Методические рекомендации по ведению статистического

Утверждаю
И.о. Председателя
Комитета по статистике
Министерства национальной
экономики Республики
Казахстан
________________Б.Иманалиев
«____» ___________ 2015 года
№ ___
Методические рекомендации
по ведению статистического бизнес-регистра
1. Общие положения
1.
Настоящие
методические
рекомендации
по
ведению
статистического бизнес регистра (далее – Методические рекомендации)
разработаны на основе изучения опыта европейских стран в области ведения
статистического бизнес регистра.
2.
Методические рекомендации содержат принципиальное описание
структуры и содержания статистического бизнес-регистра (далее – СБР), а
также основных процессов его ведения: регистрации единиц учета,
актуализации атрибутов единиц, производства каталогов и иной информации.
Методические рекомендации предназначены для специалистов Комитета по
статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан и
территориальных органов, осуществляющих ведение СБР.
3.
В настоящих Методических рекомендациях используются понятия
в значениях определенных в Гражданском кодексе Республики Казахстан, в
законе Республики Казахстан «О государственной статистике», а также
следующие определения:
1) Вспомогательный вид деятельности - это вид деятельности, который
осуществляется для поддержки основного вида деятельности объекта,
обеспечивая
товарами
и
услугами
краткосрочного
характера,
предназначенными для потребления этим объектом (перевозка, хранение,
закупки, развитие сбыта, уборка, ремонт и обслуживание, охрана и так далее).
2)
Вторичный вид деятельности - это вид деятельности, помимо
основного, который осуществляется с целью производства продуктов и услуг
для третьих лиц.
3)
Идентификационный код – код ОКПО по общему классификатору
предприятий и организаций, или код БИН - бизнес - идентификационный
номер, или ИИН - индивидуальный идентификационный номер, выраженный в
2
виде последовательности цифровых символов, принятых для обозначения
определенного респондента.
4)
Индивидуальный каталог – перечень обследуемых единиц,
предназначенный для проведения конкретного статистического наблюдения.
5)
Основной вид деятельности - это вид деятельности, добавленная
стоимость которого превышает добавленную стоимость любого другого вида
деятельности, осуществляемого субъектом.
6)
Отраслевой
каталог
–
перечень
обследуемых
единиц,
предназначенный для учета изменений, обнаруженных при работе с отчетами
респондентов работниками отраслевой статистики.
7)
Структурная единица – часть юридического лица или
индивидуального предпринимателя, не зарегистрированная в органах юстиции
и в налоговых органах и представляющая интерес для статистики (цех, завод и
так далее).
2. Общие сведения о статистическом бизнес-регистре
4.
СБР является неотъемлемой составной частью официальной
статистики Казахстана. По содержанию база данных СБР представляет собой
специальным образом организованный и систематизированный перечень
правовых и статистических единиц. Являясь инструментом статистического
учета, СБР содержит краткую административную и экономическую
информацию обо всех единицах, включенных в регистр. Структура и
содержание
СБР
определяются
международными
стандартами
и
рекомендациями в области статистики предприятий.
5.
СБР
используется
в
соответствии
с
международными
рекомендациями по следующим основным направлениям:
1)
средство обнаружения и формирования статистических единиц;
2)
инструмент
подготовки
и
координации
проведения
общегосударственных статистических наблюдений;
3)
источник
информации
для
демографического
анализа
совокупности статистических единиц;
4) инструмент привлечения данных из административных источников;
5) инструмент распространения данных.
6. Целью взаимодействия с государственными базами данных является
повышение эффективности привлечения административных источников для
производства статистических данных и снижение нагрузки на респондентов.
7.
СБР включает центральный сервер с базами данных на
республиканском уровне и удаленные рабочие места, расположенные:
в Управлении регистров Комитета по статистики Министерства
национальной экономики Республики Казахстан;
в управлениях регистров территориальных департаментов статистики;
3
в РГП «Информационно-вычислительный центр Комитета по статистике
Министерства национальной экономики Республики Казахстан».
В зависимости от выполняемых функций все рабочие места имеют
определенный режим доступа к данным в СБР. Различаются абсолютный,
полный, неполный и ограниченный доступы.
3. Единицы учета статистического бизнес-регистра
8.
СБР включает в себя информацию о зарегистрированных на
территории
Республики
Казахстан
субъектов
индивидуального
предпринимательства и юридических лицах, их обособленных подразделениях.
Учету в СБР подлежат субъекты, прошедшие государственную или учетную
регистрацию в соответствующих регистрирующих органах Республики
Казахстан.
9.
СБР содержит основную административную информацию о
правовых единицах и экономическую информацию о статистических единицах.
10. Правовая единица наделена юридическим статусом. К правовым
единицам относятся:
1)
юридические лица (далее – ЮЛ), его структурные подразделения,
существование которых признано законом, независимо от отдельных лиц или
организаций, которые могут являться их собственниками или участниками
(далее – СП);
2)
физические лица, официально зарегистрированные в качестве
индивидуальных предпринимателей и отвечающие по своим обязательствам
(далее – ИП);
3)
индивидуальные
предприниматели,
официально
зарегистрированные и осуществляющие свою деятельность в форме
совместного предпринимательства (далее – ИПС).
Атрибуты правовых единиц в СБР представлены в Приложении 1 к
настоящим Методическим рекомендациям.
11. Статистической единицей является абстрактная единица, созданная
на основе правовой единицы для использования в статистических целях. В
СБР, согласно международным стандартам, для правовых единиц создаются
следующие типы статистических единиц:
1)
Группа предприятий;
2)
Предприятие;
3)
Местная единица;
4)
Единица вида деятельности;
5)
Местная единица вида деятельности.
