Аналитическая справка о внесении изменений в бюджет

ЕКАТЕРИНБУРГСКАЯ
ГОРОДСКАЯ ДУМА
ИНФОРМАЦИОННОАНАЛИТИЧЕСКИЙ ОТДЕЛ
АНАЛИТИЧЕСКАЯ
СПРАВКА
__02.12.2015__ № ___03-04-12____
о внесении изменений в
бюджет Екатеринбурга на 2015
год
Данная справка (далее – Справка) подготовлена по поручению заместителя
Председателя Екатеринбургской городской Думы и по заданию председателя
комиссии по бюджету и экономической политике Екатеринбургской городской
Думы1. Проект решения о внесении изменений в бюджет Екатеринбурга на
2015 год внесен на рассмотрение в Екатеринбургскую городскую Думу
Постановлением Администрации города Екатеринбурга от 20.11.2015 № 3380.
Внесенной корректировкой доходы и расходы бюджета предлагается
изменить в сторону увеличения: доходы на 904,2 млн руб., или на 2,8 %; расходы
на 375,0 млн руб., или на 1,1 %. Дефицит при этом уменьшится с 2,1 млрд руб. до
1,6 млрд руб., в процентах к собственным доходам – с 11,5 % до 8,7 %.
При первой корректировке бюджета на 2015 год2 основные параметры также
были увеличены: доходная часть в сравнении с первоначальной редакцией
бюджета3 увеличивалась на 1 044,6 млн руб., или на 3,4 %; расходная часть – на
1 272,9 млн руб., или на 3,9 %. Дефицит увеличивался с 1,9 млрд руб. до
2,1 млрд руб., в процентах к собственным доходам – с 10,0 % до 11,5 %.
Изменение доходной части бюджета
Увеличение доходов (и соответственно расходов) связано, в первую очередь,
с увеличением поступлений из вышестоящих бюджетов. Общий объем
межбюджетных трансфертов, как и при первой корректировке, увеличивается.
В сравнении с утвержденными при первой корректировке показателями – на
1 149,7 млн руб., или на 8,3 %, в сравнении с первоначально утвержденными – на
2 616,3 млрд руб., или на 21,1 %. Собственные доходы, напротив, уменьшаются
1
Задание от 23.11.2015, запрос от 23.11.2015 № Вр-9748.
Решение Екатеринбургской городской Думы от 09.06.2015 № 16/35.
3
Решение Екатеринбургской городской Думы от 23.12.2014 № 37/26.
2
2
(как и при первой корректировке): относительно утвержденных показателей на
245,5 млн руб., или на 1,3 %, относительно первоначально утвержденных – на
667,4 млн руб., или на 3,6 %. Изменение прогнозируемых на год собственных
доходов связано, в первую очередь, с результатами исполнения бюджета за
9 месяцев.
В Приложении 1 к данной справке приведена таблица, в которой сведены
доходы бюджета, сгруппированные в соответствии с классификацией доходов:
утвержденные первоначально и при первой корректировке,
результаты исполнения бюджета за 9 месяцев 2014 года1,
процентные показатели исполнения бюджета за 9 месяцев,
проект вносимых изменений,
разность между вносимыми изменениями и утвержденными показателями
бюджета,
разность между вносимыми изменениями и утвержденными показателями
в процентах.
Как видно из таблицы, изменения, вносимые в статьи собственных доходов,
связаны с процентными показателями исполнения за 9 месяцев. Из налоговых
доходов поступления уменьшатся только по земельному налогу – на
90,3 млн руб., или на 3,1 % (исполнение за 9 месяцев 71,9 %). При этом
поступления увеличатся:
по акцизам по подакцизным товарам (продукции), производимым на
территории Российской Федерации, – на 21,4 млн. руб., или в 1,4 раза
(исполнение за 9 месяцев 106,6 %);
по государственной пошлине за выдачу разрешения на установку рекламной
конструкции – на 1,5 млн руб., или в 2 раза (исполнение за 9 месяцев 190,2 %);
по государственной пошлине за выдачу специального разрешения на
движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих
перевозки опасных, тяжеловесных и (или) крупногабаритных
грузов с
1 343 тыс. руб. до 1 572 тыс. руб. (исполнение за 9 месяцев 99,2 %).
