урок 2. личные финансы

УРОК 2. ЛИЧНЫЕ ФИНАНСЫ
Привет, сегодня мы поговорим об:



Управлении личными финансами
Учете и анализе активов и пассивов
Доходах и расходах
Для того чтобы добраться до желаемого пункта назначения, необходимо точно знать: то, куда
и к чему мы двигаемся; то, где находимся сами и откуда начинаем движение; маршрут, по
которому мы сможем добраться из пункта А в пункт В.
Кратчайший и эффективный маршрут к своим финансовым целям можно проложить
исключительно при условии четкого понимания своего текущего финансового положения и
своих целей, к которым хочется прийти.
Взращивать деньги не менее приятно, чем их прожигать. Впрочем, приятно делать и то и
другое, особенно если мы начинаем транжирить деньги, которые заработали с помощью
своих мозгов и накопленных денег.
Учет – Анализ – Планирование
Итак, из вышесказанного ясно, что процесс управления личными финансами базируется на
следующем цикле: Учет – Анализ – Планирование. Об этом и поговорим.
Следует отметить, что все три упомянутых этапа управления личными финансами тесно
взаимосвязаны и влияют друг на друга. От точного и полного учета своих активов/пассивов,
доходов/расходов зависит качество анализа и оценки своего финансового состояния и своих
возможностей. А от этого зависит эффективность планирования и распределения своих
финансов, что, безусловно, сказывается на процессе достижения своих финансовых целей.
Активы и пассивы
Как сказал один умный человек, активы – это то, что приносит нам деньги, а пассивы – это то,
что забирает у нас деньги.
Чего в вашей жизни больше: активов или пассивов?
Прямо сейчас прикиньте свои активы – то, что у вас есть, и то, что приносит вам деньги. Ваша
работа не в счет – это не активы, это обмен времени на деньги. Это вас кормить не будет
после того, как вы перестанете работать.
К активам можно отнести гараж, сдаваемый вами в аренду и приносящий вам ежемесячную
прибыль. К активам нельзя отнести гараж, который вы используете для хранения
собственного автомобиля, – это пассив, заставляющий вас ежемесячно оплачивать
коммунальные платежи. Что, немного набралось? Не отчаивайтесь, все только начинается,
скоро, при разумном использовании знаний в данном курсе, у вас их будет достаточно.
А теперь прикиньте пассивы. Все, за что вам приходится ежемесячно платить. Например,
ваша квартира и ваш дом, ваш автомобиль, второй автомобиль, проценты по кредитам и так
далее. Все это отнимает у вас деньги. Что, много? Не отчаивайтесь, в будущем, при
правильном использовании знаний данного курса, вам удастся сократить число пассивов или
хотя бы сделать так, чтобы сумма, поступающая от активов, перекрывала сумму, которую вы
будете тратить на пассивы.
Для учета личных финансов принципы классического бухгалтерского учета и классического
определения активов и пассивов не совсем подходят. Ведь нам надо использовать свои активы и
пассивы с выгодой для себя и видеть разницу между тем, что приближает нас к финансовой
свободе, а что нет.
Мы утверждаем, что активами можно считать все, что приносит вам деньги без ваших
ежечасных усилий. А пассивами – все, что отнимает деньги у вас. Эти определения
принципиально отличаются от ортодоксальных бухгалтерских определений активов и
пассивов. Именно такими определениями мы и будем руководствоваться при управлении
личными финансами и достижении финансовой независимости.
«Получается, что наши дети, родители, друзья и родственники зачастую являются нашими
пассивами», – сказал один из участников беседы на эту тему. «Конечно, избавиться от них мне
будет непросто, но это сократит число моих пассивов на порядок», – продолжил он. Мы долго
смеялись и поняли, что принимать нашу философию активов и пассивов уж слишком
формально – это значит сделать свою жизнь скучной и пресной, а мы с вами этого, конечно же,
не хотим. Поэтому мы предлагаем вам создать то число активов, которое позволит вам
воспитать и поддерживать кучу детей, иметь достаточно друзей, родственников, машин и
расточительных привычек. Не вздумайте превращать свою жизнь в математический кошмар!