К группе предприятий (ГП) относится совокупность хозяйствующих
субъектов, имеющих отношения, основанные на прямом или косвенном
контроле одного хозяйствующего субъекта над другим (другими) посредством
4
обладания контрольным пакетом акций (долей) в уставном капитале либо
оказания решающего воздействия на принимаемые решения иными
средствами.
К предприятию (ПП) относится наименьшая комбинация (то есть одна
или несколько) правовых единиц, осуществляющих свою деятельность в одном
или нескольких местах на коммерческой или некоммерческой основе.
Предприятие рассматривается как организационная единица по производству
товаров, работ, услуг, которая располагает определенной свободой принимать
решения относительно использования получаемых ею средств.
К местной единице (МЕ) относится предприятие или часть предприятия
(цех, завод, магазин, бюро, шахта), расположенное вне места нахождения
предприятия. Важным условием выделения МЕ является наличие в ней как
минимум одного работника, работающего хотя бы неполный рабочий день.
Каждое предприятие имеет не менее одной местной единицы (то есть на основе
головного офиса создается местная единица). ОКЭД местной единицы
присваивается независимо от ОКЭД предприятия, то есть он не всегда
совпадает с основным ОКЭД предприятия.
К единице вида деятельности (ЕВД) относится предприятие или его
часть, которая является относительно однородной по производственной
(экономической) деятельности и независимой в отношении принятия решений
по производственному процессу, о котором есть возможность получить
значимые данные.
К местной единице вида деятельности (МЕВД) относится
территориально обособленная часть единицы вида деятельности, которая
соответствует местной единице. Кроме того, под данным понятием
используется термин «заведение» который соответствует МЕВД. У каждой
ЕВД должна быть как минимум одна МЕВД. Следует иметь в виду, что ОКЭД
МЕВД всегда соответствует ОКЭД головной ЕВД.
Таким образом, определения статистических единиц базируются на трех
основных критериях: правовом (ПП), географическом (МЕ, МЕВД) и
экономическом (ЕВД).
12. Статистика предприятий основана на институциональном подходе.
Вся деятельность каждой единицы относится на счет ее основного вида
деятельности. При таком подходе ЕВД позволяет улучшать однородность
итогов статистических наблюдений по видам деятельности. ЕВД не создается
на основе вспомогательной деятельности предприятий.
Атрибуты статистических единиц в СБР представлены в Приложении 2 к
настоящим Методическим рекомендациям.
13. Источники информации для актуализации правовых и
статистических единиц Регистра представлены в Приложении 3 к настоящим
Методическим рекомендациям.
5
Таблица по допустимым источникам для юридических лиц, филиалов и
представительств и для индивидуальных предпринимателей представлена в
Приложении 4 к настоящим Методическим рекомендациям.
Параграф 1. Группа предприятий
14. Учитывая, что наблюдением будут охватываться только
юридические лица, то в рамках настоящих Методических рекомендаций,
группу предприятий рекомендуется рассматривать как ассоциацию
(объединение) предприятий, связанных между собой юридически и/или
финансово.
15. Рекомендуется группу предприятий делить на 3 вида:
1)
группа предприятий резиденты (все участники являются
резидентами);
2)
группа предприятий с местным контролем (когда материнская
компания находятся в этой стране, а филиалы или представительства за
рубежом);
3)
группа предприятий с иностранным контролем (когда материнская
компания находится за рубежом, а филиалы или представительства в этой
стране).
16. Группа предприятий состоит из юридических лиц. Каждое
юридическое лицо имеет связь с одним или более юридическими лицами.
Каждое юридическое лицо принадлежит только к одной группе предприятий.
Группа предприятий должна состоять как минимум из одного юридического
лица.
17. Группа предприятий имеет один или более одного центра по
принятию решений, в особенности для определения политики в области
производства, продаж и доходов. Группа предприятий может централизовать
определенные аспекты финансового менеджмента и налогообложения. Она
может
учреждать
хозяйствующие
субъекты,
которые
наделяются
полномочиями принимать решения, в частности, это касается единиц, из
которых они состоят.
18. Причиной зависимости одного самостоятельного хозяйствующего
субъекта от другого бывает отношения различного рода:
1) имущественные, основанные на владении весомым пакетом акций
(долями участия) в уставном капитале хозяйствующего субъекта;
2) договорные, основанные на наличии договорных обязательств,
позволяющих
одной
стороне
определять
условия
ведения
предпринимательской деятельности другой стороной (например, договор
кредита с залогом имущества);
3) организационно-управленческие, в частности, основанные на участии
одних и тех же лиц в органах управления двух и более юридических лиц.
6
19. Группой является совокупность юридических лиц, применительно к
которым выполняется одно из следующих условий:
1) юридическое лицо имеет прямой или косвенный (через третьих лиц)
контроль и распоряжаться более чем пятьюдесятью процентами голосующих
акций (долей участия в уставном капитале, паев) юридического лица;
2) юридическое лицо или несколько аффилиированных юридических лиц
имеют возможность определять решения, принимаемые другим лицом, в том
числе определять условия ведения этим лицом предпринимательской
деятельности либо осуществлять полномочия органа управления;
20. Группа предприятий рассматривается как единый субъект рынка.
21. Зависимость одного юридического лица от другого выражена не
только в участии в имущественных активах организации. Бывают ситуации,
когда одни организации участвуют в управлении либо принимают решения,
касающиеся хозяйственной деятельности других организаций. Разница между
контролем и собственностью представлена в Приложении 5 к настоящим
Методическим рекомендациям.