Из неналоговых доходов поступления уменьшатся:
по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки,
государственная собственность на которые не разграничена, на 190,0 млн руб.,
или на 7,9 % (исполнение за 9 месяцев 67,5 %);
по доходам от сдачи в аренду имущества, составляющего казну городских
округов – на 61,6 млн руб., или на 8,1 % (исполнение за 9 месяцев 66,1 %);
по плате за негативное воздействие на окружающую среду – на 5,4 млн руб.,
или на 16,6 % (исполнение за 9 месяцев – 60,1 %).
По остальным неналоговым доходам прогноз поступлений либо останется на
прежнем уровне, либо будет скорректирован в сторону увеличения. Относительно
заметное увеличение имеет место:
Решение Екатеринбургской городской Думы от 24.11.2015 № 91 "Об отчете "об исполнении бюджета
муниципального образования "город Екатеринбург" за 9 месяцев 2015 года".
1
3
по доходам в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных)
капиталах хозяйственных товариществ и обществ – на 5,6 млн руб., или в 1,3 раза
(исполнение за 9 месяцев 130,9 %);
по доходам, получаемым в виде арендной платы за земли, находящиеся в
собственности городских округов, – на 29,0 млн руб., или в 1,3 раза (исполнение
за 9 месяцев (109,8 %);
по доходам от оказания платных услуг – на 37,3 млн руб., или в 1,3 раза
(исполнение за 9 месяцев 86,1 %);
по доходам от продажи квартир – на 3,7 млн руб., или в 2,8 раза (исполнение
за 9 месяцев 235,5 %).
Корректировка показателей по межбюджетным трансфертам связана как с
фактическими поступлениями в бюджет за 9 месяцев текущего финансового года,
так и с дополнительными суммами трансфертов, которые должны поступить в
бюджет Екатеринбурга в октябре-декабре.
В Приложении 2 к данной справке приведены детализированные
межбюджетные трансферты 2015 года:
предусмотренные в первоначально утвержденном бюджете и при первой
корректировке;
фактический объем поступлений по результатам I квартала, I полугодия,
9 месяцев;
предусмотренные проектом вносимых изменений;
разница между внесенным проектом и утвержденным при первой
корректировке;
разница в процентах.
Общий объем субвенций увеличивается на 191,1 млн руб., или на 2,0 %. При
этом уменьшаются субвенции на дошкольное образование – на 81,9 млн руб.
(на 3,6 %) и на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилого
помещения и коммунальных услуг федеральным льготникам – на 50,4 млн руб.
(на 5,7 %). Как видно из таблицы Приложения 2, субвенции поступают в бюджет
Екатеринбурга равномерно.
Общий объем субсидий увеличивается на 266,5 млн руб., или на 7,1 %.
Утвержденные показатели и исполнение в течение финансового года по общему
объему субсидий составляют:
предусмотренных первоначально
поступивших в I квартале
предусмотренных при первой
корректировке
поступивших в I полугодии
поступивших за 9 месяцев
предусмотренных при второй
корректировке
2 453,2 млн руб.
122,6 млн руб. (5,0 %)
3 780,0 млн руб.
1 433,8 млн руб. (37,9 %)
2 569,2 млн руб. (68,0 %)
4 046,5 млн руб.
4
Внесенной корректировкой утверждаются субсидии, которые не были
утверждены и поступили в бюджет Екатеринбурга за 9 месяцев текущего
финансового года. Наиболее весомая из них – средства федерального бюджета на
строительство и реконструкцию зданий дошкольных образовательных
организаций, которая составляет 331,6 млн руб. Эти средства поступили в бюджет
Екатеринбурга в июле-сентябре. Одновременно уменьшаются средства
областного бюджета на эти же цели – с 892,7 млн руб. до 467,9 млн руб.
Суммарные средства вышестоящих бюджетов на строительство и реконструкцию
ДОУ уменьшаются на 93,1 млн руб.
