудиту, Комитет по кадрам и вознаграждениям, Комитет по социальным вопросам и Комитет по стратегическому планированию. Наличие Комитета по аудиту и Комитета по кадрам и вознаграждениям обусловлено также требованием Постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 01 февраля 2010 года №4 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях». 1. 2. 3. 4. Основные цели комитетов: Комитета по аудиту - установление эффективной системы контроля за финансово-хозяйственной деятельностью КазЭкспортГарант (в т.ч., за полнотой и достоверностью финансовой отчетности); контроль за надежностью и эффективностью систем внутреннего контроля и управления рисками, а также за исполнением документов в области корпоративного управления; контроль за независимостью внешнего и внутреннего аудита, а также за процессом обеспечения соблюдения законодательства Республики Казахстан. Комитет по кадрам и вознаграждениям - выработка объективных рекомендаций для Совета директоров по критериям подбора и соответствия им лиц, входящих в Совет директоров, Правление КазЭкспортГарант, оценки работы и вознаграждения лиц, входящих в Совет директоров, Правление, Корпоративного секретаря, руководителя и работников Службы внутреннего аудита, а также других работников КазЭкспортГарант по основным принципам политики в области кадров, мотивации и вознаграждения. Комитет по социальным вопросам - оказание консультативной помощи, необходимой Совету директоров для выработки стратегии по вопросам реализации социальных программ, обеспечение льгот и гарантий, осуществляемых за счет прибыли КазЭкспортГарант; создание необходимых условий для осуществления контроля расходования средств, направленных на социальные программы; обеспечение «прозрачности» и доступности проводимых КазЭкспортГарант социальных программ; развития корпоративных социальных программ, обеспечивающих членов коллектива и их семей возможностями оздоровления, занятия физической культурой и спортом, культурного досуга, дополнительного пенсионного обеспечения, добровольного медицинского страхования. Комитет по стратегическому планированию подготавливает предложения Совету директоров с целью установления приоритетных направлений деятельности и разработки долгосрочной стратегии развития КазЭкспортГарант. 29 Комитеты состоят из членов Совета директоров и экспертов, обладающих необходимыми профессиональными знаниями для работы в конкретном комитете. Состав комитетов утверждается решением Совета директоров. Комитеты работают в соответствии с Положениями и являются консультативно-совещательными органами. В структуре КазЭкспортГарант Советом директоров назначен Корпоративный секретарь в целях осуществления мероприятий по подготовке решений Единственного акционера, подготовке и проведению заседаний Совета директоров, обеспечения эффективной работы каналов обмена информацией между органами КазЭкспортГарант, содействия раскрытию Единственному акционеру информации о КазЭкспортГарант, разрешения конфликтов, связанных с нарушением прав Единственного акционера. Кроме этого, в соответствии с требованиями Постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 01 февраля 2010 года №4 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях», в структуре должностей, назначаемых Советом директоров, существует комплаенс-контролер, осуществляющий контроль за соответствием деятельности КазЭкспортГарант, а также действий ее работников на страховом рынке законодательству Республики Казахстан о государственном регулировании финансового рынка и финансовых организаций и стандартам профессиональной деятельности на финансовом рынке. Правление В целях коллегиального решения, возникающих в процессе управления КазЭкспортГарант целей и задач, имеется исполнительный орган в форме Правления, возглавляемый Председателем Правления. Правление организует и осуществляет руководство текущей деятельности в соответствии с поставленными Советом директоров, акционером стратегическими целями и задачами КазЭкспортГарант. Правление формируется Советом директоров. Совет директоров определяет количественный состав, срок полномочий Правления, избрание его руководителя и членов, а также досрочное прекращение их полномочий. Кандидатами в члены Правления могут быть Заместители Председателя Правления и руководящие работники структурных подразделений КазЭкспортГарант. В соответствии с законодательством о страховой деятельности, количество членов Правления должно составлять не менее трех человек. Заседания Правления созываются Председателем Правления по мере необходимости, членом Правления или аудитора КазЭкспортГарант. Компетенция Правления определена Уставом КазЭкспортГарант. Единственный акционер вправе прекратить полномочия любого члена Правления и назначить нового согласно Уставу и внутренним документам 30 КазЭкспортГарант. Члены Правления должны соответствовать требования, предъявляемые к руководящим работникам финансовых организаций. В соответствии с утвержденными квалификационными требованиями работников КазЭкспортГарант (Утверждено на заседании Совета директоров от 20 февраля 2014 года) Председателю Правления и членам Правления предъявляются следующие требования: 1. Председатель Правления: – наличие высшего экономического или финансового образования; – наличие общего трудового стажа не менее 10 лет, наличие опыта руководящей работы в финансовой организации не менее 7 лет; – наличие позитивных достижений и безупречной репутации в деловой и/или отраслевой среде, необходимых для выполнения обязанностей и организации эффективной работы. 