22. Прямой контроль представляет собой возможность юридического
лица определять решения, принимаемые юридическим лицом, посредством
одного или нескольких следующих действий:
1) осуществление функций его исполнительного органа, совета
директоров;
2) получение права определять условия ведения предпринимательской
деятельности юридического лица;
3) распоряжение более чем пятьюдесятью процентами голосующих
акций (долей участия в уставном капитале, паев) юридического лица.
23. Косвенный контроль представляет собой возможность юридического
лица определять решения, принимаемые юридическим лицом, через
юридическое лицо или несколько юридических лиц, между которыми
существует прямой контроль (юридическому лицу косвенно принадлежит
более 50% голосующих акций другого юридического лица, через свои
дочерние компании).
24. Дочерней организацией является юридическое лицо, преобладающую
часть уставного капитала которого сформировало другое юридическое лицо
(далее - основная организация), либо если в соответствии с заключенным
между ними договором (либо иным образом) основная организация имеет
возможность определять решения, принимаемые данной организацией.
Дочерняя организация не отвечает по долгам своей основной
организации.
Дочерняя организация не вправе приобретать акции основной
организации, за исключением финансовых организаций, имеющих право
владеть акциями основной организации в размере не более десяти процентов от
голосующих акций такой организации.
7
Акционерное общество признается зависимым, если другое
(участвующее, преобладающее) юридическое лицо имеет более двадцати
процентов его голосующих акций.
Поэтому, под группами взаимосвязанных организаций понимаются
объединения зависимых и дочерних обществ.
25. Контроль осуществляется различными способами. Приобретение
абсолютного
большинства
пакетов
акций
с
правом
голоса
(50%+1) является основным инструментом для взятия контроля над
юридическим лицом. С другой стороны, абсолютное большинство пакетов
акций не всегда является достаточным условием, чтобы иметь контроль над
юридическими лицами. Рекомендуется рассмотреть ситуации, в которых
большая доля акций с правом голоса, но без абсолютного большинства, не
позволяет взять под контроль юридическое лицо. Причиной тому выступает:
1) законодательство, контракты или соглашения, влияющие на контроль;
2) отсутствие на заседаниях со стороны других акционеров (это трудно
доказуемая ситуация на практике).
26. Способность эффективно осуществлять контроль, зависит еще и от
способности активно участвовать в процессе принятия решений. Это
ограничено:
1) пакетом акций с ограниченными правами голоса;
2) нормативными положениями, которые ограничивают возможность
передачи акций;
3) временной приостановкой права голоса.
Параграф 2. Связи между единицами
27. Рассматривая связи между правовыми и статистическими единицами,
рекомендуется отметить:
юридической
(правовой)
основой
статистической
единицы
«предприятие» является всегда только одна правовая единица (юридическое
лицо или индивидуальный предприниматель);
статистическая единица «предприятие» связана с одной или несколькими
правовыми единицами. Правовые единицы могут выступать в качестве
соучредителей.
28. Связи и отношения между всеми единицами в СБР представлены в
Приложении 6 к настоящим Методическим рекомендациям.
Параграф 3. Классификации, используемые в статистическом
бизнес-регистре
29. Кодирование информации в СБР рекомендуется осуществлять на
основе системы классификации и кодирования.
30. В СБР используются следующие стандартные классификации:
8
1)
ОКПО – Общий классификатор предприятий и организаций;
2)
КАТО – Классификатор административно-территориальных
объектов;
3)
ОКЭД – Общий классификатор видов экономической
деятельности. В СБР используется Номенклатура видов экономической
деятельности (ОКЭД 5-тизначный);
4)
КФС – Классификатор форм и видов собственности;
5)
КРП – Классификатор размерности юридических лиц, филиалов и
представительств, а также субъектов индивидуального предпринимательства
по численности работников;
6)
КОПФ – Классификатор организационно-правовых форм
хозяйствования;
7)
КСЭ – классификатор секторов экономики;
8)
КПОП – Классификатор предприятий по объему производства.
31. Для отражения степени экономической активности хозяйствующих
субъектов в СБР рекомендуется использовать ситуационные коды, которые
заполняются при регистрации предприятия и изменяются в процессе
актуализации СБР.
Ситуационные коды присваиваются правовым и соответствующим им
статистическим единицам в СБР.
32. Актуализация (пересмотр, обновление, подтверждение ранее
присвоенных) ситуационных кодов единиц рекомендуется осуществлять в
плановом порядке, по мере поступления информации, характеризующей
ситуационные коды, а также по мере истечения срока, на который они
присвоены.
При присвоении и актуализации ситуационных кодов указываются дата и
основание (источник информации). Если актуализация проводится в связи с
истечением срока, на который присвоен код, то в поле «основание»
указывается «Статистический регистр».
33. Информацией, характеризующей ситуационные коды, являются
любые сведения, которые прямо или косвенно характеризуют экономическую
активность единиц в регистре (заполненные респондентами статистические
формы, сведения из административных баз данных, данные средств массовой
информации, заявления респондентов и другие).
Параграф 4. Принципы создания статистических единиц в
статистическом бизнес-регистре
34. Статистические единицы (ПП, МЕ) создаются в СБР на
республиканском уровне в автоматическом режиме (каждые 2 часа).
35. Если у правовых единиц отсутствует значения в классификационных
атрибутах, а именно: КРП, ОКЭД, ситуационный код (АКТ), КОПФ, КФС,
КСЭ, то по таким правовым единицам статистические единицы не создаются
9
до тех пор, пока Управление регистров территориального Департамента
статистики не устранит проблемные записи.
36. Статистические единицы «группа предприятий» создаются в СБР на
республиканском уровне по итогам соответствующего анализа.
