УТВЕРЖДЕН - РосИнтер Ресторантс
реклама
Утвержден 27 апреля 2007 г. Общим собранием участников Протокол от 27 апреля 2007 г. № 2007/3 Председательствующий Ростислав Ордовский-Танаевский Бланко ____________ (подпись) ГОДОВОЙ ОТЧЕТ Общества с ограниченной ответственностью «Ресторанная Объединенная Сеть И Новейшие Технологии Евроамериканского Развития РЕСТОРАНТС» (ООО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС» За 2006 год СОДЕРЖАНИЕ 1. Общая информация об обществе ........................................................................ 3 1.1. 1.2. Положение общества в отрасли .................................................................................... 3 Приоритетные направления деятельности общества ............................................ 5 2. Итоги деятельности в 2006 году .......................................................................... 6 2.1. Отчет Совета директоров общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности ............................................................... 6 2.2. Перспективы развития общества ..................................................................................... 7 3. Основные факторы риска связанные с деятельностью общества ..................... 7 3.1. Отраслевые риски ................................................................................................................. 7 3.2. Страновые и региональные риски ....................................................................................... 8 3.3. Финансовые риски .................................................................................................................. 9 3.4. Правовые риски ..................................................................................................................... 10 4. Сделки совершенные обществом в 2006 году ....................................................... 12 4.1 Перечень совершенных обществом в 2006 году сделок, признаваемых крупными ................................................................................................................................... 12 4.2. Перечень совершенных обществом в 2006 году сделок, в совершении которых имелась заинтересованность. ............................................................................................... 12 5. Состав органов управления ООО «Росинтер Ресторантс» ................................ 12 5.1 Сведения о составе совета директоров ООО «Росинтер Ресторантс» ..................... 12 5.2. Сведения о единоличном исполнительном органе ООО «Росинтер Ресторантс» ............................................................................................................................. 16 5.3. Сведения о вознаграждении органов управления общества ......................................... 16 6. Аудиторское заключение по годовой бухгалтерской отчетности общества за 2006 год. ................................................................................................... 17 2 1. Общая информация об обществе 1.1. Положение общества в отрасли Общество владеет ресторанами в Москве и Московской области, позиционирующимися под торговыми марками, владельцем которых является компания Ригс Сервисес Лимитед (аффилированная компания по отношению к Обществу по основанию – компании, принадлежащие к одной группе лиц: ООО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС» – дочерняя компания ОАО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС ХОЛДИНГ», 100% акций Ригс Сервисес Лимитед также принадлежат ОАО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС ХОЛДИНГ»). ООО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС» является крупнейшим дочерним обществом компании ОАО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС ХОЛДИНГ» (Москва), которой (либо аффилированным компаниям которой) также принадлежат компании, управляющие ресторанами в России, Украине, Белоруссии, Казахстане, Латвии, Чехии и Венгрии, торговые марки «IL Патио», «Планета Суши», «1-2-3 кафе», «Мока Лока», «Американский бар и гриль», «Испанский уголок», «Печки Лавочки», Café des Artist, «Санта Фе», «Клуб Гиппопотам», право открытия ресторанов под торговыми марками «Сибирская корона», T.G.I. Friday’s и Benihana of Tokyo. По данным на конец 2006 года в управлении ООО «Росинтер Ресторантс» находилось 70 ресторанов. ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг» на конец 2006 года объединил 173 ресторанa, работающих в сегменте семейных ресторанов, из них 34 ресторанf – по франчайзингу. Всего в 2006 году было открыто 45 ресторанов (17 по франчайзингу) как в тех регионах и городах, где корпорация уже присутствует: Самаре, Тольятти, Праге и других, так и в новых: Подольске, Перми, Казани, Тюмени. На сегодняшний день предприятия Холдинга работают в 24 городах России, СНГ и Восточной Европы. Темпы роста оборота ООО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС» по данным РСБУ в 2006 году составили около 25% и достигли 3 845 млн. рублей. По данным исследовательской компании Direct Contact оборот московского ресторанного рынка в целом вырос на 16 % и составил 3.5 млрд долларов США, из них 1.8 млрд. долларов США приходится на сегмент демократичных семейных ресторанов. Основные события 2006 года: В 2006 году ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг» провело изменение структуры с целью более эффективного управления бизнесом в условиях активного роста. Были выделены четыре бизнес группы: Московская, Региональная, Европейская и «РОСТИК’С-KFC». Бизнес предприятий быстрого обслуживания «РОСТИК’С-KFC» выведен из-под управления ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг». Данные преобразования позволили сосредоточить усилия каждой группы на определенных территориях развития, сфокусировать бизнес по концептуальному признаку и оптимизировать процессы управления Первая рекламная кампания на ТВ семейных ресторанов «IL Патио» «IL Патио” это страсть!»- таков слоган кампании, бюджет которой составил около 1 млн. долларов США. Во втором квартале 2006 года начался рестайлинг одной из самых популярных сетей холдинга – «Планеты Суши». Подготовка данного проекта заняла около года. Решение о рестайлинге сети было принято по двум основным причинам: 1) усиление конкуренции среди ресторанов японской кухни на московском рынке; 2) агрессивные планы развития сети в регионах, в том числе и за пределами РФ На проведение рестайлинга и его продвижение было затрачено около 1 млн. долларов США. Сегодня 3 эта сеть приобрела свой законченный образ. «Планета Суши» – это ресторан, где гармонично сочетаются традиции и современность. В апреле 2006 года лидеры российского потребительского рынка — компании «Рамэнка», «ВымпелКом», «Аптечная сеть 36,6», сеть автозаправочных комплексов BP и «Росинтер Ресторантс» в рамках стратегического партнерства запустили новую накопительную программу МАЛИНАТМ, управление которой осуществляет компания «Лоялти Партнерс Восток» (ЛПВ). На конец октября 2006 года МАЛИНАТМ насчитывала около 1,5 млн. участников 8 июня в Праге по адресу: Ул. Надражни, 26, ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг» открыл первый ресторан «Планета суши» в Восточной Европе ( г.Прага), в рамках ресторанного комплекса. Инвестиции в открытие составили около 1млн. долларов США. Срок окупаемости комплекса – 3-4 года. В октябре 2006 года к накопительной программе МАЛИНАтм присоединился Райффайзенбанк. ООО “Лоялти Партнерс Восток”- компания, управляющая и разрабатывающая накопительную программу для всей семьи МАЛИНАтм, стартовавшую на московском розничном рынке в апреле 2006 года, ЗАО “Райффайзенбанк Австрия” и Visa International объявили о выпуске новой совместной кредитной карты Visa МАЛИНАтм – Райффайзенбанк, который предоставит участникам программы уникальную возможность накапливать дополнительные баллы МАЛИНАтм при оплате любой покупки в размере 20 баллов за каждые потраченные 200 руб. , а также накопить баллы за совершенные покупки и за использование данной кредитной карты. Кредитную карту Visa МАЛИНАтм - Райффайзенбанк можно использовать по всему миру - с ее помощью можно оплачивать товары и услуги и совершать покупки через Интернет везде, где принимаются к оплате карты Visa. В 2005-2006 годах предприятия входящие в ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг» удостоились следующих наград: - Программа «Почетный Гость» получила награду «Серебряный Меркурий» в номинации «Лучшая