1 - Акибанк
реклама
АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ИПОТЕЧНЫЙ БАНК (открытое акционерное общество) Годовой отчет по итогам работы за 2008 год Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) Код эмитента: 02587-B Предварительно утвержден Наблюдательным советом Протокол № 7 от 22 апреля 2009 года Утвержден годовым Общим собранием акционеров Протокол № 1 от 25 мая 2009 года Место нахождения эмитента: 423818, Республика Татарстан, г.Набережные Челны пр.Мира, д.88а Председатель правления _________ И.Х.Галяутдинов Заместитель главного бухгалтера _________ М.П. И.В.Солдатов Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" образован в 1993 году. Банк был создан в целях развития ипотечного кредитования в городе. Первоначально банк являлся акционерным обществом закрытого типа. В 1996 году банк был преобразован в открытое акционерное общество. С целью расширения зоны обслуживания банком открыты филиалы в городах Казань, Альметьевск, Нижнекамск, Москва, Воронеж, Уфа, Оренбург. С момента образования ОАО «АКИБАНК» превратился в универсальное кредитное учреждение, стабильно входящее в число лидеров по основным показателям среди кредитных учреждений Республики Татарстан. Взвешенная политика, основанная на точном анализе рыночной ситуации и долгосрочном прогнозе, знание текущих тенденций позволяют банку сохранять стабильность и динамично развиваться. Миссия ОАО «АКИБАНК» заключается в содействии экономическому развитию и росту благосостояния сообществ, обслуживаемых банком, путем предоставления гражданам и предприятиям качественных банковских услуг, таким образом, и в таком объеме, которые соответствуют высоким профессиональным и этическим стандартам, и обеспечивают соответствующую прибыль акционерам банка. Основная задача деятельности банка в ближайшие годы – повышение финансовой устойчивости за счет увеличения собственного капитала, расширения спектра предоставляемых услуг, эффективного управления рисками. Банк строит свои отношения с акционерами и клиентами на принципах открытости и доверия. Разумная гибкость и взвешенность в решении стратегических вопросов, использование современных банковских технологий, заинтересованность в повышении благосостояния акционеров и клиентов, обеспечение комфортных условий обслуживания – базисные принципы ведения бизнеса банка. 1. Краткие данные о кредитной организации - эмитенте: 1.1. Полное и сокращенное наименование, под которым зарегистрирована кредитная организация. Полное наименование : Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) Сокращенное наименование : ОАО "АКИБАНК" 1.2. Место нахождения кредитной организации, телефон. Банковский идентификационный код (БИК). Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Номер контактного телефона (факса, телекса). Место нахождения: 423818, Республика Татарстан, г.Набережные Челны, пр.Мира д.88а. Регион регистрации: Республика Татарстан Банковский идентификационный код (БИК): 049240803 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 1650002455 Номер контактного телефона (факса, телекса): (8552) 77-33-33, 77-33-43, факс (8552) 72-33-72. Адрес электронной почты: о[email protected] Адрес страницы (страниц) в сети "Интернет", на которой (на которых) доступна информация об эмитенте : www.akibank.ru 1.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации. Номер свидетельства: серия 16 № 002943058 Основной государственный регистрационный номер (МНС России): 1021600000839 Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: Управление федеральной налоговой службы по Республике Татарстан. Дата внесения записи о создании кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц : 13.09.2002г. Регистрационный номер кредитной организации-эмитента: 2587 Дата регистрации в банке России: 25.11.1993г. 1.4.Лицензии, на основании которых действует кредитная организация: Лицензия на осуществление банковских операций № 2587 от 10.11.2002г., выданная Банком России: 1. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2 2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет; 3. Открытие и ведение банковских счетов физических лиц; 4. Осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам. Лицензия на осуществление банковских операций № 2587 от 10.11.2002г., выданная Банком России: 1. Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; 3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц; 4. Осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банковкорреспондентов, по их банковским счетам. 5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. 6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах. 7. Выдача банковских гарантий. 8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 016-10416-100000 от 26.07.2007г., выданная ФСФР России. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 016-10423-001000 от 26.07.2007г., выданная ФСФР России. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 016-10419-010000 от 26.07.2007г., выданная ФСФР России. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 016-10791-000100 от 29.11.2007г., выданная ФСФР России. 1.4.Филиалы кредитной организации: 1.4.1 Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал в г.Альметьевск Дата регистрации : 08.04.1999 Место нахождения : 423450,Республика Татарстан г.Альметьевск, ул.Ленина, д.1Б, тел. (8553) 32-12-92 1.4.2. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал в г.Казань Дата регистрации : 29.09.2000 Место нахождения : 420029, Республика Татарстан г.Казань, пер.Кирова, д.4 тел. :(843) 292-35-75 1.4.3. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал в г.Нижнекамск Дата регистрации : 31.07.2002 Место нахождения : 423570 Республика Татарстан г.Нижнекамск пр.Строителей д.42 тел. (8555) 42-00-51 1.4.4. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал в г.Москва Дата регистрации : 07.02.2003 Место нахождения : 121165, г.Москва, ул.Студенческая д.33, стр.14 тел. : (495)668-26-70 1.4.5. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал в г.Воронеж Дата регистрации : 19.03.2004 Место нахождения : 394006, г.Воронеж, ул. Станкевича, д. 7 тел.: (4732) 20-59-30 1.4.6. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал в г.Уфа Дата регистрации : 29.12.2004 Место нахождения : 450077, Россия, Республика Башкортостан, г.Уфа, ул.Мингажева, дом 40/1 тел. (3472) 92-38-24 1.4.7. Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) филиал в г.Оренбург Дата регистрации : 30.10.2007 Место нахождения : 460021, Россия, Оренбургская область, г.Оренбург, ул.Восточная, д. 42/1 тел. (3532) 3523-01 1.5. Сведения об аудиторах кредитной организации Аудит отчетности по российским стандартам бухгалтерского учета и по международным стандартам финансовой отчетности: 3 Закрытое акционерное общество «Делойт и Туш СНГ» Сокращенное наименование : ЗАО «Делойт и Туш СНГ» Место нахождения: 125009, г. Москва, ул.Воздвиженка,д.4/7, стр.2 Контактный телефон: (495) 787-06-00; Факс:(495) 787-06-01 Адрес электронной почты: [email protected] Лицензия № Е 002417 от 06.11.2002 г. выдана Министерством Финансов Российской Федерации Срок действия лицензии: до 06.11.2012г. Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях: Член Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России. 2. Положение общества в отрасли: События прошлого года явились для банка подтверждением правильно выбранной стратегии развития банка. Банк уверенно закрепил за собой высокие позиции ликвидности и надежности благодаря росту основных экономических показателей деятельности и выполнения обязательных нормативов. Значительное увеличение масштаба операций и достойные финансовые показатели позволили банку сохранить свои позиции в рейтинге 200 крупнейших банков страны и в пятерке банков – лидеров Республики. Согласно мониторингу Национального банка РТ рыночные позиции ОАО «АКИБАНК» по Республике Татарстан составляют: 3 место по прибыли, 4 место по активам банка, в том числе и по сумме кредитных вложений, и 5 место по капиталу. Доля ОАО «АКИБАНК» по размеру сальдированных активов среди республиканских банков составляет 3,9%, а с учетом банков других регионов – 2,7%. К этому привела последовательная и масштабная работа по расширению активов и увеличению капитала банка, а также развитие филиальной сети. В целях оптимизации структуры баланса, доходов и расходов банка, улучшения качества управления ресурсами и активами, а также обеспечения ликвидности банка структура привлеченных ресурсов была приведена к оптимальной, доля платных ресурсов совпадала с долей бесплатных ресурсов, что позволило банку более уверенно и стабильно размещать ресурсы и достичь разумного компромисса между доходностью и стабильностью банка. ОАО «АКИБАНК» проводит целенаправленную работу по развитию своей филиальной сети. С целью расширения зоны обслуживания банк имеет филиалы в городах Казань, Альметьевск, Нижнекамск, Москва, Воронеж, Уфа, Оренбург. Региональная экспансия Банка – это надежный механизм увеличения прибыли, диверсификации региональных рисков, расширения деятельности и увеличения ресурсной базы. Широкая филиальная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте расположенных в разных регионах подразделений крупных предприятий. Единая сеть позволяет быстро распространять в подразделения Банка позитивный опыт, внедрять продукты, технологии, управленческие решения. Открытию каждого нового территориального подразделения предшествует кропотливый анализ экономического состояния региона, исследование конкурентной среды и потребности в банковских продуктах и услугах. Каждый новый филиал Банка приносит в регионы сервис высокого уровня, инновационные технологии и самые современные и наиболее востребованные банковские продукты. Во всех регионах ОАО «АКИБАНК» стремится установить партнерские отношения с органами местного самоуправления, направленные на привлечение финансовых ресурсов в экономику региона, содействие в решении социальных задач. Последовательное расширение филиальной сети является частью клиентоориентированной политики ОАО «АКИБАНК». Банк планомерно расширяет географию бизнеса адекватно интересам своих клиентов. Каждый новый филиал обеспечивает потребности в организации финансовых потоков крупных клиентов банка, работающих и имеющих корпоративные интересы в этих регионах. Гибкая филиальная сеть – это и основа для работы со средним и малым бизнесом, а также для предоставления финансовых услуг населению. Ускорение межрегиональных расчетов, снижение затрат на банковское обслуживание, повышение безопасности бизнеса – вот те дополнительные преимущества, которые получают клиенты банка с появлением еще одного филиала. Основную долю активных операций ОАО «АКИБАНК» составляет кредитование «реального сектора» экономики. Эффективное управление портфелем займов, процессом проведения кредитных операций, обеспечение высокого уровня качества и оперативности в осуществлении кредитных операций, а также получение постоянных источников дохода и минимизация банковских рисков – основные принципы кредитной политики Банка. История отношения банка с бизнесом показывает, что банк всегда стремился идти не только в ногу со временем, но и с клиентами. Все эти годы, партнерство с бизнесом, основанное на взаимных интересах, было одной из движущих сил развития банка. Сегодня ОАО «АКИБАНК» является одним из лидеров не только региона, но и России по количеству кредитных продуктов для своих заемщиков. Также банк одним из первых стал применять креативные формы финансирования, учитывающие не только платежеспособность заемщика, но и специфику бизнеса. ОАО «АКИБАНК» позиционирует себя как банк, содействующий экономическому развитию и благосостоянию. Такой подход означает, что банк готов к работе над проектами, имеющимися значение для целых регионов. Поскольку в Татарстане действует четко сформулированная региональная политика, направленная на поддержку агропромышленного комплекса, это создает благоприятные условия для 4 внедрения инноваций и выбора адресатов финансирования. В Республике Татарстан банк реализует проекты, связанные с агропромышленным комплексом. Это проект, связанный со строительством крупнейшего в регионе свинокомплекса «Камский бекон» с использованием элитных голландских животных. Также банк участвует в реализации проектов по развитию предприятия «Челны-бройлер», по производству комбикормовых заводов. Сейчас в РТ создается автомобилестроительный кластер, и ОАО «АКИБАНК» также принимает участие в финансировании и развитии производства комплектующих, которые будут поставляться как на КАМАЗ, так и на комплекс автосборочных производств, возникающих на территории особой экономической зоны «АЛАБУГА». Бизнес банка давно перешагнул границы региона, и сейчас в активе банка есть успешные проекты даже в удаленных от республики регионах России. Так, благодаря усилиям банка, реанимировано одно из крупнейших предприятий Смоленской области – ОАО «Смоленский завод коммунально-дорожных машин им. Калинина». Ведется работа по созданию завода спецтехники в Оренбурге. Для Оренбурга такой проект должен стать беспрецедентным. Еще одним немаловажным проектом с участием ОАО “АКИБАНК» является строительство жилых массивов в Московской области. Российские деловые издания и ведущие рейтинговые агентства в 2008 году давали следующие оценки положению ОАО «АКИБАНК» в отрасли: Согласно рейтингам Национального рейтингового агентства ОАО «АКИБАНК» занимает 126 место по величине чистых активов, 137 – по величине активов и 147 – по величине капитала среди 200 крупнейших российских банков страны. Газета «Бизнес Online» опубликовала рейтинг банков Татарстана по итогам 2008 года по размеру активов, согласно которому ОАО «АКИБАНК» занял 4 место. В рейтинге 100 крупнейших банков по остаткам на расчетных счетах ОАО «АКИБАНК» занимает 87 место. В рейтинге 200 крупнейших банков России по величине срочных вкладов физических лиц банк занимает 135 место. В рейтинге 100 крупнейших банков по депозитам юридических лиц и выпущенным ценным бумагам банк занимает 88 место. Журнал «Эксперт-Волга» опубликовал рейтинг поволжских банков, согласно которому ОАО «АКИБАНК» занял 13 место по активам и 15 место по величине капитала. Журналом «Эксперт-Волга» обнародован рейтинг «Крупнейших банков Поволжья по величине кредитов для предприятий и по величине кредитного портфеля для физических лиц». По данным этого рейтинга ОАО «АКИБАНК» занимает 7 место по величине кредитного портфеля для предприятий и 16 место по величине кредитного портфеля для физических лиц. В банке выросли средства юридических лиц. Этот факт отмечен в рейтинге журнала «ЭкспертВолга». По данным этого рейтинга ОАО «АКИБАНК» находится на 7 позиции по средствам юридических лиц. В рейтинге «Крупнейшие поволжские банки» по величине вкладов физических лиц банк занимает 15 место. В рейтинге поволжских банков по эффективности операционной деятельности ОАО «АКИБАНК» занимает 17 место. Журнал «Эксперт-Волга» опубликовал рейтинг поволжских банков, согласно которому ОАО «АКИБАНК» занял 15 место по величине портфеля ценных бумаг. 11 июля 2008 года рейтинговое агентство Moody’s впервые присвоило ОАО "АКИБАНК" долгосрочный и краткосрочный рейтинги по депозитам в национальной и иностранной валюте B3/Not Prime, а также рейтинг финансовой устойчивости банка на уровне Е+. Прогноз по всем рейтингам стабильный. В тоже же время рейтинговое агентство Moody’s Interfax подтвердило долгосрочный кредитный рейтинг банка Ваа2.ru по национальной шкале, который был присвоен банку тем же агентством 20.07.2006 г. С 29 сентября 2008 года в систему RTS Board добавлены акции 5 эмитентов, в числе которых - ОАО «АКИБАНК». Включение в систему RTS Board позволяет обратить внимание инвесторов на ценные бумаги, не являющиеся публично обращаемыми на фондовой бирже. ОАО «АКИБАНК» вошел в число 150 банков, для которых Центральный банк Российской Федерации начал проводить беззалоговые аукционы. В список попали банки, имеющие хорошее финансовое положение и рейтинг кредитоспособности, подтвержденный рейтинговым агентством. В 2008 году банк отметил свой 15-й день рождения – по меркам современной российской экономики – срок более чем солидный. За время своего существования банк прошел непростой путь развития и к настоящему моменту прочно встал в ряд признанных лидеров банковского сообщества. ОАО «АКИБАНК» сегодня – это универсальный коммерческий банк, входящий в число 150 крупнейших финансовых организаций России. Это современный банк с участием иностранного капитала. Банк сохраняет свою стабильность в период финансового кризиса. Все эти годы банк сочетал динамику развития с высокой надежностью. Несмотря на сложную финансовую ситуацию, связанную с мировым финансовым кризисом и кризисом ликвидности, выражающемся в дефиците ресурсов и увеличении их стоимости, банк предпринял меры, направленные на накопление ресурсов для создания «подушки ликвидности». ОАО «АКИБАНК» 5 всегда имел определенный «запас» ликвидности, для того чтобы исполнить свои обязательства перед клиентами в любых ситуациях, в том числе и кризисных. Несмотря на начавшийся весной 2008 года кризис ликвидности банковской системы, банк выполнял все требования по перечислению платежей как в наличной, так и безналичной форме, не было допущено ни одного простоя банкомата из-за отсутствия в нем денежных средств, ни одного отказа в выдаче средств со вкладов. Современные системы риск-менеджмента, внедренные в банке, позволяют своевременно реагировать на негативные изменения в экономике. В целом можно констатировать, что ОАО «АКИБАНК» в современных жестких условиях прошел проверку на прочность. Несмотря на дефицит ресурсов, он смог нарастить ресурсную базу, обеспечивающую динамичный рост кредитного портфеля банка, и выйти на запланированный уровень рентабельности активов и капитала, а также маржи прибыли. С учетом реализуемой стратегии развития банка можно утверждать, что банк занимает отдельную нишу на российском рынке банковских услуг, что способствует высокой конкурентоспособности предлагаемых банком продуктов. Такие факторы как эффективность организации бизнеса, высокое качество обслуживания, хорошее информирование клиентов о предоставляемых услугах, приемлемые цены на банковские продукты, целенаправленная работа по развитию филиальной сети, гибкость политики взаимодействия с клиентом и широкая номенклатура банковских услуг позволяют банку быть конкурентоспособным учреждением и занимать свою нишу в банковском бизнесе. С целью создания реальных и эффективных конкурентных преимуществ ОАО "АКИБАНК" проводит непрерывный конкурентный анализ и развивает противодействие основным конкурентным силам. Основными методами противодействия конкурентным силам, применяемыми в ОАО «АКИБАНК» являются: оптимизация издержек ОАО "АКИБАНК", позволяющая снизить себестоимость банковских продуктов и услуг; дифференциация реализуемых банковских продуктов и услуг, которая заключается в создании уникальных потребительских качеств, учитывающих индивидуальные потребности клиентов ОАО "АКИБАНК"; привлечение инвестиций, в объемах, позволяющих совершать сделки, которые по своим объемам не уступают сделкам новых конкурентов; инвестиции в создание инноваций, новых технологий и продуктов, которые выводят ОАО «АКИБАНК» из ниши стандартно-ограниченного спектра банковских услуг; активная рекламная кампания банковских продуктов; улучшение качества предоставляемых продуктов и упрощение процедур; разработка и производство новых банковских продуктов, сочетающих в себе свойства прежних и новых продуктов; формирование прозрачной структуры финансовых потоков ОАО "АКИБАНК"; обеспечение конкурентоспособного уровня доходности инвестиций и займов, предоставленных ОАО «АКИБАНК». В ОАО "АКИБАНК" разработана и утверждена рекламная концепция, соответствующая стратегическому плану и стратегическим целям ОАО "АКИБАНК". Все рекламные мероприятия разрабатываются и реализуются исключительно в рамках утвержденной рекламной концепции, благодаря чему повышается их качество, а, следовательно, и эффективность. Полномочия по разработке рекламных мероприятий предоставлены исключительно головному подразделению ОАО "АКИБАНК", которое должно обеспечить рекламной продукцией и инструкциями по проведению рекламных мероприятий все подразделения ОАО "АКИБАНК". Концентрация полномочий в отношении рекламной кампании приводит к стандартизации и унификации рекламных продуктов, а, следовательно, снижает издержки на их создание, формирует единые представления об ОАО "АКИБАНК" среди потенциальных и фактических клиентов. В расходах ОАО "АКИБАНК" планируется достаточный объем расходов на рекламную кампанию, чтобы обеспечить ее эффективность и своевременность. Повышению конкурентоспособности и улучшению позиций в банковской отрасли способствует следование стратегии развития банка, которая строится на использовании и дальнейшем