Итоги контрольно-ревизионной работы ТФОМС МО за 2011 год Итоги контрольно - ревизионной работы

Итоги контрольно-ревизионной работы ТФОМС МО
за 2011 год
Итоги контрольно ревизионной работы
ТФОМС МО за 2011 год
Слайд №1 Итоги контрольно-ревизионной работы за 2011 год
Особое внимание Фонд уделяет вопросам целевого использования средств
ОМС.
Эффективное управление финансовыми ресурсами, в конечном итоге,
обеспечивает права граждан на доступное и качественное медицинское
обслуживание.
В 2011 году Фондом проверено 266 медицинских организаций, нарушения
выявлены в 190 (73,6%).
Выполнение плана проверок
в 2011 году
300
274
277
263
266
250
200
план
факт
150
100
50
11
11
0
Всего проверок
МО
Слайд №2 Выполнение плана проверок
СМО
2
За период с 2005 года по 2011 год, использование медицинскими
организациями средств ОМС не по целевому назначению выросло в три раза это можно наглядно увидеть на представленном слайде.
Данные о нецелевом расходовании
средств ОМС
(в млн. руб.)
на
01.01.2005
3,6
17,7
18,5
2005
4,4
20,9
22,9
2006
6,4
23,1
24,8
2007
8,1
36,6
34,7
2008
6,2
40,1
2009
37,0
3,1
42,3
2010
49,6
10,3
58,3
2011
51,1
3,1
0,0
10,0
20,0
Восстановлено
30,0
40,0
Выявлено
50,0
60,0
70,0
Остаток
Слайд №3 Данные о нецелевом расходовании средств
Сумма выявленных и подлежащих восстановлению расходов в 2011 году
составила 51,1 млн. рублей. Данные говорят о том, что в муниципальных
образованиях из года в год наблюдается недостаточное бюджетное
финансирование
медицинских
организаций
главами
муниципальных
образований, и, как следствие, средства ОМС отвлекаются на статьи расходов,
которые должны финансироваться из муниципального бюджета. Отвлечение
средств ОМС на расходы, не являющиеся обязательствами обязательного
медицинского страхования, приводит, в конечном итоге, к ухудшению условий
оказания бесплатной медицинской помощи.
3
Структура нецелевого использования
средств ОМС за 2011 год
8%
81%
5%
6%
Финансирование
подразделений
медицинских
финансируемых
источников
структурных
(служб)
организаций,
из
иных
Оплата расходов, не включенных
в тарифы медицинской помощи в
рамках
реализации
территориальной программы ОМС
Использование средств на иные
цели,
не
соответствующие
условиям их предоставления
Оплата собственных обязательств
(долгов)
не
связанных
с
деятельностью по ОМС
Слайд №4 Структура нецелевого использования средств
81 % всех нарушений касались использования средств ОМС на оплату
труда, медикаменты, питание больных и мягкий инвентарь. Так следующие
медицинские организации производили расходы по оплате труда, подлежащие
финансированию из средств бюджета в размере:
МУЗ «Солнечногорская ЦРБ» - 2,3 млн. руб.,
МУ Городского округа «Балашиха ЦРБ» - 5,6млн. руб.,
МУЗ «Одинцовская ЦРБ» - 3,0 млн. руб.
В таких медицинских организация как МУЗ «Воскресенская районная
больница № 1» (0,5 млн. руб.), МУ городского округа Балашиха «ЦРБ» (0,8 млн.
руб.) продукты питания приобретались в бюджетные отделения.
В ряде медицинских организаций из года в год проверками выявляются
постоянные нарушения по использованию средств ОМС, причем имеют
устойчивую негативную тенденцию к их увеличению.
4
Медицинские организации допустившие
наибольшее нецелевое расходование средств ОМС
Свыше 2-х млн.
руб.
От 1 до 2-х млн.
руб.
От 500 тыс. руб. до
1 млн. руб.
• МУ городского округа Балашиха «Центральная районная
больница»
• МУЗ «Одинцовская центральная районная больница»
• МУЗ «Солнечногорская центральная районная больница»
• МУЗ «Химкинская городская больница»
• МЛПУ «Пушкинская районная больница им.проф. Розанова В.Н.»