2. Члены Правления: – наличие высшего экономического, финансового или юридического образования; – наличие общего трудового стажа не менее 7 лет, наличие опыта руководящей работы в финансовой организации не менее 5 лет; – наличие позитивных достижений и безупречной репутации в деловой и/или отраслевой среде, необходимых для выполнения обязанностей и организации эффективной работы. Совещательные органы В целях формирования адекватных систем управления рисками и внутреннего контроля по основному виду деятельности в КазЭкспортГарант в соответствии с Уставом, имеются следующие коллегиально совещательные органы: – Андеррайтинговый совет; – Совет по управлению активами и пассивами; – Совет по перестрахованию. Андеррайтинговый совет осуществляет: – принятие андеррайтинговых решений по вопросам отказа или предоставления страховой защиты по основному виду деятельности КазЭкспортГарант; – принятие предварительных решений на принятие крупных рисков, отнесенных к компетенции единственного акционера и/или Совета директоров, Правления в пределах нормативов/лимитов, установленных законодательством Республики Казахстан; – контроль за адекватной оценкой принятых страховых рисков по основному виду деятельности; – обеспечение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам, принимаемым на страхование; – определение перечня основных и дополнительных условий страховой защиты по рискам, принимаемым на страхование и включаемых в 31 договор страхования; – обеспечение увеличения положительной разности (с учетом вероятностных критериев наступления страховых случаев) между полученными нетто-премиями и осуществленными страховыми выплатами по договорам страхования, заключенным в течение определенного периода времени; – отчетность. Совет директоров утверждает следующий состав Андеррайтингового совета: – Руководитель Андеррайтингового совета - Председатель Правления (в случае его отсутствия заменяющее лицо). – – – – – – Члены Андеррайтингового совета: Заместители Председателя Правления; Директор Юридического департамента (в случае его отсутствия заменяющее лицо); Директор департамента андеррайтинга (в случае его отсутствия заменяющее лицо); Директор департамента маркетинга и продаж (в случае его отсутствия заменяющее лицо); Руководитель подразделения по управлению рисками; Комплаенс-контролер. Также на заседании Андеррайтингого совета могут быть приглашены работники заинтересованных структурных подразделений. Совет по управлению активами и пассивами Задачами и функциями Совета являются: – одобрение проекта инвестиционной политики перед передачей ее Совету директоров для утверждения; – принятие инвестиционных решений по размещению денег в финансовые инструменты; – рассмотрение материалов, аналитических исследований и рекомендаций, подготовленных ответственными подразделениями с целью внесения корректировок в инвестиционную политику; – оценка рисков по инструментам, предложенным ответственным подразделением к инвестированию средств; – повышение эффективности управления активами и пассивами; – своевременное предупреждение проблем, связанных с ликвидностью; – рассмотрение анализа, предоставленного подразделением по перестрахованию согласно Инструкции; – принятие решений по страховым выплатам в пределах установленных Советом директоров лимитов; – отчетность СР. 32 Членами Совета являются члены Правления, Управляющий директор, руководители Департамента планирования и экономического анализа, руководитель подразделения по управлению рисками и комплаенс-контролер. Руководителем Совета является Председатель Правления. Также на заседании Совета могут быть приглашены работники заинтересованных структурных подразделений. Совет по перестрахованию Совет по перестрахованию осуществляет принятие решений по вопросам перестраховочной деятельности КазЭкспортГарант. В КазЭкспортГарант все решения о принятии риска во входящее перестрахование и передачу принятых рисков в исходящее перестрахование, о расторжении договоров входящего и исходящего перестрахования, дополнительные соглашения к договорам входящего и исходящего перестрахования принимаются коллегиально Советом по перестрахованию. Совет по перестрахованию следит за адекватной оценкой перестраховочной деятельности КазЭкспортГарант. Совет директоров утверждает следующий состав Совета по перестрахованию: – Руководитель Совета по перестрахованию - Председатель Правления (либо назначенное им лицо). – – – – – Члены Совета по перестрахованию: Заместитель Председателя Правления, курирующий Департамент перестрахования; Директор Юридического департамента (в случае его отсутствия заменяющее лицо); Директор департамента перестрахования (в случае его отсутствия заменяющее лицо); Руководитель подразделения по управлению рисками; Комплаенс-контролер. Также на заседание Совета по перестрахованию могут быть приглашены работники заинтересованных структурных подразделений. Все органы осуществляют свою деятельность в соответствии с Уставом КазЭкспортГарант и внутренними документами. 12. Отчеты о деятельности Совета директоров и комитетов Совета директоров, наиболее важные принятые решения Основными задачами Совета директоров являются выработка стратегической политики КазЭкспортГарант, обеспечения его устойчивого финансово-экономического положения, защита прав Единственного акционера, обеспечение эффективности оказания страховых (перестраховочных) услуг, а также реализация иных уставных целей КазЭкспортГарант. 33 В своей деятельности Совет директоров руководствуется законодательством Республики Казахстан, Уставом, Положением о Совете директоров КазЭкспортГарант, Регламентом рассмотрения материалов к заседаниям советов директоров дочерних организаций и зависимых акционерных обществ АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» и иными внутренними документами, утверждаемыми Единственным акционером. Решения Единственного акционера, принятые в рамках его компетенции, являются для Совета директоров обязательными. В состав Совета директоров согласно решению Единственного акционера в настоящее время входит 5 человек: 1. Пазылхаирова Гульбану Тажибаевна - Управляющий директор АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», Председатель Совета директоров КазЭкспортГарант. 