усилении тех конкурентных преимуществ, которые уже обеспечены к настоящему времени и будут поддерживаться в дальнейшем: - предложение услуг и продуктов, максимально удовлетворяющих потребности клиентов; - комфорт и доход клиента, как обязательные параметры любой предлагаемой услуги или продукта ОАО «АКИБАНК», в этом отношении банк постоянно анализирует финансовые потоки клиентов с целью предложения продуктов с теми параметрами, которые способствуют развитию и экономическому росту; - сбалансированная и стабильная ресурсная база, основу которой составляют капитал банка, остатки на расчетных счетах стратегических клиентов и привлеченные вклады физических лиц; - многолетний опыт тесного сотрудничества со многими крупными и средними предприятиями «реального сектора экономики»; - оптимально построенная сеть филиалов и дополнительных офисов; - созданные уникальные продукты и технологии оказания услуг, обеспечивающие комфорт и экономию времени клиентов; - предложение долгосрочных ресурсов клиентам; - наличие инвестиционных проектов, обеспечивающих сохранность и преумножение вложенных в банк капиталов; 6 - высокая деловая репутация, основанная в том числе на соблюдении обязательств перед клиентами и кредиторами; - сильная управленческая команда на уровне высшего руководства и по большинству целевых направлений бизнеса; - опыт и профессионализм клиентских менеджеров, хорошо разбирающихся в специфике бизнеса клиентов и способных предложить им привлекательно структурированные продукты; - стратегия управления активами и пассивами, предусматривающая сбалансированность инструментов привлечения и размещения по валютам и срокам в целях создания достаточного запаса высоколиквидных активов, обеспечение диверсификации основных элементов ресурсной базы и групп активов; - совершенствование механизмов управления и контроля; -обеспечение автоматизированного и формализованного получения информации по всем операциям банка в режиме реального времени, дающей возможность отслеживать динамику бизнеса. В 2008 году в ОАО «АКИБАНК» было создано новое подразделение «Контакт-Центр», основной задачей которого является обеспечение быстрой и удобной взаимосвязи с клиентами, такими как: приём входящих телефонных звонков от клиентов, сбор задолженностей «Collection», внутренний «HelpDesk», телемаркетинг, обслуживание E-mail и Web-запросов. На сегодняшний день реализована техническая составляющая проекта, а также часть функциональных возможностей, с помощью которых обеспечен единый «вход» и доступность банка по схеме 24 х 7 (24 часа 7 дней в неделю). Было принято решение о запуске проекта по внедрению CRM системы, которая позволит построить и укрепить деловые отношения с клиентами. С помощью передовых управленческих и информационных технологий система позволяет собирать и накапливать информацию о клиентах на всех стадиях жизненного цикла (привлечение, удержание, лояльность), извлекать из неё знания и использовать эти знания в интересах бизнеса, путем выстраивания взаимовыгодных отношений. В течение 2008 года проведена работа по реализации 1 фазы внедрения CRM системы «Metodix», в состав которой вошли интеграция с программными продуктами банка (АБС «Банкир\Про, I-Credit). На текущий момент действующая CRM система «Metodix» реализована в части объединения информации из нескольких источников о клиентах – физических лицах, существует возможность создания индивидуальных задач, общих компаний (например для специалистов Контакт-Центра на исходящий обзвон клиентов), возможность ведения справочника по обращениям клиентов. Важным условием развития банковской деятельности и повышения его устойчивости является увеличение капитала ОАО «АКИБАНК», улучшение его качества и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых ОАО «АКИБАНК» рисков. Бизнес-планом ОАО «АКИБАНК» предусмотрено дальнейшее наращивание уставного капитала ОАО «АКИБАНК». Учитывая предпринимаемые шаги по укреплению финансовой устойчивости банковской системы как со стороны самого ОАО «АКИБАНК», так и со стороны Правительства Российской Федерации, и Банка России, прогноз на дальнейшее укрепление позиций ОАО «АКИБАНК» как в Республике Татарстан, так и в других регионах присутствия благоприятный. Сформированный спектр услуг, сложившаяся клиентская база и достигнутое финансовое состояние позволяют рассчитывать на дальнейшее повышение рейтинга ОАО «АКИБАНК» в банковской системе. 3. Приоритетные направления деятельности общества: Высоких результатов деятельности в прошедшем году удалось достичь благодаря высокому доверию клиентов. ОАО «АКИБАНК» является универсальным финансово-кредитным учреждением и предоставляет полный спектр банковских услуг юридическим и физическим лицам. Благодаря грамотно выстроенной стратегии управления, ориентированной на международные стандарты качества, удалось создать эффективный механизм удобного предоставления банковских услуг и стабильного приумножения их объемов. Универсальность ОАО "АКИБАНК" предполагает обслуживание различных категорий клиентов. Клиентами банка являются крупные коммерческие предприятия, государственные организации, торговые фирмы, представители среднего и малого бизнеса, частные лица. Отношения с клиентами банк строит на основе партнёрства, предполагающего индивидуальный подход к каждому клиенту, право всех клиентов на качественное, надежное и удобное банковское обслуживание. Персональный подход к нуждам клиентов обеспечивается за счет изучения их потребностей, специфики бизнеса и отраслевых особенностей. Это позволяет создавать услуги, способствующие эффективному использованию внутренних ресурсов и гибкой адаптации клиентов банка к быстроменяющимся рыночным условиям. Репутация банка как надежного партнера обеспечена строгим выполнением требований действующих норм законодательства, взятых обязательств и готовностью к открытому диалогу с каждым клиентом. Основными источниками фондирования ОАО «АКИБАНК» являются средства на расчетных счетах, депозиты физических и юридических лиц, а также собственные средства, что характерно для большинства российских банков. В то же время, банк отличается низкой долей фондирования на 7 нестабильном рынке межбанковского кредитования, а также выступает «нетто-кредитором» на межбанковском рынке. В своей деятельности банк концентрируется на высокодоходных и динамично развивающихся сферах бизнеса, постоянно модернизирует свою операционную платформу, внедряет новейшие банковские технологии и постоянно расширяет спектр предоставляемых банком услуг. Конкретные продукты и процедуры оказания услуг ОАО "АКИБАНК" планируются подразделениями ОАО "АКИБАНК" исходя из непрерывно анализируемых потребностей фактических и потенциальных клиентов банка. В течение последних лет существенно выросла клиентская база ОАО «АКИБАНК», чему способствует репутация надежного банка, предоставление широкого спектра услуг и гибкая тарифная политика. Рост числа клиентов, а также увеличение оборотов ключевых клиентов ОАО «АКИБАНК» приводят к постоянному росту остатков на счетах банка. Среди крупнейших клиентов ОАО «АКИБАНК» - ОАО «Татэнерго», ОАО «КАМАЗ», ЗАО «Челны-Хлеб», ООО «Камский бекон», ООО «Челны-Бройлер», ООО «ТПК «Камские автомобили», ООО «Аки-Лизинг», ООО «СГ АСКО», ООО «Магнолия», ОАО «РИАТ», ООО «Связьинвест», ОАО «Набережночелнинский комбинат хлебопродуктов», ООО «ПСО «КазМонолитСтрой», ОАО «ВАМИН» (Альметьевский молочный комбинат»), ООО «Дружба-Монолит». Количество обслуживающихся в банке клиентов (юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица) за год выросло на 531 или на 6,4% и на отчетную дату составило 8847 клиентов. Одним из ключевых направлений бизнеса банка является обслуживание корпоративных клиентов. Операции банка по привлечению денежных средств от корпоративных клиентов сконцентрированы в Республике Татарстан. Среди услуг, предоставляемых банком корпоративным клиентам, выделяются: услуги по расчетно-кассовому обслуживанию в рублях РФ; комплексное обслуживание операций в иностранной валюте, конверсионные операции, оформление паспортов экспортных, импортных сделок; интернет-банкинг - проведение электронных платежей в рублях РФ и иностранной валюте в системе удаленного обслуживания; предоставление кредитов различной степени срочности в рублях РФ и иностранной валюте; предоставление банковских гарантий; факторинг; операции с ценными бумагами; обслуживание держателей пластиковых карт. инкассация и доставка денежных средств и ценностей. ОАО «АКИБАНК» участвует в реализации приоритетных национальных проектов Правительства РФ развития АПК и строительства доступного жилья. ОАО «АКИБАНК» предоставляет различные услуги не только крупным корпоративным клиентам, но и представителям малого и среднего бизнеса. Банк реализует собственные программы кредитования малого и среднего бизнеса, а также является участникам программы кредитования предприятий малого бизнеса, организованного государственной некоммерческой организацией «Инвестиционно-венчурный фонд Республики Татарстан» и разработанной в соответствии с «Программой поддержки малого предпринимательства в Республике Татарстан на 2005-2010 годы», утвержденной Законом Республики от 21 октября 2005 года N105-3РТ. Данная программа существенно облегчает процедуру получения кредита заемщику, у которого недостаточно залоговых активов, но при этом их стоимость составляет не менее 50% от суммы привлекаемого кредита. В таком случае, дополнительную гарантию по кредиту предоставляет ГНО «Инвестиционно-венчурный фонд РТ». ОАО «АКИБАНК» реализует стратегию универсального коммерческого банка, в рамках которой развивает розничное направление бизнеса. В перечень услуг, предоставляемым частным клиентам, включается: предоставление кредитов; размещение депозитов; прием платежей; денежные переводы; валютно-обменные операции; пластиковые карты; факторинг (переуступка торговыми компаниями банку долга клиента). Наибольшее влияние на формирование финансового результата 2008 года оказали такие банковские операции, как кредитование юридических и физических лиц, операции с ценными бумагами, операции на межбанковском рынке, обслуживание и оказание услуг клиентам. Как и в предыдущие годы, основной операцией банка, приносящей около половины доходов, является кредитование юридических и физических лиц. 8 Кредитный портфель за прошедший год увеличился на 30,6% и достиг уровня 11,4 млрд.руб., а ресурсы, в условиях кризиса ликвидности и массового оттока средств со вкладов физических лиц, выросли на 29,4% и на конец года составили 13,2 млрд.руб. Наряду с традиционными формами кредитования юридических лиц получило развитие кредитование в форме овердрафт и финансирование под уступку денежного требования. ОАО «АКИБАНК» имеет возможность наращивания ссудного портфеля юридических лиц как за счет увеличения потребности в финансировании текущих клиентов, так и за счет новых организаций. При этом, участие в программах Республики Татарстан по кредитованию малого и среднего бизнеса позволяет существенно расширить клиентскую базу и увеличить доходы ОАО «АКИБАНК» за счет кредитования быстрорастущих предприятий. Эффективное управление портфелем займов, процессом проведения кредитных операций, обеспечение высокого уровня качества и оперативности в осуществлении кредитных операций, а также получение постоянных источников дохода и минимизация банковских рисков – основные принципы кредитной политики банка. Основными задачами кредитной политики остаются улучшение качества кредитного портфеля, диверсифицированного по субъектам кредитных отношений, отраслевой принадлежности заемщиков, сроков кредитования и видам предоставленного обеспечения. Эта задача решается путем тщательного предварительного отбора кредитных заявок, комплексного анализа заемщиков и кредитных сделок, непрерывного мониторинга изменения финансового положения заемщиков в течение всего срока кредитования, выявления на ранней стадии признаков проблемных кредитов и работы по их погашению, а также существующей системе контроля за рисками на каждом этапе кредитования. В отчетном году банком принято решение о более взвешенном подходе к оценке финансового состояния заемщика при выдаче кредитов, об ужесточении требований к залоговому имуществу, о вводе поправочных коэффициентов по стоимости залогового имущества при снижении рыночных цен. В целях минимизации кредитного риска по потребительскому кредитованию в 4 квартале банком скорректирован продуктовый ряд банка по наиболее консервативному курсу, в т.ч. отменены рискованные продукты без первоначального взноса и без обеспечения. Существенно ужесточились требования, предъявляемые к заемщикам и обеспечению, в том числе увеличен минимальный размер показателя платеж/доход заемщика/поручителя, при отборе заемщиков/поручителей, учитывается отнесение места работы клиента к отраслям наиболее подверженным дефолту, повышено требование к возможностям трудоустройства клиента на новую работу в случае сокращения (образование, квалификация, стаж и т.д.), повышен уровень проверки и оценки обеспечения. Также были повышены на 2-3% годовых ставки по выдаваемым кредитам и введены требования по обязательному предоставлению залога. В текущей работе предпочтение отдается стратегическим, постоянным клиентам банка, имеющим положительный опыт кредитования. В отношении новых клиентов банком также были ужесточены требования, а именно введено требование обслуживания в банке не менее 6-12 месяцев для определения денежных потоков заемщика, а также наличие ликвидного залога и достаточная прозрачность бизнеса. В 2008 году изменилась структура размещения денежных средств в разрезе регионов Российской Федерации: при росте кредитного портфеля на 30,7% удельный вес портфелей регионов вырос с 88,3% до 90,5 %, в основном, за счет вновь открытого филиала в г.Оренбург . Кроме того, для поддержания ликвидности Банк размещает средства в банках стран ОЭСР, а также вкладывает их в ликвидные ценные бумаги Правительства Российской Федерации и российских компаний, которые котируются на рынке. По результатам маркетинговых исследований, проводимых специалистами ОАО "АКИБАНК", потенциальными и фактическими клиентами востребованы следующие виды услуг: Корпоративные клиенты – инвестиционное кредитование; кредитование на пополнение оборотных средств; планирование и накопление специальных фондов; обслуживание внешнеторговых расчетов; дистанционное обслуживание расчетных счетов (система e-banking); консультационные услуги по оптимальному использованию предоставленных кредитов; консультационные услуги по планированию развития бизнеса; обслуживание денежных отношений между клиентом и его сотрудниками с помощью пластиковых карт (заработная плата, командировочные, подотчетные суммы, ссуды); услуги по выпуску и размещению выпусков ценных бумаг клиентов. Частные клиенты – кредиты на покупку автомобиля; потребительские кредиты; кредиты на покупку жилья; 9 дистанционное обслуживание финансовых потоков частных клиентов (оплата коммунальных, телефонных платежей, покупки, распоряжения о перечислении средств, зачисления средств на пластиковые карты, в том числе и в кредит); депозитно-кредитные продукты – продукты, сочетающие в себе услугу ОАО "АКИБАНК" по накоплению средств клиента с последующим предоставлением ему кредита на приобретение цели накопления. В среднесрочной перспективе ОАО «АКИБАНК» планирует и дальше развиваться в качестве универсального банка и увеличивать ссудный портфель за счет предоставления кредитов как юридическим, так и физическим лицам. Рост базы фондирования планируется обеспечить в т.ч. за счет создания уникальных продуктов, призванных удовлетворить потребности фактических и потенциальных клиентов, и увеличения собственных средств банка. 4. Отчет совета директоров общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности: За годы деятельности ОАО «АКИБАНК» зарекомендовал себя надежным и динамично развивающимся финансовым институтом, заслужившим высокое доверие клиентов. Благодаря грамотно выстроенной стратегии управления, ориентированной на международные стандарты качества, удалось создать эффективный механизм удобного предоставления банковских услуг и стабильного приумножения их объемов. Итоги работы ОАО «АКИБАНК» за 2008 год характеризуются основными показателями: Наименование показателя Валюта баланса Капитал банка Активы Доходы , всего Расходы, всего Прибыль Кредитный портфель Остатки на расчетных счетах Привлечено вкладов физических лиц Депозиты юридических лиц Выпущенные векселя Облигации 01.01.2008г. (тыс.руб.) 14 113 572 1 818 767 12 133 746 2 272 905 2 008 282 264 623 8 697 531 5 432 884 2 602 570 1 187 320 372 696 600 000 01.01.2009г. (тыс.руб.) 21 375 866 1 983 636 15 322 447 2 983 296 2 658 101 325 195 11 357 862 5 409 212 2 975 612 4 275 486 532 955 1 701 Темп роста (%) 151,5% 109,1% 126,3% 131,3% 132,4% 122,9% 130,6% 99,6% 114,3% 360,1% 143,0% 0,3% Несмотря на то, что последнее полугодие 2008 года совпало с началом мирового финансового кризиса, ОАО «АКИБАК» показал динамичный рост всех основных показателей. Валюта баланса за год выросла в 1,5 раза и достигла размера 21,4 млрд.руб., капитал банка возрос на 9,1% и составил 1 983 636 т.р., а активы банка увеличились на 26,3% и превысили 15,3 млрд.руб. Кредитный портфель увеличился на 30,6% и достиг уровня 11,4 млрд.руб., а ресурсы, в условиях кризиса ликвидности и массового оттока средств со вкладов физических лиц, выросли на 29,4% и на конец года составили 13,2 млрд.руб. Доходы банка составили 2983,3 млн.руб., что выше прошлогоднего показателя на 31%, а расходы превысили 2 658,1 млн.руб., рост составил 32,4%. В достаточно сложных финансовых условиях, когда ликвидность стала более приоритетным фактором по сравнению с доходностью, план по прибыли банком был перевыполнен, при плане 320 млн.руб., факт составил 325 195 тыс.руб. Рост прибыли по сравнению с предыдущим годом составил 22,9%, что является подтверждением того, что ОАО «АКИБАНК» является стабильным, надежным банком, способным решать поставленные задачи даже в самых тяжелых финансовых условиях. Рентабельность активов составляет 1,5% (при норме >1%), рентабельность капитала 11,66% (при норме >4%), а рентабельность уставного капитала соответственно – 20,7%, что немного ниже рекомендуемого 15%. Норматив достаточности Н1 = 14,41, что гораздо выше минимального размера 10%. Доходность работающих активов на конец года выросла до 16,27%, что на 2,5% выше этого показателя на начало года, точка безубыточности составила 13,6%, а маржа прибыли – 2,42%. В целом за год среднее значение маржи прибыли составило 3,97%. Стоимость привлечения депозитов юридических лиц за год выросла на 28,4%, с 8,1 до 10,4%, а ставки по вкладам населения увеличились на 19% с 10,0 до 11,9% на конец года. В связи с оптимизацией бизнес-процессов и закрытия не рентабельных структурных подразделений ( за год было закрыто 10 подразделений, в Головном банке – 6 операционных касс и 2 дополнительных офиса, по 1 дополнительному офису в гг.Нижнекамск и Воронеж) численность персонала за год снизилась на 8,1% или на 72 человека. На 01.01.2009г. количество сотрудников банка – 887 человек. 10 Работающие активы на 1 сотрудника на конец года выросли до 13,4 млн.руб., что на 46% выше аналогичного показателя за 2007 год, а размер чистой прибыли на 1 сотрудника (производительность труда) увеличился за год на 28,7% с 202 тыс.руб. на конец 2007 года до 260 тыс.руб. в прошедшем. Несмотря на начавшийся весной 2008 года кризис ликвидности банковской системы, банк выполнял все требования по перечислению платежей как в наличной, так и безналичной форме, не было допущено ни одного простоя банкомата из-за отсутствия в нем денежных средств, ни одного отказа в выдаче средств со вкладов. Влияние финансового кризиса отразилось на изменении структуры привлеченных средств, если в сентябре доля вкладов физических лиц составляла 28,2% от привлеченных средств или 3,5 млрд.руб., то на 01.01.2009г. сумма вкладов снизилась до 3 млрд.руб. или 22,6%. Отток средств со вкладов и с банковских карт был компенсирован и даже увеличен за счет роста депозитов юридических лиц. За этот же период сумма депозитов юридических лиц выросла более, чем в 1,5 раза и составила 4,3 млрд.руб. против 2,7 млрд.руб. на конец 3-го квартала 2008 года. За отчетный 2008 год было выдано кредитов в сумме 34,9 млрд.руб., что на 8,5 млрд.руб. или на 32,3% больше, чем в 2007 году. В том числе, в реальный сектор экономики было вложено около 13 млрд.руб., населению выдано кредитов на сумму более 1,8 млрд. руб., индивидуальным предпринимателям - 146,6 млн.руб. Наибольшие объемы кредитов были направлены на финансирование торговых предприятий, промышленности, строительства и сельского хозяйства. Доля кредитов, выданных этим четырем секторам экономики, превышают 70% всех выданных кредитов банка. Доля кредитов физических лиц в ссудном портфеле банка занимает 13,44%. Достаточно быстрыми темпами развивались факторинговые операции, общий рост за год составил 27,1%. При этом следует отметить, что наибольшими темпами росли факторинговые операции юридических лиц, объемы выросли почти в 2 раза, на 96,2% с 29,9 млн.