Среди субсидий, предусматриваемых внесенной корректировкой, есть те,
которые не были утверждены первоначально и не поступали в течение первых
9 месяцев, наиболее весомые из них:
на содержание и оснащение оборудованием вводимых в 2015 году
дополнительных мест в муниципальных системах дошкольного образования –
136,6 млн руб.;
на приобретение трамвайных вагонов в рамках подготовки города
Екатеринбурга к проведению в 2018 году чемпионата мира по футболу –
92,5 млн руб.;
на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение
(строительство) жилья – 20,6 млн руб.
Из субсидий, которые уже были утверждены, более всего увеличиваются
субсидии:
на осуществление мероприятий по организации питания (утверждена
первоначально и при первой корректировке в объеме 555,2 млн руб.) – на
60,2 млн руб., или на 10,8 %;
на строительство и реконструкцию объектов муниципальной собственности
физической культуры и массового спорта (утверждена при первой корректировке
в объеме 20,4 млн руб., по результатам 9 месяцев эти средства не поступали) – на
40,0 млн руб., или в 2 раза.
Объем иных межбюджетных трансфертов увеличивается с 616,6 млн руб.
до 1 309,7 млн руб., или в 2,1 раза.
Общий объем иных межбюджетных трансфертов составляет:
предусмотренных первоначально
поступивших в I квартале
Предусмотренных при первой
корректировке
поступивших в I полугодии
поступивших за 9 месяцев
предусмотренных при второй
корректировке
442,4 млн руб.
2,5 млн руб. (0,6 %)
616,6 млн руб.
359,4 млн руб. (58,3 %)
437,4 млн руб. (70,9 %)
1 309,7 млн руб.
5
Согласно внесенной корректировке в октябре-декабре в бюджет должно
дополнительно поступить 872,3 млн руб., из них
461,1 млн руб. – на ремонт автомобильных дорог по программе "Столица"
(утверждено на год 19,5 млн руб., за 9 месяцев поступило 68,9 млн руб.);
89,6 млн руб. – на приобретение автобусов в рамках подготовки города
Екатеринбурга к проведению в 2018 году чемпионата мира по футболу
(утверждено 72,4 млн руб., за 9 месяцев средства не поступали);
212,2 млн руб. – на изъятие в муниципальную собственность земельных
участков для размещения объектов улично-дорожной сети в рамках подготовки
чемпионата мира по футболу в 2018 году (утверждено 220,0 млн руб., за
9 месяцев поступило 7,8 млн руб.);
23,0 млн руб. – на разработку плана управления перевозками в рамках
проведения чемпионата мира по футболу в 2018 году (в бюджете не утверждены,
средства не поступали).
Особую проблему может вызвать освоение средств на ремонт дорог по
программе "Столица". Отметим, что в 2014 году ситуация была аналогичной.
Средства на ремонт дорог в объеме 700,0 млн руб., которые не были
первоначально утверждены в бюджете и не поступали в течение 9 месяцев, были
утверждены только при второй корректировке в декабре текущего финансового
года. Из них было освоено 592 млн руб.
Изменение расходной части
Суммарные расходы бюджета предлагается увеличить по отношению к
утвержденной редакции на 375,0 млн руб., или на 1,1 %; по отношению к
первоначальной редакции – на 1 648,0 млн руб., или на 5,0 %. Расходы,
финансируемые за счет собственных доходов и за счет дефицита, уменьшаются на
774,7 млн руб., или на 3,8 %.
Расходы бюджета по разделам бюджетной классификации в
первоначальной редакции, в утвержденной редакции и предлагаемые проектом
изменений приведены в таблице 1.
Таблица 1
Расходы бюджета по разделам расходов, тыс. руб.
