(Восстановление шин).

Инвестиционный меморандум
Содержание:
•
•
•
•
Резюме
Факторы риска
Описание направлений деятельности компании
Финансовая информация
Резюме
Тверская Шинная Компания планирует производство нового вида
продукции: покрышки грузовых автомобилей с восстановленным
рисунком протектора холодным методом и выходить с ним на рынок
города Твери и области. Восстановленные шины отличаются от новых
шин лишь более низкой ценой, в остальном они ничем не уступают новым.
Фирма на данный момент будет являться единственной в Твери и области,
по этому, мы планируем занять 100% рынка именно восстановленных шин.
Учитывая ценовую политику и географическое положение мы выигрываем
у наших ближайших Московских конкурентов. Совокупность этих
факторов делает нас вполне конкурентоспособными и востребованными.
Факторы риска

Не достаточный спрос на продукцию
Учитывая планируемые месячные объемы производства в количестве
300 колес, существует риск продаж не в полном объеме, что может
сказаться на сроках окупаемости проекта, в то же время точка
безубыточности составляет 59 колес в месяц, из этого следует, что даже
при очень низком спросе, компания сможет продолжать свою
деятельность. Для решения этой проблемы предусмотрена реализация
рекламы в нескольких направлениях:
1.Вывески в магазинах грузовых запасных частей.
2.Рекламные объявления в интернете.
3.Контекстная реклама
4.Создание сайта компании
5.Реклама в социальных сетях

Негативные тенденции на рынке отрасли, к которой относится компания:
К негативным тенденциям можно отнести повышение цен на
сырье, что повлечет за собой повышение себестоимости, однако при
планируемых объемах производства, увеличение себестоимости не
повлияет на рост цен, а ровно и на спрос. Однако ценообразование на
прямую зависит от цен на новые шины. Соответственно с увеличением
цен на новые шины, увеличивается цена на предлагаемые компанией
товары и услуги.



Риск сезонности бизнеса отсутствует, так, как шины это расходный
материал, у грузовых автомобилей они в основном являются
всесезонными.
Риск наличие сильных конкурентов полностью отсутствует в данном
регионе, наша компания будет первой по производству и предоставлению
услуг по восстановлению шин;
Риск зависимость компании от ограниченного числа клиентов минимален,
обусловлено это тем, что наша компания нацелена на широкий круг
клиентов, начиная от крупных автотранспортных предприятий,
муниципальных предприятий имеющих свой парк грузовых автомобилей,
заканчивая частными лицами имеющими в своем распоряжении
коммерческий грузовой транспорт. Помимо продаж со склада, компания
будет осуществлять продажи на шиномонтажах вдоль автомагистралей, а
так же реализация продукции через интернет.
Описание направлений деятельности компании

Тип бизнеса, которым занимается компания
Производство. Тверская Шинная Компания планирует, как производство
восстановленных шин на собственном каркасе, так и предоставление
услуг по восстановлению шин клиента, а так же услуг по обмену
изношенных шин клиента на готовые восстановленные шины компании.