руб. до 58,6 млн.руб., тогда как аналогичные операции физических лиц, наоборот, упали с 30 млн.руб. до 17,4 млн.руб. В первую очередь это связано с тем, что факторинговые операции относятся к необеспеченным операциям, с другой стороны, для юридических лиц данные операции предоставляются только самым надежным, стабильным клиентам, имеющим долгосрочную положительную кредитную и деловую репутации. Ресурсная база банка в условиях кризиса ликвидности, не только не снизилась, но и значительно, на 3,0 млрд.руб. или на 29,4% выросла с 10,2 млрд.руб. на конец 2007 года до 13,2 млрд.руб. на 01.01.2009 г. Наибольший рост показали депозиты юридических лиц, за год они выросли более, чем 3,6 раза, их доля в общей сумме привлеченных ресурсов увеличилась с 24,8% до 28,2%. Сумма выпущенных векселей банка увеличилась на 43% или более, чем на 160 млн.руб., Сумма размещенных облигаций банка снизилась до 1,7 млн.руб., что связано с высокой ставкой размещения долговых ценных бумаг на рынке. Структура привлеченных средств на 01.01.2009г. выглядит следующим образом: Остатки на расчетных счетах 5 409 212 % от суммы привлеченных средств 41,0% Депозиты физических лиц Депозиты юридических лиц Выпущенные векселя 2 975 612 4 275 486 532 955 1 701 22,6% 32,4% 4,0% 0,0% 13 194 966 100% Показатель Облигации Итого Сумма на 01.01.09 Качество ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности на 01 января 2009г. имеет следующий вид: Всего ссудная задолженность 11 356 944 тыс.руб., в том числе: Ссуды 1 категории качества 376 946 или 3,3 % от суммы кредитного портфеля Ссуды2 категории качества 10 674 941 или 94,0% от суммы кредитного портфеля Ссуды 3 категории качества 38 335 или 0,3% от суммы кредитного портфеля Ссуды 4 категории качества 23 873 или 0,2% от суммы кредитного портфеля Ссуды 5 категории качества 242 849 или 2,1% от суммы кредитного портфеля Наибольшую долю в кредитном портфеле составили кредиты 2-ой категории качества, что свидетельствует о том, что основная сумма кредитов выдана заемщикам со средним финансовым положением. Обслуживание долга по данным кредитам хорошее, что означает своевременную уплату процентов и основного долга заемщиками банка. Просроченные ссуды на 01.01.09 составили 96 462 тысяч рублей или 0,8% от суммы кредитного портфеля при нормативе не более 1%, в том числе 32,6 млн.руб. – это просроченные кредиты юридическим лицам. За 2008 год за счет резервов списано 26 351,9 тыс.руб. безнадежной к взысканию ссудной задолженности и процентов. Сумма учтенных векселей клиентов банка - 24 919 т.р., что составляет 0,2% от всего портфеля кредитов. 11 Сумма созданного резерва на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности равна 380 071 тыс.руб. или 3,3 % от кредитного портфеля, что на 0,7% выше доли от кредитного портфеля за 2007 год. Кроме того, среди прочих событий в 2008 году можно отметить следующие: - 22 августа 2008 года было сдано в эксплуатацию новое 5-ти этажное здание филиала в г.Казань на ул. Московская общей площадью более 6,2 тысяч квадратных метров. - В 2008 году в ОАО «АКИБАНК» было создано новое подразделение «Контакт-Центр», основной задачей которого является обеспечение быстрой и удобной взаимосвязи с клиентами, такими как: приём входящих телефонных звонков от клиентов, сбор задолженностей «Collection», внутренний «HelpDesk», телемаркетинг, обслуживание E-mail и Web-запросов. На сегодняшний день реализована техническая составляющая проекта, а также часть функциональных возможностей, с помощью которых обеспечен единый «вход» и доступность Банка по схеме 24 х 7 (24 часа 7 дней в неделю). - В сентябре 2008 года Центральным банком РФ был зарегистрирован дополнительный выпуск акций банка на 1,031 млрд.руб. Размещение акций будет проводиться путем закрытой подписки среди заранее определенного круга потенциальных приобретателей акций. - В 2007 году в ОАО «АКИБАНК» было принято решение о запуске проекта по внедрению CRM системы, которая позволит построить и укрепить деловые отношения с клиентами. С помощью передовых управленческих и информационных технологий система позволяет собирать и накапливать информацию о клиентах на всех стадиях жизненного цикла (привлечение, удержание, лояльность), извлекать из неё знания и использовать эти знания в интересах бизнеса, путем выстраивания взаимовыгодных отношений. В течение 2008 года проведена работа по реализации 1 фазы внедрения CRM системы «Metodix», в состав которой вошли интеграция с программными продуктами банка (АБС «Банкир\Про, I-Credit). На текущий момент действующая CRM система «Metodix» реализована в части объединения информации из нескольких источников о клиентах – физических лицах, существует возможность создания индивидуальных задач, общих компаний (например для специалистов Контакт-Центра на исходящий обзвон клиентов), возможность ведения справочника по обращениям клиентов. - ОАО «АКИБАНК» вошел в число 150 банков, для которых Центральный банк РФ начал проводить беззалоговые аукционы. В список попали банки, имеющие хорошее финансовое положение и рейтинг кредитоспособности, подтвержденный рейтинговым агентством. Всего на аукционах банк получил 2 транша: 24.10.08г. на 800 млн.руб. и 29.10.08г. на сумму 350 млн.руб., которые были своевременно погашены соответственно 24.11.08г. и 03.12.2008 г. На конец года у банка задолженность перед ЦБ РФ отсутствовала. Доходы. За 2008 год ОАО “АКИБАНК” получил доходы в сумме 2 983 296 тыс. руб. при плане 2 913 781 тыс.руб. или 102,4% от плана. Прирост по сравнению с предыдущим годом составил 710,4 млн.руб. или 31,3%. Доходы без учета доходов от восстановления созданных резервов составили 2100,6 млн. руб., или 100% к плану, в том числе процентные доходы – 1540,6 млн.руб. или 95,6%от запланированной суммы. Структура доходной части остается стабильной, хотя в ней и произошли незначительные изменения. Как и в предыдущие периоды, значительную долю в доходах составили проценты за предоставленные кредиты - 51,6%, что на 2% выше доли за 2007 год. План по процентным доходам выполнен на 95,6%, что связано с решением банка о снижении кредитного портфеля для обеспечения устойчивой ликвидности. Доходы по ценным бумагам выросли более, чем 2,2 раза, а их доля увеличилась с 1 до 1,7%. В связи с устойчивым ростом курсов валют доходы по валютным операциям также повысились более, чем в 2,3 раза и достигли уровня 151,8 млн.руб., что составляет 5,1% всех доходов банка, тогда как в 2007 году данный показатель не превышал 2,9%. Комиссионные доходы за год составили 353,3 млн. руб., что соответствует плановому значению, их доля в структуре доходов 11,8% к общим доходам. Хотя в денежном выражении комиссионные доходы за год выросли на 67,6 млн.руб., темпы роста по ним были на 7,7% ниже темпов роста всех доходов банка Перевыполнены плановые показатели по сбору комиссии за прием платежей от населения (109,5%), за ведение и открытие ссудного счета (105,6%), за кассовое обслуживание (103,8%), а также от обслуживания пластиковых карт (101,4%). От восстановления созданных ранее резервов под возможные потери получено доходов в сумме 882 728 тыс. руб., что составляет 29,6% всех доходов банка, что на 4,2% ниже доли аналогичных доходов за 2007 год. Расходы. Расходы банка за 2008 год составили 2 658 100 тыс. руб. при плане 2 593 781 тыс. руб., что составляет 102,5% от плана, и по сравнению с аналогичным периодом прошлого года выросли на 649,8 млн.руб. или на 32,4%. Расходы без учета расходов по созданию резервов составили 1594,8 млн.руб. при плане 1646,7 млн. руб., или 96,8% от плана и 142,1% - к соответствующему периоду прошлого года. 12 Расходы на создание резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности, по ценным бумагам и прочим активам составили 1 064,3 млн.руб. или 112,3% плановой суммы, что на 177,6 млн.руб. или на 20% больше созданных резервов в 2007 году. Основной причиной роста созданных резервов является значительный прирост кредитного портфеля, за год прирост портфеля – 30,6%, а резервы – на 20%, и увеличение просроченной задолженности банка за год в 2,75 раза с 35 млн.руб. до 96,5 млн.руб. Доля резервов составляет 40% всех расходов банка, при этом к ссудной задолженности их доля равна 3,3%. В структуре расходов банка произошли существенные изменения по сравнению с предыдущим годом. Увеличилась доля процентных расходов банка, если в 2007 году она занимала 16,8% всех расходов банка, то в прошедшем году она выросла до 22,4%, что связано с ростом ресурсной базы банка и повышением ставок привлечения денежных средств как от юридических так и от физических лиц. Доля расходов по ценным бумагам, наоборот, снизилась с 6,1% в 2007 году до 3,4% в прошедшем. Основной причиной снижения расходов с ценными бумагами явилось серьезное увеличение стоимости размещения долговых бумаг банка на фондовом рынке, в связи с чем объем размещенных облигаций банка упал с 600 до 1,7 млн.руб. Более чем в 2,3 раза выросла доля расходов по валютным операциям, с 2 до 4,5%, что связано с ростом курсов основных валют в 3-ем и 4-м кварталах прошедшего года. Доля уплаченной комиссии незначительна и осталась на уровне прошлого года – 0,4%. План обеспечения за год вырос на 163,4 млн.руб., при этом его доля в расходах банка снизилась на 1,4%, с 30,6% в 2007 году до 29,2% в ушедшем. Прибыль. Банк выполнил план по прибыли на 101,6%, балансовая прибыль до налогообложения составила 325 195 тыс.руб. при плане 320 млн.руб. По сравнению с 2007 годом прибыль увеличилась на 122,9%. Высоких результатов деятельности банку удалось достичь благодаря высокому доверию клиентов. ОАО «АКИБАНК» является универсальным финансово-кредитным учреждением и предоставляет полный спектр банковских услуг юридическим и физическим лицам. Благодаря грамотно выстроенной стратегии управления, ориентированной на международные стандарты качества, удалось создать эффективный механизм удобного предоставления банковских услуг и стабильного приумножения их объемов. Универсальность ОАО "АКИБАНК" предполагает обслуживание различных категорий клиентов. Клиентами банка являются крупные коммерческие предприятия, государственные организации, торговые фирмы, представители среднего и малого бизнеса, частные лица. Отношения с клиентами банк строит на основе партнёрства, предполагающего индивидуальный подход к каждому клиенту, право всех клиентов на качественное, надежное и удобное банковское обслуживание. Персональный подход к нуждам клиентов обеспечивается за счет изучения их потребностей, специфики бизнеса и отраслевых особенностей. Это позволяет создавать услуги, способствующие эффективному использованию внутренних ресурсов и гибкой адаптации клиентов банка к быстроменяющимся рыночным условиям. Репутация банка как надежного партнера обеспечена строгим выполнением требований действующих норм законодательства, взятых обязательств и готовностью к открытому диалогу с каждым клиентом. Количество обслуживающихся в банке клиентов (юридические лица и предприниматели без образования юридического лица) за год выросло на 531 или на 6,4% и на отчетную дату составило 8847 клиентов. В своей деятельности банк концентрируется на высокодоходных и динамично развивающихся сферах бизнеса, постоянно модернизирует свою операционную платформу, внедряет новейшие банковские технологии и постоянно расширяет спектр предоставляемых банков услуг. Сформированный спектр услуг, сложившаяся клиентская база и достигнутое финансовое состояние позволяют рассчитывать на дальнейшее повышение рейтинга ОАО «АКИБАНК» в банковской системе и на опережающий рост объёма операций и получаемого дохода. 5. Перспективы развития общества: Основным элементом стратегии развития банка на ближайшие несколько лет выступает дальнейшее расширение бизнеса, как в развитие региональной филиальной сети и сети дополнительных офисов, так и в отношении набора предоставляемых банком услуг. ОАО «АКИБАНК» ставит перед собой цель стать универсальным банком общероссийского масштаба, обеспечивающим клиентам всю линейку банковских продуктов, как по направлению корпоративного бизнеса, так и в розничном сегменте и сохранить финансовую стабильность и инвестиционную привлекательность. В среднесрочной перспективе ОАО «АКИБАНК» будет продолжать развиваться в качестве универсального кредитного института, сохраняя свое присутствие на всех основных рынках финансовых продуктов и услуг. В частности, план перспективного развития ОАО «АКИБАНК» включает в себя следующие пункты: Развитие филиальной сети за счет открытия новых филиалов за пределами Республики Татарстан. 13 ОАО «АКИБАНК» проводит целенаправленную работу по развитию своей филиальной сети. С целью расширения зоны обслуживания открыты филиалы в городах Казань, Альметьевск, Нижнекамск, Москва, Воронеж, Уфа, Оренбург. Региональная экспансия банка – это надежный механизм увеличения прибыли, диверсификации региональных рисков, расширения деятельности и увеличения ресурсной базы. Широкая филиальная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте расположенных в разных регионах подразделений крупных предприятий. Единая сеть позволяет быстро распространять в подразделения банка позитивный опыт, внедрять продукты, технологии, управленческие решения. Каждый новый филиал банка приносит в регионы сервис высокого уровня, инновационные технологии и самые современные и наиболее востребованные банковские продукты. Во всех регионах ОАО «АКИБАНК» стремится установить партнерские отношения с органами местного самоуправления, направленные на привлечение финансовых ресурсов в экономику региона, содействие в решении социальных задач. Выбор регионов развития обусловлен 3 основными факторами: Потребности фактических крупных корпоративных клиентов ОАО "АКИБАНК". Состояние и свойства конкурентной среды в планируемых регионах. Состояние и свойства экономики регионов. Увеличение уставного капитала. Одной из стратегических целей деятельности банка является дальнейшее наращивание уставного капитала. В 2009 году Банк намерен завершить дополнительную 15-ю эмиссию акций, в результате чего уставный капитал достигнет 2,6 млрд.руб. Это позволит ОАО «АКИБАНК» привлечь дополнительные финансовые ресурсы и еще активнее развивать программы кредитования малого, среднего бизнеса, населения, а также совершенствовать бизнес-процессы, внедрять высокотехнологичные услуги. Сохранение и увеличение клиентской базы за счет расширения перечня и объёмов оказываемых услуг. Высокое качество услуги ОАО "АКИБАНК" складывается из 3 основных элементов: - спокойствие клиента – достигается за счет непрерывной работы по минимизации всех видов рисков, угрожающих сохранности доверенных банку средств клиентов и акционеров; - комфорт клиента - достигается за счет постоянной работы, направленной на совершенствование технологий предоставления услуг; создание продуктов, обслуживающих клиента во всех его жизненных процессах (образование, работа, покупки, путешествия); - доход клиента – достигается путем оказания услуг, пользоваться которыми клиентам банка выгодно. Согласно плану стратегического развития деятельности банка приоритетными направлениями являются увеличение доли ОАО «АКИБАНК» на банковском рынке по обслуживанию предприятий малого и среднего бизнеса, операций с физическими лицами, с одновременным расширением спектра и улучшением качества предоставляемых банковских услуг. Одновременно банк планирует продолжить работу по привлечению крупных клиентов из таких отраслей, как машиностроение, строительный комплекс, сельское хозяйство. По корпоративным клиентам планируется расширение внедрения новых банковских услуг и технологий. ОАО "АКИБАНК" планирует развитие своей деятельности и создание банковских продуктов в следующих направлениях: факторинг, потребительское кредитование, фондовые операции, обслуживание внешнеэкономической деятельности клиентов банка, ипотечное кредитование, доверительное управление имуществом клиентов. На рынке кредитных услуг в условиях финансового кризиса ОАО "АКИБАНК" принял решение о более взвешенном подходе к оценке финансового состояния заемщика при выдаче кредитов, об ужесточении требований к залоговому имуществу, о вводе поправочных коэффициентов по стоимости залогового имущества при снижении рыночных цен. Банк обслуживает все категории бизнеса: крупные, средние и мелкие предприятия. В текущей работе предпочтения будут отданы стратегическим, постоянным клиентам банка, имеющим положительный опыт кредитования. В отношении новых клиентов политика банка будет гораздо консервативней, вводится требование обслуживания в банке не менее 6-12 месяцев для определения денежных потоков заемщика, а также наличие ликвидного залога и достаточная прозрачность бизнеса. Для крупного бизнеса основные направления кредитования: Замена технологий или оборудования; Пополнение оборотных средств; Организация выпуска новой продукции; Строительство производственных и непроизводственных объектов. Поддержка и развитие среднего и малого бизнеса будет производиться следующим образом: Участием в венчурных фондах, предназначенных для поддержки и развития среднего и малого бизнеса; Сотрудничество с ЕБРР в части финансирования клиентов среднего и малого бизнеса; Повышение комфорта обслуживания частных лиц будет заключаться в следующем: Развитие Contact - Centre; Развитие CRM-системы; 14 Внедрение методов дистанционного обслуживания клиентов – частных лиц, включая и e-banking; Одним из направлений развития банка является развитие розничного бизнеса, увеличение объема предоставляемых услуг и качества обслуживания населения. Перспективные направления развития ОАО «АКИБАНК»: обслуживание посредством банковской карты; потребительское кредитование в офисах банка, а также удаленно через каналы партнеров; хранение и накопление денежных средств (депозиты); принятие платежей и осуществление переводов. В целях развития розничного бизнеса, ОАО «АКИБАНК» планирует внедрить новые IT-технологии. Параллельно с установкой новых информационных систем, банк планирует создание новых банковских продуктов в таких сферах, как потребительское и ипотечное кредитование, доверительное управление имуществом клиентов. В качестве новых видов банковских услуг планируются к внедрению такие новые продукты, как: предложение новых услуг и расширение географии обслуживания; кредитование на приобретение автомобилей с пробегом (бывшие в эксплуатации); кредитование на приобретение жилья с умеренным первоначальным взносом и низкой по рынку процентной ставкой. Также в планах банка разработка новых видов вкладов, таких как долгосрочные, бивалютные вклады, а также вкладов с денежными и вещевыми призами и/или бонусами. Разрабатывается математическое обеспечение, позволяющее обслуживание текущего счета физического лица, с возможностью для клиента планировать и осуществлять периодические платежи. ОАО «АКИБАНК» предполагает использование денежных рынков, как для привлечения ресурсов, так и для размещения ресурсов с целью получения доходов. В сфере размещения ресурсов главным направлением деятельности ОАО «АКИБАНК» останется кредитование предприятий реального сектора экономики и населения. ОАО «АКИБАНК» планирует попрежнему активно участвовать в кредитовании среднего и малого бизнеса. Для увеличения кредитного портфеля путем кредитования малого и среднего бизнеса, банк планирует участие в венчурных фондах, предназначенных для развития малого и среднего бизнеса, сотрудничество с ЕБРР в части финансирования таких клиентов, а также разработку и внедрение программы упрощенного кредитования среднего и малого бизнеса без обеспечения со страхованием риска невозврата. ОАО «АКИБАНК» развивает систему дистанционного обслуживания клиентов (посредством системы e-banking). Кроме того, ОАО «АКИБАНК» планирует расширение спектра консультационных услуг, (в т.