Код
раздела
Наименование раздела
2015, утв. 2015, утв. 2015, проект
Решением Решением изменений
ЕГД от
ЕГД от
23.12.2014 09.06.2015
№ 37/26
№ 16/35
0100 ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
0300 НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И
ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2 666 047
135 732
2 583 093
124 878
2 485 608
118 921
0400 НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
5 637 373
5 653 271
6 146 478
6
Код
раздела
Наименование раздела
0500 ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ
ХОЗЯЙСТВО
0600 ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ
0700 ОБРАЗОВАНИЕ
0800 КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ
0900 ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
1000 СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
1100 ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
1200 СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
1300 ОБСЛУЖИВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО
ДОЛГА
ВСЕГО
2015, утв. 2015, утв. 2015, проект
Решением Решением изменений
ЕГД от
ЕГД от
23.12.2014 09.06.2015
№ 37/26
№ 16/35
1 980 362
1 966 520
1 896 299
189 717
174 246
16 356 027 17 776 803
1 221 876 1 212 478
1 060 585
967 293
3 461 918 3 488 407
263 805
304 775
53 232
48 783
9 476
8 528
155 989
17 720 331
1 180 186
919 339
3 644 913
362 014
52 516
1 513
33 036 150 34 309 075
34 684 107
Относительное изменение расходов по разделам неравномерно (рисунок 1).
Рис. 1. Относительное изменение расходов по разделам
Как видно из рисунка 1, по отношению к утвержденным показателям
расходы увеличатся по четырем из одиннадцати разделов:
по физической культуре и спорту на 18,8 %;
7
по национальной экономике на 8,7 %;
по средствам массовой информации на 7,7 %;
по социальной политике на 4,5 %.
По остальным разделам расходы уменьшатся. Изменение расходов по
разделам связано с поступлением дополнительных межбюджетных трансфертов,
уменьшением собственных доходов и процентными показателями исполнения
бюджета за 9 месяцев текущего года.
0100 Общегосударственные расходы
По данному разделу финансирование уменьшается на 97,5 млн руб. Раздел на
99,9 % финансируется за счет собственных доходов. Сокращение расходов по
разделу имеет тот же процент (3,8 %), что и суммарное сокращение собственных
расходов. По всем подразделам расходов финансирование либо сокращается, либо
остается на прежнем уровне. Из 34 целевых статей финансирование сокращается
по 15, остается на прежнем уровне по шести, несколько увеличивается по трем.
Наибольшее относительное увеличение (на 1 240 тыс. руб., или на 21,6 %) по
целевой статье Институты повышения квалификации. Остальные изменения в
пределах 10 %.
0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
Расходы по разделу сокращаются на 6,0 млн руб., или на 4,8 %. Раздел
финансируется полностью за счет собственных доходов. Расходы сокращаются по
всем целевым статьям; наибольшее сокращение (на 3,5 млн руб., или на 6,7 %) по
подразделу 0310 Обеспечение пожарной безопасности по подпрограмме "Защита
населения и территории муниципального образования "город Екатеринбург" от
пожаров, аварий, катастроф, стихийных бедствий и совершенствование
гражданской обороны" на 2014-2016 годы.
0400 Национальная экономика
Финансирование раздела увеличивается на 493,2 млн руб. Раздел в
значительной мере (на 25,7 %) финансируется за счет межбюджетных
трансфертов. Объем расходов за счет межбюджетных трансфертов увеличивается
с 1,4 млрд руб. до 2,2 млрд руб., или в 1,5 раза. Финансирование собственных
расходов уменьшится с 4,2 млрд руб. до 4,0 млрд руб., или на 5,7 % (исполнение
по разделу за 9 месяцев в части собственных расходов составило 67,5 %).
Практически по всем целевым статьям – снижение финансирования. Расходы на
предоставление субсидий перевозчикам на возмещение затрат по предоставлению
льготного проезда отдельным категориям граждан (подраздел 0408, целевая
статья 52 Б 1003, вид расходов 800) уменьшаются с 708,3 млн руб. до
529,4 млн руб., или на 25,2 % (первоначально утверждено 992,6 млн руб.). Эти
средства направляются на выплаты по судебным решениям, которые
увеличиваются с 387,8 млн руб. до 620,6 млн руб., или в 1,6 раза (подраздел 0408,
целевая статья 92 3 1003, вид расходов 800). Эти средства в первоначально
утвержденной редакции предусмотрены не были.