Живите играючи, будьте профессионалом в игре под названием жизнь!
Мы заметили одну вещь. Люди достаточно часто путают активы с пассивами. Им кажется, что
их дома и автомобили – это активы. «Ну как же, ведь они стоят кучу денег», – заявляют они!
Вполне возможно, но нам все равно, сколько они стоят, нам важно понимать, сколько они
каждый месяц отнимают у нас денег. И если они отнимают больше, чем приносят, значит, это
чистой воды пассивы.
Активы
Из умных книг вы узнаете, что активами называется совокупность прав на движимое и
недвижимое имущество, которое способно приносить доход, а также долговые требования к
третьим лицам. Поэтому умные книги, в которых это написано, читать не надо, мы вам и так
рассказали все эти умные вещи. Зато стоит расшифровать то, что в этих умных книгах пишут
еще более умные люди.
Совокупность прав на движимое и недвижимое имущество – проще говоря, любое
имущество, которое вам принадлежит и в состоянии приносить вам доход, желательно без
вашего ежечасного участия.
Долговые требования к третьим лицам – это то, что вам должны другие субъекты, например
банк, в котором вы держите свои деньги и который должен вам эти деньги вернуть по вашему
требованию, а, кроме того, обязан выплачивать вам вознаграждение за пользование вашими
деньгами.
В процессе управления личными финансами следует учитывать в качестве активов только то,
что может приносить вам денежные поступления, то есть удовлетворяет одному из двух
условий: либо это уже приносит вам доход, либо это предназначено для продажи в будущем.
Какую часть прибыли приносят вам ваши активы?
Вы можете сказать: я как раз собираюсь продать свою квартиру через 30 лет и получить при
этом прибыль. Но давайте будем откровенны – вы не рассчитываете на этот доход, ведь вы
используете квартиру для проживания в ней и постоянно расходуете средства на ее
содержание. Такую квартиру, безусловно, стоит отнести к пассивам. Являются ли активами
наличные деньги? С большой натяжкой. Думаем, что денежные средства – это
«неработающие активы». Иначе говоря, активы, не приносящие доход. Но денежные средства
можно использовать для приобретения «работающих активов», приносящих доход. Так что
это, скорее всего, замороженные активы, которые подвержены воздействию инфляции.
А теперь еще раз взгляните на определение активов и распечатайте специальную форму,
которую вы найдете в домашнем задании к данному уроку. Возьмите ручку и запишите все
имеющиеся у вас активы, а напротив них укажите их текущую стоимость – ежемесячную
сумму дохода, которую вы от них получаете, или их стоимость при продаже и планируемую
дату продажи.
Пример учета активов
Гараж
Его
стоимость
Его доходность Ориентировочная
на текущий момент,
в месяц, $
дата продажи
$
20 000
100
-
Квартира
250 000
Актив
Итого доходов:
-
2010
100
При этом в качестве активов следует учитывать то, что может приносить вам доход. Если вы
только начинаете заниматься управлением личных финансов, то, скорее всего, количество
таких активов на вашем балансе невелико или они вовсе отсутствуют. Это не страшно. Но
важно понимать, что для достижения финансовой независимости необходимо создавать такие
активы. Ведь одним из важнейших условий финансовой независимости является наличие
нескольких источников дохода, то есть активов, способных постоянно генерировать доходы.
И чем большим количеством активов и источников доходов, независимых друг от друга, вы
будете обладать, тем более финансово свободно и комфортно будете себя ощущать.
Пассивы
В умных книгах умные люди пишут и о пассивах, которые называются совокупностью прав
на движимое и недвижимое имущество, требующее постоянных денежных расходов, а также
долги и обязательства третьим лицам.
Так же как и активы, запишите все имеющиеся у вас пассивы в специальную форму, которую
вам необходимо распечатать. Напротив пассива укажите стоимость имущества и расход на
его содержание, то есть сумму средств, которую он съедает у вас ежемесячно.