2. Тулеушин Каныш Аманбаевич - Управляющий директор АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек», Член Совета директоров КазЭкспортГарант. 3. Бейсембаева Назира Джамбуловна - Член Совета директоров, независимый директор КазЭкспортГарант. 4. Хакимжанов Сабит Темирханович - Член Совета директоров, независимый директор КазЭкспортГарант. 5. Садыков Еркин Токмухамедович Председатель Правления КазЭкспортГарант, Член Совета директоров КазЭкспортГарант. Для рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендации Совету директоров, Совет директоров вправе создавать постоянно действующие комитеты, такие как Комитет по кадрам и вознаграждениям, Комитет по внутреннему аудиту и др. Комитеты Совета директоров состоят из членов Совета директоров и экспертов, обладающих необходимыми профессиональными знаниями для работы в конкретном комитете. О каждом создаваемом комитете Совет директоров утверждает Положение, в котором определяются цели и задачи деятельности комитета, его функции, права и обязанности членов комитета, порядок формирования комитета, требования к принятию решений и правила отчетности комитета перед Советом директоров, а также количественный состав комитетов. В настоящее время при Совете директоров созданы 4 (четыре) комитета: – Комитет по аудиту; – Комитет по стратегическому планированию; – Комитет по кадрам и вознаграждениям; – Комитет по социальным вопросам. В 2013 году было проведено 10 (десять) заседаний Совета директоров КазЭкспортГарант, среди которых наиболее важными принятыми решениями являются: 34 № Дата проведения протокола заседания 68 04 февраля 2013 года 69 08 мая 2013 года 70 09 июля 2013 года 71 30 июля 2013 года 72 15 августа 2013 года 73 25 сентября 2013 года 74 08 ноября 2013 года 75 27 ноября 2013 года 76 (заочное) 06 декабря 2013 года Принятое решение Утверждено Положение о Комитете по социальным вопросам 1. Предварительно утвержден годовой финансовый отчет за 2012 год и направлен Единственному акционеру для утверждения; 2. Утвержден Стратегический план Службы внутреннего аудита на 2013-2015 годы; 3. Утверждена Политика по перестрахованию: Андеррайтинг и процесс принятия решения по перестраховочной деятельности в новой редакции 1. Утверждены Правила предоставления экспортерам торгового финансирования в новой редакции; 2. Определен новый состав Комитетов при Совете директоров 1. Утверждена Учетная политика в новой редакции; 2. Утверждены Правила вознаграждения руководящих работников по Итогам работы за год в новой редакции 1. Утверждена Организационная структура в новой редакции; 2. Избран заместитель Председателя Правления - член Правления 1. Утверждено Штатное расписание Корпорации в новой редакции 1. Избран новый состав комитетов Совета директоров 1. Избран член Правления - заместитель Председателя Правления; определен количественный состав Правления (3 человека); 2. Утверждена Организационная структура в новой редакции; 3. Утвержден План мероприятий по устранению замечаний, выявленных в ходе диагностики текущего финансового состояния; 4. Утверждены корпоративные КПД членов Правления на 2013 год 1. Утверждены изменения и дополнения в Правила предоставления экспортерам торгового финансирования; 35 77 19 декабря 2013 года 2. Утверждены Правила осуществления закупок товаров, работ и услуг; 3. Утверждена Политика по управлению рисками; 4. Утверждены Правила заимствования; 5. Утверждены Правила кредитования; 6. Утверждены Правила управления временно свободной ликвидностью; 7. Утверждено Положение о Совете директоров в новой редакции 1. Утвержден годовой аудиторский план Службы внутреннего аудита на 2014 год; 2. Утвержден План работы Совета директоров на 2014 год; 3. Утвержден План развития Корпорации на 2014-2018 годы; 4. Утвержден Бюджет Корпорации на 2014 год; 5. Утверждены изменения в Учетную политику; 6. Утверждена Стратегия развития корпоративной системы управления рисками на 2014-2018 годы 13. Отчеты о деятельности Правления, наиболее важные принятые решения Правление является коллегиальным исполнительным органом КазЭкспортГарант. Правление в своей деятельности руководствуется законодательством Республики Казахстан, Уставом Общества и Положением о Правлении, утвержденным решением Совета директоров Корпорации. Правление вправе принимать решения в соответствии с законодательными актами и Уставом по любым вопросам деятельности КазЭкспортГарант, за исключением: – отнесенным к компетенции единственного акционера или Совета директоров; – отнесенным к компетенции других органов и должностных лиц КазЭкспортГарант. – – – – Правление осуществляет следующие функции: разрабатывает корпоративную стратегию; разрабатывает положение об организационно-функциональной структуре управления; разрабатывает внутреннюю политику по назначениям и вознаграждениям руководящих работников; разрабатывает учетную политику в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности; 36 – разрабатывает положение о формах и сроках представления управленческой отчетности; – разрабатывает кодекс корпоративного управления; – принимает решение по заключению отдельного договора страхования (перестрахования) в пределах лимита, установленного советом директоров; – ежегодно оценивает политику по перестрахованию и, при необходимости, осуществляет ее пересмотр; – обеспечивает беспрепятственный