0500 Жилищно-коммунальное хозяйство
Расходы по разделу сокращаются на 70,2 млн руб. Раздел на 14,2 %
финансируется за счет межбюджетных трансфертов. Эти расходы возрастают с
8
280,0 млн руб. до 369,2 млн руб., или на 31,8 %. Собственные расходы
уменьшаются с 1,7 млрд руб. до 1,5 млрд руб., или на 4,2 %. Расходы
сокращаются по всем подразделам, за исключением подраздела 0505 Другие
вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства, здесь увеличение на
106,0 млн руб., из них 89,1 млн руб. – за счет трансфертов. Из собственных
расходов увеличиваются расходы на обеспечение деятельности муниципальных
учреждений (целевая статья 82 0 1099) – на 38,7 млн руб., или в 1,5 раза.
Наибольшее сокращение имеет место по целевым программам, анализ
изменения финансирования которых приведен ниже.
0600 Охрана окружающей среды
Расходы сокращаются на 18,3 млн руб., или на 10,5 %, в относительном
выражении это самое большое сокращение в разрезе разделов. Раздел
финансируется за счет собственных доходов. Самое большое сокращение (на
15,3 млн руб., или на 15,2 %) на закупку товаров, работ и услуг для
муниципальных нужд по муниципальной программе "Экология и природные
ресурсы муниципального образования "город Екатеринбург" на 2014 – 2016 годы
(подраздел 0605, целевая статья 08 Б 0000, вид расходов 200).
0700 Образование
Финансирование раздела уменьшается на 56,5 млн руб., или на 0,3 %. Объем
финансирования из вышестоящих бюджетов составляет по разделу в целом
45,3 % расходов. Расходы за счет собственных средств сокращаются на
131,8 млн руб., или на 1,4 %. Расходы, финансируемые за счет трансфертов,
увеличиваются на 75,3 млн руб., или на 0,9 %. Изменение расходов по
подразделам различно.
По подразделу 0701 Дошкольное образование расходы уменьшаются на
114,2 млн руб., или на 1,5 %. Расходы за счет трансфертов составляют 46,9 % от
расходов по подразделу и уменьшаются на 29,1 млн руб., или на 0,8 %. Расходы за
счет собственных средств уменьшаются на 85,2 млн руб., или на 2,1 %.
По подразделу 0702 Общее образование расходы в целом увеличиваются на
69,3 млн руб., или на 0,7 %. Расходы за счет трансфертов (45,8 % в структуре
расходов по подразделу) увеличиваются на 104,1 млн руб., или на 2,5 %; расходы
за счет собственных средств уменьшаются на 34,8 млн руб., или на 0,7 %.
Расходы на высшее образование (подраздел 0707) уменьшаются на
2,5 млн руб., или на 5,5 %; на молодежную политику и оздоровление детей
(подраздел 0707) – на 6,7 млн руб., или на 1,5 %; на другие вопросы в области
образования (подраздел 0709) – на 2,2 млн руб., или на 0,5 %.
По большинству целевых статей, финансируемых за счет собственных
средств, расходы либо не меняются, либо меняются в пределах трех процентов.
Основные изменения этих статей связаны с софинансированием программ.
0800 Культура, кинематография
Расходы по разделу уменьшаются на 32,3 млн руб., или на 2,7 %. Раздел на
21,9 % финансируются за счет межбюджетных трансфертов, эти расходы
увеличиваются на 630 тыс. руб., или на 0,2 %. Расходы за счет собственных
средств уменьшаются на 32,9 млн руб., или на 3,5 %.
9
0900 Здравоохранение
Уменьшение расходов по разделу составляет 48,0 млн руб., или 5,0 %.
Финансирование за счет межбюджетных трансфертов на 21,7 % от утвержденного
объема расходов, эта часть расходов увеличивается на 549 тыс. руб., или на 0,3 %.
Собственные расходы уменьшаются на 48,5 млн руб., или на 6,4 %. Наибольшее
уменьшение по подразделу 0904 Скорая медицинская помощь – на 38,5 млн руб.,
или в 2 раза. Расходы на стационарную медицинскую помощь (подраздел 0901)
уменьшаются на 5,0 млн руб., или на 1,7 %; на амбулаторную помощь (подраздел
0902) – на 12,6 млн руб., или на 3,3 %; на другие вопросы в области образования
(подраздел 0909) – на 8,1 млн руб., или на 4,8 %. Расходы на санаторнооздоровительную помощь (подраздел 0905) остаются без изменений.
