BankSPb_DocList

При проверке правомерности оплаты акций, приобретаемых юридическими лицами - резидентами
(КРОМЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ и АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ ЭМИТЕНТА).
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЙ
АКЦИЙ ПРИ ПЕРВИЧНОМ РАЗМЕЩЕНИИ
ПРИОБРЕТАТЕЛЕМ
(предоставляемые документы должны быть прошиты, пронумерованы, подписаны уполномоченными
лицами и заверены печатью. На оборотной стороне последнего листа документы скрепляются
заверительной надписью уполномоченного лица и печатью организации).
ДОКУМЕНТЫ В СООТВЕТСТВИИ С П.П. 1-5 ПЕРЕЧНЯ ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ по приобретателям,
вновь вступающим в состав акционеров эмитента в процессе увеличения уставного капитала и оценка
финансового положения которых оценивается в соответствии с Инструкцией ЦБ № 337-П от 19.06.2009 г.
№
п/
п
Наименование документа
Ви
1.
2.
но
но
3.
Копия свидетельства о государственной регистрации, выданное до 01.07.2002 г.
Копия свидетельства о государственной регистрации в ЕГРЮЛ, либо содержащие такие сведения
выписки из единого государственного реестра
Копии учредительных документов с изменениями
4.
5.
6.
Копии свидетельств о гос. регистрации устава и изменений в уставные документы
Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе
Копия документа о назначении, избрании руководителя, действующего без доверенности
7.
8.
Копии платежных поручений, свидетельствующих об оплате акций приобретателем
Копия бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, предшествующую дате оплаты
акций эмитента (ф.№1 «Бухгалтерский баланс», ф.2 «отчет о прибылях и убытках»).*
Копия бухгалтерского баланса на дату оплаты акций эмитента.
Бухгалтерская отчетность предоставляется с отметкой налоговой инспекции (если отправляли
почтой, предоставляется копия квитанции об отправке заказного письма с описью вложения; при
передаче в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи – копия квитанции о приеме
бух. отчетности, копия протокола входного контроля бух. отчетности и копия подтверждения
отправки (подтверждения специализированного оператора связи) на бумажных носителях).
9
РАСШИФРОВКИ:
 Долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений по состоянию на последнюю
отчетную дату и дату оплаты акций эмитента, с указанием вложений в акции и доли
по группам (с указанием вида вложений (ценные бумаги, доли, займы):
1. дочерние и зависимые общества
2. кредитные организации
3. государственные ценные бумаги
4. ценные бумаги субъектов Российской Федерации
5. муниципальные ценные бумаги
но
вы
ор
но
но
За
(л
об
ор
со
За
(л
об
до
об
пе
За
(л
об
до
об
пе
10.
11.
12.
13.
6. приобретенные векселя, эмитентами которых являются юридические лица, акции которых
обращаются на организованных рынках ценных бумаг
7. другие организации
По вложениям в акции и/или доли кредитных организаций предоставляется расшифровка:
- с указанием полного фирменного наименования кредитной организации
- вида финансовых вложений (ценных бумаг, доли участия, займы)
- суммы финансовых вложений
- сумма созданных по ним резервов под обесценение финансовых вложений.
В расшифровке финансовых вложений в акции кредитных организаций, необходимо выделить
финансовые вложения в акции, имеющие рыночную котировку и допущенные к обращению
организаторами торговли на рынке ценных бумаг (с приведением всей информации, указанной
выше).
При отсутствии задолженности, в составе документов предоставляются сведения об ее отсутствии.
Расчет стоимости скорректированных чистых активов на последнюю отчетную дату и на дату
оплаты акций эмитента.
Стоимость чистых активов в целях определения величины скорректированных чистых активов
(собственных средств), которые могут рассматривать как источник приобретения акций эмитента,
уменьшается на суммы (корректировки), указанные в п.п. 9 (только в части финансовых
вложений в акции (доли) кредитных организаций, за исключением акций кредитных организаций,
имеющих рыночную котировку и допущенных к обращению организаторами торговли на рынке
ценных бумаг), 11, 12, 13, 14, 15 настоящего Перечня документов.