доступ страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя) к подразделению по страховым выплатам и (или) страховому посреднику; – ежегодно оценивает правильность моделирования катастроф и используемых предположений (фактор вероятных максимальных потерь); – разработку и обеспечение эффективной реализации политики формирования страховых резервов; – разработку и обеспечение эффективной реализации внутренних процедур по сбору, обработке и анализу статистических данных, необходимых для формирования адекватных страховых резервов; – контроль своевременного формирования страховых резервов; – обеспечение в штате КазЭкспортГарант актуария с достаточным уровнем квалификации; – определение порядка ведения и содержания журнала учета убытков; – определяет оперативные процедуры по недопущению чрезмерных расходов по операциям с финансовыми инструментами, в том числе связанных с резким колебанием цен на рынке финансовых инструментов (лимиты «stop-loss»), а также критические уровни цен и доходностей по финансовым инструментам, после достижения которых повышается вероятность снижения рыночной стоимости финансового инструмента (лимиты «take-profit»). Лимиты «stop-loss» и «take-profit» устанавливаются для финансовых инструментов, по которым существует активный рынок, а также для иных финансовых инструментов, перечень которых определяется советом по управлению активами и пассивами; – инициирует пересмотр лимитов и максимально допустимого размера убытков в соответствии с масштабом и динамикой рынка финансовых инструментов и ликвидностью финансового инструмента; – готовит заключение о подверженности кредитному, процентному и валютному рискам инвестиционного портфеля и представляет его в совет по управлению активами и пассивами; – ежегодно пересматривает план на случай чрезвычайных обстоятельств и обеспечения непрерывности деятельности с учетом соответствия текущей деятельности КазЭкспортГарант и ее стратегическому плану; – утверждает процедуры по предотвращению утечки конфиденциальной информации и искажения информационных данных; – утверждает процедуры по предотвращению сбоев с помощью регулярных инспекций оборудования и проверки отчетов о работе; 37 – соответствие деятельности КазЭкспортГарант требованиям законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма; – наличие в форме заявления на осуществление страховой выплаты ссылки на последствия предоставления ложных сведений в КазЭкспортГарант (ссылка на законодательство Республики Казахстан, Устав, правила страхования); – обучение работников подразделения по страховым выплатам индикаторам и сигналам мошенничества; – утверждает порядок рассмотрения жалоб, обращений и урегулирования споров. – Правление избирается согласно Уставу КазЭкспортГарант. Руководителем Правления КазЭкспортГарант является Председатель Правления. В Члены Правления могут быть избраны: Заместители Председателя Правления; Директора департаментов, функциональными обязанностями и зоной ответственности которых являются: – маркетинг и продажи; – андеррайтинг; – перестрахование; – финансы и отчетность; – юридическое обеспечение. Решение об избрании каждого из кандидатов членом Правления принимается согласно Уставу. Согласно решениям Совета директоров в 2013 году Правление КазЭкспортГарант состояло из: 1. Садыков Еркин Токмухамедович - Председатель Правления; 2. Тыныбаев Айдар Жомартулы - Член Правления; 3. Яковенко Игорь Алексеевич - Член Правления. В 2013 году было проведено 18 (восемнадцать) заседаний Правления, среди которых наиболее важными принятыми решениями являются: № протокола 253/1 Дата проведения заседания 22 января 2013 года 255 14 февраля 2013 года Принятое решение 1. Направлены на рассмотрение Совету директоров карты мотивационных КПД с целевыми значениями на 2013 год; 2. Направлены на рассмотрение Совету директоров «Положение о Комитете по социальным вопросам» и «Положение о Комитете стратегического планирования». Утвержден План долгосрочных закупок товаров, работ и услуг на 2013-2015 года. 38 256/1 27 февраля 2013 года Утвержден Маркетинговый план на 2013 год. 257 12 апреля 2013 года 258 11 апреля 2013 года 260 24 июля 2013 года Утверждено Положение о системе обучения и повышения квалификации работников за счет собственных средств. 1. Рассмотрение годовой финансовой отчетности АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант» по состоянию за 2012 год; 2. Рассмотрение отчета по основной деятельности АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант» по состоянию за 2012 год; 3. Рассмотрение отчета Совета по управлению активами и пассивами АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант» по состоянию за 2012 год; 4. Рассмотрение отчета Андеррайтингового совета АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант» о результатах работы за 2012 год; 5. Рассмотрение отчета Совета по перестрахованию АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант» о результатах работы (принятых решениях) за 2012 год; 6. Рассмотрение бизнес процесса по перестраховочной деятельности; 7. Рассмотрение Политики по перестрахованию: Андеррайтинг и процесс принятия решения по перестраховочной деятельности АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант»; 8. Рассмотрение Карт мотивационных КПД с целевыми значениями на 2013 год АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант»; 9. Рассмотрение Правил документирования и управления документацией АО «Экспортнокредитная страховая корпорация «КазЭкспортГарант». 1. Утверждена Методика проведения тренингов по системе внутреннего контроля для новых и существующих сотрудников. 