1000 Социальная политика
По данному разделу расходы увеличиваются на 156,5 млн руб., или на 4,5 %.
Раздел на 93,3 % финансируются за счет трансфертов, эта часть расходов по
разделу увеличивается на 158,1 млн руб., или на 4,9 %. Собственные расходы
уменьшаются на 1,6 млн руб., или на 0,7 %.
1100 Физическая культура и спорт
Финансирование раздела увеличивается в целом на 57,2 млн руб., или на
18,8 %. Это увеличение обусловлено увеличением субсидии из областного
бюджета на строительство и реконструкцию объектов муниципальной
собственности физической культуры и массового спорта с 20,4 млн руб. до
60,4 млн руб. Поскольку субсидии выделяются на условиях софинансирования из
местного бюджета, на капитальные вложения по муниципальной программе
развития физической культуры и спорта выделяется дополнительно 25,0 млн руб.
за счет собственных средств. Одновременно финансирование ведомственной
программы "Екатеринбург спортивный" по этому разделу снижается на
8,1 млн руб. Остальные расходы также уменьшатся, но в целом расходы по
разделу за счет собственных средств увеличатся на 17,2 млн руб., или на 6,1 %.
1200 Средства массовой информации
Раздел финансируется за счет собственных средств. Расходы по разделу в
целом увеличатся на 3,7 млн руб., или на 7,7 % за счет увеличения расходов на
периодическую печать (на 3,9 млн руб., или на 11,1 %). По подразделу
Телевидение и радиовещание расходы уменьшаются на 198 тыс. руб., или на 2,1 %,
по другим вопросам в области средств массовой информации остаются без
изменения.
1300 Обслуживание государственного и муниципального долга
Расходы по разделу снижаются с 8,5 млн руб. до 1,5 млн руб., или в 5,6 раза
за счет уменьшения привлекаемых кредитов.
Бюджетные инвестиции по всем разделам расходов сократятся на
83,9 млн руб., или на 2,0 %; текущие расходы увеличатся на 459,0 млн руб., или
на 1,5 %. Инвестиции за счет поступлений увеличатся на 6,9 млн руб., или на
0,2 %; при этом по разделу Образование соответствующие инвестиционные
расходы (на строительство ДОУ) снизятся на 93,1 млн руб., или на 6,9 %.
10
Собственные бюджетные инвестиции снизятся на 90,8 млн руб., или на 6,5 %.
Из них 67,8 млн руб. – на строительство дорог местного значения; 24,3 млн руб. –
на строительство ДОУ.
Программные расходы в целом снизятся на 160,2 млн руб., или на 0,2 %.
При этом снижение по ведомственным программам составит 440,5 млн руб., или
2,2 %. Расходы на муниципальные программы в целом увеличатся на
280,3 млн руб., или на 4,0 %.
В Приложениях 3 и 4 к данной справке приведены расходы соответственно
на муниципальные и ведомственные программы:
утвержденные первоначально и при первой корректировке;
предлагаемые к финансированию вносимой второй корректировкой;
изменения в абсолютном выражении по отношению к утвержденным;
изменения в % от первоначально утвержденных.
Рост объемов финансирования муниципальных программ в целом
обусловлен, прежде всего, увеличением финансирования муниципальной
программы "Столица" на 458,6 млн руб., или на 31,7 % за счет увеличения
финансирования из областного бюджета. Средства на ремонт автомобильных
дорог общего пользования местного значения города Екатеринбурга как
административного центра Свердловской области, поступающие в составе иных
межбюджетных трансфертов, увеличиваются с 19,5 млн руб. до 530,0 млн руб.
Отметим еще раз, что по результатам 9 месяцев в бюджет Екатеринбурга
поступило на эти цели только 68,9 млн руб. Финансирование программы за счет
собственных средств снижается на 50,5 млн руб., что составляет 30,1 % от
утвержденных расходов по программе.
Также за счет увеличения субсидий увеличится финансирование
муниципальных программ:
Развитие физической культуры и спорта – на 63,5 млн руб., или в 1,5 раза;
Обеспечение жильем молодых семей – на 20,7 млн руб., или в 1,5 раза;
Предоставление финансовой поддержки молодым семьям на погашение
основной суммы долга и процентов по ипотечным жилищным кредитам (займам)
– на 5,4 млн руб., или в 2,4 раза;
Патриотическое воспитание граждан – на 356 тыс. руб., или на 18,2 %.