37. Единица вида деятельности и местная единица вида деятельности в
СБР создаются на республиканском уровне на основе профилирования
предприятий. Профилирование (профайлинг) – это метод анализа для
формирования статистических единиц и определения их основного вида
экономической деятельности. ЕВД охватывает не менее 10% дохода или
численности занятых на предприятии. На основе ЕВД создается одна или
несколько МЕВД.
38. При создании статистической единицы за исключением ГП, у
правовой основы проверяется заполнение следующих атрибутов:
ОКПО
Тип единицы
Адрес юридический
КАТО (по юридическому адресу)
Адрес фактический
КАТО (по фактическому адресу)
Организационно–правовая форма
Вид экономической деятельности
Размер по численности
Ситуационный код
Сектор экономики
Форма собственности
39. Заполнение основных атрибутов по статистическим единицам
представлено в Приложении 7 к Настоящим Методическим рекомендациям.
4. Координация статистических наблюдений на основе каталогов
40. Каталоги или списки единиц из СБР являются основным
инструментом координации статистических наблюдений. Каталоги содержат
перечень единиц генеральной совокупности.
41. Для проведения статистических наблюдений на основе сведений в
СБР формируется два вида каталогов: индивидуальный и отраслевой каталоги.
Каждый вид каталогов предназначен для выполнения определенных функций.
Все типы каталогов позволяют учитывать изменения классификационных
признаков единиц, которые обнаружены в ходе статистического наблюдения и
используются для актуализации СБР. Изменения, учтенные в каталогах,
представлены в Приложении 8 к настоящим Методическим рекомендациям.
10
42. Индивидуальный каталог предназначен для проведения конкретного
статистического наблюдения и содержит все единицы, которые подлежат
наблюдению по определенной статистической форме.
43. Основным назначением отраслевого каталога является учет
изменений, обнаруженных при работе со статистическими формами
респондентов (например, изменение вида деятельности, размерности и других
классификационных и административных атрибутов). Отраслевой каталог
отражает информацию по правовым и статистическим единицам в целом для
отрасли статистики. Ведение отраслевого каталога рекомендуется
осуществлять в СБР, через меню «отраслевые каталоги».
По сравнению с индивидуальным каталогом, отраслевой каталог
содержит более полную информацию об обследуемых единицах, включая дату,
источники актуализации внесения изменений ОКЭД, КРП и ситуационного
кода, сведения о контактном лице.
При работе с отраслевым каталогом используются правовые единицы со
всеми ситуационными кодами. В течение года в отраслевой каталог добавляются
вновь созданные правовые единицы.
Ежегодно анализируется и вносится в СБР информация об изменениях
классификационных атрибутов ОКЭД и КРП.
5. Базы данных в статистическом бизнес-регистре
44. В СБР используется две базы данных:
1)
транзакционная база СБР – база OLTP (Online Transaction
Processing). База OLTP содержит последние фактические данные о правовых и
статистических единицах. При этом по основным атрибутам видно «историю»,
предшествующие значения атрибутов и события, которые привели к их
изменению. OLTP служит для ввода и корректировки информации, а также для
создания и анализа статистических единиц;
2)
Хранилище срезов СБР – база OLAP (Online Analytical Processing).
База OLAP содержит информацию в виде срезов – данных о правовых и
статистических единицах на определенный момент времени (на 17 число
каждого месяца и года). OLAP служит для анализа динамических рядов,
распространения данных, формирования бюллетеней, выборок, каталогов и
различных таблиц.
45. Схема ведения баз СБР представлена в Приложении 9 к настоящим
Методическим рекомендациям.
11
6. Ведение оперативной базы OLTP
46. Вся информация по правовым и статистическим единицам заносится
в оперативную базу OLTP.
47. Данные о регистрации (перерегистрации, ликвидации) юридических
лиц, филиалов и представительств, а так же о субъектах индивидуального
предпринимательства поступают ежедневно.
48. Информация для актуализации правовых и статистических единиц
поступает в течение года по результатам статистических наблюдений и из
других источников. В целях подготовки СБР к началу отчетного года в январе
проводится актуализация на начало года.
Параграф 1. Рекомендации по вводу административной информации в
статистическом бизнес-регистре
49. При занесении информации всю текстовую информацию в СБР
рекомендуется заполнять только заглавными буквами.
50. При занесении информации о первом руководителе, контактном лице,
индивидуальном предпринимателе рекомендуется проверить наличие данного
лица в СБР по ИИН/РНН или по фамилии, имени и отчеству. При заполнении
ФИО
первого
руководителя,
контактного
лица,
индивидуального
предпринимателя инициалы не допускаются.
51. Адресная часть. Фактический адрес в СБР – это адрес необходимый
для обращения к юридическому лицу, его структурным подразделениям, ИП и
ИПС по вопросам статистической отчетности. Допускается не совпадение
фактического и юридического адресов. Фактический адрес разбивается по
соответствующим полям, согласно справочника типов и наименований улиц, не
структурированный адрес заносится в поле примечания. Адрес в примечании
заполняется полностью, без использования сокращений и точек. Например,
УЛИЦА МИРА, 150, КВ 290. Юридический адрес заполняется аналогично
заполнению не структурированного фактического адреса. Телефон заполняется
следующим образом: 74–95–11, 8–701–701–7010. Аналогично заполняется
номера факса.
Параграф 2. Присвоение атрибутов
52. В рамках осуществления государственной регистрации юридических
лиц,
филиалов
и
представительств
на
региональном
уровне
ежедневно поступают
электронные
извещения
о
регистрации
(перерегистрации,
ликвидации)
юридических
лиц,
филиалов
и
представительств, а так же об индивидуальных предпринимателях в форме
совместного предпринимательства. Сведения в извещении являются
12
основанием для присвоения классификационных признаков правовых и
статистических единиц.