Перечень и характеристика основных производственных мощностей
-Производительность линии для восстановления шин D&M – 2010
составляет 16 шин в смену.
-Мощность потребления энергии при максимальной загрузке составит 65
квт.
-Среднее эл. потребление 32 квт.
-Площадь установки линии составит 150м2
-Численность рабочей смены необходимой для обслуживания и работы на
линии – от 2 – 4 человек.
-Шины восстанавливаемые на линии D&M – 2010 R – 14 до R – 24.
Финансовая информация
Для начала деятельности любой фирмы необходимы инвестиции. По
предварительным расчетам, чтобы запустить линию восстановления шин
нужно
4 223 200 рублей, в которые пойдут:
2 621 500.- на закупку станков и оборудования для производства:
№
1
Наименование
оборудование
Комплектация оборудова
ния для холодного
восстановления
шин ЛВШ-8
Цена за
штуку руб.
2621500
Количество
Итого руб.
1
2621500
Пояснение к таблице:
В стоимость оборудования для восстановления шин включено:
доставка, шефмонтаж и пусконаладочные работы; обучение персонала;
таможенная очистка; техническая документация.
1 200 000руб. – на закупку материалов и комплектующих:
Типоразмер
Протекторная
лента цена.
Прокладочная
резина цена.
Клей.
кол-во
кг.X
цена/кг.
Заплатки
Каркас шин
пригодных для
восстановления
(1шт)
Итого
275/70/ R22.5
2200(12кг)
350(1,4кг)
50(1кг)
35(1шт)
1000
2635
385/65/R22.5
2500(13,5кг)
500(2кг)
50(1кг)
35(1шт)
1000
3085
Пояснение к таблице:
Стоимость необходимого сырья для восстановления одной шины взята
3000р., для начала производства планируется закупить сырье, для
восстановления 300 колес, в итоге стоимость сырья 300*3000=900 000р. А
так же фирма планирует закупить каркасы(изношенные шины) пригодные
для восстановления, цена на которые 1000р., исходя из этих данных
получаем 300*100=300 000р.
222 500р. – Производственные и внепроизводственные расходы.
В которые входит:
Покупка спецодежды для рабочих, мебель и оргтехника в офис в том
числе рабочий сотовый телефон, оплата услуг интернета и связи. А так же
оплата первого и последнего месяца аренды производственного помещения
из расчета 60 000 руб./мес.
179 200р. - Резерв.
В который входит:
Оплата работы сотрудникам 88 200р., счета за электроэнергию 25 000р.,
арендной платы 60 000р., услуг связи и канцелярии 6000р.
Расчет себестоимости восстановления шины , проводился на 04.02.2014 из расчёта
300 шин в 21 рабочий день.
№
1
2
3
4
5
6
7
Статьи затрат
Сырье и основные материалы
Энергия на технологические нужды
Зарплата произв. Рабочих
Аренда помещения
Итого прямых затрат
Потери от брака
Прочие производственные расходы
Внепроизводственные расходы
Итого косвенных расходов
Полная себестоимость
Сумма
Руб./шт.
3000
83
294
200
3577
161
146
20
327
3904
Обоснование
Таблица 6.4
по счетчику
по договору
по договору
1–4
4.5% пр. Затрат
амортизация
по договору
5–7
1-7
Пояснение к таблице:
Расход электроэнергии взят при средней производительности
оборудования в течение 9 часов 22 дня в месяц, итого 25000р. Суммарная з/п
рабочих составляет 88200р. Аренда помещения 60 000р. Под прочими
производственными расходами подразумеваются отчисления на
амортизацию оборудования. Амортизация высчитывалась по формуле:
стоимость оборудования/срок эксплуатации. 2621500/60=47 700р.
Внепроизводственные расходы 6000р. В которые входят: услуги интернета,
мобильного оператора, канцелярские принадлежности, краска для принтера.
Мы планируем выходить на рынок с ценой 7000 рублей за
восстановление шины клиента и 8000 рублей за нашу восстановленную
шину.
Обоснование расходов на заработную плату (за месяц)
№
1
2
3
4
5
6
Отработанное
время
Число
рабочих
1
Оклад
руб.
Час.
2
3
4
Сумма
тыс. Руб.
месяц.
5
Рабочий 1
Рабочий 2
Рабочий 3
Офис - менеджер
Наемный водитель
Приходящий бухгалтер
103
103
103
103
350
313
176
176
176
176
32
16
1
1
1
1
1
1
18000
18000
18000
18000
11200
5000
Должность
Итого
6
88200
Пояснение к таблице:
Трое рабочих производства, рабочий день которых, составляет 9 часов,
из них 30мин. обеденный перерыв и три перерыва по 10мин. на перекур.