Кроме того, за счет собственных средств на 4,7 млн руб., или на 4,2 %
увеличится финансирование программы Переселение жителей муниципального
образования "город Екатеринбург" из ветхого и аварийного жилищного фонда.
По всем остальным муниципальным программам, за исключением
программы Модернизация лифтового хозяйства многоквартирных домов,
финансирование которой не изменяется (18,0 млн руб.), имеет место снижение
объемов финансирования. В абсолютном выражении наибольшее снижение по
программе Развитие сети дошкольных образовательных учреждений – на
153,8 млн руб., или на 7,0 %. Снижение за счет уменьшения трансфертов по
программе составляет 93,1 %, или 7,3 %, за счет уменьшения собственных средств
– 60,7 млн руб., или 6,7 %.
11
Финансирование снижается более, чем на 10 %, по следующим программам:
Развитие газовых сетей – на 2,5 млн руб., или 27,9 %;
Поддержка молодежных инициатив и развитие деятельности
муниципальных учреждений, реализующих государственную молодежную
политику – на 2,5 млн руб., или на 21,6 %;
Комплексное благоустройство дворовых территорий – на 1,2 млн руб., или
на 19,5 %;
Сохранение объектов культурного наследия – на 7,0 млн руб., или на 18,6 %;
Безопасность городских искусственных сооружений – безопасность жизни
горожан – на 20,0 млн руб., или на 10,5 %.
Из ведомственных программ финансирование более всего снижается по
программам:
Предоставление мер дополнительной социальной поддержки отдельным
категориям граждан – на 181,5 млн руб., или на 24,5 %; средства на
предоставление субсидий перевозчикам на возмещение затрат по предоставлению
льготного проезда отдельным категориям граждан направляются на выплаты по
судебным решениям;
Содержание, капитальный ремонт и ремонт улично-дорожной сети и
инженерных сооружений, расположенных на ней – на 126,6 млн руб., или на
7,3 %; программа финансируется за счет собственных средств;
Капитальный ремонт жилищного фонда – на 113,1 млн руб., или на 44,8 %.
Относительное снижение финансирование более, чем на 10 %, имеет место
по программам:
Формирование земельных участков под многоквартирными жилыми домами
– на 8,0 млн руб., или в 4,4 раза;
Управление земельными ресурсами – на 5,2 млн руб.. или на 29,3 %;
Развитие и поддержка предприятий агропромышленного комплекса и
садоводческих некоммерческих организаций – на 802 тыс. руб., или на 14,5 %;
Развитие и поддержка предприятий и некоммерческих организаций
бытового обслуживания населения – на 93 тыс. руб., или на 11,4 %;
Развитие Екатеринбурга как центра международных связей и туризма – на
407 тыс. руб., или на 10,3 %.
По 4 программам финансирование увеличится:
Организация транспортного обслуживания населения – на 91,3 млн руб., или
на 18,2 %, за счет субсидии на приобретение трамвайных вагонов;
Управление жилищным фондом, изъятие жилых (нежилых) помещений,
земельных участков для муниципальных нужд – на 40,8 млн руб., или на 13,5 %,
также за счет соответствующей субсидии;
Модернизация системы общего образования в условиях введения
федеральных государственных образовательных стандартов – на 645 тыс. руб.,
или на 4,8 %, за счет субсидии на реализацию муниципальными
образовательными организациями образовательных программ естественнонаучного цикла и профориентационной работы;
12
Информирование
населения
о
деятельности
органов
местного
самоуправления – на 3,4 млн руб., или на 6,9 % за счет собственных средств.
Выводы
Внесенной корректировкой доходы и расходы бюджета предлагается
изменить в сторону увеличения: доходы на 2,8 %; расходы на 1,1 %. Дефицит при
этом уменьшится с 2,1 млрд руб. до 1,6 млрд руб., в процентах к собственным
доходам – с 11,5 % до 8,7 %. При первой корректировке доходы увеличивалась на
3,4 %; расходы – на 3,9 %.