ч. услуги инвестиционного консультирования), развитие банковских услуг, направленных на обслуживание внешнеэкономической деятельности клиентов банка, услуги доверительного управления (в частности, предприятиями и имущественными комплексами). Важнейшей задачей по-прежнему остается формирование постоянного круга надежных и рентабельных клиентов-заемщиков, активно пользующихся всем спектром услуг, предоставляемых банком. Планируется разработать и внедрить программу кредитования среднего и малого бизнеса, суть которой состоит в предоставлении клиентам гибких схем кредитования с учетом специфики их бизнеса и отраслевых особенностей. Финансово устойчивые и надежные клиенты смогут в более короткие сроки получать беззалоговые или частично обеспеченные кредиты. ОАО «АКИБАНК» ставит перед собой задачу увеличения в структуре привлеченных средств доли ресурсов, привлеченных от корпоративных клиентов. Вместе с тем, немаловажной частью ресурсной базы банка останутся вклады физических лиц в рублях и иностранной валюте. Деятельность банка в сфере организационного развития будет направлена на повышение роли автоматизации и высоких технологий, разработку и создание дополнительных механизмов контроля банковских рисков, развитие механизмов эффективного управления бизнес-процессами. Структура доходов ОАО «АКИБАНК» в основном будет определяться структурой активных операций банка. Преобладающую роль в доходах будут играть доходы от кредитования реального сектора экономики и населения. Вместе с тем, за счет развития банковских услуг в структуре доходов будет увеличиваться доля непроцентных доходов. На последующие годы заложены положительные тенденции по диверсификации структуры доходов. В дальнейшем основной рост финансовых показателей будет достигаться за счет улучшения системы управления и планирования, комплексной системы управления финансовыми рисками. Основная задача деятельности банка – повышение финансовой устойчивости за счет увеличения собственного капитала, расширения спектра предоставляемых услуг, эффективного управления рисками. Разумная гибкость и взвешенность в решении стратегических вопросов, использование современных банковских технологий, заинтересованность в повышении благосостояния акционеров и клиентов, обеспечение комфортных условий обслуживания – базисные принципы ведения бизнеса банка. Основной целью ОАО «АКИБАНК» на 2009 год является стабилизация ситуации, сохранение достигнутых результатов и разумный рост всех основных показателей деятельности банка. Основная задача ОАО «АКИБАНК» на текущий год - интенсификация деятельности всех структурных подразделений банка и управление затратами банка. 15 Рыночная политика ОАО "АКИБАНК" в 2009 году будет носить сдержанный характер, направленный на стабильность финансово-экономического развития банка, сохранение и преумножение клиентской базы банка, не предусматривающей экспансии на новые банковские рынки. В отношении вложений банка в ценные бумаги ОАО «АКИБАНК» принял решение о прекращении активных операций на фондовом рынке в краткосрочном периоде, банк будет производить вложения, не превышающие 5% всех активов банка, только в ценные бумаги, входящие в состав ломбардного списка ЦБ РФ. В связи с высокой стоимостью размещения собственных облигаций банка на рынке была признана несостоявшейся эмиссия 2-го выпуска облигаций банка на сумму 1 млрд.руб. и в 2009 году банк не планирует привлечение ресурсов за счет выпуска собственных облигаций. В данных условиях банк направил свои усилия на привлечение ресурсов из других источников. В частности, увеличена доля депозитов юридических лиц в привлеченных ресурсах. Если на 01.01.2008г. было привлечено депозитов юридических лиц на сумму 1,2 млрд. руб., что составляло 11,6% всех привлеченных средств банка, то на начало текущего года сумма депозитов юридических лиц выросла до 4,3 млрд. руб. и их доля соответственно выросла до 32,4% всех ресурсов банка. На 43% выросла сумма выпущенных векселей банка. Данные тенденции были заложены в план развития банка на 2009 год. В сентябре 2008 года была зарегистрирована эмиссия уставного капитала на сумму 1 031 млн.руб., по завершению которой уставный капитал банка будет равен 2,6 млрд.руб. Несмотря на осторожную политику при выдаче кредитов, предусмотрен рост кредитного портфеля на 1,1 млрд. руб. или на 9,6%. В условиях кризиса ликвидности банковской системы вновь началось вексельное кредитование клиентов банка. В наступившем году также планируется увеличение операций по вексельному кредитованию. Привлечь ресурсов планируется на 12,8 млрд. руб. или на 13,3% больше, чем в 2008 году. Основной рост здесь запланирован по остаткам средств на расчетных счетах, - на 25%, а также по выпущенным векселям – на 20%. Объем вложений в ценные бумаги ожидается в пределах 2008 года. Несмотря на кризисную экономическую ситуацию на банковском рынке, учитывая более жесткий и взвешенный подход при выдаче кредитов, банк прогнозирует, что качество кредитного портфеля будет оставаться на уровне прошедшего года, и доля созданных резервов к кредитному портфелю не превысит 3,5%. Балансовая прибыль за 2009 год ожидается на уровне 2008 года. Таким образом, банк выбирает на 2009 год стратегию, направленную на обеспечение ликвидности и финансовой устойчивости банка. 6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества: 27 июня 2008 года на годовом общем собрании акционеров было принято решение о выплате дивидендов за 2007 год в размере 10% от чистой прибыли по результатам работы в 2007 году, что составило 14 530 000 руб. (Протокол №1 от 30.06.2008г.). Срок выплаты дивидендов: срок выплаты дивидендов не превышает 60 дней с момента принятия решения о выплате. Список лиц, имеющих право получения дивидендов, составлен на дату составления списка лиц, имеющих право участвовать в годовом общем собрании акционеров, - 10 июня 2008 года. Дивиденды выплачивались в валюте Российской Федерации (рублях) за вычетом соответствующих налогов. Форма выплаты дивидендов: юридическим лицам – безналичная, физическим лицам – наличная и безналичная форма выплаты. Общий размер выплаченных дивидендов составил: (за вычетом налога) 13 121 281 руб.; (с учетом налога) 14 530 000 руб. Дивиденды выплачены в полном объёме. 7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества: В ОАО «АКИБАНК» создана эффективная система управления уровнем всех видов рисков, сопровождающих его деятельность. Система управления рисками, действующая в ОАО «АКИБАНК», основана на нормативных требованиях и рекомендациях Банка России, опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов. Политика управления банковскими рисками является главным локальным внутрибанковским документом, описывающим систему управления рисками в ОАО «АКИБАНК». Основные элементы этой системы представлены во внутрибанковских документах, описывающих конкретные банковские риски: кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск, риск потери деловой репутации, стратегический риск. Управление банковскими рисками состоит из следующих этапов: выявление риска; оценка риска; мониторинг риска; контроль и/или минимизация риска. Цели и задачи управления рисками достигаются при соблюдении определенных принципов следующими методами: система пограничных значений (лимитов); система полномочий и принятия решений; информационная система; система мониторинга законодательства; система контроля. 16 Основными принципами политики управления банковскими рисками в ОАО «АКИБАНК являются: - закрепление всех процедур предоставления банковских услуг (продуктов), порядка проведения операций во внутрибанковских организационно-нормативных, организационно-распорядительных и функциональнотехнологических документах; - использование нестандартных процедур управления банковскими рисками в кризисных ситуациях; - надлежащее использование стресс-тестирования; - недопустимость совершения банковских операций и иных действий, приводящих к значительным изменениям в уровне рисков, принимаемых на себя Банком, и/или возникновению новых рисков, ранее неисследованных и неклассифицированных; - минимизация влияния рисков одного бизнеса (направления деятельности) Банка на бизнес Банка в целом; - недопустимость использования банковских услуг (продуктов) и операций, как инструмента легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма; - осторожность и разумный консерватизм при проведении банковских операций - предоставлении Клиентам услуг (продуктов); - невозможность принятия положительного решения о проведении банковской операции, предоставлении Клиентам услуг (продуктов) без соблюдения предусмотренных внутрибанковскими документами надлежащих процедур; - уровень рисков одного бизнеса (направления деятельности) Банка не должен существенно отличаться от уровня риска других видов бизнеса и бизнеса Банка в целом; - осуществление мониторинга состояния рисков, принимаемых Банком с надлежащей периодичностью; - непрерывность использования процедур и механизмов управления банковскими рисками; - открытость и понятность системы управления банковскими рисками для общественности; - постоянство используемых процедур и механизмов управления банковскими рисками в течение надлежащего времени; - дифференциация условий проведения операций, предоставления услуг(продуктов) в зависимости от вида бизнеса, конъюнктуры банковского рынка, величины принимаемого риска и уровня взаимоотношений с клиентами и/или партнерами Банка; - лимитирование проведения операций (сделок) и полномочий принятия определенных решений; - централизация управления определенным банковским риском; - cовершенствование процедур и механизмов управления банковскими рисками; - cостояние и размер риска определенного бизнеса (направления деятельности) не должны значительно отличаться от состояния и размера риска бизнеса Банка в целом; - незамедлительность передачи информации об изменениях пассивов и активов, состоянии и размере соответствующих рисков, обо всех нестандартных операциях и ситуациях; - отсутствие непреодолимых противоречий между состоянием и размером определенного риска и доходностью соответствующей операции; - безусловное соблюдение действующего законодательства и требований нормативных документов Банка России. В ОАО «АКИБАНК» значительно выросла роль подразделения риск-менеджмента в процессах управления и контроля. Целью системы управления риском (риск-менеджмента) является поддержание принимаемого на себя Банком совокупного риска на уровне, определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам, которые могут привести к неожиданным потерям. Стратегия управления рисками (риск-менеджмента) ОАО «АКИБАНК» базируется на соблюдении принципа безубыточности деятельности и направлена на обеспечение оптимального соотношения между прибыльностью бизнес-подразделений Банка и уровнем принимаемых на себя рисков. Управление рисками и выявление тенденций по нарастанию рисков осуществляется руководителями структурных подразделений по видам осуществляемых операций и непосредственно всем персоналом Банка согласно внедренной в Банке методике самостоятельной оценки риска и контроля. Основными структурными подразделениями, на которые возлагаются функции контроля над рисками в ОАО «АКИБАНК» являются департамент управления банковскими рисками и отдел внутреннего контроля Банка, которые являются частью системы управления рисками, в которую также входят: - высший орган руководства ( Наблюдательный совет); - коллегиальные органы (правление банка, Комитет по управлению активами и пассивами, Кредитный комитет); - подразделения, осуществляющие операции, связанные с принятием рисков (доходные управления), а также подразделения, осуществляющие: оформление, учет и контроль операций; информационно- техническое обеспечение деятельности; правовое обеспечение деятельности; обеспечение безопасности деятельности. 7.1. Кредитный риск Кредитный риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо 17 неполного исполнения должником финансовых обязательств перед эмитентом в соответствии с условиями договора. К указанным финансовым обязательствам относятся обязательства должника по: полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа; учтенным эмитентом векселям; банковским гарантиям, по которым уплаченные Банком денежные средства не возмещены принципалом; сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг); приобретенным эмитентом по сделке (уступка требования) правам (требованиям); приобретенным Банком на вторичном рынке закладным; сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов); оплаченным эмитентом аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам); возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения; требованиям эмитента (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга). Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам. Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с эмитентом лиц (связанном кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых Банком решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние эмитент. При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных Банком правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика(ов) и принятия решений о предоставлении кредитов. Поскольку кредитование является основным видом активных операций, проводимых в ОАО «АКИБАНК», кредитные риски составляют наибольшую долю принимаемых банков рисков. Среди целей кредитной политики Банка особо выделяется минимизация уровня кредитного риска и расширение круга надежных и финансово-устойчивых клиентов. Ключевыми элементами системы управления кредитными рисками являются: кредитная политика, процедуры оценки риска, контроль кредитных рисков на уровне отдельно взятой ссуды, управление кредитным портфелем. Утверждённая в Банке кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитными рисками. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться специалисты ОАО «АКИБАНК», отвечающие за предоставление и оформление кредитов, и управление ими. Кредитная политика позволяет поддерживать установленные стандарты в области кредитов, минимизировать риск и реально оценивать перспективы развития кредитования. Разработанные и утверждённые в ОАО «АКИБАНК» процедуры предполагают качественный анализ, основанный на детальном рассмотрении каждого кредитного договора, объекта кредитования, сроков, сумм, финансового состояния заемщика с точки зрения вероятности его дефолта, а также с учетом качества обслуживания заемщиком кредитного требования и обеспечения кредита. Оценка (расчет) риска кредитного портфеля Банка производится ежемесячно на основе аналитического и статистического методов расчета кредитного портфельного риска. Аналитический метод основывается на определении качественного состава кредитного портфеля Банка. В целях мониторинга кредитного риска по кредитному портфелю используются следующие индикаторы уровня кредитного риска: – показатель качества ссуд, который представляет собой удельный вес стандартных, нестандартных и безнадежных ссуд в общем объеме ссуд; - показатель доли просроченных ссуд представляет собой удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд; - показатель размера резервов на потери по ссудам определяется как процентное отношение фактически сформированного резерва на потери по ссудам к общему объему ссуд ; - показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков ; - показатель концентрации крупных кредитных рисков , т.е. кредиты свыше 5% от Капитала банка; - показатель концентрации кредитного риска по 20-ти крупным заемщикам; - показатель максимального размера риска на одного банка контрагента ; - показатель концентрации кредитных рисков на акционеров; - показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров; - лимиты на структуру работающих активов сводного баланса Банка по регионам ( филиалам банка); - лимиты на выдачу кредитов по отраслям экономики; – лимиты на выдачу кредитов по типам заёмщиков; 18 - лимиты кредитования лиц, связанных с Банком; - лимиты на максимальную сумму условных обязательств кредитного характера. Департамент управления банковскими рисками ежемесячно Протоколом заседания Правления банка утверждает и доводит до доходных подразделений пороговые значения (лимиты) по основным лимитам кредитных рисков и осуществляет ежедневный контроль в «режиме реального времени» за соблюдением лимитов в программном модуле «Управленческий Учет». В случае несоблюдения доведенных лимитов принимаются незамедлительные меры воздействия, путём направления предписаний в адрес доходных управлений с указанием вида нарушения и рекомендаций по его устранению. В случае превышения в отчётном периоде лимитов кредитного риска, а также в случае отрицательной динамики показателей качества ссуд начальник департамента по управлению банковскими рисками доводит информацию до Правления банка для принятия управленческих решений. Статистический метод позволяет определить вероятность реализации кредитных рисков Банка. Данный метод определения риска кредитного портфеля Банка основан на использовании инструментов теории вероятности и математической статистики. Производится ежедневный расчет показателя «вероятность дефолта заемщика», на основе которого производится расчет величины Value-at-Risk (VaR). Расчет дефолта и уровня потерь от дефолта производится в разрезе кредитных продуктов и регионов присутствия банка. На 01.01.09 г. вероятность дефолта по потребительским кредитам физ.лиц, выданным за период с 01.07.07. по 01.01.09 составила 2,58%, при этом доля потерь только 0,93%.По кредитам физ.лицам, выданным только в 2008 г. вероятность дефолта составила 2,2%, потери соответственно 0,9%. Фактические значения обязательных нормативов, ограничивающих кредитные риски, приведены в следующей таблице: Показатель 01.01.2009 (%) норматив достаточности капитала Н1(min = 10%) 14,4 максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков 24,7 Н6(max = 25%) максимальный размер крупных кредитов Н7 (max = 800%) 401,4 максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, 44,9 предоставленных банком своим участникам(акционерам) Н9_1(max = 50%) совокупная величина риска по инсайдерам банка Н10_1 2,6 ( max=3%) Вероятность дефолта 4,06 В период мирового экономического кризиса, повлекшего снижение промышленного производства, объемов строительства, ухудшение финансовой устойчивости предприятий и граждан, учитывая вероятность роста дефолта, ОАО «АКИБАНК» принял решение об увеличении размера резерва на возможные потери по ссудам. По состоянию на 01.01.2009 г. размер созданных резервов составляет 3,35% от суммы ссудного портфеля. Дополнительные резервы были созданы в 4 квартале по проблемной задолженности юридических и физических лиц. Доля просроченной задолженности составляет 0,85% от суммы кредитного портфеля или менее 1%. В основном просроченная задолженность образовалась по потребительским кредитам физических лиц, выданных в 2005-2006 г., и составила на 01.01.2009г. - 4,2 % к соответствующему портфелю. В целях минимизации кредитных рисков и сохранения качества кредитного портфеля ОАО «АКИБАНК» выбрал более жесткий курс кредитования, в том числе кредитование постоянных корпоративных клиентов, кредитование отраслей менее подверженных дефолтам, ужесточение требований к финансовой устойчивости заемщиков и стоимости предлагаемого в залог имущества. 