При регистрации филиалам и представительствам юридического лица
рекомендуется присваивать те же коды КОПФ, КФС и КСЭ, что и у головного
юридического лица. Коды ОКЭД, КСЭ и КРП филиалов и представительств не
всегда совпадают с ОКЭД, КСЭ и КРП головного юридического лица.
53.
В
рамках
осуществления
государственной
регистрации
индивидуальных предпринимателей ежедневно в онлайн режиме СБР
актуализируется сведениями об ИП, прошедших государственную
регистрацию, снятых с учета и приостановивших деятельность в Комитете
государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан.
Вся полученная информация заносится в СБР, по ИП, прошедшим
государственную
регистрацию,
присваиваются
унифицированные
идентификационные и другие системно-учетные коды.
Индивидуальным предпринимателям, прошедшим постановку на
регистрационный учет в качестве индивидуального предпринимателя, в СБР
рекомендуется присваивать следующие классификационные коды:
КОПФ – 46; КФС – 16; КСЭ – 1122; КРП – 105; АКТ – 0.
54.
Перечень
первичных
сведений
об
индивидуальных
предпринимателях представлен в Приложении 10 к настоящим Методическим
рекомендациям.
Параграф 3. Актуализация данных
55. Актуализация СБР на начало года проводится с целью формирования
генеральной совокупности обследуемых единиц на очередной отчетный год.
Важным элементом актуализации является пересчет «текущих» ОКЭД и КРП у
статистических единиц.
56. В замороженном срезе по статистическим единицам, согласно
принципу стабильности в течение года рекомендуется не менять коды ОКЭД и
КРП.
Изменения кодов OKЭД и KРП обследуемых единиц в замороженном
срезе рекомендуется вносить при наличии достаточных на это оснований.
Основания для изменения классификационных атрибутов в течение года
у статистических единиц:
1) если показатели (по объему производства, оказания услуг) влияют при
формировании сводной статистической информации по району более чем на
1%, то в данном случае необходимо произвести изменение классификационных
атрибутов по статистическим единицам в СБР. Если же показатели влияют
меньше чем на 1%, то изменять классификационные атрибуты не требуется;
2) если в СБР при регистрации (перерегистрации) были ошибочно
проставлены коды КРП и/или ОКЭД, то в данном случае необходимо
13
произвести изменения классификационных атрибутов по статистическим
единицам.
57. Перед пересчетом текущих атрибутов проводятся предварительные
процедуры:
1) актуализация фактических значений ОКЭД и КРП через отраслевые
каталоги;
2) проверка правовых и статистических единиц на соответствие КРП и
списочной численности. При необходимости в эти атрибуты вносятся
изменения.
58. В процессе работы с отчетами респондентов вся информация об
изменении атрибутов обследуемых единиц заносится в СБР через меню
«отраслевые каталоги». При ежегодной выгрузке в отраслевом каталоге
анализируется вся собранная информация об изменениях ОКЭД и КРП и
заносится только та информация, которая отражает реальные изменения ОКЭД
и КРП.
Для юридических лиц, имеющих филиалы или структурные
подразделения, производится пересчет КРП, списочной и фактической
численности юридических лиц с учетом филиалов.
59. В течение года в OLTP осуществляется актуализация правовых и
статистических единиц. Таблица по актуализированным атрибутам
представлена в Приложении 11 к настоящим Методическим рекомендациям.
Актуализацию рекомендуется проводить как через меню «отраслевые
каталоги», так и непосредственно в СБР.
Из отраслевых каталогов в течение года проводится актуализация
ситуационного кода и фактического адреса по итогам разработки
статистической формы.
60. Корректировка непосредственно в СБР производится в случаях:
личной явки представителя юридического лица или предоставления
письменного уведомления респондента о каких-либо изменениях в случаях, не
требующих обязательной перерегистрации в органах юстиции;
выявления ошибок присвоения классификационных признаков;
получения сведений от других источников.
7. Ведение хранилища OLAP
61. База OLAP представляет собой хранилище данных о правовых и
статистических единицах, выгружаемых из OLTP. Вся информация хранится в
виде срезов – "замороженных" и "реальных".
62. Замороженный срез является усеченной копией базы данных СБР, с
определенным количеством классификационных атрибутов по статистическим
14
единицам, по состоянию на 17 число отчетного месяца (используется для
формирования каталогов), формируется ежемесячно 17 числа.
63. Реальный срез является усеченной копией базы данных СБР, с
определенным количеством классификационных атрибутов по правовым
единицам, по состоянию на конец отчетного месяца (используется для
формирования сводных таблиц на основе СБР), формируется в последний день
отчетного месяца.
64. На начало года срезы формируются в конце января после завершения
всех процедур актуализации СБР.
65. Замороженный срез формируется из статистических и
соответствующих им правовых единиц.
В начале года замороженный срез формируется после актуализации
данных в OLTP на начало года.
При формировании среза на начало года в срез включаются единицы со
всеми ситуационными кодами за исключением ситуационного кода «3»
(которые ликвидированы в прошлые годы). Ежемесячно замороженный срез
пополняется за счет новых предприятий и в конце года, например, в декабре
замороженный срез содержит единицы со всеми ситуационными кодами.
В порядке исключения в замороженный срез, сформированный на начало
года, вносятся изменения после января месяца по согласованию с Управлением
регистров Комитета по статистики Министерства национальной экономики
Республики Казахстан.
Изменения переносятся в замороженный срез только того месяца, когда
это изменение было внесено в OLTP. Например, если изменение было внесено
в марте, но реальная дата изменения – январь месяц, то при формировании
замороженного среза за март изменение будет помещено только в мартовский
срез.