Пример учета пассивов
Гараж
Его
стоимость Его
на текущий момент, $
в месяц, $
20 000
50
Потребительский кредит
50 000
100
Ипотечный кредит
100 000
50
Квартира
250 000
200
Пассив
Итого расходов:
убыточность
400
А сейчас нам важно сопоставить число доходов, которые мы получаем от активов, и расходов,
которые нам приносят пассивы. Не удивляйтесь, если количество пассивов будет значительно
превышать количество активов. И опять же, не удивляйтесь, если суммы доходов,
генерируемых вашими активами, будут значительно меньше сумм расходов, требуемых на
содержание ваших пассивов. У подавляющего большинства людей обычно так и происходит –
именно эту тенденцию и следует переломить. Именно об этом наш курс.
Как много денег отнимают у вас ваши пассивы?
В нашем примере сумма прибыли от сдачи первого гаража составляет $100 и перекрывает
расходы, идущие на содержание второго гаража, в котором хранится машина. Более того,
гаражи приносят прибыль в размере
$100
(Актив)
– $50
(Пассив
) = $50
(Прибыль)
Но в целом баланс между прибылью от активов и убытками от пассивов отрицательный:
$100
(Активы)
– $400
(Пассивы)
= –$300
(Убыток)
Активы и пассивы стоит сводить в одну таблицу, которую принято называть балансовым
отчетом. При этом вы, наверное, заметили, что при таком подходе стоимость активов и
пассивов в балансовом отчете не будет сходиться, как это принято в классическом
бухгалтерском учете. В балансе, построенном по принципам бухгалтерского учета, сальдо
активов и пассивов равно нулю за счет отражения в балансе множества составляющих:
доходов, расходов, имущества, его износа и тому подобного. Но для учета и анализа личных
финансов они нам не интересны и не нужны.
Нам же надо следить за наращиванием своих активов и стремиться к тому, чтобы они были
больше пассивов. Важнейшим условием обретения финансовой независимости является
значительное превышение стоимости активов, приносящих доход, над стоимостью пассивов,
приносящих убыток.
Каков ваш финансовый баланс?
Кстати, доходы и расходы также принято учитывать в одной таблице, которая называется
кассовым отчетом, или отчетом о доходах и расходах.
Если вам удастся хотя бы раз в год подсчитывать то, что происходит с вашими активами и
пассивами, и видеть тенденцию к изменению в сторону прибыли от убытков, то вы должны
понимать, что двигаетесь в верном направлении.
Интересно, что если у большинства людей основная информация об их финансовом состоянии
сосредоточена в отчетах о «приходе» и «расходе» заработанных средств, то у богатых, напротив,
основную информацию может раскрыть именно балансовый отчет «активов» и «пассивов».
Возможно, сейчас ваш балансовый отчет несет минимум информации. Может быть, даже, что
он пуст или пассивы в нем преобладают. Не расстраивайтесь. Любой путь начинается с
первого шага. Постепенно вы увидите, как приобретенные вами активы, способные приносить
доход, меняют вашу жизнь.
Доходы и расходы
В предыдущем уроке мы уделили достаточно внимания учету расходов, отметив, что это
неотъемлемая часть управления личными финансами. Учет расходов, впрочем, как и доходов,
позволяет нам контролировать ситуацию и уже в процессе исполнения бюджета решать, когда
какие траты мы сделаем. Он также позволяет нам более эффективно работать с бюджетом как
с инструментом и как с источником информации о самих себе. Да-да, именно о самом себе.
Покажите мне список ваших расходов и доходов – и я скажу, кто вы!
Полноценный учет и анализ своих доходов и расходов вместе с анализом активов и пассивов
позволяет нам увидеть общую картину своего финансового положения. Только на основе этой
картины можно построить процесс эффективного планирования и распределения своих средств.
Учет доходов
Наши доходы – это ресурсы, которыми мы будем распоряжаться при достижении
поставленных целей и задач. А значит, нам нужно располагать полной информацией об этих
ресурсах и источниках их поступления. Конечно, если у вас всего один источник доходов, то
вам достаточно просто их учитывать, но думаем, что благоразумнее стремиться к созданию
большого числа источников, которые могут стать вашими активами.