7.2. Страновой риск Страновой риск – риск возникновения у банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента). ОАО «АКИБАНК» является резидентом Российской Федерации и осуществляет свою деятельность на ее территории, а следовательно подвержен влиянию общей экономической ситуации в стране, а также изменениям в политике Правительства РФ в области банковского сектора, его регулирования. Регион, в котором эмитент осуществляет основную деятельность – Республика Татарстан (РТ). Республика расположена в центре крупного индустриального района РФ, на пересечении важнейших магистралей, соединяющих восток и запад, север и юг страны. Это одна из наиболее развитых в экономическом отношении республик в Российской Федерации. Татарстан занимает лидирующие позиции по производству ряда ключевых промышленных товаров. В развитии экономики и социальной сферы РТ сохраняются позитивные тенденции экономического роста. На сегодняшний день Татарстан является одним из самых стабильных регионов в политическом и социально-экономическом отношении. По данным международного рейтингового агентства Standard & Poor’s 19 на 07.07.08 подтвержден долгосрочный кредитный рейтинг Республики Татарстан до «ВВ»; прогноз — «Позитивный». Среди регионов России Татарстан является одним из лидеров по уровню развития промышленности и сельского хозяйства и занимает 3-е место среди субъектов Российской Федерации по объему добычи нефти. Политические и экономические решения в Татарстане принимаются централизованно, во многом под влиянием авторитетных руководителей. По всей видимости, правительство останется акционером ключевых предприятий и сохранит свою высокую вовлеченность в республиканскую экономику. В то же время кадровые изменения в высшем руководстве Татарстана могут вовлечь за собой пересмотр некоторых приоритетов в области владения пакетами акций. Однако никаких агрессивных изменений финансовой и долговой стратегии республики не предвидется. Таким образом, страновые и региональные риски у ОАО «АКИБАНК» низкие. Риски, связанные с географическими особенностями страны (Россия) и региона (Республика Татарстан), в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п. минимальны. По мере расширения региональной сети влияние региональных рисков может увеличиваться, однако, существующая стратегия развития ОАО «АКИБАНК» предполагает открытие филиалов в наиболее экономически развитых и благополучных регионах России, что позволяет сводить к минимуму влияние региональных рисков на деятельность Банка. В случае введения чрезвычайного положения и забастовок в стране и регионе, в которых ОАО «АКИБАНК» осуществляет основную деятельность, Банк исполнит обязательства в соответствии с действующим законодательством и правилами чрезвычайного положения. В целях минимизации странового риска в ОАО «АКИБАНК» разработано «Положение об организации управления страновым риском в ОАО «АКИБАНК», которое определяет цели и задачи управления страновым риском; порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня странового риска и мониторинга за уровнем странового риска, в том числе на консолидированной основе; принятие мер по поддержанию приемлемого уровня странового риска, включающих в том числе контроль и /или минимизацию риска; порядок информационного обеспечения по вопросам странового риска (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления страновым риском); порядок управления страновым риском при осуществлении валютного банковского обслуживания, при разработке и внедрении новых форм и условий осуществления банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий, при выходе на новые рынки (по видам услуг, по видам валют и по территориальной (страновой принадлежности); распределение полномочий и ответственности между Наблюдательным советом, исполнительными органами, подразделениями и сотрудниками в части реализации основных принципов управления страновым риском; порядок осуществления контроля за эффективностью управления страновым риском. Целью управления страновым риском является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном ОАО «АКИБАНК» в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков. Управление страновым риском осуществляется также в целях: выявления, измерения и определения приемлемого уровня странового риска; постоянного наблюдения за страновым риском; принятия мер по поддержанию странового риска на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков. Цель управления страновым риском достигается ОАО «АКИБАНК» на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач: получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере странового риска; выявление и анализ странового риска, возникающего у Банка в процессе деятельности; качественная и количественная оценка (измерение) странового риска; установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков; создание системы управления страновым риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и соответствующего случаю реагирования, направленной на предотвращение достижения страновым риском критически значительных для Банка размеров (минимизацию риска). В процессе управления страновым риском ОАО «АКИБАНК» руководствуется следующими принципами: соответствие характеру, возможностям и размерам деятельности Банка; внесение оперативных изменений в случае изменения внешних и внутренних факторов; возможность количественной оценки соответствующих параметров; непрерывность проведения мониторинга размеров определенных параметров; технологичность использования; наличие самостоятельных информационных потоков по рискам. Управление страновым риском состоит из следующих этапов: выявление странового риска; оценка странового риска; мониторинг странового риска; контроль и/или минимизация странового риска. Страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов, стран-контрагентов, импортёров или экспортёров, работающих с Банком. Одним из возможных способов оценки уровня странового риска является индекс Moody's (рейтинговое агентство "Moody's Investors Service"). Для целей выявления и оценки признаков возникновения странового риска ОАО «АКИБАНК» осуществляет применение индекса Moody's (рейтинговое агентство "Moody's Investors Service"), изменение состояния и размера которого в каждом 20 конкретном случае означает возникновение иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком качественно иного странового риска. Основной целью применения индекса Moody's (рейтинговое агентство "Moody's Investors Service") является обеспечение принятия надлежащего управленческого решения в отношении определенного направления деятельности Банка по снижению влияния странового риска на ОАО «АКИБАНК» в целом. Выявление и оценка уровня странового риска осуществляется на постоянной основе. Сотрудники соответствующих подразделений банка полученные данные оценивают путем присвоения контрагенту индекса Moody's (рейтинговое агентство "Moody's Investors Service"), по валютным операциям Отделом валютного контроля и учета валютных операций, при установлении корреспондентских отношений Отделом учета межбанковских операций, и передают данные о контрагентах Банка в департамент управления банковскими рисками. На сегодняшний день выявленных фактов прямых или косвенных потерь в результате воздействия странового риска не выявлено, случаев неисполнения иностранными контрагентами обязательств и случаев не перевода средств от иностранных контрагентов не выявлено. В целях минимизации странового риска ОАО «АКИБАНК» использует следующие основные методы: - стандартизирует основные банковские операции и сделки; - устанавливает внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и процедурах, касающихся контрагентов, и отличных от стандартизированных; - осуществляет анализ влияния факторов странового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом; - производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих нормативных актов с целью выявления и предотвращения странового риска на постоянной основе; - обеспечивает постоянный доступ максимального количества сотрудников банка к актуальной информации по законодательству, внутренним документам Банка. 7.3. Рыночный риск Рыночный риск – риск возникновения у Банка финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля. Разработанное в Банке «Положение об организации управления рыночным риском в ОАО «АКИБАНК» определяет основные принципы управления рыночным, предусматривающие: цели и задачи управления рыночным риском; - порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня рыночного риска и мониторинга за уровнем рыночного риска, в том числе на консолидированной основе; - принятие мер по поддержанию приемлемого уровня рыночного риска, включающих в том числе контроль и (или) минимизацию риска; - порядок информационного обеспечения по вопросам рыночного риска (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления рыночным риском); - порядок управления рыночным риском при изменении структуры финансовых инструментов, их количественных и стоимостных показателей, разработке и внедрении новых технологий и условий осуществления банковских операций и других сделок, иных финансовых инноваций и технологий, при выходе на новые рынки; - распределение полномочий и ответственности между Наблюдательным советом, исполнительными органами, подразделениями и сотрудниками в части реализации основных принципов управления рыночным риском; - порядок осуществления контроля за эффективностью управления рыночным риском. Управление рыночным риском состоит из выявления рыночного риска, оценки рыночного риска, мониторинга рыночного риска, контроля и минимизации рыночного риска. Цели и задачи управления рыночным риском в ОАО «АКИБАНК» достигаются при соблюдении определенных принципов следующими методами: - система пограничных значений (лимитов); - система полномочий и принятия решений; - информационная система; - система мониторинга финансовых инструментов; - система контроля. В период кризиса денежной ликвидности, спровоцировавшего снижение спроса на рынке, сокращение производства и ухудшение финансовой устойчивости системы ряда производителей, финансовые инструменты фондового рынка подверглись жесткому воздействию рыночного риска. В этой ситуации Банк в своей стратегии управления инвестициями выбрал политику полного отказа от риска. В связи с чем, были сокращены лимиты на активные операции Банка на фондовом рынке, ограничен срок инвестирования в ценные бумаги, введен контроль за дюрацией актива, ужесточена методика анализа финансового состояния эмитента, произведена реклассификация торгового портфеля. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски. Функции контроля за уровнем принимаемых рыночных рисков в банке возложены на департамент 21 управления банковскими рисками. 7.3.1. Фондовый риск Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты. Под рисками операций на рынке ценных бумаг Банк понимает возможность снижения ликвидности и (или) финансовые потери (убытки), связанные с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность Банка. При этом риск означает вероятность наступления события, которое может неблагоприятно сказаться на прибыли Банка или на его капитале. Под потерями понимаются прямые убытки или частичная утрата основного капитала. В связи с ухудшением рыночной ситуации на фондовом рынке с 01.10.2008 года методика расчета рыночного риска VaR, разработанная Банком, была заменена на метод VaR Paretto, данный метод является более консервативным и позволяет резервировать больший капитал при одних и тех же условиях. Ежедневно проводится мониторинг индекса ММВБ, рассчитываются коэффициенты корреляции индекса ММВБ, РТС, и динамики курса EUR, USD. Ежемесячно Департаментом по управлению рыночным риском проводится стресс-тестирование собственной платежной позиции Банка при воздействии рыночных факторов риска. Рассчитываются возможные потери, максимальный капитал под риском. Для минимизация фондового риска в ОАО «АКИБАНК» на 01.01.2009 года закрыты лимиты открытых активных позиций финансовых инструментов. Реклассифицирован торговый портфель согласно указаниям Банка России 2129-У от 17.11.2008 года. Банком ограничен возможный уровень потерь по каждому виду операций. Установлен лимит на уровень агрегированного рыночного риска, включающего в себя фондовый валютный и процентный риски. Стратегия инвестирования денежных средств банка в ценные бумаги в основном ориентирована на поддержание ликвидности и финансовой устойчивости Банка. Банк закрыл все лимиты вложений в доходные, но рисковые операции на фондовом рынке. Ежеквартально проводится анализ финансовой устойчивости эмитентов для поддержания оптимального размера резервной базы. Процедурами минимизации фондового риска в ОАО «АКИБАНК» является также диверсификация портфеля. Диверсификация – метод управления составом портфеля с целью минимизации риска путем распределения активов между различными видами и типами ценных бумаг. Таким образом, снижаются риски, связанные с одним эмитентом ценной бумаги. Выбор состава портфеля определяется непосредственно Департаментом по работе с акционерами и инвесторами в рамках установленных лимитов Инвестиционной декларации Банка, которая определяет соотношение долей разнородных ценных бумаг в портфеле ценных бумаг Банка, максимальное отклонение доли вложений в финансовый инструмент одного эмитента не может быть более 15%. На 01.01.2009 году у Банка нет финансовых инструментов, которые могут быть подвергнуты риску снижения стоимости актива из-за падения котировок на фоновой бирже. Фондовые и процентные риски торгового портфеля Банка равны 0. 7.3.2. Валютный риск Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в иностранных валютах и/или драгоценных металлах. Мерой измерения валютного риска банка является открытая валютная позиция (ОВП). Валютный риск является одним из видов риска, с которым сталкивается банк. Большие колебания, которые мы можем наблюдать в течение последних лет на рынках валют, могут быть фактором негативно влияющим на денежную прибыль или конкурентоспособность банка. Валютный риск можно определить как возможность изменения ценности имущества, денежных трансферов или обязательств, вытекающих из изменений валютного курса. Высокая волатильность валютного курса, не позволяет рассчитать прогноз курса на среднесрочный период, в связи с чем Банк для ограничения своих валютных рисков удерживает открытую валютную позицию на нулевом уровне. Максимальные отклонения открытой валютной позиции, предусмотренной лимитами Банка, возможны на уровне не более 2% от размеров собственного капитала. По состоянию на 01.01.2009 г. валютный риск минимален, открытая валютная позиция составляет 0,22% от капитала Банка. Размер валютного риска составляет 0,017% от капитала Банка. Общая угроза от колебаний курсов валют связана для банка преимущественно с волатильностью курса рубль/доллар США. В части управления валютными рисками банк действует в рамках существующих лимитов открытых валютных позиций ЦБ РФ. С целью минимизации валютных рисков банк обеспечивает сбалансированную структуру привлечения/размещения в разрезе валют, не допуская фондирования активов с кредитным риском за счет привлечения ресурсов в другой валюте. Мониторинг за величиной открытой позиции и сублимитами банка осуществляется на ежедневной основе. В Банке проводится анализ корреляции факторов риска, включая движение пары евро/доллар и рассчитывается прогнозное значение на текущий месяц. С учетом возможного движения валютного курса на ежедневной основе рассчитывается возможные потери по методу Var-анализа с учетом 95-ти процентильной 22 вероятностью на период 1 и 10 дней. 7.3.3. Процентный риск Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам эмитента. Основными источниками процентного риска могут являться: - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); - для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск); На 01.01.2009 банк имеет в целом сбалансированную структуру привлечения и размещения ресурсов в валюте и рублях. При оценки процентного риска применяются различные качественные и количественные методы анализа уровня процентного риска. Методы анализа позволяют оценить процентный риск банка для заданной стратегии в заданных условиях. Комплексными методами определения уровня процентного риска являются: анализ и контроль гэпа; анализ и контроль дюраций. В целях минимизации процентного риска в ОАО «АКИБАНК» принята «Процентная политика», регулирующая разницу между взвешенной средней ставкой активов (ссуд) и взвешенной средней ставкой пассивов (ресурсов), уровень процентной маржи между процентными доходами и процентными расходами, сбалансирование сроков привлечения депозитов со сроками предоставления кредитов. Минимизация опционных рисков закладывается в кредитных договорах при их оформлении. Процентный риск в ОАО «АКИБАНК» контролируется и управляется с помощью разработанной в банке системе «Управленческий учет». Для анализа сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой ежедневно формируется отчет «Процентный GAP» по срокам погашения и привлечения. Ежемесячно анализируются ставки привлечения и размещения, величина процентного спрэда, чистой процентной маржи, маржи прибыли и определяется точка безубыточности банка, что дает возможность оперативного управления процентным риском. Управление гэпом (контроль гэпа) заключается в удержании отношения гэпа к общим активам в заранее заданных пределах. На 01.01.2009 года отношение процентных активов к процентным пассивам на конец года равно 1,35, минимальный коэффициент, принятый Банком, составляет 1,1. Разрыв между процентными активами и пассивами банка составил 0,32% от размера процентных активов. Чувствительность процентного дохода к возможному изменению ставки на +1% или -1% составляет в целом по банку на 01.01.2009 год – 1,95% от капитала Банка. Изменение экономической стоимости банка при росте процентной ставки на +2% составит 0,32% от капитала Банка, лимитное значение, установленное Банком, составляет 5% от размера капитала Банка, критическое - 20%. Метод дюрации позволяет определить чувствительность активов и пассивов к процентному риску, рассчитать продолжительность стратегического периода, на который банк собирается размещать средства с заданным для себя уровнем доходности и риска. Средневзвешенный срок активов Банка составил на 01.01.2009 года 256 дней, а средневзвешенный срок пассивов - 326 дня. Банком установлены лимиты по структуре привлечения ресурсов, лимиты на одного контрагентакредитора банка, по максимальному объему ипотечных кредитов. Ежеквартально производится анализ процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам в разрезе филиалов и доходных подразделений. 7.4. Риск ликвидности Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности эмитента обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией - эмитентом своих финансовых обязательств. ОАО «АКИБАНК» принимает на себя обязательства и размещает средства в активы различной срочности. Несовпадения в сроках активов и пассивов может повлечь за собой снижение уровня ликвидности Банка. Данный риск не влечет за собой неисполнение Банком своих обязательств, а только задержку в сроках их исполнения. Положение об организации управления и контроля за ликвидностью и риском ликвидности в ОАО 23 «АКИБАНК» определяет основные принципы управления ликвидностью с учетом отечественной и международной банковской практики, предусматривающие: - цели и задачи управления ликвидностью; - порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня ликвидности и мониторинга за уровнем ликвидности, в том числе на консолидированной основе; - принятие мер по поддержанию приемлемого уровня ликвидности; - порядок информационного обеспечения по вопросам ликвидности (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления ликвидностью); - процедуры принятия решений, влияющих на состояние ликвидности; - распределение полномочий и ответственности между Советом директоров, исполнительными органами, подразделениями и служащими в части реализации основных принципов управления ликвидностью; - порядок осуществления контроля за эффективностью управления ликвидностью. Управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно с помощью разработанного в ОАО «АКИБАНК» программного модуля «Управленческий учет», которая позволяет в «режиме реального времени» устанавливать лимиты по нормативам ликвидности и оперативно принимать необходимые управленческие решения. Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк использует следующие методы: • метод коэффициентов (индикаторов ликвидности); • метод оценки разрывов (гэпы) ликвидности (GAP – анализ); • прогноз движения потоков денежных средств. Фактические значения индикаторов ликвидности, приведены в следующей таблице: Коэф Наим. Нормати Факт на фици коэфРекомендуемое значение в 01.01.09 ент та I группа. Характеристика объемов и структуры обязательств банка Доля основных депозитов. Отношение основных депозитов (срочные депозиты +70% остатков расчетных счетов+85% 1 Д1 ≥70.00% 79,5% вкладов до востребования) к величине совокупных активов (нетто) Отношение депозитов до востребования (+30% остатков на 2 Д2 расчетных счетах +15% вкладов до востребования + векселя до < 30.00% 12,8% востребования) к общей сумме депозитов II группа. Характеристика объемов и структуры ликвидных активов банка Показатель денежной позиции. Отношение наиболее ликвидных 3 А1 ≥ 5.00% 16,8% активов к совокупным активам Показатель высоколиквидных активов. Отношение наиболее 4 А2 ликвидных активов + высоколиквидных ценных бумаг к ≥ 10.00% 18.9% совокупным активам Отношение неликвидных активов к совокупным активам. К 5 А3 неликвидным активам относятся чистые кредиты (без коротких ≤ 85.00% 79,6% МБК) + иммобилизация(сч.604,607,609 – нетто) * Удельный вес заложенных ценных бумаг(сч.93201) в портфеле 6 А4 ≤ 50.00% 0.00% ценных бумаг III группа. Состояние нормативов ликвидности 7 Л1 Норматив мгновенной ликвидности (Н2) > 25.00% 48,4% 8 Л2 Норматив текущей ликвидности (Н3) > 50.00% 64.6 % < 9 Л3 Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) 48.4% 120.00% 10 Л4 Норматив общей ликвидности (Н5) > 20.00% 22.5% IV группа. Характеристика устойчивости и надежности банка 11 К1 Коэффициент достаточности капитала ≥ 10.00% 14,4% Качество активов. Отношение рискованных активов 12 К2 <85.00% 75,2% (работающих активов) к совокупным активам До 85% Доля проблемных ссуд. Отношение просроченных кредитов к 13 К3 ≤ 1.50% 0.85% совокупным кредитам. С помощью метода коэффициентов рассчитываются нормативы ликвидности, на основании которых производится мониторинг изменения этих нормативов и проводится анализ причин, оказывающих наибольшее влияние на их изменение. Ежедневный расчет фактических значений обязательных нормативов мгновенной (Н2), текущей (НЗ) и долгосрочной ликвидности (Н4) осуществляется в реальном масштабе времени с помощью разработанной в Банке системы «Управленческий учет» и их сравнение с доведенными до доходных управлений показателями 24 ликвидности в соответствии с установленными Банком России допустимыми числовыми значениями. В случае, если нормативы ликвидности не соответствуют доведенными до доходных управлений значениям, департамент управления банковскими рисками незамедлительно информирует об этом руководителей доходных управлений и готовит предписания для принятия ими оперативных мер по восстановлению ликвидности и приведению нормативов ликвидности к рекомендуемым значениям. Для принятия оперативных решений руководителями доходных управлений в информационной системе «Управленческий учет» ежедневно формируется отчет «Состояние нормативов ликвидности», в котором рассчитываются дефицит ликвидных активов (Лам и Лат) или избыток обязательств (Овм или Овт) соответственно в разрезе управлений. С помощью метода анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств производится расчет абсолютного и относительного разрыва между потоками активов и пассивов в соответствующей сроке на основании ежедневно формируемой в информационной системе «Управленческий Учет» сводки «Сведения об активах и пассивах погашения» . При этом рассчитываются следующие показатели и коэффициенты: Показатель избытка (дефицита) ликвидности определяется как разница между общей суммой активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом по срокам погашения. Положительное значение данного показателя (избыток ликвидности) означает, что Банк может выполнить свои обязательства по сроком погашения, например, от "до востребования" до 30 дней включительно, отрицательное значение (дефицит ликвидности) - сумму обязательств сроком погашения от "до востребования" до 30 дней включительно, не покрытых активами Банка сроком погашения от "до востребования" до 30 дней включительно. Показатель дефицита ликвидности отражается со знаком "минус". В случае если при анализе ликвидности у Банка образовался избыток ликвидности по определенному сроку погашения, то Кредитному комитету Банка целесообразно определять возможные направления временного вложения данных средств со сроками, учитывающими ожидаемый дефицит ликвидности. При расчете избытка (дефицита) ликвидности по срокам погашения Банк анализирует требования/обязательства, повлиявшие на образование избытка (дефицита) ликвидности, и по возможности реструктурирует требования/обязательства в целях максимизации финансового результата и исключения потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований/обязательств. Если значение коэффициента дефицита ликвидности становится ниже установленного предельного значения, то Банк анализирует причины возникновения данной ситуации и предпринимает меры по управлению и восстановлению ликвидности. Прогноз движения потоков денежных средств (или платежный календарь) используется при анализе риска потери ликвидности по срокам погашения и является инструментом эффективного управления риском ликвидности. Взаимодействие внутренних подразделений банка по управлению ликвидностью производится ежедневно и непрерывно в соответствии с «Регламентом взаимодействия подразделений ОАО «АКИБАНК» по управлению ликвидностью и план действий в условиях кризиса ликвидности». Ответственные сотрудники внутренних подразделений передают информацию о всех планируемых крупных клиентских платежах и поступлений, предоставлении кредитов и досрочных погашениях в департамент казначейства до 9ч30мин. утра по Московскому времени текущего операционного дня. Для своевременного обнаружения нарастающего кризиса ликвидности в банке используются следующие «сигналы раннего оповещения риска потери ликвидности»: - увеличение более чем на 20% риска единовременного изъятия ресурсов «до востребования», рассчитанного согласно прогнозу платежной позиции банка на ближайшие 30 дней; - снижение сформированных резервов ликвидности первой и второй очереди более чем на 50%; - снижение объемов расчетных операций клиентов (обороты по расчетным счетам ) в корреспонденции с корреспондентским счетом банка на 20% за период ( 10, 20,30 дней); - изменение структуры привлеченных пассивов банка ( увеличение доли ресурсов «до востребования» свыше 50% по отношению ко всему объему привлеченных средств); - ухудшение качества активов (увеличение доли просроченной задолженности на 30% за период 365 дней); - увеличение концентрации депозитной базы (доля 20 кредиторов банка, в т.ч. связанных групп свыше 50% от всех обязательств банка) - досрочное изъятие кредиторами, в объемах, превышающих 0,5% от всех привлеченных срочных ресурсов (привлеченные ресурсы за исключением «ресурсов до востребования» ; - отказы кредиторов от пролонгации действующих договоров по депозитам юр.лиц и по вкладам физ.лиц в объемах, превышающих 0,5% от всей срочной ресурсной базы; - нестандартная частота отказов банку в открытии/ пролонгации открытых кредитных линий со стороны банков-контрагентов по причине снижения кредитного рейтинга или рейтинга рейтинговыми агентствами ( более 1 отказа); - существенный рост по сравнению с группой сопоставимых кредитных организаций размера процентных ставок по привлеченным депозитам и вкладам ( на 200 базисных пунктов) ; - увеличение размера купонных платежей по размещаемым долговым ценным бумагам, увеличение процентных ставок по вновь заключаемым договорам на привлечение заемных средств, включая договоры субординированного кредита ( депозита, займа, облигационного займа) на 200 базисных пунктов; 25 - наличие отрицательной информации в средствах массовой информации, способной повлиять на деловую репутацию банка, в том числе информация о снижении кредитного рейтинга или объявление о возможном снижении рейтинга рейтинговыми агентствами. Выявленные факты, свидетельствующие о нарастании риска потери ликвидности доводятся ответственными сотрудниками до начальника департамента по управлению банковскими рисками для выработки предложений по дальнейшим действиям и необходимым мероприятиям для минимизации риска потери ликвидности . Департамент казначейства Банка составляет платежный календарь на каждый месяц - График движения обязательств банка, а также востребования кредитов на основании информации ИБС «БИС» с помощью программы «Анализ XL», а также данных по погашению векселей и крупных платежей клиентов Банка. В основе текущего прогноза потоков денежных поступлений и платежей Банка учитывается вся информация, предоставляемая департаменту казначейства Банка соответствующими структурными подразделениями. Согласно анализу поступлений /платежей клиентов за предыдущие месяцы департамент казначейства Банка в последний рабочий день недели формирует платежный календарь на следующую рабочую неделю. На основе платежного календаря рассчитывается разница между сумами списаний и поступлений, которая представляет собой потребность Банка в ликвидных средствах на следующую рабочую неделю. Прогноз движения потоков денежных средств позволяет заранее принимать решения о распределении обязательств по временным диапазонам исходя из наиболее вероятных сроков их погашения. Ежедневно сотрудниками департамента по управлению банковскими рисками производится прогноз платежной позиции банка, рассчитывается риск единовременного изъятия и минимальный объем ликвидных активов. Формирование аналитических отчетов о структуре привлечения и размещения по срочности, структуре финансовых потоков, составе портфелей ликвидных инструментов и ежедневный анализ данной информации позволяет Банку своевременно принимать управленческие решения, направленные на снижение рисков неплатежеспособности и потери ликвидности в среднесрочной и долгосрочной перспективах. 7.5. Операционный риск Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и/или требованиям действующего законодательства Российской Федерации, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации – эмитента и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией – эмитентом информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Операционный риск в ОАО «АКИБАНК» минимизируется за счет регламентирования и контроля всех проводимых в Банке процедур, делегирования и разделения полномочий, постоянного совершенствования используемых технологий и информационных систем. В 2006 году Банк начал вести учет операционных рисков и расчет капитала, необходимого для резервирования под операционные риски. Расчет капитала под операционные риски производится двумя методами: базовым индикативным (BIA) и стандартизированным (TSA). Показатель 01.01.09 Капитал, резервируемый под операционные риски, рассчитанный 200 465 методом TSA( в тыс.руб) Норматив достаточности капитала с учетом резервов под 14,52% операционные риски (min≥8%) Учет операционных убытков и потерь ведется всеми подразделениями ОАО «АКИБАНК», включая и филиалы. Отчеты по операционным рискам составляются ежеквартально и направляются Правлению и Наблюдательному совету Банка. «Положением об организации управления операционным риском в ОАО «АКИБАНК», а также «Регламентом взаимодействия подразделений ОАО «АКИБАНК» по выявлению и управлению операционным риском» определяется взаимодействие подразделений ОАО «АКИБАНК» по выявлению и управлению операционными рисками. Управление операционным риском в ОАО «АКИБАНК» заключается в выявлении, измерении и определении приемлемого уровня операционного риска; постоянном наблюдении за операционным риском; принятии мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков уровне операционного риска; соблюдении всеми служащими Банка нормативных правовых актов и внутренних банковских правил и регламентов. Цели управления операционным риском Банка достигаются на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает: - получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере операционного риска; - качественную и количественную оценку (измерение) операционного риска; - установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, 26 планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков; - создание системы управления операционным риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения операционным риском критически значительных для Банка размеров (минимизацию риска). Выявление, фиксация и учет возникновения операционных потерь и убытков проводится ежедневно в разрезе структурных подразделений и причин возникновения. Оценка (расчет) операционного риска производится ежеквартально на основе стандартизированного метода расчета операционного риска (TSA). Мониторинг и контроль за уровнем операционного риска по направлениям деятельности банка проводится отделом контроля банковских рисков ежемесячно. Контроль за соблюдением процедур, определенных в «Положении об организации управления операционным риском в ОАО «АКИБАНК» проводится Отделом внутреннего контроля в соответствии с утвержденным планом проверки, но не реже одного раза в год. По результатам отчетного года проводится качественный анализ причин возникновения операционных рисков, производится оценка операционного риска по направлениям деятельности Банка в разрезе структурных подразделений, разрабатывается план мероприятий по минимизации операционного риска Банка. Контроль за состоянием уровня операционных рисков Банка строится на основании ежемесячного мониторинга операционных индикаторов, к которым относятся следующие показатели: - количество операций банка по отдельным направлениям деятельности; - количество ошибок персонала; - количество аварий или сбоев информационно-технических систем, время простоя; - суммы штрафов; - досрочное списание активов или снижение стоимости активов; - текучесть персонала,; - разница размеров сумм судебных исков в пользу банка и предъявленных к банку; - количество жалоб и претензий клиентов к обслуживанию в Банке. По результатам мониторинга операционных убытков и потерь определяется динамика изменения состояния операционного риска в Банке, выявляются источники (причины) возникновения операционного риска по каждому структурному подразделению, а также рассчитывается уровень операционного риска по каждому управлению Банка. По всем выявленным источникам возникновения операционного риска проводится анализ причин, повлекших его появление, и разрабатывается комплекс мероприятий, направленный на устранение этих причин. К мерам, направленным на снижение операционного риска в Банке, относятся: - приведение внутренних документов и структуры Банка к уровню, исключающему появление операционных рисков; - разделение функций по проведению сделок (т.е. невозможность проведения финансовой операции «от начала до конца» одним сотрудником); - контроль за изменением условий операций (перенос дат, пролонгации и т.п. должны быть невозможны в рамках прав одного сотрудника); - двойной контроль и подтверждение операций, т.е. операции по сделкам, превышающим определенный уровень, установленный правлением Банка, осуществляются только после дополнительного контроля. К таким операциям относятся: платежные поручения клиентов Банка, превышающие установленный уровень, платежи самого Банка, расчеты с дебиторами и кредиторами, выдача крупных кредитов, заключение крупных договоров и т.д. С целью уменьшения финансовых потерь Банк использует различные виды страхования имущества Банка, персонала, а также страхование имущества клиентов, переданного в залог, страхование риска невозврата кредита и другие виды страхования. Другим видом минимизации отдельных видов операционного риска является передача риска или его части третьим лицам (аутсорсинг). В Банке он применяется в части разработки и сопровождения программного обеспечения различными фирмами, привлечение сторонних фирм для выполнения строительных, ремонтных работ, закупки вычислительной и оргтехники и канцтоваров, оказания консультационных и информационных услуг. В части обеспечения бесперебойной работы информационно-вычислительных систем в Банке используются источники бесперебойного питания и отдельный резервный генератор и резервный сервер, осуществляется ежедневное копирование баз данных. С целью минимизации операционного риска при работе с информационными системами применяется защита от несанкционированного входа и выполнения операций в информационных системах, разработаны проверочные (тестовые) процедуры для диагностики ошибочных действий. Установлены антивирусная, антиспамовская и антихакерская защиты. 7.6. Правовые риски Правовой риск - риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков вследствие: - несоблюдения кредитной организацией – эмитентом требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; - допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации 27 или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); - несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации эмитента); - нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров. Деятельность по управлению правовым риском в ОАО «АКИБАНК» осуществляет Управление юридического обеспечения банка. Целью управления правовым риском является: оптимизация соотношения потенциальных возможностей правового риска, размера капитала и темпов роста банка; реализация системного подхода к оценке и управлению правовым риском; улучшение управляемости банка с помощью создания адекватной системы оценки, анализа, оптимизации правового риска и контроля над соблюдением установленных процедур по управлению правовым риском; обеспечение максимальной сохранности активов и капитала банка на основе уменьшения (исключения) возможных убытков. Выявление и оценка правового риска осуществляется сотрудниками управления юридического обеспечения ОАО «АКИБАНК» в режиме реального времени при: минимизации банковских рисков на основании положений законодательства и нормативно-правовых актов; формировании и представлении информации, касающейся правового обеспечения бизнес-процессов банка; правовом обеспечении бизнес – процессов; минимизации правовых рисков банка, возникающих в процессе взаимодействия с государственными органами, органами местного самоуправления, которые в силу действующего законодательства осуществляют контрольные и надзорные функции; минимизации правовых рисков банка, возникающих в процессе оказания услуг клиентам; минимизации рисков, возникающих в отношениях между персоналом банка и банком. В целях минимизации правового риска управление юридического обеспечения ОАО «АКИБАНК» использует следующие методы: - стандартизация банковских операций и других сделок (разработка типовых гражданско-правовых договоров, кредитных договоров, договоров залога и поручительства, дополнительных соглашений к ним) и т. д.; - согласование разрабатываемых банком положений, инструкций, заключаемых договоров и проводимых банковских операций и других сделок; - анализ влияния факторов правового риска на показатели деятельности Банка; - проведение мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, субъектов РФ в местах нахождения филиалов и иных внутренних структурных подразделений Банка. - информирование сотрудников банка об изменении действующего законодательства в форме размещения ежемесячных информационных обзоров в Директуме; - консультирование сотрудников по вопросам, возникающим из деятельности банка. Контроль за организацией управления правовым риском в ОАО «АКИБАНК» осуществляет Наблюдательный совет, Председатель правления, Правление банка, руководители филиалов. 7.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) Риск потери деловой репутации (репутационный риск) - риск возникновения у кредитной организации эмитента убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации - эмитента, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом. Возникновение риска потери деловой репутации может быть обусловлено следующими внутренними и внешними факторами: - несоблюдения кредитной организацией (аффилированными лицами кредитной организации, дочерними и зависимыми организациями) законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов кредитной организации, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неисполнение договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами, отсутствие во внутренних документах механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, учредителей, органов управления и служащих, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов, в том числе предотвращение предъявления жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и применение мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора; - неспособность кредитной организации, её аффилированных лиц эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами и контрагентами и (или) служащими кредитной организации; - недостатки в управлении банковскими рисками кредитной организации, приводящие к возможности нанесения ущерба деловой репутации. Осуществление кредитной организацией рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (Отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; - недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров; - возникновение у кредитной организации конфликта интересов с учредителями (участниками), 28 клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами; - опубликование негативной информации о кредитной организации или её служащих, учредителях, членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации. Основным методом минимизации риска потери деловой репутации можно считать своевременное и качественное исполнение Банком своих обязательств перед клиентами и партнерами. Для оценки уровня репутационного риска Банк использует следующие параметры: изменение финансового состояния Банка, а именно, изменение структуры собственных средств (капитала) Банка; возрастание (сокращение) количества жалоб и претензий к Банку, в том числе относительно качества обслуживания клиентов и контрагентов, соблюдения обычаев делового оборота; негативные и позитивные отзывы и сообщения о Банке, его аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации по сравнению с другими банками за определенный период времени; динамика доли требований к аффилированным лицам в общем объеме активов Банка; своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов; предписания органов регулирования и надзора; выявление в рамках системы внутреннего контроля случаев несоблюдения требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и разработанных в соответствии с ним актов Банка России, а также признаков возможного вовлечения Банка или его служащих, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций в легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма; несоблюдение «Правил внутреннего контроля в ОАО «АКИБАНК» в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», приводящее к ненаправлению в уполномоченный орган информации о банковских операциях и других сделках, которые имеют очевидный подозрительный характер или могут быть использованы в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма или иной противоправной деятельности; изменение деловой репутации аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций, постоянных клиентов и контрагентов