• МУЗ «Чеховская районная больница №2»
• МУЗ «Щелковская районная больница № 2»
• МУЗ «Клинская городская больница»
• МУЗ «Воскресенская первая районная больница»
• ФГУЗ «Медико-санитарная часть № 170» ФМБА, г.о. Королев
• МЛПУ «Красногорская городская больница № 3»
• МУЗ «Районная больница № 2», Одинцовский район
• МУЗ «Талдомская центральная районная больница»
Слайд №5 МО, допустившие наибольшее нецелевое расходование средств ОМС
Наибольшие суммы средств ОМС, подлежащие восстановлению в 2011 году
допустили:
Свыше 2-х миллионов рублей: МУ городского округа Балашиха
«Центральная районная больница», «МУЗ «Одинцовская центральная районная
больница», МУЗ «Солнечногорская ЦРБ».
От 1 до 2-х миллионов рублей: МУЗ «Клинская городская больница»,
МЛПУ «Пушкинская районная больница им. проф. Розанова В.Н.», МУЗ
«Химкинская городская больница», МУЗ «Чеховская районная больница № 2»,
МУЗ «Щелковская районная больница № 2», ФГУЗ Центральная медикосанитарная часть № 21 ФМБА г. Электросталь.
От 500 тысяч рублей до 1 миллиона рублей: МУЗ «Воскресенская первая
районная больница», ФГУЗ «Медико-санитарная часть № 170» ФМБА
г.
Королев, МЛПУ «Красногорская городская больница № 3», ФГУЗ «Медикосанитарная часть № 154» ФМБА г. Красноармейск, МУЗ «Районная
больница
№ 2» Одинцовский район, МУЗ «Давыдовская районная больница» ОреховоЗуевский район, МУЗ Сергиево-Посадского муниципального района Московской
области «Городская больница поселка Богородское», МУЗ «Серпуховская
районная поликлиника», МУЗ «Чеховская районная больница № 1», МУЗ
«Талдомская центральная районная больница».
5
Структура нарушений организации закупок
лекарственных препаратов
К договорам на
поставку
медикаментов не
приложены
спецификации:
В государственных
контрактах и
договорах не
выделен источник
финансированиясредства ОМС:
ГУЗ МО «Щелковский КВД»
Больница Пущинского НЦ РАН
МУЗ «Ивановская амбулатория»,
Ступинский район
Серпуховская поликлиника
филиал №24 ФГУ
«Приволжский окружной
медицинский центр ФМБА»,
г.о. Серпухов
МУЗ «Районная больница № 5»,
Наро-Фоминский район
ФГУЗ МСЧ №152 ФМБА России,
Люберецкий район
Медикаменты и
расходные
материалы
приобретались на
основании
заключенных
договоров, со 100%
предоплатой:
МУЗ «Жилевская амбулатория»,
МУЗ «Отрадинская УБ»
Ступинский район
ГУЗ МО «Домодедовский КВД»
МЛПУ «Городская больница
№3»
г.о. Королев
Слайд №6 Структура нарушений организацией закупок лекарственных препаратов
При проверках организации закупок лекарственных препаратов в
стационарных учреждениях выявлены системные нарушения Федерального
закона № 94-ФЗ, а именно: ряд контрактов, предусматривающих несколько
источников оплаты, не содержит сведения о конкретных обязательствах каждого
из них, что влечет за собой расходование средств ОМС на бюджетные
обязательства, а также использование приобретенных за счет средств ОМС
лекарственных средств для оказания платных услуг.
Например, Больница Пущинского НЦ РАН, г.о. Пущино Серпуховская
поликлиника филиал №24 ФГУ «Приволжский окружной медицинский центр
ФМБА», г.о. Серпухов
Производились закупки лекарственных средств на основании договоров,
условиями которых предусматривалась 100% предоплата.
Также выявлены случаи, когда к договорам на поставку медикаментов не
представлены спецификации. Так, например, ГУЗ МО «Щелковский КВД», МУЗ
«Ивановская амбулатория» Ступинского района, МУЗ «Районная больница №5»
Наро-Фоминского района.
В ряде случаев не указывалась общая сумма договора. Кроме того,
договором определялось право на поручение оплаты третьей стороне, что
противоречит Гражданскому кодексу Российской Федерации.
6
Нерациональное использование средств ОМС (млн. руб.)
Запас
медикаментов
сверх текущей
потребности
2,6 (млн. руб.)
Выплаты
стимулирующего
характера при
невыполнении
плановых
объемов
3,2 (млн.руб.)