66. Реальный срез формируется только по правовым единицам. Он
является усеченной копией OLTP (кроме единиц, ликвидированных в прошлые
годы) на момент формирования (загрузки) и содержит фактические значения
атрибутов на дату загрузки.
На начало года реальный срез формируется со всеми ситуационными
кодами за исключением ликвидированных (ситуационный код «3»). В течение
года в реальный срез включаются единицы с ситуационным кодом «3»,
ликвидированные в текущем году.
15
Приложение 1
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Атрибуты правовых единиц
№п/п
Наименование
атрибута
Характеристика атрибута
1
1
2
3
2
3
OKPO
BIN
IIN
4
5
6
DATAKOD
TIP_PRAV
VLADEL
7
NAME
8
NAMES
9
NAME_KZ
10
NAMES_KZ
11
NAME_ENG
12
NAMES_ENG
13
14
15
REGN
DATREG
INST
16
17
18
REGNPER
DATPER
INSTPER
19
NLIKV
Код ОКПО
Бизнес-идентификационный номер
Индивидуальный идентификационный
номер
Дата присвоения кода ОКПО
Тип правовой единицы
Область, где осуществляет свою
деятельность единица
Полное наименование юридического лица
(филиала, представительства) или
наименование ИП на русском языке
Сокращенное наименование юридического
лица (филиала, представительства) на
русском языке
Полное наименование юридического лица
(филиала, представительства) или
наименование ИП на казахском языке
Сокращенное наименование юридического
лица (филиала, представительства) на
казахском языке
Полное наименование юридического лица
(филиала, представительства) или
наименование ИП на английском языке
Сокращенное наименование юридического
лица (филиала, представительства) на
английском языке
Номер решения о регистрации
Дата регистрации
Наименование органа, осуществляющего
регистрацию
Номер решения о перерегистрации
Дата перерегистрации
Наименование органа, осуществляющего
перерегистрацию
Номер решения о ликвидации (снятии с
учета)
Заполняется для:
ЮЛ, Ф,
ИП
ИПС
СП
4
5
6
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
16
20
21
DATLIK
INSTLIK
22
23
24
25
TE
K
DAT_KATO
IST_KATO
26
27
28
29
30
31
32
33
PIND
STRTIP1
STRNAME1
STRTIP2
STRNAME2
NDOM
NKV
ADR
34
35
36
37
38
39
TFON
EMAIL
TFAX
TEF
KF
ADRF
40
IST_ADRF
41
42
43
AKT
DAT_AKT
IST_AKT
44
45
46
47
OKED
DAT_OKED
IST_OKED
SEK
48
49
50
DAT_SEK
IST_SEK
SEK_ OLD
51
52
53
54
DAT_SEK_ OLD
IST_SEK_ OLD
KRP
DAT_KRP
55
IST_KRP
56
KRPF
Дата ликвидации (снятии с учета)
Наименование органа, осуществляющего
ликвидацию (снятие с учета)
Код КАТО юридический
+
+
+
+
Дата актуализации КАТО юридический
Источник актуализации КАТО
юридический
Почтовый индекс юридический
Структурированный адрес по типу и
наименованию улиц
+
+
+
+
+
+
+
+
Номер дома
Номер квартиры
Юридический адрес, который не поддается
структурированию
Телефон
E–mail
Факс
Код КАТО фактический
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
Фактический адрес, который не поддается
структурированию
Источник актуализации КАТО
фактического
Ситуационный код
Дата актуализации ситуационного кода
Источник актуализации ситуационного
кода
Код ОКЭД*
Дата актуализации ОКЭД
Источник актуализации ОКЭД
Код сектора экономики, в соответствии с
классификатором 2013г.
Дата актуализации сектора экономики
Источник актуализации сектора экономики
Код сектора экономики, в соответствии с
классификатором 1999г.
Дата актуализации сектора экономики
Источник актуализации сектора экономики
Код КРП ЮЛ с учетом филиалов, КРП ИП
Дата актуализации КРП ЮЛ с учетом
филиалов, КРП ИП
Источник актуализации КРП ЮЛ с учетом
филиалов, КРП ИП
Код КРП ЮЛ без учета филиалов
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
17
57
DAT_KRPF
58
IST_KRPF
59
60
61
KOPF
SKFS
F_RUK
62
I_RUK
63
O_RUK
64
POL_RUK
65
66
DAT_RUK
RNN_RUK
67
68
69
70
71
72
IST_RUK
F_KONT
I_KONT
O_KONT
POL_KONT
CHIS_S
73
DAT_CHIS_S
74
IST_CHIS_S
75
CHIS_F
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
DAT_CHIS_F
IST_CHIS_F
STR_PART
OKEDS
DAT_OKEDS
IST_OKEDS
ACTIV
DAT_ACTIV
IST_ACTIV
ARH95
86
87
88
89
90
91
F
I
O
POl
SERIA
DATEND
Дата актуализации КРП ЮЛ без учета
филиалов
Источник актуализации КРП ЮЛ без
учета филиалов
Код КОПФ
Код КФС
Фамилия руководителя юридического лица
(филиала, представительства)
Имя руководителя юридического лица
(филиала, представительства)
Отчество руководителя юридического
лица (филиала, представительства)
Пол руководителя юридического лица
(филиала, представительства)
Дата актуализации руководителя
РНН руководителя юридического лица
(филиала, представительства)
Источник актуализации руководителя
Фамилия контактного лица
Имя контактного лица
Отчество контактного лица
Пол контактного лица
Списочная численность (с учетом
филиалов) или численность наемных