программа лояльности»; - ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг» получил награду конкурса «Российский Торговый Олимп» в номинации «За значительный вклад в развитие ресторанного бизнеса в России»; - «IL Патио» – получил почетную грамоту Мэрии и статуэтку "Ника" за победу в номинации «Лучший в общественном питании ежегодного городского конкурса на лучшие предприятия потребительского рынка; - «Росинтер Ресторантс Холдинг» получил награду «Крупнейшая ресторанная сеть России» по результатам конкурса Hyperestate 2005; - IL Патио– Брэнд года Effie 2005;2006 - Корпорация «Ростик Групп» и ее дочерние общества вошли в рейтинг крупнейших компаний России по версии журнала «Финанс», «Эксперт», Forbes - Планета Суши стала лауреатом конкурса «Золотые Сети» в номинации «Лучшая ресторанная сеть России»; - OPERATOR OF THE YEAR: Сеть T.G.I.Friday’s получает награду компании Carlson Restaurants Worldwide Inc; - MASTER OF BRANDBUILDING, SUPER BRANDS, BEST RUSSIAN BRANDS: ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг» получает награды за развитие и продвижение успешных ресторанных брендов. Основными конкурентами ООО «Росинтер Ресторантс» 4 по занимаемой доле рынка являются рестораны Группы компаний Аркадия Новикова в сегментах Fine Dining и Casual Dining, «Кофе Хауз», «Шоколадница», «Кофетун», «Миа Дольче Джулия» и «Маккафе» в сегменте Coffee-Shops. По кухне – основными конкурентами «Планеты Суши» остается «Якитория», с «IL Патио» конкурируют несетевые итальянские рестораны, наиболее близкими конкурентами T.G.I. Friday’s и «Американский Бар и Гриль» остаются Goodman и Uncle Sam Café. Кроме того, рестораны ООО «Росинтер Ресторантс» конкурируют с несетевыми ресторанами. Основными факторами конкурентоспособности ООО «Росинтер Ресторантс» (в порядке убывания влияния факторов на конкурентоспособность) являются: устойчивые и узнаваемые товарные знаки в основных сегментах ресторанного рынка, жесткие стандарты контроля качества обслуживания гостей, диверсификация ресторанного бизнеса. Степень влияния указанных факторов конкурентоспособности на деятельность ООО «Росинтер Ресторантс» значительна. В рамках корпорации «Ростик Групп» Общество активно занимается благотворительной деятельностью и на протяжении пяти лет поддерживает детский художественно-реабилитационного центр «Дети Марии». Сотрудники ресторанов и других предприятий корпорации регулярно участвуют в организации сбора средств для нужд воспитанников Центра. В рамках ежегодных выставок работ воспитанников центра, проводятся благотворительные аукционы на территории ресторанов «Росинтер Ресторантс». В феврале 2003 года при поддержке корпорации был проведен аукцион в пользу Сергиево-Посадского детского дома для слепоглухонемых детей. Уже несколько лет сотрудники ресторанов корпорации участвуют в ежегодно проводимых программах милосердия знаменитого американского клоуна Пэтча Адамса. В 2006 году на благотворительном аукционе удалось выручить около 135 тысяч долларов от продажи детских работ. Президент корпорации «Ростик Групп» (Председатель Совета Директоров ООО «Росинтер Ресторантс») Ростислав Ордовский-Танаевский Бланко является попечителем «Организации российских юных разведчиков» (ОРЮР) – старейшей скаутской организации России. Уже более десяти лет благодаря корпорации «Ростик Групп» в Москве действует Центр Связи отрядов ОРЮР. Российское скаутское движение ведет свою историю с 1909 г. Задача скаутского движения – воспитание детей и молодежи в духе христианства и патриотизма. Скауты-разведчики ОРЮР изучают историю, географию, культуру, фольклор, занимаются туристической практикой, различными системами выживания. Но самое главное в ОРЮР – воспитание людей с активной жизненной позицией, оказывающих помощь всем, кто в ней нуждается. 1.2. Приоритетные направления деятельности общества Приоритетными направления деятельности компании является строительсто и управление сетевыми ресторанами в демократичном сегменте под ключевыми торговыми марками, а также удовлетворение потребности гостей и предвосхищение их ожиданий. Торговые марки компании популярны среди гостей в первую очередь потому, что рестораны предлагают не только качественные сервис и блюда, но и атмосферу заботы, домашнего уюта, хорошее настроение. Компания уделяет большое внимание развитию эффективных маркетинговых программ. « Максимально увеличивать стоимость компании, предвосхищая и удовлетворяя потребности гостей. Развивать наши популярные ресторанные бренды, раскрывая и используя полностью их растущий потенциал- вот что является приоритенным в нашем 5 бизнесе.» 