Как много источников дохода вы имеете?
Учет доходов позволяет оценить долю каждого источника дохода в нашем бюджете. Это
ценно хотя бы потому, что мы видим, какая часть наших расходов покрывается за счет
пассивных доходов, то есть таких доходов, которые мы получаем без нашего ежечасного
участия. Кроме того, в процессе планирования доходов мы можем найти новые возможности
для получения дополнительных источников дохода, а значит, новых денежных средств.
Набор статей доходов каждого человека зависит от того, каким образом он добывает средства.
Так, для людей, работающих по найму, основной статьей дохода будет зарплата. Для людей,
работающих на себя, – всевозможные гонорары и выплаты за выполненные работы. Для
бизнесменов – прибыль их бизнеса. А для инвесторов – доходы от имущества, будь то денежный
капитал или ранее приобретенные ликвидные ценности. Ну а для финансово свободных людей –
все сразу.
Одна из наших основных задач на пути к финансовой независимости – создать как можно
больше источников дохода и тем самым снизить степень своей зависимости от каждого из
них. Но из одного источника можно получать несколько видов дохода, а значит, рано или
поздно встает вопрос о систематизации доходных статей. При систематизации статей важно
создать такую структуру учета доходов, чтобы впоследствии было удобно отслеживать
динамику поступлений как по группам статей, так и по отдельным видам доходов.
Учет расходов
Уверены, что вы уже начали вести учет расходов, о котором мы подробно говорили на
прошлом занятии. Как правило, у каждого человека количество расходных статей намного
больше статей доходов. Желаем вам, чтобы это продолжалось в вашей жизни и дальше! Ведь
для того чтобы иметь наполненную событиями жизнь, необходимо много тратить, таков наш
материальный мир. Но при этом желаем, чтобы сумма ваших расходов никогда не превышала
сумму доходов. Так выпьем же…
Как мы уже говорили на прошлом уроке, в течение ближайших 30–60 дней вам следует вести
учет всех наличных и безналичных расходов. На основе такого учета вы сможете выявить
наиболее стабильные и весомые группы расходов. Также учет расходов в динамике позволит
провести их полноценный анализ, с помощью которого можно выявить слабые места
расходования средств. А определив такие слабые места, можно понять, как и за счет чего их
можно оптимизировать, тем самым сокращая расходы и высвобождая средства для
осуществления инвестиций.
Только поймите нас правильно. Мы не хотим, чтобы вы превратили свою жизнь в страдание и
сплошные лишения. Но для того чтобы изменить конечный результат, необходимо менять чтото в компонентах, влияющих на этот результат. Мы хотим, чтобы вы сохранили в своей жизни
все, что любите, но пользовались бы этими благами по-другому. В одном из следующих уроках
мы обязательно подробнее об этом поговорим.
Полная картина
Картина станет полной и ясной после того, как вы заполните все четыре специальные формы:




Мои расходы в течение месяца.
Мои доходы в течение месяца.
Мои активы.
Мои пассивы.
Выводы на основе того, что вы увидите, сделать легко. Во-первых, если ваши расходы
превышают доходы, то это непременно приведет вас к краху – это лишь вопрос времени. Вовторых, если убытки по вашим пассивам превышают прибыль от ваших активов, значит, вы
«порабощенный» человек, которому приходится менять свое время на деньги. В-третьих, если
у вас вообще нет активов или они незначительны, то вам прямо сейчас стоит задуматься об их
создании. Например, вы можете начать сотрудничество с нашей школой прямо сейчас, для
того чтобы создать один из стабильных источников своего дохода.
Идеальная картина выглядит так:





Ваши доходы превышают ваши расходы.
Положительная разница между доходами и расходами направляется на создание новых
активов.
Прибыль от активов превышает убытки от пассивов.
Разница идет на создание новых активов или на то, чтобы улучшить качество жизни.
Ну и последнее: прибыль от ваших активов начинает превышать все ваши расходы.
Это и есть финансовая свобода. Вы знаете многое, на следующем уроке узнаете еще больше.