39 261 25 июля 2013 года 264 29 августа 2013 года 265 02 октября 2013 года 267 21 ноября 2013 года 268 12 декабря 2013 года 269 24 декабря 2013 года 270 30 декабря 2013 года 1. Утверждена процедура введения новых сотрудников или сотрудников на новой позиции в круг обязанностей, включая внутренний контроль. 1. Утверждены Правила проведения инвентаризации. 1. Утверждена процедура по использованию «горячей линии». 1. Утверждена документация СМК, внедренная в КазЭкспортГарант; 2. Утверждена Маркетинговая стратегия на 2013-2015 годы. 1. Утверждено Положение о порядке мониторинга освоения и целевого использования банком средств по торговому финансированию. 1. Создан Комитет по рискам; 2. Утверждено Положение о Комитете по рискам; 3. Утвержден План обучения работников по вопросам управления рисками на 2014 год. 1. Утверждены Правила выбора, согласования и мониторинга финансовой стабильности брокерской организации; 2. Одобрено проведение рестейтмента путем сторнирования расходов по сформированным резервам на расходы 2012 года по балансовой стоимости на 01.01.2013 год и сторнировать записи 2013 года. 14. Основные принципы вознаграждения членов Правления и Совета директоров Основные принципы вознаграждения членов Правления отражены и регулируются Правилами вознаграждения руководящих работников по итогам работы за год, утвержденных Советом директоров КазЭкспортГарант 30 июля 2013 года в новой редакции (протокол №71). Данные Правила разработаны в соответствии с законодательством Республики Казахстан и устанавливают условия и порядок выплаты вознаграждения руководящим работникам. Основные принципы: – взаимосвязь вознаграждения с выполнением задач, отвечающих интересам КазЭкспортГарант и акционера; – простота и прозрачность принципов определения размера вознаграждения; 40 – зависимость размера вознаграждения от результатов деятельности. Правила направлены на мотивацию руководящих работников к достижению целей обусловленных бизнес-стратегией, способные объективно оценить степень достижения результатов каждым руководящим работником, справедливо вознаграждается и поощряется за их достижения. КазЭкспортГарант признает стратегическую важность и необходимость выделения группы руководящих работников, оказывающих наиболее существенное и непосредственное влияние на итоговые результаты работы деятельности и разработки единых системных подходов к их вознаграждению. Выплата вознаграждений Совету директоров осуществляется только независимым директорам КазЭкспортГарант, являющимися членами Совета директоров. Ранее выплата вознаграждения и компенсации расходов независимых директоров осуществлялось на основе договора возмездного оказания услуг независимых директоров в составе Совета директоров КазЭкспортГарант (далее - Договор). Данный договор являлся неотъемлемой частью Правил выплаты вознаграждения и компенсации расходов независимых директоров Компаний АО «Фонд национального благосостояния СамрукКазына», утвержденного решением Правления АО «Самрук-Казына» от 22 мая 2009 года (Протокол №55/09). По Договору устанавливаются права и обязанности Независимого директора, как члена Совета директоров КазЭкспортГарант, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, уставом и внутренними документами, а также обязанность КазЭкспортГарант выплачивать Независимому директору вознаграждение и компенсировать расходы, связанные с исполнением обязанностей согласно Договору и решению Единственного акционера. В настоящее время в связи со сменой акционера, утверждены решением Правления АО «НУХ «Байтерек» (протокол №09/14 от 04 апреля 2014 года) Правила отбора, выплаты вознаграждения и компенсации расходов независимых директоров дочерних организаций АО «НУХ «Байтерек». Данные правила разработаны в соответствии с Законом РК «Об акционерных обществах» и внутренними документами Холдинга. Основной целью Правил является содействие достижению стратегических целей Холдинга посредством внедрения лучших практик корпоративного управления в части привлечения и удержания наиболее квалифицированных специалистов для работы в Советах директоров дочерних организаций. 15. Информация о корпоративной социальной ответственности, в том числе по вопросам охраны здоровья работников, их профессионального обучения, безопасности труда и защиты окружающей среды Добровольно и в инициативном порядке КазЭкспортГарант объявил о принятии Положения о корпоративной социальной ответственности. КазЭкспортГарант осознает свою ответственность перед обществом и прилагает все усилия для совершенствования деловой практики, основывающейся на принципах ответственного ведения бизнеса и устойчивого 41 разития. КазЭкспортГарант соблюдает высокие нормы корпоративного управления во всех деловых отношениях и осуществляет свою деятельность, миссию и реализацию стратегии в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Клиенты предъявляют все более высокие требования к ассортименту и качеству предоставляемых услуг. Соответствие ожиданиям клиентов для КазЭкспортГарант является определяющим фактором того, какую долю рынка в сегменте своей деятельности будет занимать в перспективе. КазЭкспортГарант стремится соответствовать ожиданиям данной группы заинтересованных сторон. Эффективность деятельности КазЭкспортГарант, также зависит от уровня финансово-хозяйственной деятельности предприятий-экспортеров, качества и безопасности производимых товаров, работ и услуг, своевременности выполнения ими договорных обязательств, а также от их деловой репутации. Осознавая, что сегодня стандарты отношений между бизнесом и обществом часто подразумевают ответственность за действия своих поставщиков и подрядчиков, поэтому КазЭкспортГарант тщательно подходит к их выбору. Современный масштаб и разветвленность экономических взаимосвязей требуют специальной системы учета, отбора и мониторинга отношений с коммерческими партнерами. Не ущемляя интересов других сторон КазЭкспортГарант считает приорететными, также обязательства по социальной защите своих работников. КазЭкспортГарант определяет следующие области корпоративной социальной ответственности перед работниками: 1) Совершенствование систем мотивации труда; 2) Повышение уровня жизни работников на основе оказания следующих видов социальной поддержки работникам: – материальная помощь; – компенсационные выплаты; – медицинское страхование. 