Сведения для расчета суммы акций, находящихся в перекрестном владении с другим акционером
эмитента, юридическим лицом, приобретающим акции эмитента, а также суммы акций,
находящихся в перекрестном владении акционера, юридического лица, приобретающего акции
эмитента и самого эмитента, по состоянию на последнюю отчетную дату и на дату оплаты
акций,
или сведения об отсутствии перекрестного владения (под перекрестным владением акциями
(долями) понимается взаимное участие в уставном капитале).
Сведения о просроченной более 90 дней дебиторской задолженности, составляющей более
пяти процентов баланса (за вычетом сформированных по ней резервов по сомнительным
долгам) на последнюю отчетную дату и дату оплаты акций эмитента, с указанием:
- полного фирменного наименования дебиторов,
- идентификационного номера налогоплательщика
- основания образования задолженности (договор с указанием номера, даты вексель, иное
- дата возникновения задолженности и срока погашения
- сумма задолженности
- сумма резервов по сомнительным долгам, созданных по этой задолженности
- причины непогашения в срок просроченной задолженности.
Либо об отсутствии указанной задолженности.
Сведения о дебиторской задолженности приобретателя, а также о финансовых вложениях в
хозяйственные общества, которые ликвидированы, находятся в процессе ликвидации, признаны
несостоятельными (банкротами) или в отношении которых возбуждено производство по делу о
несостоятельности (банкротстве) в установленном законодательством РФ порядке, на последнюю
отчетную дату и на дату оплаты акций эмитента или сведения об отсутствии указанной
задолженности. Указывается:
- полное фирменное наименование дебиторов,
- даты образования,
- суммы задолженности
- созданные резервы по сомнительным долгам,
- полное фирменное наименование эмитентов ценных бумаг, юридических лиц, в уставные капиталы
которых осуществлены вложения, юридических лиц, которым предоставлены займы, вида, суммы
финансовых вложений и созданных по ним резервов под обесценение финансовых вложений.
Либо об отсутствии указанной задолженности.
За
(л
об
до
об
пе
За
(л
об
до
об
пе
За
(л
об
до
об
пе
За
(л
об
до
об
пе
14.
Сведения о сумме скорректированных чистых активов (собственных средств) юридического лица,
указанную в предварительном согласии Банка России,
на приобретение и (или) получение в
доверительное управление акций других кредитных организаций, не реализованном на дату
оплаты акций эмитента. Предоставляются также сведения о рассмотрении документов на выдачу
предварительного согласия указанных органов на последнюю отчетную дату и на дату оплаты
акций эмитента, либо предоставляется информация об отсутствии предварительных разрешений.
За
(л
об
до
об
пе
(сведения должны содержать дату подачи документов в Банк России, количество акций (размер
доли) кредитной организации, которое будет принадлежать юридическому лицу в результате их
приобретения и/или получения в доверительное управление, сумму используемых юридическим
лицом скорректированных чистых активов (собственных средств), наименования ТУ Банка России,
рассматривающего документы).
Приобретателем предоставляется копия полученного, но не реализованного на последнюю
отчетную дату и на дату оплаты акций эмитента, предварительного согласия Банка России,
на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций других кредитных
организаций.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
Сведения о сумме уставного капитала, которая оплачена, но соответствующие изменения,
внесенные в учредительные документы юридического лица, связанные с увеличением уставного
капитала, не зарегистрированы в установленном порядке на последнюю отчетную дату и дату
оплаты акций эмитента, либо предоставляется информация об отсутствии таких фактов.
За
(л
об
до
об
пе
Справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых Вы
взносов, пеней и налоговых санкций по состоянию на предшествующую дате оплаты акций ор
эмитента дату, относящуюся к отчетному периоду по налогам и сборам, в котором оплата
осуществлена.
Сведения об отсутствии фактов неисполнения юридическим лицом денежных обязательств по За
причине отсутствия денежных средств на банковских счетах по состоянию на последнюю отчетную (л
дату и дату оплаты акций эмитента, либо предоставляется информация об отсутствии указанных об
до
фактов.
