Байходжаева А. А.

Автор: Студентка 3-его курса кафедры «Финансы», факультет: ВШЭиБ
(«Высшая Школа Экономики и Бизнеса») - Байходжаева А. А.
Научный руководитель: старший преподаватель кафедры «Финансы»
КазНУ им. Аль-Фараби - Купешова Б. К.
Современное состояние перестраховочного рынка Казахстана.
Перестрахование – это независимый вид страхования. С помощью
перестрахования страховщик может увеличить ёмкость своего страхового
портфеля посредством заключения договоров прямого страхования по
рискам, превышающим по своей полной стоимости его финансовые ресурсы.
Цель перестрахования заключается в защите страховщика от
возможных финансовых потерь.
На сегодняшний день тема перестрахования является очень актуальной
как для игроков казахстанского страхового рынка, так и для наших
иностранных партнёров. Целью перестрахования является расширение и
упрочение сети широких гарантий, способных покрыть серьезный риск,
который уравновешивается интернациональным экономическим и страховым
балансом. Поэтому задача формирования системы перестрахования на
внутреннем страховом рынке становится у нас все более важной и
актуальной. Как развивался казахстанский перестраховочный рынок на
протяжении последних 3-ёх лет и какие причины этому способствовали, мы и
затронем в данной статье.
По состоянию на 01.02.2013 в нашей стране действует 35 страховых
организаций, из них 7 по страхованию жизни и соответственно 28 компаний
по общему страхованию, а также 13 страховых брокеров и 82 актуария.
Структура страховых премий переданных на перестрахование за
последние 3 года отражены в таблице 1 ниже.
Таблица 1. Структура страховых премий переданных на перестрахование
1.01.2011
1.01.2012
1.01.2013
Страховые премии
Млн. тг
В %*
Млн. тг
В %*
Млн. тг
В %*
Всего передано на
перестрахование, в
т.ч.
64 826, 5
36,93
64 822, 5
36, 9
65 161, 7
30, 8
57 850
33
50 619, 8
28, 8
48 211, 8
22, 8
7 150
3, 93
14 202, 7
8, 1
16 949, 9
8, 0
нерезидентам
резидентам
Как мы видим, подавляющее количество переданных на
перестрахование относится к нерезидентам Республики Казахстан.
Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 65
161,7 млн. тенге или 30,8% от совокупного объема страховых премий. При
этом на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано
22,8% от совокупного объема страховых премий.
Общая
сумма
страховых
премий,
принятых
страховыми
(перестраховочными) организациями по договорам перестрахования
составляет 25 630,1 млн. тенге. При этом сумма страховых премий, принятых
в перестрахование от нерезидентов Республики Казахстан, составляет 10
182,1 млн. тенге.[1]
Что касается перестраховочных выплат, то основной тенденцией к
сожалению остаётся очень низкий уровень возмещений от перестраховщиков
нерезидентов.
В соответствии с принятыми НПА (Нормативный правовой акт), теперь
минимальный размер маржи платежеспособности или гарантийного фонда
страховой организации увеличивается на сумму обязательств передаваемых
перестраховочных премий по действующим договорам перестрахования в
зависимости от рейтинговой оценки перестраховщика. Ранее минимальный
размер маржи платежеспособности или гарантийного фонда страховой
организации увеличивался на сумму передаваемых перестраховочных
премий. Сравнение условий перестрахования приведено в таблице 2.
Таблица 2. Сравнение условий перестрахования
Группа
перестраховщика
Рейтинговая оценка перестраховщика
по международной или национальной
шкале/норматив достаточности МП
Процент увеличения
ММП от объема
обязательств
(Ранее действовало)
Группа 1
«АА-» или выше
0%
0%
Группа 2
с «А+» по «А-»
0%
10%
Группа 3
с «ВВВ+» по «ВВВ-»
0,21%
20%
Группа 4
с «ВВ+» по «ВВ-»
0,75%
50%
Группа 5
с «В+» по «В-»
3,8%
100%
Группа 6
ниже
«В-»
рейтинга
22%
200%
либо
отсутствие
Процент увеличения
ММП от объема
переданных премий
Группа
перестраховщика
Рейтинговая
оценка
перестраховщика
по
международной или национальной шкале/норматив
достаточности МП
Процент увеличения ММП
от объема обязательств
Группа 7
«В» или выше
0%
«kzBB» или выше
Группа 8
Ниже «В» или «kzBB»
0,21%
Группа 9
>1,75
0%
Группа 10
>1,5
0,05%
Группа 11
>1,25
0,1%
Группа 12
>1,0
0,2%
Группа 13
>0,9
5
Очевидно, что снижение процентной нагрузки на минимальную маржу
платежеспособности, но изменение базы применения с объема
перестраховочных премий на объём обязательств по премиям
значительным образом увеличивает нагрузку на капитал страховщика в
случае низкорейтингового перестрахования.
Кроме того серьезные изменения коснулись требований к
максимальному размеру собственного удержания (СУ) по отдельному
страховому риску в зависимости фактической маржи платежеспособности
(ФМП). Для наглядности при сравнении изменения представлены в
таблице 3.