3) Применение социально-ответственного подхода к дальнейшей карьере работников, в том числе с помощью: – мероприятий внутреннего характера (ротация кадров); – создание кадрового резерва; – обучение работников. 4) Совершенствование охраны здоровья и безопасности труда работников КазЭкспортГарант, создание наиболее безопасных условий труда и отдыха, предоставляющих работникам возможности и мотивацию к наиболее полной реализации их профессионального и творческого потенциала. 42 16. Годовая финансовая отчетность и аудиторское заключение Основные финансовые показатели 2011 год Наименование показателей 1 2012 год план факт 2 3 план ФИНАНСОВЫЕ КПД ROACE 6,28% EBITDA margin 50,71% NI margin 83,10% Соотношение собственного и 229,31% заемного капитала ROA, рентабельность активов 4,29% 4,41% ROE, рентабельность капитала 6,11% 6,28% Рентабельность деятельности (отношение прибыли за год к 153,83% общим расходам) Средневзвешенная доходность 6,50% ВСД Уровень сформированных 2,00% провизий к активам ОБЩИЕ КПД Производительность труда (доход от основной 13 044 деятельности/среднесписочную численность персонала) Отношение общих и административных расходов к 71,95% доходам от основной деятельности КПД ЛИКВИДНОСТИ И ЗАИМСТВОВАНИЯ Долг/EBITDА 4 883,22 Покрытие процентов (IC) Коэффициент финансового 0,30 левереджа Коэффициент текущей 37,00 ликвидности СОЦИАЛЬНЫЕ КПД Текучесть кадров 14% Затраты на обучение 1 188 работника в год ОБЩИЕ ДОХОДЫ 1 404 694 1 444 724 Доход от реализации продукции, выполненных 351 592 404 349 работ и оказанных услуг Доходы от финансирования 1 053 102 1 040 375 ОБЩИЕ РАСХОДЫ 547 847 562 013 Себестоимость реализованной продукции, выполненных 123 579 213 244 работ и оказанных услуг Общие и административные расходы в т.ч. амортизация материальных и нематериальных активов Расходы от обесценения активов Расходы по курсовой разнице Расходы от финансирования расходы по процентам 350 878 299 591 11 312 7 901 5,29% 59,41% 65,73% 2013 год факт план факт в%к плану 4 5 6 7=6/5 3,12% 55,58% -17,89% 4,14% 31,97% 51,86% 6,66% 62,03% 71,22% 160,8% 194,0% 137,3% 233,36% 243,96% 985,35% 403,9% -1,22% -1,74% 2,73% 4,05% 5,50% 6,97% 201,8% 172,2% -10,23% 54,67% 89,91% 164,5% 5,37% 5,98% 5,81% 97,1% 2,03% 3,98% 4,51% 113,2% 16 259 15 746 18 502 117,5% 64,70% 71,13% 54,55% 76,7% 6 304,57 -2 095 8 739,16 338 499,64 458 5,7% 135,4% 0,43 0,41 0,10 24,8% 34,87 32,30 26,35 81,6% 28% 14% 23% 164,3% 224 174 122 70,0% 1 410 783 1 787 603 1 558 813 1 769 892 113,5% 387 019 536 563 582 608 647 566 111,1% 1 023 764 572 658 1 251 040 1 991 879 976 205 926 007 1 122 326 889 110 115,0% 96,0% 171 661 158 863 249 706 72 957 400 997 347 131 414 387 353 226 85,2% 9 298 12 572 9 565 76,1% 261 915 261 915 462 927 258 5851 176,7% 98,7% 3,44% 4,89% 29,2% 1 166 410 73 390 49 178 0 0 43 319 475 251 269 прочие финансовые расходы ДОХОД/УБЫТОК ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ Расходы по корпоративному подоходному налогу ЧИСТЫЙ ДОХОД/УБЫТОК (убыток указывается со знаком минус) Дивиденды акционерам ОБЩИЕ РАСХОДЫ НА РАЗВИТИЕ (ИНВЕСТИЦИИ) Приобретение основных средств Приобретение нематериальных активов ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ Собственные средства 73 390 68 206 0 204 346 856 847 882 711 838 125 -204 276 632 805 880 782 139,2% 16 128 18 154 165 225 -455 126 561 81 409 64,3% 840 719 864 557 672 900 -203 821 506 244 799 373 157,9% 420 360 432 279 420 360 288 776 151 873 0 6 810 0 2 931 2 931 1 064 36,3% 3 302 2 131 2 131 1 064 49,9% 3 508 800 800 0 0,0% 0,0% 13 758 766 13 758 766 11 684 936 11 684 936 12 777 301 11 240 197 88,0% 13 758 766 13 758 766 11 684 936 11 684 936 12 777 301 11 240 197 88,0% Баланс (в тыс. тенге) Показатели 1 АКТИВЫ Долгосрочные активы Основные средства Нематериальные активы Дебиторская задолженность Итого долгосрочные активы Краткосрочные активы Дебиторская задолженность Средства в кредитных учреждениях Финансовые активы 2011 год 2012 год факт факт план факт в%к плану 2 3 4 5 6=5/4 14 551 3 652 18 203 20 152 2 653 289 195 312 000 2013 год 11 219 2 689 236 092 16 823 1 952 120 626 150% 73% 250 000 139 401 56% 359 638 2 158 263 15 195 854 11 500 111 510 1 790 001 9 996 930 31% 83% 66% 9 311 81% 845% 64 409 1 990 868 11 608 921 148 058 2 308 263 13 523 378 54 849 188 557 5 850 114 211 846 39 500 Итого краткосрочные активы 19 569 161 16 380 102 17 764 755 ИТОГО АКТИВЫ 19 587 364 16 692 102 18 014 755 333 780 12 362 158 12 241 532 12 380 933 9 200 000 1 738 956 9 200 000 1 738 956 9 200 000 1 738 956 9 200 000 764 364 100% 44% 62 626 (1 375 103) (1 575 103) (1 355 847) 86% 2 757 184 13 758 766 37 2 121 046 11 684 936 37 3 413 411 12 777 301 56 2 631 624 11 240 197 151% 77% 88% 4 262 372 4 262 372 4 537 454 4 537 454 4 687 454 4 687 454 676 145 676 145 14% 14% Прочие краткосрочные активы Денежные средства и их эквиваленты 69% 69% КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Капитал Уставный капитал Дополнительно оплаченный капитал Резерв переоценки инвестиций, имеющихся в наличии для продажи Прочий капитал (по уставу и на покрытие рисков) Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ИТОГО