2. Итоги деятельности общества в 2006 году 2.1. Отчет Совета директоров общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности Результаты финансово-хозяйственной деятельности ООО «Росинтер Ресторантс» по РСБУ за 2006 гг. 2005 год 2006 год Изменение в % Чистые активы 201 188.00 204 109.00 1.45% Краткосрочные обязательства 804 770.00 1 015 416.00 26.18% Долгосрочные обязательства 1 417 506.00 1 100 437.00 - 22.37% 278 341.00 315 620.00 13.39% Показатели деятельности Финансовые вложения Величина чистых активов в анализируемом периоде увеличилась на 1,45% процента за счет полученной в 2006 году чистой прибыли в размере 2 920 тыс. руб. Долговые обязательства ООО «Росинтер Ресторантс» в 2006 году уменьшились с 2 222 тыс. руб. до 2 115 тыс. руб. в результате реализации политики по снижению долговой нагрузки. Финансовые вложения в 2006 году выросли за счет более активного финансирования региональных дочерних компаний группы. Финансовые показатели деятельности общества 2005 год 2006 год Изменение в % Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 3,073,048,207.00 3,844,587,251.00 25.11% Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг -1,106,141,666.00 -1,301,661,089.00 17.68% Валовая прибыль 1,966,906,541.00 2,542,926,162.00 29.29% Коммерческие расходы -1,921,707,189.00 -2,348,104,475.00 22.19% 45,199,352.00 194,821,687.00 331.03% 46,604,311.00 30,323,370.00 -34.93% Проценты к уплате -181,780,360.00 -195,436,605.00 7.51% Прочие доходы 257,056,465.00 116,162,003.00 -54.81% Прочие расходы -86,928,875.00 -128,176,114.00 47.45% 80,150,893.00 17,694,341.00 -77.92% 315,214.00 159,055.00 -49.54% Текущий налог на прибыль -1,536,630.00 -14,722,799.00 858.12% прочие платежи в бюджет 0.00 -209,831.00 0% 78,929,477.00 2,920,766.00 -96.30% Прибыль (убыток) от продаж Прочие доходы и расходы Проценты к получению Прибыль (убыток) до налогообложения Отложенные налоговые активы Чистая прибыль (убыток) отчетного периода Выручка и валовая прибыль ООО «Росинтер Ресторантс» в 2006 году выросла на 25,11% и 29,29% соответственно по сравнению с 2005 годов, в связи с открытием новых ресторанов и проведением эффективной маркетинговой стратегии. В следствии 6 открытия новых ресторанов произошел пропорциональный рост себестоимости и затрат на их операционную деятельность (учитываемых в составе коммерческих расходов). Сокращение чистой прибыли на 96,30% связано со снижением объемов вкладов в имущество (не являющихся вкладами в уставный капитал) и безвозмездного финансирования от материнской компании. 2.2. Перспективы развития общества Исторически свой бизнес компания начинала в Москве и близлежащих регионах. В дальнейшем компания активно развивалась в ряде регионов РФ таких как Омск, Новосибирск, Барнаул а также в странах СНГ и Восточной Европы. В 2006 году были открыты рестораны в крупных региональных центрах, таких как Пермь, Тюмень, Екатеринбург. В будущем общество планирует активное развитие и продвижение своих брендов в регионах РФ (в том числе франчайзинг). На конец 2007 года ООО «Росинтер Ресторантс» планирует довести количество действующих под своими брендами ресторанов до 86. 3. Основные факторы риска связанные с деятельностью общества В случае возникновения одного или нескольких перечисленных ниже рисков, общество предпримет все возможные меры по ограничению их негативного влияния. Определение в настоящее время конкретных действий и обязательств общества при наступлении какого-либо из перечисленных в факторах риска событий не представляется возможным, так как разработка адекватных соответствующим событиям мер затруднена неопределенностью развития ситуации в будущем. Параметры проводимых мероприятий будут зависеть от особенностей создавшейся ситуации в каждом конкретном случае. Общество не может гарантировать, что действия, направленные на преодоление возникших негативных изменений, приведут к существенному изменению ситуации, поскольку абсолютное большинство приведенных рисков находится вне контроля общества. 