Таблица 3. Требования к максимальному размеру собственного удержания
(СУ) по отдельному страховому риску в зависимости фактической маржи
платежеспособности (ФМП).
Действующие ограничения
Законодательные инициативы регулятора
Максимальный размер СУ СК по отдельному
договору
страхования
(перестрахования)/
страховому риску рассчитывается актуарием и
не превышает ФМП страховой организации
Поэтапное снижение максимального размера
СУ:
- до 1 января 2013г. - 100% от ФМП
- с 1 января 2013г. - 80% от ФМП
- с 1 января 2014г. - 50% от ФМП
- с 1 января 2015г. - 30% от ФМП
СУ не менее 25% по одному классу
страхования по завершении финансового года
СУ не менее 40% по одному классу
страхования по завершении финансового года
Перестрахование у нерезидентов не более 60% по
завершении финансового года
Перестрахование у нерезидентов не более 25%,
за исключением:
Совокупный
размер
страховых
премий,
начисленных перестраховочным организациям нерезидентам РК по действующим договорам
перестрахования, за вычетом комиссионных
вознаграждений не превышает 60% от
совокупного
размера
страховых
премий,
начисленных
по
действующим
договорам
страхования (перестрахования).
- Договоров страхования (перестрахования) с
лимитом ответственности свыше 1млрд.тенге.
- Договоров страхования (перестрахования)
воздушного , водного и ж.д. транспорта и ГПО
владельцев авиа, водного и ж.д. транспорта, по
которым лимит ответственности не менее 2% от
ФМП.
- СУ СК по одному договору страхования
(перестрахования) - не менее 5% от ФМП СК или
200 млн. тенге в зависимости какое значение
больше
Договоры
входящего
нерезидентов РК.
перестрахования
от
СУ СК по одному договору перестрахования - не
менее 2% от ФМП СК или 80млн. тенге в
зависимости какое значение больше
Кроме этого введены дополнительные требования при перестраховании
риска у перестраховщика-нерезидента РК с рейтингом ниже «А-». Цедент
должен:
- часть риска предложить в перестрахование СК резидентам РК;
- условия перестрахования должны
предложенным ПО нерезидентам РК;
быть
идентичны
условиям,
- предложить риск в перестрахование местным СК в количестве не менее 5
для КОС и не менее 3 для КСЖ. Срок акцепта - не менее 3-х рабочих дней.
- в случае отказа ПО резидента РК, направить предложение иным ПО РК
до достижения общего количества ПО 10 для КОС и 5 для КСЖ.
Ранее, как правило, на местный рынок предлагались в перестрахование
имущественные, авиационные, космические риски, различные виды
ответственности, а также пропорционально размещались приоритеты
облигаторных договоров, которые размещались на Западе или же
исключения из покрытий по облигаторным программам. В последнее время
местные страховые компании стали более осторожно и выборочно
принимать иностранные риски, принимая во внимание высокую убыточность
по данным проектам. Изменилась и географическая структура
перестрахования. В 2011 г. произошло перераспределение между странами:
на первом месте - Республика Казахстан (22 %), а в 2010 г. - Российская
Федерация, на втором месте Российская Федерация -20 % (в 2010 г. Великобритания ,22 %), далее Великобритания - 14 % (в 2010 г.- Республика
Казахстан, 11 %) и т. д.
Казахстанское содержание с 11 % в 2010 г. увеличилось до 22 % в 2011
г. Принятие новых законодательных мер придало новый импульс к
дальнейшему развитию страхового рынка.[2]
Мы предполагаем, изменения в законодательных актах привело к
большому увеличению сделок по перестрахованию, за счёт чего сократился
поток денежных средств за рубеж, ведь как мы заметили, значительная часть
перестраховочных премий передавалась за рубеж. Теперь люди более
доверительно относятся к перестрахованию, нежели когда оно только
появилось в Казахстане, здесь можно отметить повышение прозрачности
сделок по перестрахованию.
Наконец, следует отметить, что казахстанские страховщики вполне в
состоянии повысить свои балансовые показатели и способность удерживать
принимаемые риски, если откажутся от соперничества и взаимного
недоверия, что позволит им в будущем оставлять себе наиболее
качественные и прибыльные части страхового бизнеса, имеющегося в
Казахстане.
По нашему мнению, перестраховочный рынок Казахстана вполне
способен обеспечить долгосрочное развитие и прибыльность страхового
рынка в целом.
Таким образом, наметилась положительная тенденция увеличения
объемов перестраховочных операций на национальном страховом рынке,
приобщения к этой сфере страхового бизнеса отдельных страховщиков, что
очень радует.
Список использованной литературы:
[1] Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций
Национального Банка Республики Казахстан//Департамент свода и отчетности//Текущее состояние
страхового сектора Республики Казахстан на 1 января 2013 года//Структура страховых премий
переданных на перестрахование
[2] Кенжегуль Сембаева, Директор департамента перестрахования АО «КазЭкспортГарант».
Источник: Журнал «Рынок страхования» № 3 (90), Март 2012 г.