работников для ИП
Дата списочной численности или
численности наемных работников для ИП
Источник списочной численности или
численности наемных работников для ИП
Фактическая численность (с учетом
филиалов)
Дата фактической численности
Источник фактической численности
Страны–партнеры
Вторичные ОКЭД*
Дата актуализации вторичного ОКЭД
Источник актуализации вторичного ОКЭД
Стоимость активов
Дата актуализации стоимости активов
Источник актуализации стоимости активов
Из файла ARH95 добавляются единицы с
ситуационным кодом «1»
Фамилия ИП
Имя ИП
Отчество ИП
Пол ИП
Серия свидетельства о регистрации ИП
Дата окончания деятельности ИП
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
18
92
TIP_PRIOST_IP
93
RESHEN_
PRIOST_IP
94
ORGAN_
PRIOST_IP
DATA_
PRIOST_IP
95
Тип приостановление/восстановление
деятельности ИП
Решение/номер
приостановление/восстановление
деятельности ИП
Орган приостановление/восстановление
деятельности ИП
Дата приостановление/восстановление
деятельности ИП
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
* - в соответствии с Общим классификатором видов экономической деятельности ГК РК 03-2007;
19
Приложение 2
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Атрибуты статистических единиц
№п/п
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Наименование атрибута
STAT_CODE
DATAKOD
TIP_STAT
AKT
DAT_AKT
IST_AKT
OKED
DAT_OKED
IST_OKED
KRP
DAT_KRP
IST_KRP
CHIS_S
DAT_CHIS_S
IST_CHIS_S
CHIS_F
DAT_CHIS_F
IST_CHIS_F
DOHOD
DAT_ DOHOD
IST_ DOHOD
OKEDS
DAT_OKEDS
IST_OKEDS
KPOP
DAT_KPOP
IST_KPOP
DATA_CONFIRM
Характеристика атрибута
Код статистической единицы
Дата присвоения кода
Тип статистической единицы
Ситуационный код
Дата актуализации ситуационного кода
Источник актуализации ситуационного кода
Код ОКЭД*
Дата актуализации ОКЭД
Источник актуализации ОКЭД
Код КРП
Дата актуализации КРП
Источник актуализации КРП
Списочная численность
Дата актуализации списочной численности
Источник актуализации списочной численности
Фактическая численность
Дата актуализации фактической численности
Источник актуализации фактической численности
Совокупный годовой доход
Дата актуализации совокупного годового дохода
Источник актуализации совокупного годового дохода
Вторичные ОКЭД*
Дата актуализации вторичного ОКЭД
Источник актуализации вторичного ОКЭД
Код классификатора предприятий по объёму производства
Дата актуализации КПОП
Источник актуализации КПОП
Дата подтверждения статистического кода
* - в соответствии с Общим классификатором видов экономической деятельности ГК РК 03-2007;
20
Приложение 3
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Источники информации для актуализации правовых и статистических
единиц
Источник
1
МЮ
НК
ГО
Л
СР
АС
С1–С14**
ОР
Р
Д
АА
ГЦВП
Соответствующие атрибуты
2
Данные первичной регистрации,
перерегистрации, ликвидации
Данные первичной регистрации,
перерегистрации, ликвидации.
Код ситуации по ЮЛ и ИП, данные по
ИП: Ф.И.О., номер и дата выдачи
свидетельства о регистрации, ОКЭД
ОКЭД основной, ОКЭД вторичный
ОКЭД основной, ОКЭД вторичный
Код ситуации, ОКЭД основной, ОКЭД
вторичный, сектор экономики, КРП,
размер предприятия по совокупному
годовому доходу
Списочная численность, фактическая
численность, совокупный годовой
доход, стоимость активов
Классификационные признаки,
ситуационный код, адрес
КАТО (факт), код ситуации, ОКЭД
основной, ОКЭД вторичный, КРП,
Ф.И.О. руководителя, контактное лицо,
учредители
КАТО (факт), код ситуации, ОКЭД
основной, ОКЭД вторичный, КРП,
Ф.И.О. руководителя, списочная
численность, фактическая численность
КАТО (факт), код ситуации, ОКЭД
основной, ОКЭД вторичный
Численность списочная, КРП
Численность, код ситуации
Пояснение
3
Сведения из электронных извещений
Активность ЮЛ, сведения по ИП
Сведения из государственных органов
Лицензиары
Присвоение при первичной регистрации
кода ОКПО и классификационных
признаков, внесение изменений по
текущим классификационным
признакам, рассчитанным на начало
года
Сведения из годовых статистических
отчетов
Данные из отраслевых каталогов
Обследования регистра
Заявлено респондентом при личной
явке или письмом
Газеты, интернет, нормативные
документы
Программно по запрашиваемому
периоду
Данные «Государственного центра по
выплате пенсий и пособий
Министерства здравоохранения и
социального развития Республики
Казахстан»
21
1–СР
1-НП
Вид деятельности, код ситуации, адрес
фактический
ОКЭД, КРП, код ситуации, контактное
лицо
Данные из формы 1–СР «Отчет о видах
экономической деятельности»
Данные из формы 1-НП «Опрос новых
предприятий»
* - Таблица может изменяться в зависимости от потребностей СБР;