Закупленное из
средств РФПМ
оборудование
не введенное в
эксплуатацию
0,6 (млн. руб.)
6,5
млн.руб.
Слайд №7 Нерациональное использование средств ОМС
Нерациональное использование средств ОМС составило более 6 млн.
рублей. Проверками выявлены случаи, когда медикаменты, приобретенные
сверх потребности, не использовались и длительное время находились на
складе в МУЗ «Городская больница г. Московский» Ленинского района, МУЗ
«Молоковская участковая больница» Ленинского района, МУЗ «Центральная
районная поликлиника» Чеховского района. Также выявлялись случаи, когда
закупленное из средств РФПМ медицинское оборудование на момент проверки
не было введено в эксплуатацию в МУЗ «Озерская центральная районная
больница » Озерского района, МУЗ «Дрезненская городская больница» ОреховоЗуевского района, МУЗ «Савинская амбулатория » Орехово-Зуевского района.
Наибольшие суммы нерационального расходования средств допускались
при выплатах надбавок сотрудникам медицинских организаций, превышающих
10%, предусмотренных нормативными актами при несоблюдении норм
оснащенности мягким инвентарем и продуктами питания в
ГУЗ МО
«Домодедовский
кожно-венерологический
диспансер», МУЗ «Раменская
центральная городская больница».
7
Организация и совершенствование питания в
медицинских организациях
Не соблюдался суточный набор продуктов и лечебного питания на одного больного:
•
•
•
•
•
•
•
•
МУЗ «Коробовская участковая больница», Шатурский район
МУЗ «Воскресенская районная больница № 3», Воскресенский район
МУЗ «Одинцовская центральная районная больница», Одинцовский район
МУЗ «Щелковская районная больница № 1», Щелковский район
МУЗ «Чеховская районная больница № 1», Чеховский район
МУЗ «Электростальская центральная районная больница», г.о. Электросталь
ГУЗ МО «Павлово-Посадский КВД», Павлово-Посадский район
МУЗ «Люберецкая районная больница № 2», Люберецкий район
Организован трехразовый режим питания:
•
•
•
•
ГУЗ МО «Люберецкий КВД», Люберецкий район
МУЗ «Электростальская центральная городская больница», г.о. Электросталь
МУЗ «Любучанская участковая больница», Чеховский район
МУЗ «Можайская центральная городская больница», Можайский район
Слайд №9 Организация питания, несоблюдение норм лечебного питания
Ежегодно выявляются факты несоблюдения норм лечебного питания
пациентов и обеспечения мягким инвентарем медицинскими учреждениями
МУЗ «Воскресенская районная больница №3, МУЗ «Павлово-Посадский КВД»,
МУЗ «Одинцовская ЦРБ» и ряд других, представленных на слайде.
Организовано 3-х разовое питание, вместо минимального четырехразового в
ГУЗ МО «Люберецкий КВД», МУЗ «Электростальская ЦГБ», МУЗ
«Любучанская участковая больница» Чеховского района, МУЗ Можайская
ЦГБ», оснащенность мягким инвентарем ниже установленных норм в МУЗ
«Амбулатория горки Ленинские», МУЗ «Одинцовская ЦГБ», ГУЗ МО
«Химкинский КВД», МУЗ «Шаховская центральная районная больница»
8
Оснащенность мягким инвентарем
Оснащенность ниже установленных норм:
•
•
•
•
•
•
•
•
МУЗ «Амбулатория горки Ленинские», Ленинский район
МУЗ «Одинцовская центральная городская больница», Одинцовский район
ГУЗ МО «Химкинский КВД», г.о. Химки
МБУЗ «Городская поликлиника № 5», Мытищинский район
МЛПУ «Лобненская центральная городская больница», г.о. Лобня
МУЗ «Шаховская центральная районная больница», Шаховской район
МУЗ «Наро-Фоминская районная больница № 1», Наро-Фоминский район
МУЗ «Электростальская центральная городская больница», г.о. Электросталь
Оснащенность выше установленных норм:
•
•
•
•
МЛПУ «Ново-Петровская сельская участковая больница», Истринский район
МУЗ «Щелковская районная больница № 2», Щелковский район
МУЗ «Рузская районная больница», Рузский район
МУЗ «Павлово-Посадская центральная районная больница», Павлово-Посадский район
Слайд № 10 Оснащенность мягким инвентарем
При проверках некоторых медицинских организаций вызывает удивление,
как
главные врачи легко и безответственно относятся к расходованию
государственных средств. Например, в нарушение Генерального тарифного
соглашения допускались выплаты стимулирующего характера сотрудникам
подразделений медицинских учреждений, финансируемых за счет бюджетных
средств, оплата труда работникам, командированным в военный комиссариат
для работы в комиссии по освидетельствованию лиц призывного возраста, что
является обязательством бюджета Минобороны России, выплата разовых
премий, материальной помощи, эстетическое оформление кабинетов, доплаты за
вредные условия труда на компьютере и даже выплаты за выездное дежурство
на кладбище (Химкинская ГП №2).