об
пе
Сведения об участии (неучастии) юридического лица в судебных делах, которые могут привести к За
потере им платежеспособности и финансовой устойчивости (привести подробную информацию по (л
существу каждого судебного дела) по состоянию на последнюю отчетную дату и дату оплаты об
акций эмитента, либо предоставляется информация об отсутствии указанных фактов.
до
об
пе
Сведения о наличии/отсутствии
в отношении
приобретателя производства по делу о За
несостоятельности (банкротстве), вступивших в силу решений судебных органов о признании (л
приобретателя акций несостоятельным (банкротом), проведения процедур ликвидации по об
состоянию на последнюю отчетную дату и дату оплаты акций эмитента, либо предоставляется до
об
информация об отсутствии указанных фактов.
пе
Сведения о наличии фактов отклонения цен на товары, работы, услуги приобретателя акций, За
применяемых сторонами сделки (стороной по сделке является приобретатель акций эмитента), (ли
отклоняются в сторону повышения или сторону понижения больше чем на 20 процентов от и
(ос
рыночной цены идентичных (однородных) товаров (работ, услуг) за последний отчетный период
гл
либо предоставляется информация об отсутствии указанных фактов.
Либо об отсутствии
ор
указанных фактов.
Сведения об осуществлении приобретателем уставной
деятельности в соответствии с За
Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД) в течение
последних 3-х лет.
(ли
и
(ос
гл
ор
22.
Протокол собрания об одобрении сделки по приобретению акций (по крупной сделке).
Указать наличие кворума собрания и итоги голосования по указанному вопросу.
23.
Сведения о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность
приобретателя, произошедших за период с последней отчетной даты до даты оплаты акций:
- о фактах, повлекших разовое увеличение или уменьшение стоимости активов более чем на 10
процентов;
- о фактах, повлекших разовое увеличение (уменьшение) чистой прибыли или чистых убытков
более чем на 10 процентов;
- о фактах разовых сделок, размер которых либо стоимость имущества по которым составляет
10 процентов и больше процентов активов приобретателя по состоянию на дату сделки.
Если с последней отчетной даты прошло более одного месяца, сведения о существенных
фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность приобретателя, представляются за
период с последней отчетной месячной даты до даты, предшествующей дате направления
документов в территориальное учреждение Банка России (кредитную организацию).
Если указанные факты отсутствуют, то информация об этом представляется в составе
документов.
За
се
ор
За
(л
об
до
об
пе
* При наличии у юридического лица долгосрочного кредитного рейтинга по обязательствам
в
иностранной валюте не ниже инвестиционного уровня
«ВВВ-» по классификации рейтинговых агентств «Standard&Poor`s» или «Fitch-Ratings»
«Ваа-» по классификации рейтингового агентства «Moody`s Investors Service»
либо имеющее рейтинг кредитоспособности не ниже
«ВВ-» по классификации рейтингового агентства «RusRating»
«В++» по классификации рейтингового агентства «Эксперт РА»
«А-» по классификации рейтингового агентства «Национальное рейтинговое агентство»
«А» по классификации рейтингового агентства «АК&М»
могут предоставляться выписки из указанной отчетности, включающие формы (пояснения и
показатели) бухгалтерской отчетности, необходимые для расчета скорректированной стоимости
чистых активов (собственного капитала), расчета финансовых показателей для оценки
финансовых результатов деятельности, достоверного и полного представления о финансовом
положении юр. лица.
Полномочия лица, исполняющего обязанности руководителя, и лица, исполняющего обязанности
главного бухгалтера, должны быть подтверждены копией соответствующего организационнораспорядительного документа.
**
При отсутствии сведений по пунктам 9-23 Перечня предоставляется информация
об отсутствии таких сведений
При приобретении приобретателем акций более 1% акций кредитной
организации необходимо подготовить уведомление в Банк России о
приобретении более 1% акций кредитной организации-эмитента по форме
Приложения 2 с Инструкции Центрального Банка России от 14.01.2004 г. № 109И.