** - В соответствии с номером отраслевого каталога.
22
Приложение 4
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Таблица по допустимым источникам
Фактический адрес (по КАТО)
Ф.И.О. руководителя
Активность
ОКЭД
Сектор экономики
КРП
Списочная численность
Фактическая численность
Стоимость активов
Вторичные ОКЭД
Совокупный годовой доход
Размерность по совокупному годовому
доходу
МЮ
+
+
+
+
ГО
+
+
+
+
+
+
+
+
+
ОР
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
НК
+
+
ГО
ОР
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
МЮ
Код ситуации
ОКЭД
Сектор экономики
КРП
НК
+
для юридических лиц, филиалов и представительств
АА
С
С1-С14
ГЦВП
1-НП
СР
ОО
+
+
+
АА
С
+
+
+
+
+
+
+
для индивидуальных предпринимателей
С1-С14
ГЦВП
СР
ОО
23
Приложение 5
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Пример контроля между отдельными компаниями
По примеру на рисунке видно, что компания Х имеет косвенный
контроль над компанией С, хотя он владеет косвенно (60% * 30%) + (60% *
30%) = 36% акций от капитала. Х контролирует C через две свои дочерние
организации А и В путем объединения их права голоса на собрании C (30%
+ 30%) = 60%. С другой стороны, компании Y принадлежит (40% * 30%) +
(100% * 40%) = 52% компании С, но не имеет возможность контролировать
его, так как права голоса, которые он имеет на заседании компании C
составляют только 40% от капитала акций. Иными словами, права голоса,
вытекающие из путей X-A-C и X-B-C должны совмещаться, чтобы
определить фактический контроль (иногда это называется «совокупный
контроль»).
24
Приложение 6
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Связи и отношения между единицами в СБР
– означает, что связь существует не всегда;
– связь типа «один или несколько к одному»;
Ложное юридическое лицо создается для записи в СБР филиалов и
представительств иностранных юридических лиц.
Субъекты связи
(типы единиц)
Правовая –
Правовая
Статистическая –
Статистическая
Правовая –
Статистическая
Основания для формирования связи
(информация, процедура)
Сведения о собственниках
(участниках) ЮЛ
Имеют отношение к одному
предприятию
При создании статистических
единиц
Примечания, пояснения
С указанием доли владения
(участия) в %
ГП
ПП––––––ЕВД
I
I
МЕ–––––МЕВД
Связь между правовой основой и
статистической единицей
25
Кроме того, в СБР отражаются связи:
между правовой единицей и ее отчитывающейся единицей;
между правовыми единицами, возникающие в результате
демографических событий;
юридическим лицом и его структурными подразделениями.
26
Приложение 7
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Заполнение основных атрибутов статистических единиц
№
п\п
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Атрибут
ПП
МЕ
ЕВД
МЕВД
Код
Тип единицы
КРП
ОКЭД основной
ОКЭД вторичный
Ситуационный код
Численность списочная
Численность фактическая
КПОП
Совокупный
годовой
доход
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
27
Приложение 8
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Каталоги как источник актуализации Регистра
Индивидуальный
каталог
ИИН/БИН
ОКПО
Атрибуты
ОКЭД
СБР
КРП
АКТ
…..
…..
Атрибуты
ОКЭДо
по итогам
КРПо
разработки
АКТо
Отраслевой
каталог
ОКПО
ОКЭД
Дата изменения ОКЭД
Источник –
наименование формы
КРП
Дата изменения КРП
Источник –
наименование формы
АКТ
Дата изменения АКТ
Источник –
наименование формы
Фактический адрес
Дата изменения адреса
Другие атрибуты
Ежег
одно
СБР
Еже
мес
ячн
о
28
Приложение 9
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Схема ведения баз статистического бизнес-регистра
Регистра
ция
OLTP
ЮЛ, ИП
Админис
тративн
ые
источни
ки
Статист
ические
наблюде
ния
ПП, МЕ,
ЕВД, МЕВД
OLAP
Ежеме–
сячно
Замороженные
срезы
Реальные
срезы
Выборки
Каталоги
Бюллетени
Справки
29
Приложение 10
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Перечень первичных сведений об индивидуальных предпринимателях
№ п/п
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
Атрибут
ИИН
РНН
Фамилия
Имя
Отчество
Тип субъекта (1 – ИП, 2 – КФХ)
Статус (резидент/не резидент)
Страна прибытия (код страны)
Наименование при постановке на регистрационный учет в качестве ИП
Дата выдачи свидетельства ИП
Код органа выдавшего свидетельство
Код КАТО
Наименование области
Наименование района
Населенный пункт
Наименование улицы
Номер дома
Номер квартиры
Фактический адрес (неструктурированный)
Код вида экономической деятельности по классификатору ОКЭД
Код НК снявшего с учета (или приостановления деятельности)
Признак снятия или приостановления деятельности (1 – снят с учета; 2 –
деятельность приостановлена)
30
Приложение 11
к Методическим рекомендациям
по ведению статистического
бизнес-регистра
Актуализация правовых и статистических единиц
Что корректируется
Тип
единицы
ЮЛ
Ф
Где корректируется
Корректируемые атрибуты
ОКЭД, АКТ, КСЭ
Численность
(с
учетом
филиалов)
списочная,
фактическая
Численность
(без
учета
филиалов)
списочная,
фактическая
Другие
(кроме
выше
перечисленных)
ОКЭД, АКТ
Тип единицы
ЮЛ, ПП, МЕ на основе ЮЛ
ЮЛ, ПП
МЕ на основе ЮЛ
ЮЛ
Ф, МЕ
Численность
списочная, Ф, МЕ
фактическая,
Совокупный годовой доход,
КПОП
Другие
(кроме
выше Ф
перечисленных)
ПП
ОКЭД, ситуационный код
ЮЛ, ПП, МЕ на основе ЮЛ
КРП, численность списочная, ЮЛ, ПП
фактическая
Совокупный годовой доход, ПП
КПОП
31
8. Список использованной литературы
1. Guidelines on Statistical Business Registers published in September
2015 by United Nations Economic Commission for Europe;
2. Business Registers Recommendations manual/2010 edition/Eurostat;
3. Statistical units/United Nations Department of Economic and Social
Affairs Statistics Division/ October 2007.