В 2011 году медицинскими организациями восстановлено средств ОМС в
размере 58,3 млн. рублей, или 95% от общего размера средств, подлежащих
восстановлению.
Страховые медицинские организации, в соответствии с нормативными
документами, проверяются Фондом ежегодно.
В 2011 году осуществлено 11 (100%) комплексных проверок, в результате
которых
размер
нецелевого
использования
средств,
подлежащих
восстановлению, составил почти 2 млн. рублей, в т.ч.
- превышение норматива на ведение дела;
- необоснованное получение средств, вследствие завышения численности
застрахованных граждан.
Средства полностью восстановлены.
9
В течение 2011 года также проведены проверки в 190 медицинских
организациях целевого использования бюджетных средств, перечисленных на
реализацию приоритетного национального проекта «Здоровье», который
успешно реализуется на территории Московской области с 2006 года.
Данные о нецелевом расходовании
средств, направленных на реализацию
национального проекта "Здоровье"
15,8
16,0
(млн.руб.)
15,1
Выявлено
нецелевое
использование
средств (млн. руб.)
14,0
12,0
10,0
Восстановлено
нецелевое
использование
средств (млн. руб.)
8,0
6,0
4,0
2,0
0,6 0,6
0,7
0,9
1,6
2,0 2,0
1,0 1,0
1,5 1,5
0,0
2006 год
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
Остаток
нецелевого
использования
средств (млн. руб.)
Слайд № 11 Данные о нецелевом расходовании средств, направленных на реализацию
приоритетного национального проекта «Здоровье»
Выявлены финансовые нарушения в размере 1,5 млн. рублей, из них
наибольшие нарушения при проведении дополнительной диспансеризации
работающих граждан. В основном, это нарушения, связанные с выплатой
заработной платы медицинским работникам, не принимавшим участие в
дополнительной диспансеризации, приобретение медикаментов и расходных
материалов, не применяемых при проведении дополнительной диспансеризации.
Средства медицинские организации восстановили в полном объеме.
10
Структура нецелевого использования средств,
направленных на реализацию национального
проекта "Здоровье" за 2011 год
11,6%
13,2%
75,2%
Нарушения постановлений
Правительства РФ: №864,
№1087, № 1110 (дополнительная
медицинская помощь)
Нарушения постановлений
Правительства РФ: №921, №1146,
№1228 (дополнительная
диспансеризация работающих
граждан)
Нарушения постановлений
Правительства РФ: №945, №1234
(диспансеризация детей-сирот)
Сла
йд №12 Структура нецелевого использования средств направленных на реализацию
национального проекта «Здоровье»
Также стоит отметить, что за 2011 год были проведены мониторинговые
мероприятия по реализации подпрограммы «Модернизация здравоохранения
Московской области на 2011-2012 годы». Проведено 65 проверок в 33
муниципальных образованиях.
В результате проведенного анализа сложившейся ситуации выполнения
всех мероприятий по Задаче 3 отмечалась низкая готовность медицинскими
организациями. Основными причинами являлись:
 отсутствие лицензий на специализированную медицинскую помощь
(отсутствие выданных в установленном порядке санитарноэпидемиологических заключений для выполнения работ при
осуществлении медицинской помощи, отсутствие технически
оборудованных помещений, так как не проведен капитальный
ремонт);
 отсутствие обученных кадров (отсутствуют специалисты с
соответствующим стажем работы и наличием послевузовского
образования);
 отсутствие необходимого медицинского оборудования;
 организационно-штатная структура в медицинских организациях не
соответствует порядкам оказания медицинской помощи и
стандартам по заявленным видам;
 выплаты осуществляют только в установленные выплатные дни
(аванс, заработная плата), при этом законодательством не запрещено
осуществлять промежуточные выплаты.