АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ООО «ИНТЭК-Аудит» по финансовой (бухгалтерской) отчетности

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ООО «ИНТЭК-Аудит»
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
пайщикам
Открытого паевого инвестиционного фонда
смешанных инвестиций «НИТ-Триумф» под
управлением
ООО Управляющая компания «Новые
инвестиционные технологии»
г. Москва
29 января 2009 года
Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого паевого
инвестиционного фонда смешанных инвестиций «НИТ-Триумф» за 2008 год.
______________________________________________________________________________________
Вводная часть
ООО «ИНТЭК-Аудит»
Генеральный директор:
Юридический адрес:
Телефоны:
Факс:
Банковские реквизиты:
Богунова Юлия Анатольевна
127500, г. Москва, ул. Прянишникова, д.5А.
(495) 977-88-72, 502-94-91
(495) 502-94-97
р/с 407 028 109 000 000 00270
в КБ «Соколовский» (ОАО) г. Москва
к/с 3010 1810 4000 0000 0901
БИК 044579901
ИНН/КПП7713322772/771301001
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 002332 выдана на
основании Приказа Министерства финансов Российской Федерации за № 255 от
06.11.2002 г.
Свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц:
77 №007004617 присвоен ОГРН № 1037739091895 от 15.01.2003 г. выдано Межрайонной
инспекцией МНС России №39 по г. Москве.
Является членом:
НП «Аудиторская Палата России»
Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных
инвестиций «НИТ-Триумф» под управлением ООО
Управляющая компания «Новые инвестиционные технологии»
Юридический адрес управляющей компании: 124482, г. Москва, Зеленоград, Савелкинский
проезд, д. 4.
Телефон управляющей компании:
(495) 739-65-23
Государственная регистрация управляющей компании: Свидетельство о внесении записи
в Единый государственный реестр юридических лиц серии 77 № 009323807 выдано
межрайонной инспекцией МНС России № 46 по г. Москве 20.06.2006, ОГРН 1067746722977.
____________________________________________________________________________________ 2
ООО «ИНТЭК-Аудит»
Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого паевого
инвестиционного фонда смешанных инвестиций «НИТ-Триумф» за 2008 год.
______________________________________________________________________________________
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ООО «ИНТЭК-Аудит»
по финансовой (бухгалтерской) отчетности пайщикам
Открытого паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций
«НИТ-Триумф» под управлением ООО Управляющая компания «Новые
инвестиционные технологии»
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого
паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций «НИТ-Триумф» под управлением
ООО Управляющая компания «Новые инвестиционные технологии» (далее Фонд),
бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества,
составляющего Фонд, и операций с этим имуществом; состава и структуры имущества,
составляющего Фонд; расчета стоимости чистых активов Фонда, расчетной стоимости
одного инвестиционного пая, сумм, на которую выдается один инвестиционный пай, и сумм
денежной компенсации, подлежащих выплате в связи с погашением инвестиционного пая;
соблюдения требований, предъявляемых к порядку хранения имущества, составляющего
Фонд, и документов, удостоверяющих права на имущество, составляющее Фонд; сделок,
совершенных с активами Фонда, за период с 01 января 2008 года по 31 декабря 2008 года
включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность Фонда, подготовленная исполнительным
органом ООО Управляющая компания «Новые инвестиционные технологии», состоит из:

Баланса имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;

Отчета о приросте (об уменьшении) стоимости имущества;

Отчета о вознаграждении управляющей компании и расходах, связанных с
управлением акционерным инвестиционным фондом и доверительным управлением паевым
инвестиционным фондом;

Справки о стоимости активов;

Справки о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда;

Отчета об изменении стоимости чистых активов паевого инвестиционного
фонда;

Пояснительной записки к Справке о стоимости чистых активов паевого
инвестиционного фонда.
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской)
отчетности несет на основании Федерального Закона от 29 ноября 2001г. № 156-ФЗ «Об
инвестиционных фондах» исполнительный орган ООО Управляющая компания «Новые
инвестиционные технологии». Наша обязанность заключается в том, чтобы на основе
проведенного аудита выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях
данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета, состава и
структуры имущества, составляющего Фонд; расчета стоимости чистых активов Фонда,
____________________________________________________________________________________ 3
ООО «ИНТЭК-Аудит»
Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого паевого
инвестиционного фонда смешанных инвестиций «НИТ-Триумф» за 2008 год.
______________________________________________________________________________________
расчетной стоимости одного инвестиционного пая, суммы, на которую выдается один
инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с
погашением инвестиционного пая; соблюдения требований, предъявляемых к порядку
хранения имущества, составляющего Фонд, и документов, удостоверяющих права на
имущество, составляющее Фонд; сделок, совершенных с активами Фонда законодательству
Российской Федерации.
Мы провели аудит в соответствии с:
1.
Федеральным Законом от 07.08.2001 №119-ФЗ «Об аудиторской
деятельности»;
2.
Федеральными Правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
3.
Федеральным Законом от 29 ноября 2001г. №156-ФЗ «Об инвестиционных
фондах»
4.
Внутрифирменными Правилами (стандартами) ООО «ИНТЭК-Аудит»;
5.
Нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной
власти по финансовым рынкам.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную
уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных
искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе
тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой
(бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку
принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской)
отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством ООО
Управляющая компания «Новые инвестиционные технологии», а также оценку общего
представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный
аудит дает достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности
финансовой (бухгалтерской) отчетности, и соответствии порядка ведения бухгалтерского
учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность Фонда отражает
достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2008
года и результаты финансово-хозяйственной деятельности, связанной с управлением
имуществом Фонда, за период с 01 января 2008 года по 31 декабря 2008 года
включительно и соответствует требованиям федеральных законов, иных нормативных
правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг и правил доверительного управления
Фондом.
Оценка расчетной стоимости одного инвестиционного пая, суммы, на которую
выдается один инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате
в связи с погашением инвестиционного пая; порядок хранения имущества, составляющего
____________________________________________________________________________________ 4
ООО «ИНТЭК-Аудит»
Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого паевого
инвестиционного фонда смешанных инвестиций «НИТ-Триумф» за 2008 год.
______________________________________________________________________________________
Фонд, и документов, удостоверяющих права на имущество, составляющее Фонд; сделки,
совершенные с активами Фонда, соответствуют требованиям Федерального закона от
29.11.2002г. №156 – ФЗ «Об инвестиционных фондах», а также нормативным правовым
актам федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
29 января 2009 года
Генеральный директор
ООО «ИНТЭК-Аудит»
Богунова Ю.А.
М.П.
____________________________________________________________________________________ 5
ООО «ИНТЭК-Аудит»