Банка; выявление фактов хищения, подлогов, мошенничества в Банке, использования служащими в личных целях полученной от клиентов и контрагентов конфиденциальной информации; закрытие расчетных счетов крупными клиентами Банка. Клиент считается крупным, если его ежемесячный оборот по счету составляет более 20 миллионов рублей. Учет фактов возникновения случаев риска потери деловой репутации ведется всеми подразделениями ОАО «АКИБАНК», включая и филиалы. В ОАО «АКИБАНК» учет репутационного риска ведется в составе операционного риска, где он выделен отдельным блоком и результаты оценки уровня репутационного риска отражаются в отчете по операционным рискам, который составляется ежеквартально и направляется Правлению и Наблюдательному совету Банка. Снижение риска потери деловой репутации осуществляется за счет соблюдения Банком нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов, норм делового оборота, деловой этики; неустанного поддержания высокого качества управления Банка и рисками, связанными с его деятельностью, реализации программ повышения лояльности клиентов и контрагентов; принятия адекватных мер при возникновении жалоб и обращений клиентов, связанных с организацией работы банка и другими факторами риска. В рамках управления репутационным риском подлежит контролю деловая репутация сотрудников банка, организация управления рисками банка, кадровая политика при подборе и расстановке кадров, правомерность действия подразделений и сотрудников Банка. В целях выявления риска потери деловой репутации Банк осуществляет программу идентификации и изучения клиентов, в первую очередь клиентов, с которыми Банк осуществляет банковские операции и другие сделки с повышенной степенью риска, программу установления и идентификации выгодоприобретателей. Идентификация клиентов осуществляется в соответствии с «Порядком идентификации в ОАО «АКИБАНК» клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Одним из основных элементов управления банковскими рисками, в том числе репутационным риском, является принцип «Знай своего клиента». В целях соблюдения данного принципа Банк разработал процедуры, включающие порядок осуществления банковских операций и других сделок, программы идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, мониторинг движения денежных потоков по банковским счетам (вкладам) и управление банковскими рисками. В ОАО «АКИБАНК» функционирует служба, в задачи которой входит организация мониторинга с целью противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Сотрудники отдела общественных связей проводят мониторинг сообщений СМИ о Банке, участвуют в 29 разработке единой общебанковской стратегии формирования позитивного имиджа Банка и обеспечивают ее реализацию в пределах своей компетенции. Периодически проводятся мероприятия по анкетированию клиентов банка на наличие с их стороны жалоб с целью дальнейшего рассмотрения и принятия мер по улучшению качества обслуживания. В целях минимизации репутационного риска Банк использует следующие основные методы: постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; осуществляет анализ влияния факторов репутационного риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом; обеспечивает своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам; мониторинг деловой репутации акционеров, аффилированных лиц Банка; контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях; на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации; обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка; максимальное количество служащих Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка; стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень репутационного риска. Оперативное управление репутационным риском в ОАО «АКИБАНК» осуществляют коллегиальные органы и подразделения Банка в рамках своих компетенций. На стратегическом уровне управление риском потери деловой репутации осуществляют акционеры и Правление банка. В 2008 году ОАО «АКИБАНК» продолжает подтверждать репутацию устойчивого, надежного банка. В настоящее время ОАО «АКИБАНК» занимает устойчивое положение в банковских рейтингах. Согласно официально опубликованным источникам РБК Рейтинг за 9 месяцев 2008 года ОАО «АКИБАНК» занимает 132 место по размеру чистых активов среди крупнейших банков России, 103 место по размеру кредитного портфеля среди Тор994 банков, 109 место по размеру депозитного портфеля и 95 место по депозитам юридических лиц среди Тор988 банков. Согласно тем же источникам АКИБАНК был отмечен на 109 месте среди Тор-300 универсальных банков и на 54 месте в списке Тор-200 банков по эффективности использования активов за 9 месяцев 2008 года. В совместном рэнкинге журнала «Профиль» и портала Finarty.ru ОАО «АКИБАНК» занял 142 место среди 200 крупнейших российских банков по размеру собственного капитала. По данным Росбизнесконсалтинга среди Тор-100 самых «филиальных» банков России в 2008 году ОАО «АКИБАНК» занял 80 место, а также 105 место среди 500 самых прибыльных и эффективных банков за 9 месяцев 2008 года. По данным Business-News.Ru компания Webscan Technologies представила TOP-100 банков, наиболее часто упоминаемых в российских online-СМИ в 2008 году, среди которых АКИБАНК занял 99 место. ОАО «АКИБАНК» стал в 2008г. одной из первых кредитных организаций, вошедшей в систему банковских электронных срочных платежей (БЭСП) в качестве ассоциированного участника и предлагающей новую услугу свои клиентам по переводу денежных средств. В 2008 году в систему RTC Board добавлены акции 5 эмитентов, в числе которых ОАО «АКИБАНК». Нельзя не отметить по итогам 2008 года тот факт, что был подтвержден рейтинг банка по национальной шкале на уровне Baa2.ru, и рейтинговым агентством Moody’s впервые присвоены ОАО «Акибанк» долгосрочные и краткосрочные рейтинги по депозитам в национальной и иностранной валюте B3/ Not Prime, а также рейтинг финансовой устойчивости банка E+, что позволило банку принимать участие в аукционах ЦБ РФ по предоставлению кредитов без обеспечения и аукционах прямого РЕПО. Разработанная система управления репутационным риском позволяет поддерживать его на минимальном уровне. 7.8. Стратегический риск Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации - эмитента (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации - эмитента, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация - эмитент может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации - эмитента. 30 Отличительным признаком стратегического риска от иных банковских рисков является возможность появления такого риска у Банка только в связи со стратегическими целями его жизнедеятельности и решениями/их отсутствием органов управления по их реализации. «Положение об организации управления стратегическим риском в ОАО «АКИБАНК» определяет основные принципы управления стратегическим риском с учетом отечественной и международной банковской практики, предусматривающие: цели и задачи управления стратегическим риском; порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня стратегического риска и мониторинга за уровнем стратегического риска, в том числе на консолидированной основе; принятие мер по поддержанию приемлемого уровня стратегического риска, включающих в том числе контроль и/или минимизацию риска; порядок информационного обеспечения по вопросам стратегического риска (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления стратегического риском); порядок управления стратегическим риском при разработке и внедрении новых направлений, форм и условий осуществления банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий, при выходе на новые рынки (по видам услуг и направлениям деятельности Банка); распределение полномочий и ответственности между Наблюдательным советом, исполнительными органами, подразделениями и служащими в части реализации основных принципов управления стратегическим риском. В целях минимизации стратегического риска ОАО «АКИБАНК» использует следующие основные методы: - фиксирует во внутренних документах Банка, в том числе и в уставе разграничение полномочий органов управления по принятию решений; - контролирует обязательность исполнения принятых вышестоящим органом решений нижестоящими подразделениями и служащими Банка; - стандартизирует основные банковские операции и сделки; - устанавливает внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и процедурах, касающихся принятия решений; - осуществляет анализ влияния факторов стратегического риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом; - производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих нормативных актов с целью выявления и предотвращения стратегического риска на постоянной основе; - производит мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений деятельности Банка и постановки новых стратегических задач; - производит мониторинг ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических, людских для реализации стратегических задач Банка; - стимулирует служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень стратегического риска; - обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка с целью выявления и предотвращения стратегического риска; - обеспечивает постоянный доступ максимального количества служащих Банка к актуальной информации по законодательству, внутренним документам Банка. Выявление и оценка принимаемого Банком стратегического риска осуществляется на основе комплекса параметров, количественное или качественное изменение которых означает смену характеристик деятельности Банка в том или ином направлении, а, соответственно, и появление вероятности возникновения убытков. Основная цель определения качественных и количественных параметров принимаемого ОАО «АКИБАНК» стратегического риска заключается в поддержке принятия соответствующего управленческого решения и осуществления комплекса мероприятий, направленных на устранение возникающего стратегического риска и снижение его влияния на текущую и перспективную деятельность Банка. Мониторинг показателей стратегического риска по итогам 2008 года свидетельствует об отсутствии значительных случаев выявленных ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка. Об отсутствии потерь вследствие воздействия стратегического риска по итогам 2008 года свидетельствуют следующие качественные показатели эффективности деятельности банка: Показатель 01.01.2009г. Прибыль ( балансовая) тыс.руб. 51 315 Темп роста работающих активов (%) 94,4% Доходность активов (%) 16,0 % Маржа прибыли (%) 2,4% Внедрено новых продуктов и услуг ( кол-во) 4 Прибыль/ Уставный Капитал (min = 15%) 14,7% Прибыль/ активы (min = 1,5%) 1,5% Проблемные активы/ работающие активы (max = 1,5%) 0,8 % Расходы на 1 рубль чистых доходов ( 60-70 коп. на 1 рубль доходов) 72,7 коп. на 1 рубль доходов Оценка уровня стратегического риска – удовлетворительно. Мониторинг возникновения стратегических рисков осуществляется за счет использования системы 31 контроля, базирующейся на принципах повсеместного контроля процессов и организационных/структурных единиц и четкого вертикального контроля. Таким образом, система контроля и мониторинга стратегических рисков в ОАО «АКИБАНК» выстраивается в организационную структуру по следующим уровням: Первый уровень (низший). Руководители структурных подразделений Банка: - мониторинг количественного значения параметров управления стратегическим риском; - постоянный контроль выполнения работниками структурных подразделений предусмотренных банковскими стандартами соответствующих процедур, влияющих на состояние и размер стратегического риска; Второй уровень. Департамент по управлению банковскими рисками: - мониторинг состояния и размера стратегического риска; - контроль выполнения комплекса мероприятий для кризисных ситуаций в случае кратковременного нахождения Банка под воздействием чрезмерных рисков; - предотвращение нахождения Банка под одновременным краткосрочным воздействием нескольких рисков; - недопущение длительного ухудшения одного и/или нескольких параметров управления стратегическим риском; - контроль стратегических границ принятия решений для штатной ситуации и в случае кризисного состояния. Третий уровень (высший). Правление Банка: - недопущение непропорционального развития одного направления деятельности Банка по отношению к другим; - недопущение длительного ухудшения одного и/или нескольких параметров управления одновременно по нескольким рискам; - осуществление контроля соответствия состояния и размера определенных рисков доходности бизнеса Банка; - предотвращение длительного нахождения определенного направления деятельности Банка под воздействием соответствующего чрезмерного риска; - недопущение длительной несбалансированности пассивов и активов Банка; - осуществление контроля соответствия параметров управления банковскими рисками текущему состоянию и стратегии развития Банка; - контроль соответствия доходности определенного направления деятельности Банка уровню соответствующих рисков; - прекращение деятельности подразделений Банка (либо ограничение их задач, полномочий и функций), несущих чрезмерные банковские риски. Исключительный уровень. Наблюдательный совет Банка: - недопущение принятия решения, в том числе стратегического, органом управления ненадлежащего уровня; - недопущение одновременного длительного чрезмерного (отрицательного) воздействия нескольких рисков на Банк в целом; - недопущение непропорционального увеличения (одновременного) размера риска увеличению доходности соответствующего направления деятельности Банка; - общий контроль функционирования системы управления банковскими рисками. Решения, принимаемые одним из уровней системы контроля управления рисками в рамках своих полномочий, являются обязательными для всех субъектов более низких уровней. 8. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок: В 2008 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом распространяется порядок одобрения крупных сделок, совершено не было. 9.Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых сделками, в совершении которых имеется заинтересованность: В соответствии со ст.83 Федерального Закона от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» на годовом Общем собрании акционеров ОАО «АКИБАНК», состоявшемся 27.06.2008 года (Протокол № 1 от 30.06.2008г), было принято решение одобрить сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, между Банком и нижеследующими лицами (применительно к каждому из них в отдельности), которые могут быть совершены в будущем, в период до следующего годового Общего 32 собрания акционеров, в процессе осуществления Банком обычной хозяйственной деятельности, в отношении которых также устанавливаются следующие предельные объемы и иные существенные условия: А. Юридические лица: 1. ООО «Торгово-промышленная компания Камские автомобили» 2. ОАО «РИАТ» 3. ООО «М-105» 4. ООО «Страховая группа «АСКО» 5. Ист Кэпитал Эксплорер Файнэншиэл Инститьюшнз Фанд АБ 6. ОАО «Татэнерго» 7. ОАО «Генерирующая компания» 8. ОАО «Сетевая компания» Б. Физические лица: 1. Галяутдинов Ильдар Хайдарович 2. Галяутдинова Эльза Хайдаровна 3. Ашрапова Васима Мунировна 4. Иманова Гулуза Шакировна 5. Паслов Вадим Николаевич 6. Пономарев Владимир Васильевич 7. Баширова Раниза Вакифовна 8. Туктарова Венера Надировна 9. Хасанова Фирая Шакировна 10. Казыханов Рафаэль Хаматханович 11. Миннеханова Гульсина Мунировна 12. Фардиева Гузалья Мирзагитовна 13. Талвитие Юрки Петтери а также их супруги, родители, дети, полнородные или не полнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица. № Вид сделки Предельная сумма, на которую п/п может (могут) быть совершена Цена сделки и иные существенные условия (совершены) сделка (сделки) с лицами 1 Кредитование Размер единовременной ссудной Процентная ставка за пользование кредитом (Кредитные задолженности лица перед устанавливается кредитным комитетом в договоры) Банком не должен превышать зависимости от: размера максимального риска на - вида предоставления кредита одного заемщика, (единовременная выдача, кредитная линия, установленного нормативными овердрафт); актами Банка России; иных - срока пользования кредитом; ограничений по объему - вида предоставляемого обеспечения; кредитования и количеству - целевого использования кредита; сделок с лицами не - валюты кредита. устанавливается 2 Договоры залога Стоимость закладываемого В договорах залога и поручительства Банк и поручительства имущества, в т.ч., залоговая, и выступает соответственно на стороне объем ответственности залогодержателя и кредитора. поручителя предельными Вид закладываемого имущества и его суммами не ограничиваются. стоимость определяется кредитным комитетом Банка, по соглашению с контрагентом сделки, без каких-либо ограничений. Договоры залога и поручительства могут заключаться в обеспечение любых обязательств лиц перед Банком. 3 Выдача Сумма выданных гарантий не Вознаграждение Банка за выдачу банковской банковских должна превышать размера гарантии устанавливается кредитным гарантий в максимального риска на одного комитетом в зависимости от: обеспечение заемщика, установленного - суммы гарантии; обязательств лиц нормативными актами Банка - срока гарантии; России - вида предоставляемого принципалом обеспечения; - обеспечиваемого обязательства; - валюты гарантии. 4 Привлечение Без ограничения сумм Размер процентов, начисляемых на сумму депозитов привлеченных депозитов депозита, устанавливается в депозитном 33 (банковских вкладов) договоре не выше ставки, установленной Банком для определенного вида депозита, в зависимости от: - размера депозита (банковского вклада); - срока хранения депозита (банковского вклада) в Банке; - валюты депозита (банковского вклада). 10.Состав Наблюдательного совета общества: Изменения в составе Наблюдательного совета банка, произошедшие в отчетном 2008 году: На внеочередном общем собрании акционеров, состоявшемся 27 февраля 2008 года, были приняты решения о прекращении полномочий членов Наблюдательного совета и об избрании нового состава Наблюдательного совета. В результате из состава Наблюдательного совета вышел Фардиев Ильшат Шаехович, а новым членом Наблюдательного совета была избрана Фардиева Гузалья Мирзагитовна (протокол №3 от 27.02.2008г.) 1.Ашрапова Васима Мунировна Дата и место рождения: 01.09.1948г. c. Верхние Шипки Заинского р-на Татарской АССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1971г., специальность – экономист. Должности занимаемые в настоящее время : 1995г. - Первый заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК» Доля участия в уставном капитале кредитной организации: 0,38% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,38% 2. Галяутдинов Ильдар Хайдарович Дата и место рождения: 18.10.1968г. г.Бугульма Татарской АССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончил Казанский государственный университет в 1993г., специальность – юрист. Должности занимаемые в настоящее время : 1995г. - Председатель правления ОАО «АКИБАНК» Доля в уставном капитале кредитной организации: 5,69% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 5,69% Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций кредитной организации: 2.1. дата совершения сделки: 18.01.2008г. содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке, категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные именные акции 1 368 289 (Один миллион триста шестьдесят восемь тысяч двести восемьдесят девять) штук; 2.2. дата совершения сделки: 14.11.2008г. содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке, категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные именные акции 633 000 (Шестьсот тридцать три тысячи) штук; 2.3. дата совершения сделки: 26.12.2008г. содержание сделки: сделка по приобретению акций на вторичном рынке, категория(тип) и количество акций, являющихся предметом сделки: бездокументарные обыкновенные именные акции 3 151 565 (Три миллиона сто пятьдесят одна тысяча пятьсот шестьдесят пять) штук; 3.Галяутдинова Эльза Хайдаровна Дата и место рождения: 22.01.1973г. г.Бугульма Татарской АССР Сфера деятельности : торговля Образование: высшее, окончила Московский государственный коммерческий университет в 1995г., специальность – коммерческий бакалавр. Должности занимаемые в настоящее время : 1997г. – генеральный директор ООО «М-105» Доли в уставном капитале кредитной организации: 0,12%. Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,12%. 4.Иманова Гулуза Шакировна 34 Дата и место рождения: 15.05.1951г. д.Адаево Актанышского района Республики Татарстан Сфера деятельности : машиностроение Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1973г., специальность – экономист. Должности занимаемые в настоящее время : 2003г. - Заместитель генерального директора по экономике и финансам ОАО «КамАЗ» Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%. Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%. 5.Миннеханова Гульсина Мунировна – председатель Наблюдательного совета Дата и место рождения: 01.08.1950г. c. Верхние Шипки Заинского р-на Татарской АССР Сфера деятельности : энергетика. Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1974г., специальность – экономист. Должности занимаемые в настоящее время : 1999г. - 1-й заместитель генерального директора - директор по экономике и финансам ОАО «Татэнерго» 2005г. - 1-й заместитель генерального директора - директор по экономике и финансам ОАО «Генерирующая компания» Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,000009% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,000009% 6.Паслов Вадим Николаевич – заместитель Председателя Наблюдательного совета Дата и место рождения: 20.07.1946г. c. Ляписи Работкинского р-на Горьковской обл. Сфера деятельности : строительство Образование: высшее, окончил Горьковский авиационный институт в 1971г., специальность – инженермеханик. Должности занимаемые в настоящее время : 2007г. – Генеральный директор ООО «Импульс» Занимаемые должности за последние 5 лет : 2005г. – Генеральный директор ООО «Сателлит» Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,12% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,12% 7.Пономарев Владимир Васильевич Дата и место рождения: 10.11.1958г. c. Н-Пойма Нижнеингашского района Красноярского края. Сфера деятельности : автомобилестроение Образование: высшее, окончил Волгоградский политехнический институт в 1980г., специальность – инженер-механик автомобилей и тракторов. Должности занимаемые в настоящее время : 1991г. – Директор ОАО «РИАТ» Доля в уставном капитале кредитной организации: 0%. Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0%. 8.Талвитие Юрки Петтери Дата и место рождения: 02.04.1966г. г. Хелсинки Гражданство: Финляндия Сфера деятельности : банковская деятельность. Образование: высшее, окончил Университет в г.Хельсинки в 1991г.., Lodon Business School в 2002 г., специальность – .юрист, магистр делового администрирования. Должности занимаемые в настоящее время : 2005г. - Глава представительства АООО «Ист Кэпитал Интернешенл АБ» в Москве Занимаемые должности за последние 5 лет : 2003-2005г. – Управляющий директор ФК «Уралсиб», Москва Доли в уставном капитале кредитной организации: 0% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0% 9.Фардиева Гузалья Мирзагитовна Дата и место рождения: 21.04.1957г. г. Набережные Челны РТ Сфера деятельности : страхование. Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1979г., специальность – экономист. Должности занимаемые в настоящее время : 2005г. – Генеральный директор ООО «Страховая группа «АСКО» 35 Занимаемые должности за последние 5 лет : 2005г. – И.о. генерального директора ООО «Страховая группа «АСКО» 2004г. – Заместитель главного директора по общим вопросам и кадрам ООО «Страховая группа «АСКО» Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%. Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0% 11.Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа общества, и членах Правления общества: 11.1. Единоличный исполнительный орган (председатель правления) кредитной организации – эмитента: Председатель правления Банка - Галяутдинов Ильдар Хайдарович. Дата и место рождения: 18.10.1968г. г.Бугульма Татарской АССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончил Казанский государственный университет в 1993г., специальность – юрист. Должности занимаемые в настоящее время : 1995г. - Председатель правления ОАО «АКИБАНК» Доля в уставном капитале кредитной организации: 5,69% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 5,69% Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций кредитной организации указаны в пункте 10 настоящего отчета. 11.2. Коллегиальный исполнительный орган (правление) кредитной организации - эмитента. 1.Ашрапова Васима Мунировна Дата и место рождения: 01.09.1948г. c. Верхние Шипки Заинского р-на Татарской АССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1971г., специальность – экономист. Должности занимаемые в настоящее время : 1995г. - Первый заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК» Доля участия в уставном капитале кредитной организации: 0,38% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0,38% 2.Баширова Раниза Вакифовна Дата и место рождения: 05.07.1965г. г.Нижнекамск Татарской АССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1986г., специальность – бухгалтер. Должности занимаемые в настоящее время : 2003г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК» Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%. Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0% 3.Галяутдинов Ильдар Хайдарович Дата и место рождения: 18.10.1968г. г.Бугульма Татарской АССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончил Казанский государственный университет в 1993г., специальность – юрист. Должности занимаемые в настоящее время : 1995г. - Председатель правления ОАО «АКИБАНК» Доля в уставном капитале кредитной организации: 5,69% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 5,69% Сведения о совершенных в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций кредитной организации указаны в пункте 10 настоящего отчета. 4.Туктарова Венера Надировна Дата и место рождения: 17.01.1964г. г.Зеленодольск Республики Татарстан Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1988г., специальность – экономист. Должности занимаемые в настоящее время : 36 1997г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК» Доли в уставном капитале кредитной организации: 0%. Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0% 5.Хасанова Фирая Шакировна Дата и место рождения: 07.02.1955г. д.Б.Атня Арского р-на Татарской АССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончила Казанский финансово-экономический институт в 1977г., специальность – экономист. Должности занимаемые в настоящее время : 2003г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК» Доли в уставном капитале кредитной организации: 0% Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0% 6.Казыханов Рафаэль Хаматханович Дата и место рождения: 06.05.1952г. c.Ново-Субаева Нуриманского р-на БАССР Сфера деятельности : банковская деятельность Образование: высшее, окончил Казанский финансово-экономический институт в 1984г., специальность – планирование промышленности. Должности занимаемые в настоящее время : 2004г. - Заместитель Председателя правления ОАО «АКИБАНК» Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации: 0% 12.Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа общества и каждого члена совета директоров или общий размер вознаграждения всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года Общий размер вознаграждения, выплаченный в 2008 году, составил: членам Наблюдательного совета – 30 970 тыс.руб., членам правления – 118 473 тыс.руб. 13. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения Сознавая ответственность как перед своими клиентами, так и перед акционерами банка, а также важность качественного корпоративного управления для успешного ведения бизнеса и достижения взаимопонимания между всеми заинтересованными в деятельности общества лицами, ОАО «АКИБАНК» прилагает все разумные усилия для соблюдения обществом принципов Кодекса корпоративного поведения в своей деятельности. Понимание акционерами, инвесторами, клиентами процессов, происходящих внутри банка, предоставление им структурированной информации о своей деятельности являются ключевыми факторами корпоративного управления ОАО «АКИБАНК». Организационная структура ОАО «АКИБАНК» отвечает требованиям, предъявляемым клиентами и деловыми партнерами, а также органами государственного надзора и регулирования к кредитным организациям. Используемые элементы инвестиционно-ориентированной корпоративной культуры обеспечивают организационную гибкость банка, его способность к адаптации в будущем, рациональное делегирование и структурирование полномочий по иерархической структуре подчиненности. Должный уровень корпоративного управления – один из важных факторов формирования доверия граждан и хозяйствующих структур, размещающих свои средства в банке, банков-контрагентов на межбанковском рынке, инвесторов на рынке долговых бумаг и рынке акций. Поэтому принципы корпоративного управления ОАО «АКИБАНК» направлены на создание доверия в отношениях, возникающих в связи с управлением банком. Созданная в банке система корпоративного управления обеспечивает необходимую прозрачность и адекватную оценку рисков. Она основывается на уважении прав и законных интересов всех сторон, связанных с деятельностью ОАО «АКИБАНК», и способствует эффективной деятельности общества, в том числе увеличению стоимости активов, поддержанию финансовой стабильности и прибыльности банка. Основными принципами корпоративного поведения ОАО «АКИБАНК» являются: равенство, подотчетность, участие в управлении, прозрачность, подконтрольность, эффективность, ответственность. Принцип равенства обеспечивает равное отношение к акционерам, владеющим равным числом акций одного типа (категории). Все акционеры имеют возможность получения защиты в случае нарушения их прав. Для реализации этого принципа банк: 37 - создает необходимые условия для участия всех акционеров в управлении банком путем принятия решений на общих собраниях акционеров в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации, Уставом банка; - соблюдает порядок созыва и ведения общего собрания акционеров, обеспечивая равную возможность подготовиться к участию в нем, вносить предложения, высказать свое мнение, задать интересующие вопросы, реализовать право голоса самым простым и удобным для акционера способом, - соблюдает порядок равного доступа всех акционеров банка к информации; - устанавливает порядок совершения существенных корпоративных действий, позволяющий всем акционерам получать полную информацию о таких действиях и гарантирующего соблюдение их прав; - принимает все необходимые и возможные меры для урегулирования конфликта между органом управления общества и его акционерами, а также между акционерами, если такой конфликт затрагивает интересы банка. Принцип подотчетности обеспечивает полную подотчетность банка перед акционерами, обеспечивая своевременное и полное предоставление достоверной информации о текущем финансовом положении банка, достигнутых экономических показателей, результатов финансовой деятельности, что дает возможность акционерам и инвесторам банка принимать обоснованные решения. В целях реализации данного принципа корпоративного поведения ОАО «АКИБАНК»: - формирует годовой отчет, предоставляемый акционерам, который содержит необходимую информацию, позволяющую оценить итоги деятельности банка за год; - соблюдает порядок контроля за использованием и предоставлением конфиденциальной и инсайдерской информации, составляющей предмет коммерческой и банковской тайны; - соблюдает требования действующего законодательства по раскрытию информации, подлежащей обязательному доведению до сведения акционеров. Порядок реализации права акционеров на получение интересующей их информации, перечень информации, отнесенной к банковской, коммерческой тайне регулируются внутренними положениями банка. Принцип участия в управлении позволяет акционерам реализовать свои права в управлении банком. Для реализации этого принципа банк: - обеспечивает надежную и эффективную систему учета права собственности акционеров на акции; - соблюдает установленный порядок созыва и проведения общих собраний акционеров, обеспечивает участие максимально большего числа акционеров, с тем чтобы у акционеров была реальная возможность реализовать свое право на управление банком, в т.ч. посредством заочного голосования. Порядок созыва и проведения общих собраний акционеров определяется Уставом банка и Положением об общем собрании акционеров ОАО «АКИБАНК. Принцип прозрачности обеспечивает максимальную прозрачность деятельности банка, его органов управления и должностных лиц. В целях выполнения принципа прозрачности банк: -соблюдает установленный действующим законодательством и Уставом банка порядок избрания членов Наблюдательного совета банка, членов Правления и Председателя правления в соответствии с прозрачной процедурой, предусматривающей предоставление акционерам полной информации об этих лицах, учитывающей разнообразие мнений акционеров, обеспечивающей соответствие состава органов управления требованиям действующего законодательства; - предоставляет акционерам возможность получать полную и достоверную информацию, в том числе о финансовом положении банка, результатах его деятельности, о крупных акционерах банка, а также о существенных фактах, затрагивающих его финансово-хозяйственную деятельность; - соблюдает порядок отчетности Правления банка перед акционерами. Принцип подконтрольности предусматривает, что Наблюдательный совет банка: - определяет стратегию развития банка, а также обеспечивает эффективный контроль за хозяйственнофинансовой деятельностью банка. Наблюдательный совет банка утверждает финансово-хозяйственный план, план и процедуры осуществления внутреннего контроля, процедуры контроля и управления рисками банковской деятельности; - обеспечивает эффективную деятельность Правления банка и контролирует ее. Правление подотчетно Наблюдательному совету банка и акционерам; - осуществляет надлежащий контроль за выполнением рекомендаций внешнего аудита. Принцип эффективности определяет эффективное руководство деятельностью банка и предполагает, что: - для обеспечения эффективной деятельности банка, Правление банка учитывает интересы третьих лиц, в том числе кредиторов банка, государства и муниципальных образований, на территории которых находится банк и его структурные подразделения; - органы управления банка содействуют заинтересованности работников в эффективной работе банка. Принцип ответственности определяет этические нормы для акционеров банка. Реализация данного принципа заключается в том, что - акционеры не должны злоупотреблять предоставленными правами; - акционеры, прежде всего крупные, должны следовать этическим нормам поведения. 38 Данный принцип определяет ответственность должностных лиц банка при осуществлении противоправных, умышленных или неосторожных действий либо бездействия, предусмотренную действующим законодательством. Высшим органом управления банка является Общее собрание акционеров. В 2008 году проведено 3 общих собрания акционеров. При проведении общих собраний акционеров банк в своей работе руководствуется Уставом и Положением об Общем собрании. Извещения акционеров о проведении собрания публикуются в установленные Уставом банка сроки в газете «Республика Татарстан», где подробно указывается место, где акционеры могут ознакомиться с материалами собрания, а также со списком акционеров, имеющих право на участие в собрании. Учитываются предложения акционеров о включении вопросов в повестку дня и о выдвижения кандидатов в Наблюдательный совет банка и ревизионную комиссию. Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью банка за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания. Члены Наблюдательного совета избираются из числа кандидатов, предложенных акционерами ОАО «АКИБАНК». Наблюдательный совет банка в количестве 9 человек был избран 27 июня 2008 года на годовом общем собрании акционеров. Деятельность Наблюдательного совета регламентируется Уставом банка и Положением о Наблюдательном совета банка. Наблюдательный совет определяет стратегию развития банка, а также обеспечивает эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества. С этой целью Наблюдательный совет утверждает приоритетные направления деятельности банка. В отчетном году проведено 12 заседаний Наблюдательного совета, в частности: - подведены итоги работы банка в 2007 году, - дана оценка состояния корпоративного управления в банке; - утверждено решение о дополнительном выпуске акций; - утверждены стратегические направления развития банка, тактический план, план капитальных вложений и смета расходов на 2009 год; - утвержден план работы отдела внутреннего контроля, заслушан отчет отдела внутреннего контроля; - утверждены лимиты по кредитным, рыночным и операционным рискам; - рассмотрены иные вопросы, отнесенные к компетенции Наблюдательного совета. В целях повышения эффективности корпоративного управления и предотвращения конфликта интересов на заседании Наблюдательного совета, состоявшемся 23 мая 2008 года, было принято решение применять в деятельности банка принципы профессиональной этики, разработанные и одобренные на XII съезде Ассоциации российских банков 24.04.2002г. На этом же заседании были утверждены: - «Кодекс профессиональной этики ОАО «АКИБАНК», целью введения в действие которого является формирование и внедрение в ежедневную практику банка надлежащих норм и традиций корпоративного поведения российского бизнеса и международно-признанных стандартов, руководство в своих поступках и решениях не только законодательными требованиями, но и общепризнанными моральными правилами и нравственными нормами. Кодекс устанавливает этические принципы и нормы, которыми банк намерен руководствоваться в своей профессиональной деятельности. - «Положение о предотвращении и урегулировании конфликта интересов в ОАО «АКИБАНК», разработанное с целью обеспечения баланса интересов (компромисса) акционеров, членов Наблюдательного совета и исполнительных органов банка, его сотрудников, кредиторов, контрагентов, вкладчиков и иных клиентов. Для решения вопросов текущей деятельности ОАО «АКИБАНК» создан коллегиальный исполнительный орган – Правление банка в количестве 6 человек во главе с Председателем правления. Порядок деятельности Правления регламентирован Уставом банка и Положением о Правлении. Правление вырабатывает хозяйственную политику банка, координирует работу служб и подразделений Банка, принимает решения по важнейшим вопросам текущей хозяйственной деятельности, дает рекомендации по вопросам заключения крупных сделок, принимает решения о получении банком кредитов, а также решает другие вопросы, отнесенные к его компетенции Уставом, Положением о Правлении или решениями Наблюдательного совета. Все члены Правления являются одновременно руководителями основных подразделений банка, что обеспечивает наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на Правление. В Банке осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и служебной информации. Практика корпоративного поведения обеспечивает эффективный контроль за финансовохозяйственной деятельностью банка с целью защиты прав и законных интересов акционеров. Деятельность общества в целом осуществляется с соблюдением требований, установленных Кодексом корпоративного поведения. Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «АКИБАНК» избирается ревизионная комиссия из 3 членов. Ревизионная комиссия банка в количестве 3 человек была избрана 27 июня 2008 года на Общем годовом собрании акционеров. Порядок деятельности ревизионной комиссии определяется Уставом и Положением о ревизионной комиссии. 39 ОАО «АКИБАНК» ежегодно привлекает для проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности аудиторов, не связанных имущественными интересами с банком. В настоящее время аудитором Банка как по отчетности, составленной в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета, так и по отчетности, подготовленной в соответствии с международными стандартами, является аудиторская компания ЗАО «Делойт и Туш СНГ». Помимо вышеуказанных контролирующих органов банк обязан организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам проводимых операций. Названные функции осуществляет отдел внутреннего контроля банка, который действует под непосредственным контролем Наблюдательного совета. Деятельность отдела внутреннего контроля регламентирована Уставом банка и положением об отделе внутреннего контроля. В банке осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и служебной информации. банк обеспечивает своевременное раскрытие полной и достоверной информации об обществе, в том числе о его финансовом положении, экономических показателях, структуре собственности и управления в целях обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами. В целях упорядочения раскрытия информации в банке разработано и действует Положение о раскрытии информации. Вся раскрываемая обществом информация размещается в СМИ, на сайте ОАО «АКИБАНК» (www.akibank.ru) и в ленте новостей информационных агентств «Интерфакс», «А&М» и «Прайм-ТАСС». Данные источники являются доступным способом получения заинтересованными лицами информации об обществе. ОАО «АКИБАНК» придерживается политики равенства в отношении к своим акционерам, инвесторам и клиентам и обеспечивает всем равную возможность доступа к требуемой информации. 40