3.1. Отраслевые риски Развитие отрасли общественного питания, в которой осуществляет свою деятельность ООО «Росинтер Ресторантс», во многом зависит от факторов макроэкономического характера, поскольку спрос на услуги общественного питания определяется величиной располагаемых доходов населения. В среднесрочной перспективе российская экономика имеет хорошие шансы на поддержание темпов экономического роста. По оценкам МЭРТ, среднегодовой темп роста ВВП до 2008 года составит порядка 5,5% в реальном выражении и 8,7% в номинальном выражении в долларах США. ВВП на душу населения должен увеличиться с уровня 2900 долларов США и к 2008 году составить 4400 долларов США. Однако при наступлении экономической нестабильности снижение реальных располагаемых доходов населения может привести к ухудшению динамики роста и рентабельности отрасли, что может отразиться и на способности исполнения обществом своих обязательств по ценным бумагам. Для снижения воздействия отраслевых и других рисков, общество планирует активно развивать свою сеть в Москве и окружающих регионах. 7 Отраслевые риски в деятельности общества в основном связаны с риском обострения конкуренции в случае агрессивного выхода на московский и региональные рынки новых крупных ресторанных сетей, действующих в тех же сегментах рынка, что и общество (итальянская, японская и американская кухня). В этом случае вероятно сокращение рентабельности бизнеса ООО «Росинтер Ресторантс», уменьшение объема инвестиций в новые рестораны. Реализация наиболее консервативного сценария, предполагающего как усиление конкуренции, так и сокращение реальных располагаемых доходов населения, предусматривает временное прекращение строительства новых ресторанов и использование денежных средств от операционной деятельности на погашение долга. В то же время использование известных торговых знаков, жесткие стандарты качества обслуживания гостей, низкий уровень постоянных затрат, диверсификация ресторанного бизнеса общества, ориентированного на различные категории потребителей, а также существенное отставание московского ресторанного рынка от аналогичных рынков городов и стран, сопоставимых по уровню доходов населения с московским регионом, позволяют рассчитывать на устойчивое развитие бизнеса общества и при усилении конкуренции. ООО «Росинтер Ресторантс» несет минимальные риски, связанные с возможным изменением цен (как на внутреннем, так и на внешнем рынках) на сырье, услуги, используемые в своей деятельности, так как рост таких цен приведет к сопоставимому повышению цен как на услуги конкурентов общества, так и на продукты, закупаемые населением на предприятиях торговли для самостоятельного приготовления. 3.2. Страновые и региональные риски Рестораны общества осуществляют свою деятельность в большинстве своем на территории Российской Федерации. Таким образом, рестораны общества подвержены всем политическим и экономическим рискам, присущим России в целом. Политическая нестабильность в России может оказать отрицательное влияние на ценность инвестиций в России. В результате масштабных реформ, а также неудач некоторых реформ, политическая система России остается уязвимой перед возможностью забастовок, акций протеста и беспорядков среди отдельных социальных и этнических групп, что может оказать отрицательное влияние на ценность инвестиций в России. Экономическая нестабильность в России может оказать неблагоприятное воздействие на потребительский спрос, что существенным и неблагоприятным образом может повлиять на бизнес ООО «Росинтер Ресторантс». Нельзя гарантировать, что недавние тенденции российской экономики, включая повышение валового внутреннего продукта, относительную стабильность рубля и снижение темпов инфляции сохранятся в будущем. Кроме того, недавние колебания мировых цен на нефть и газ, укрепление рубля в реальном выражении по отношению к доллару США, а также последствия ослабления денежно-кредитной политики или иные факторы могут в будущем оказать неблагоприятное воздействие на российскую экономику и бизнес ООО «Росинтер Ресторантс». Физическая инфраструктура России находится