Обоснование необходимости создания типовых Правил

Исх. № А-02/5-634
от 11.12.2007
Председателю
Центрального банка
Российской Федерации
Игнатьеву С.М.
О необходимости разработки
типовых Правил внутреннего
контроля в целях ПОД/ФТ
Уважаемый Сергей Михайлович!
Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма существует в
Российской Федерации уже более шести лет. В течение этого периода происходит
постоянное ужесточение его требований, что приводит к необходимости оперативной
разработки адекватных мер внутреннего контроля.
В соответствии со статьей 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма» (далее – Закон) все организации, осуществляющие
внутренний контроль, обязаны разрабатывать у себя Правила внутреннего контроля –
основной документ, в котором описаны меры внутреннего контроля.
Основанием для разработки Правил внутреннего контроля в кредитных
организациях служат нормы Закона, Постановления Правительства Российской
Федерации от 08.01.2003 № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в
организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным
имуществом» (далее – Постановление № 6), Письма Банка России от 13.07.2005 № 99-Т
«О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил
внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и др.
Из Постановления № 6 следует, что вновь созданная кредитная организация
обязана в течение 1 месяца представить на согласование в надзорный орган Правила
внутреннего контроля.
Для действующих кредитных организаций любое внесение изменений в
законодательство или нормативные акты Банка России о ПОД /ФТ требует разработки
и утверждения новой редакции Правил внутреннего контроля и согласования их в
территориальном учреждении Банка России в течение пяти дней с даты их
утверждения.
С учетом сложности механизма контроля и обширности знаний, требующихся
для разработки и оперативной доработки Правил внутреннего контроля, представляется
целесообразной разработка типовой формы Правил внутреннего контроля.
Ассоциация российских банков и члены Комитета АРБ по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма выражают готовность разработать типовые Правила внутреннего контроля.
Кроме того, в случае выхода новых требований законодательства и
соответственно необходимости отражения их в Правилах внутреннего контроля,
инициативная группа, созданная в рамках Комитета АРБ по ПОД/ФТ из
представителей подразделений финансового мониторинга ведущих российских банков,
могла бы своевременно вносить изменения в типовой вариант Правил внутреннего
контроля.
Просим Вас рассмотреть принципиальную возможность согласования Банком
России разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ типовых Правил внутреннего
контроля после доработки с учетом замечаний профильных департаментов Банка
России.
Представляются возможными следующие варианты:
1) утверждение типовых Правил внутреннего контроля рекомендательным
актом Банка России (в рамках пункта 2 статьи 7 Закона);
2) издание указания оперативного характера Банка России с рекомендацией для
территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций применять
типовые Правила внутреннего контроля, разработанные Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, в
качестве минимально необходимого перечня требований, достаточного для
согласования Правил внутреннего контроля (аналогичная модель отражена в Письме
Банка России от 23.08.06 № 111–Т «О Меморандуме Комитета АРБ по вопросам
противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма»);
3) издание внутреннего нормативного акта Банка России с рекомендацией для
территориальных учреждений Банка России рассматривать Правила внутреннего
контроля, разработанные на основе типовых Правил внутреннего контроля,
разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, как подлежащие согласованию без
дополнительной доработки (сходным по тематике актом является указание Банка
России № 120–ОД о порядке согласования правил внутреннего контроля).
4) иной вариант, приемлемый для Банка России и позволяющий обеспечить
правовую определенность относительно требуемого содержания Правил внутреннего
контроля для всех кредитных организаций, а также избежать множественности
толкований актов Банка России со стороны различных территориальных учреждений
Банка России.
При согласовании Банком России типовых Правил внутреннего контроля,
разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, будут получены следующие
положительные результаты:
1) кредитные организации при разработке собственных Правил
внутреннего контроля смогут использовать типовой вариант Правил внутреннего
контроля в качестве основного содержания собственных Правил внутреннего
контроля, включая в него дополнительные меры, которые возникают из-за
специфики работы каждого конкретного банка;
2) появится четко определенный необходимый минимум требований в
сфере
внутреннего
контроля,
соответствующих
действующему
законодательству, что даст возможность кредитным организациям при
согласовании с территориальным учреждением Банка России собственных Правил
внутреннего контроля парировать необоснованные претензии к содержанию
Правил внутреннего контроля, которые, к сожалению, до сих пор высказываются
некоторыми исполнителями на местах;
3) в отсутствие нормативного правового акта, содержащего случаи, когда
территориальные учреждения Банка России вправе отказывать в согласовании
2
Правил внутреннего контроля, появится необходимый минимум требований,
при наличии которых в тексте Правил внутреннего контроля не будет
иметься оснований для отказа в их согласовании;
4) будет учтен позитивный российский и международный опыт
(Республики Беларусь, Республики Киргизия), когда саморегулируемые
организации разрабатывают подобные документы, а регулятор их утверждает или
одобряет (например типовая форма Правил внутреннего контроля для
профучастников фондового рынка была разработана НАУФОР и согласована с
регулятором – Федеральной службой по финансовым рынкам).
Независимо от рассмотрения вопроса о порядке и целесообразности
официального согласования типовых Правил внутреннего контроля, разработанных
Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, также просим Вас сообщить о возможности:
– участия в их разработке представителя
мониторинга и валютного контроля Банка России;
Департамента
финансового
– официального информирования территориальных учреждений Банка России
об использовании кредитными организациями типовых Правил внутреннего контроля,
разработанных Ассоциацией российских банков, после их утверждения Комитетом
АРБ по ПОД/ФТ, доведения их до сведения Банка России и публикации.
С уважением,
Президент Ассоциации
Г.А. Тосунян
Исп. Емелин А.В.
тел. 291-07-03
3