Увеличение доходов (и соответственно расходов) связано, в первую очередь,
с увеличением поступлений из вышестоящих бюджетов. Общий объем
межбюджетных трансфертов, как и при первой корректировке, увеличивается
в сравнении с утвержденными при первой корректировке показателями – на
8,3 %, в сравнении с первоначально утвержденными – на 21,1 %. Собственные
доходы, напротив, уменьшаются (как и при первой корректировке): относительно
утвержденных показателей на 1,3 %, относительно первоначально утвержденных
– на 3,6 %. Изменение прогнозируемых на год собственных доходов связано, в
первую очередь, с результатами исполнения бюджета за 9 месяцев.
В результате корректировки из налоговых доходов поступления уменьшатся
только по земельному налогу – на 90,3 млн руб.; из неналоговых доходов
поступления уменьшатся по доходам, получаемым в виде арендной платы за
земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена,
на 190,0 млн руб.; по доходам от сдачи в аренду имущества, составляющего казну
городских округов – на 61,6 млн руб.; по плате за негативное воздействие на
окружающую среду – на 5,4 млн руб. По остальным источникам собственных
доходов прогноз поступлений либо останется на прежнем уровне, либо будет
скорректирован в сторону увеличения.
Корректировка показателей по межбюджетным трансфертам связана как с
фактическими поступлениями в бюджет за 9 месяцев текущего финансового года,
так и с дополнительными суммами трансфертов, которые должны поступить в
бюджет Екатеринбурга в октябре-декабре. Общий объем субвенций
увеличивается на 191,1 млн руб., субсидий – на 266,5 млн руб., иных
межбюджетных трансфертов – на 693,1 млн руб. Среди субсидий и иных
межбюджетных трансфертов, предусматриваемых внесенной корректировкой,
есть те, которые не были утверждены первоначально и не поступали в течение
первых 9 месяцев, либо поступили в значительно меньшем объеме. Это, в
частности, расходы на ремонт автомобильных дорог по программе "Столица",
которые при корректировке возрастают до 530 млн руб., в то время как за 9
месяцев поступило только 69 млн руб., и средства на строительство и
реконструкцию объектов физической культуры и массового спорта – при
корректировке увеличатся до 60 млн руб., за 9 месяцев средства не поступали.
13
Расходы, финансируемые за счет собственных источников доходов,
уменьшаются на 3,8 %.
Бюджетные инвестиции по всем разделам расходов сократятся на 2,0 %;
текущие расходы увеличатся на 1,5 %. Инвестиции за счет поступлений останутся
практически на прежнем уровне; собственные бюджетные инвестиции снизятся
на 6,5 %.
Программные расходы в целом снизятся на 160,2 млн руб., или на 0,2 %. При
этом снижение по ведомственным программам составит 2,2 %, а расходы на
муниципальные программы увеличатся на 4,0 %. Увеличение расходов имеет
место только по тем муниципальным программам, где увеличивается
финансирование из вышестоящих бюджетов (за исключением программы
переселения жителей из ветхого и аварийного жилищного фонда). Увеличение
финансирования муниципальных программ в целом обусловлено, прежде всего,
увеличением финансирования муниципальной программы "Столица" на
458,6 млн руб., или на 31,7 % за счет увеличения финансирования из областного
бюджета.
Из ведомственных программ финансирование более всего снижается по
программам: Предоставление мер дополнительной социальной поддержки
отдельным категориям граждан, Содержание, капитальный ремонт и ремонт
улично-дорожной сети и инженерных сооружений, расположенных на ней,
Капитальный ремонт жилищного фонда.
Относительное изменение расходов по разделам неравномерно. Расходы
увеличатся по четырем из одиннадцати разделов: по физической культуре и
спорту, по национальной экономике, по средствам массовой информации, по
социальной политике. По остальным разделам расходы уменьшатся. Изменение
расходов по разделам, подразделам, целевым статьям обусловлено поступлением
дополнительных межбюджетных трансфертов, уменьшением собственных
доходов и исполнением бюджета за 9 месяцев текущего года.
Начальник информационноаналитического отдела
Л.В. Водичева
355 56 12
А.Ю. Филимонов