График работы офис – менеджера абсолютно идентичен графику рабочих.
Наемный водитель со своим автомобилем ГАЗЕЛЬ, работает один раз в
неделю, по 8 часов, его задача состоит в объезде грузовых шиномонтажей и
сборе или же скупке пригодных для восстановления шин. Приходящий
бухгалтер нанимается для составления месячной и квартальной отчетности.
Таблица расчетов себестоимости и прибыли
Наименование
Вид
деятельности
Себестоимость
Цена
Прибыль
Прибыль с
300колес
Налог(15%)
Чистая
прибыль
Окупаемость
Товар
Каркас
Купленный Восстановления
фирмы
каркас
3900
3900+1000
3900
8000
8000
7000
800080007000-3900= 3100
3900=4100
4900=3100
4100*300=1 230 3100*300=930
3100*300=930
000
000
000
184 500
139 500
139 500
Услуга
Обмен
3900+1000
7500
7500+ каркас в актив
4900=2600
2600*300= 1000*300=300 000
780 000
сумма актива
117 000
0
1 045 500
790 500
790 500
663 000
963 000
4 250 000/
522 750= 8,1
мес
4 250 000/395
250=11 мес
4 250 000/395
250=11 мес
4 250 000/
331 500=13
мес
4 250 000/481
500= 9 мес
Пояснение к таблице:
В данной таблице рассмотрено четыре направления деятельности
компании.
Каркас фирмы: в данном направление подразумевается
производство восстановленных колес на каркасах(изношенных
шинах пригодных к восстановлению) которые соберет наемный
водитель на шиномонтажах и автотранспортных предприятиях, для
этого направления, стоимость каркаса равна нулю. Существует два
способа реализации данного товара, первый это продажа его как
восстановленного колеса по цене 8000р. за штуку, второй способ
это услуга обмена данного товара на каркас клиента по цене 7500р.
Плюс этой услуги заключается в том, что клиент в этот же момент
получает готовое восстановленное колесо, а мы в свою очередь
получаем от него каркас пригодный к восстановлению. Это
направление является самым выгодным для компании, но нужно
учитывать, что собрать большое количество бесплатных каркасов
трудно достижимо.
Купленный каркас: данное направление является одним из
основных для компании, так, как в настоящее время большинство
пунктов утилизации авторезины предлагают к продаже каркасы
пригодные к восстановлению, средняя цена на которые составляет
1000р., а так же компания планирует в своей рекламе разместить
объявление о приеме и скупке изношенных грузовых шин, тем
самым компания обеспечит себя необходимым количеством
каркасов для установленных норм производства. При продаже
восстановленных колес на купленном каркасе по цене 8000р. за
штуку, прибыль будет равна прибыли, получаемой от оказания
услуг по восстановлению шин на каркасе клиента. При
предоставлении услуг по обмену восстановленного колеса, на
каркас клиента цена будет составлять 7500р. О плюсах услуги
обмена упомянуто выше в пункте «Каркас фирмы»
Услуга восстановления: предоставление услуги по
восстановлению шин клиента состоит в том, что клиент
предоставляет нам свою изношенную шину, пригодную к
восстановлению и на следующий день забирает свою же шину с
восстановленным протектором. Стоимость услуги составляет
7000р.
Услуга обмена: как было упомянуто выше, услуга обмена имеет
несколько плюсов, как для клиента, так и для компании.
Предоставление данной услуги позволяет не терять из оборота
фирмы шины пригодные для восстановления, следовательно, не
тратить средства для их поиска и покупки.
Вывод: в таблице выше рассмотрены все четыре направления
деятельности компании, каждый из них имеет свои определенные
плюсы, но учитывая, что у каждого клиента разные предпочтения,
делать упор на определенное направление не стоит. Исходя из
данных таблицы при равной работе в четырех направлениях срок
окупаемости не будет превышать 11 месяцев, в случае реализации
всего объема производства.
Процентное распределение прибыли.
№
1
2
3
4
5
6
7
Показатели
Доход от реализации
Чистая прибыль
Санкции / штрафы
Отчисления в резерв
Фонд развития производства
Расходы на рекламу
На покрытие вложенных инвестиций
8
Нераспределённая прибыль
Доход (%)
-
Расход (%)
100%
5%
10%
5%
50%
-