КАПИТАЛ Долгосрочные обязательства Займы полученные Итого долгосрочные обязательства Краткосрочные обязательства 44 Займы полученные Кредиторская задолженность Обязательства по прочим налогам и обязательным платежам Прочие краткосрочные обязательства Итого краткосрочные обязательства ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 1 186 199 351 695 463 310 538 265 441 476 82% 1 191 6 377 11 735 23 115 197% 27 141 1 566 226 5 828 598 19 587 364 25 469 712 5 007 166 16 692 102 550 000 5 237 454 18 014 755 464 591 1 140 736 12 380 933 84% 22% 69% Общие и административные расходы Наименование показателей АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ, ВСЕГО Оплата труда работников Фонд заработной платы (оклад, тариф, доплаты за сверхур. и др.) Премиальные выплаты по итогам работы за квартал Вознаграждения по итогам года Материальная помощь к отпуску Премии к праздникам (в тыс. тенге) 2011 год 2012 год факт факт 2013 год план факт в%к плану 299 591 174 131 347 131 204 311 414 387 211 061 353 226 205 593 85% 97% 150 056 119 817 138 864 133 399 96% 24 075 38 347 19 045 19 029 8 073 44 992 44 991 100% 19 132 8 073 19 130 8 073 100% 100% 6 343 11 522 14 235 8 823 62% 16 756 1 355 6 546 21 595 998 9 298 23 217 2 054 10 518 20 331 636 8 929 88% 31% 85% Обслуживание и ремонт основных средств и нематериальных активов 2 736 6 330 6 700 3 136 47% Расходы по транспортным услугам Расходы по услугам связи Консультационные расходы Аудиторские расходы Информационные услуги Командировочные расходы Представительские расходы 4 986 4 301 673 8 331 1 682 9 976 315 5 494 4 124 329 8 331 850 11 608 286 7 197 4 693 6 650 8 000 1 100 16 288 1 100 6 771 3 007 5 297 14 628 709 16 070 310 94% 64% 80% 183% 64% 99% 28% 6 677 5 500 500 9% 359 2 641 15 170 9 587 4 401 18 960 796 0 15 833 8% 0% 84% 1 121 3 000 270 9% 862 801 1 393 926 66% 5 827 7 394 6 435 4 264 66% 6 099 4 458 6 331 11 005 1 692 12 000 6 400 8 770 25 128 2 310 1 879 0 6 600 6 105 560 1 228 7 000 6 400 3 385 19 612 2 042 1 274 0 6 259 6 100 553 1 208 58% 100% 39% 78% 88% 68% Матпомощь и социальные выплаты, не входящие в оплату труда (с учетом налогов) Отчисления от оплаты труда Амортизация нематериальных активов Амортизация основных средств Расходы, связанные с оказанием благотворительной и спонсорской помощи Налоги и другие обязательные платежи в бюджет Расходы на содержание Совета директоров Расходы по аренде 3 790 15 319 Расходы на проведение праздничных, культмассовых и спортивных мероприятий Расходы на страхование Подготовка кадров и повышение квалификации сотрудников Расходы на рекрутинг (аутсорсинг) Расходы на рекламу и маркетинг Расходы на банковские услуги Прочие, в том числе Членские взносы Подписка на периодику Сертификация ИСО Кредитный рейтинг Расходы по управ фин. активами (Ц/депозитарий) Хозяйственные расходы Расходы по ведению реестра акций и услуги 10 191 2 149 23 322 1 196 1 226 5 388 10 778 3 638 166 45 1 300 0 3 506 432 950 95% 100% 99% 98% переводчка Доступ к системе гос. закупок, к системе юристпарагаф Проведение и участие в конференциях, объявления в газетах и журналах Другие расходы (на сумму меньше 1 млн. тенге) 930 46 1 950 1 950 1 950 100% 0 3 820 0 0% 1 175 676 226 33% Приложение №1 к Годовому отчету о результатах деятельности за 2013 год «Оценка продуктов страхования с 2011 по 2013 гг.» (в тыс. тенге) 2011 год Расходы Страхование (LC/GA) Страхование инвестиций Страхование экспортных кредитов Всего: Доходы Выплаты ОАР Финансовый результат Без учета резервов Резервы Рентабельность С учетом резервов 55 983 11 772 0 0 -39 318 -8 268 13 083 8 257 16 665 3 504 29,77 29,77 29 748 11 761 11 070 0 -7 775 12 792 3 295 29,77 16 088 78 825 - -55 360 34 132 23 465 29,77 57 597 (в тыс. тенге) 2012 год Расходы Страхование (LC/GA) Страхование инвестиций Страхование экспортных кредитов Всего: Доходы Выплаты ОАР Финансовый результат Без учета резервов Резервы Рентабельность с учетом резервов 102 474 11 772 0 0 -46 024 -5 287 2 265 -781 56 450 6 485 55,09 55,09 58 714 5 704 32 960 0 -14 803 23 416 18 157 55,09 41 573 147 206 - -66 115 24 900 81 091 55,09 105 992 (в тыс. тенге) 2013 год Расходы Страхование (LC/GA) Доходы 61 976 Выплаты ОАР 0 -54 274 47 Финансовый результат Без учета резервов Резервы 26 7 702 Рентабельность 12,43 С учетом резервов 7 728 Страхование инвестиций Страхование экспортных кредитов Всего: 9 272 0 -8 120 815 1 152 12,43 1 967 12 491 -7 703 -10 939 -11 094 - 6 151 0 ,00 -9 542 83 739 -7 703 -73 332 -10 253 2 704 3,23 -7 549 48 Приложение №2 к Годовому отчету о результатах деятельности за 2013 год «Структура казахстанского экспорта с 2011 по 2013 гг.» Наименование товарной группы Продукты животного и растительного происхождения, готовые продовольственные товары Минеральные продукты, в том числе: Топливноэнергетические товары Продукция химической и связанных с ней отраслей промышленности (включая каучуки и пластмассы) Кожевенное сырье, пушнина и изделия из них Древесина, лесоматериалы и целлюлозно-бумажные изделия Текстиль и текстильные изделия Обувь, головные изделия и галантерейные товары Строительные Всего22 1 830 587 2011 год Экспорт Поддержано КЭГ Несырье % ∑ 1 830 587 Всего22 7,19 131 573 2 984 639 66 620 226 0,00 0 62 396 033 0,00 2012 год Экспорт Поддержано КЭГ Несырье % ∑ 2 984 639 Всего22 2 699 698 (в тыс. долларов США) 2013 год Экспорт Поддержано КЭГ Несырье % ∑ 3,41 101 662 2 699 698 3,12 84 298 67 326 453 0,00 0 65 816 430 0,00 0 0 63 953 075 0,00 0 62 571 780 0,00 0 3 443 779 3 443 779 0,31 10 519 3 783 201 3 783 201 0,17 6 617 3 440 408 3 440 408 0,51 17 398 35 696 35 696 0,00 0 26 349 26 349 0,00 0 38 864 38 864 0,00 0 89 120 89 120 1,20 1 072 509 704 509 704 0,00 0 