Памятка клиента

Памятка клиенту
о соблюдении сроков представления документов валютного контроля при осуществлении валютных операций
Вид валютных операций
Операции, связанные с
экспортом/импортом
товаров,
предоставлением/
получением работ, услуг,
передачей информации и
результатов
интеллектуальной
деятельности
между резидентами и
нерезидентами
в рублях и валюте
Действия, совершаемые клиентом
при осуществлении валютных
операций
1. Оформление/переоформление
паспорта сделки
2. Представление справки о
подтверждающих документах
3. Представление справки о
расчётах через счета за рубежом
4. Представление справки о
поступлении валюты РФ
5. Представление справки о
валютных операциях
Вид нарушений
Номер и дата
нормативного акта
Срок предоставления
п. 3.14 Инструкции С момента подписания контракта, но не
Банка России № 117- позднее:
И от 15.06.2004
1. дня осуществления первой операции по
контракту (кредитному договору);
2. иного исполнения обязательств по
контракту (кредитному договору)
п. 2.4 Положения
Товары - 15 календарных дней,
Банка России № 258- исчисляемых со дня, следующего за датой
П от 01.06.2004
определяемой по отметкам таможенного
органа о выпуске/ввозе товаров
Услуги или товары без подачи ГТД - 15
календарных дней, исчисляемых после
окончания месяца, в котором были
оформлены подтверждающие документы
п.2.7 Положения
Срок, не превышающий 45 календарных
Банка России № 258- дней, следующих за месяцем, в течение
П от 01.06.2004
которого были осуществлены валютные
операции по контракту через счета,
открытые в банке-нерезиденте
п. 2.7 Положения
Срок, не превышающий 15 календарных
Банка России № 258- дней, следующих за месяцем, в течение
П от 01.06.2004
которого были осуществлены валютные
операции по контракту
п. 1.3 Инструкции
При зачислении денежных средств - не
Банка России № 117- позднее 15 рабочих дней со дня
И от 17.06.2004
поступления иностранной валюты на счёт в
банке
При списании денежных средств – в день
совершения операции
Непоступление
пп.1, пп. 2 п.1ст.19 Исходя из условий контракта (кредитного
(полное или
Закона № 173-ФЗ от договора)
частичное) выручки 10.12.2003
в пользу клиента/
Не возврат в РФ
денежных средств/
Нарушение
контрактных сроков
поступления
выручки
Нормы ответственности за нарушение валютного
законодательства
п. 6 ст. 15.25 "Нарушение валютного
законодательства РФ и актов органов валютного
регулирования"
Кодекса
РФ
об
административных
правонарушениях.
Административный штраф на юр. лиц в
размере от сорока до пятидесяти тысяч
рублей
п. 4, п. 5 ст. 15.25 "Нарушение валютного
законодательства РФ и актов органов валютного
регулирования"
Кодекса
РФ
об
административных правонарушениях.
Административный штраф на юр. лиц в
размере от трех четвертых до одного размера
суммы денежных средств, не зачисленных на
счета в уполномоченных банках (не
возвращенных в РФ).