103 328 103 328 0,00 0 136 495 136 495 0,00 0 130 263 130 263 0,00 0 178 760 178 760 0,00 0 40 719 40 719 9,82 4 000 52 216 52 216 4,17 2 180 46 290 46 290 0,00 0 25 297 25 297 20,2 5 097 30 152 30 152 538,9 162 511 38 008 38 008 110,5 41 995 49 материалы Металлы и изделия из них Машины, оборудование, транспортные средства, приборы и аппараты Прочие товары ВСЕГО в том числе: 9 665 774 9 665 774 0,03 2 691 8 387 408 8 387 408 0,02 2 055 7 722 078 7 722 078 0,00 0 765 638 765 638 0,20 1 500 1 287 860 1 287 860 2,14 27 600 1 264 929 1 264 929 3,65 46 174 0,00 0 1 930 593 0,00 0 1 163 067 0,00 0 0,98 156 452 86 448 838 17 191 791 1,76 302 625 82 511 861 15 532 364 1,22 189 865 - - 100% 20% - - 100% 19% - - 1 682 562 84 335 892 16 033 105 100% 19% 50 Приложение №3 к Годовому отчету о результатах деятельности за 2013 год «Данные по ВВП и внешней торговле с 2006 по 2013 гг.» ПОКАЗАТЕЛИ 2006 год 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год млн. тенге 10 213 731,20 12 849 794,00 16 052 919,20 17 007 647,00 21 815 517,00 27 571 889,00 30 346 958,20 34 140 040,40 млн. долларов США 81 003,50 104 853,50 133 440,70 115 306,10 148 052,40 188 050,00 203 520,60 224 413,60 в % к предыдущему году 110,7 108,9 103,3 101,2 107,3 107,5 105 106 в % к 1991 году 141,5 154,1 159,2 161,1 172,9 185,9 195,2 206,9 тенге 667 211,60 829 865,30 1 024 175,00 1 056 854,70 1 336 605,60 1 665 311,10 1 807 289,00 2 003 816,50 долларов США 5 291,60 6 771,60 8 513,50 7 165,10 9 071,00 11 358,00 12 120,50 13 171,70 млн. долларов США 61 927,20 80 511,70 109 072,50 71 604,40 91 397,50 121 241,70 132 807,20 131 384,30 в % к предыдущему году 137 130 135,5 65,6 127,6 132,7 109,5 98,9 млн. долларов США 38 250,30 47 755,30 71 183,50 43 195,80 60 270,80 84 335,90 86 448,80 82 511,80 в % к предыдущему году 137,3 124,8 149,1 60,7 139,5 139,9 102,5 95,4 млн. долларов США 23 676,90 32 756,40 37 889,00 28 408,60 31 126,70 36 905,80 46 358,40 48 872,50 в % к предыдущему году 136,4 138,3 115,7 75 109,6 118,6 125,6 105,4 65,39 72,7 97,64 61,86 79,64 110,94 111,97 108,9 47 46 53 37 41 45 42 37 ВВП Валовой внутренний продукт ВВП на душу населения ВНЕШНЯЯ ТОРГОВЛЯ Внешнеторговый оборот Экспорт Импорт Мировая цена на сырую нефть, Brent, долларов США/баррель Соотношение экспорта к ВВП (в %) 51 Приложение №4 к Годовому отчету о результатах деятельности за 2013 год «Портфель в разрезах и долях с 2011 по 2013 гг.» 2011 год Регион экспортера СС, (в %) СК, (в %) Страна импортера СС, (в %) СК, (в %) Продукт СС, (в %) СК, (в %) Акмолинская область 1,17 0,41 Афганистан 0,15 0,05 Пищевая промышленность 22,25 64,20 Актау 15,27 6,28 Беларусь 0,26 0,09 Химическая промышленность 1,12 0,44 Алматинская область 4,94 3,38 Туркменистан 0,29 0,96 Строительная отрасль 7,36 3,26 Алматы 25,07 10,92 Иран 15,27 6,28 Металлы и изделия из них 2,12 1,72 Астана 10,03 10,80 1,67 1,18 Легкая промышленность 1,49 2,56 Караганда 0,87 0,31 Китай 54,30 19,90 Кокшетау 0,73 0,26 Кыргызстан 0,29 0,96 Костанайская область 0,27 4,47 Литва 0,79 0,68 Костанай 4,17 53,12 РФ 10,29 6,28 Петропавловск 4,55 2,76 Семей 3,60 Темиртау Белиз / Кипр/ Туркменистан Агропромышленная 0,05 0,07 продукция 0,88 6,42 Машиностроение Производства мебельной 1,49 2,56 продукции Добывающая 4,18 49,75 промышленность Таджикистан 41,09 27,85 - - - 1,93 Турция 10,29 3,62 - - - 0,46 0,54 Узбекистан 24,38 1,16 - - - Усть-Каменогорск 24,38 1,16 - - - - - - Шымкент 1,83 1,67 - - - - - ЮКО 2,67 2,00 - - - - - - 100 100 100 100 100 100 СС = Страховая Сумма = 8 095 490 291,64 тенге СК = Сумма поддержанного КЭГ контракта = 156 451 936,81 долларов США 52 - 2012 год Регион экспортера СС, (в %) СК, (в %) Страна импортера СС, (в %) СК, (в %) Продукт СС, (в %) СК, (в %) Акмолинская область 0,74 1,69 Афганистан 0,45 0,10 Пищевая промышленность 3,54 13,04 Актау 12,10 2,94 Беларусь 9,30 2,12 Химическая промышленность 9,15 2,09 Алматинская область 3,32 2,98 0,09 0,66 Строительная отрасль 26,79 53,70 Алматы 9,02 2,76 Германия 0,17 0,15 Металлы и изделия из них 1,71 0,68 Астана 33,09 18,31 Иран 12,10 2,94 Легкая промышленность 0,21 0,72 Атырауская область 23,29 52,87 Италия 0,12 0,06 39,46 20,55 Караганда 1,82 0,45 Кыргызстан 0,24 0,07 Машиностроение 18,70 9,12 Кокшетау 0,29 0,07 РФ 2,95 15,88 Фармацевтика 0,44 0,10 Костанай 10,25 15,08 Таджикистан 49,49 24,45 - - Петропавловск 1,29 0,79 Туркменистан 23,29 52,87 - - Семей 0,72 0,16 Узбекистан 1,79 0,70 - - - Темиртау 1,71 0,68 - - - - - - Усть-Каменогорск 1,74 0,40 - - - - - - Шымкент 0,62 0,81 - - - - 100 100 100 100 Виргинские острова, Британские Агропромышленная продукция - - 100 100 СС = Страховая Сумма = 10 214 856 458,46 тенге СК = Сумма поддержанного КЭГ контракта = 302 625 184,46 долларов США 2013 год Регион экспортера СС, (в %) СК, (в %) Страна импортера СС, (в %) СК, (в %) Продукт СС, (в %) СК, (в %) Актау 28,50 8,32 Афганистан 0,00 1,49 Добывающая 15,38 2,91 53 промышленность Алматинская область 8,77 17,07 Беларусь 6,63 9,66 Машиностроение 21,49 24,32 Алматы 30,29 18,64 Германия 0,33 0,58 Пищевая промышленность 20,15 44,40 Астана 14,85 14,51 Иран 22,82 5,10 Строительная отрасль 22,82 5,10 Костанай 12,39 40,42 Казахстан 0,36 0,78 Строительные материалы 8,61 17,01 Костанайская область 0,01 0,00 Кыргызстан 1,19 0,73 Фармацевтика 0,23 0,04 Петропавловск 2,24 0,45 Польша 0,01 0,00 Химическая промышленность 11,32 6,21 Шымкент 2,88 0,57 1,21 0,53 - - - ЮКО 0,08 0,02 РФ 9,30 38,12 - - - - - Таджикистан 42,75 39,94 - - - - - Турция 15,38 2,91 - - - - - Узбекистан 0,01 0,14 - - - 100 100 100 100 100 100 Республика Азербайджан СС = Страховая Сумма = 5 416 999 999,24 тенге СК = Сумма поддержанного КЭГ контракта = 189 864 942,66 долларов США 54