в крайне неудовлетворительном состоянии, что может привести к перебоям в нормальной финансово-хозяйственной деятельности. Особенно пострадали железные и автомобильные дороги, выработка и передача электроэнергии, системы связи, а также фонд зданий и сооружений. Ухудшение состояния физической инфраструктуры в России наносит вред народному хозяйству, нарушает транспортировку товаров и грузов, увеличивает издержки ведения бизнеса в России и может привести к перебоям в финансово8 хозяйственной деятельности, тем самым, оказывая существенное неблагоприятное воздействие на бизнес ООО «Росинтер Ресторантс». Россия все еще разрабатывает юридическую систему, требуемую для рыночной экономики. Ряд ключевых законов вступил в силу только в недавнее время. Суть прежнего российского законодательства, недостаточный консенсус относительно объема, содержания и сроков экономической и политической реформы, быстрое развитие российской юридической системы, не всегда совпадавшее с развитием рынка, поставили под вопрос выполнимость и конституционность законов и выразились в их двусмысленности, несогласованности и непоследовательности. В дополнение к этому, российское законодательство часто предполагает выполнение требований, которые еще не были обнародованы, оставляя существенные пробелы в регулирующей инфраструктуре. В настоящее время в Российской Федерации отсутствует ограничение на право владения розничными компаниями для нерезидентов. Несмотря на это, нет никаких гарантий того, что требования российского законодательства по отношению к правам владения и управления компанией для нерезидентов не изменятся. Все эти недостатки могут повлиять на возможности ООО «Росинтер Ресторантс» реализовывать свои права, в соответствии с контрактами, а также на способность защищаться от исков третьих лиц. Кроме того, общество не может гарантировать, что регулирующие и судебные органы, а также третьи лица не будут оспаривать выполнение требований законов, указов и регулирующих инструкций. В случае наступления неблагоприятных ситуаций, связанных со страновыми и региональными рисками общества, руководство планирует провести анализ рисков и принять соответствующие решение в каждом конкретном случае. Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения в регионах, в которых ООО «Росинтер Ресторантс» зарегистрированы в качестве налогоплательщика и осуществляют свою деятельность, оцениваются как минимальные. Однако в случае наступления указанных событий Группой будут предприняты все необходимые меры, предписываемые действующим законодательством. Риски, связанные с географическим положением регионов, в которых ООО «Росинтер Ресторантс» осуществляют свою деятельность (резкое изменение климата, вероятность наступления существенных стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью), также оцениваются как минимальные. В данное время не прогнозируется негативных изменений в экономической и политической ситуации в стране и в регионах осуществления деятельности ООО «Росинтер Ресторантс» и не предполагается каких-либо негативных изменений, которые могут отразиться на возможности общества исполнить свои обязательства. В качестве налогоплательщика общество зарегистрировано в г. Москве. В соответствии с этим, какие – либо региональные политические и экономические риски в регионе регистрации являются незначительными. 3.3. Финансовые риски Колебания обменных курсов влияют на результаты деятельности ООО «Росинтер Ресторантс» т.к. часть кредитов и займов номинирована в отличной от рубля валюте, главным образом в долларах США. На финансовых результатах общества могут позитивно или негативно сказываться колебания курса рубля по отношению к другим валютам, особенно к доллару США. Валютный курс рубля регулируется Центральным Банком, действия которого, в свою очередь, соотносятся с основными направлениями развития экономической 9 политики государства. Экономическая политика государства направлена на модернизацию экономики и сокращение разрыва между Россией и наиболее развитыми странами. Финансовая политика государства направлена на обеспечение финансовой стабильности и снижение долговой нагрузки на экономику. Денежно-кредитная политика будет сосредоточена на дальнейшем снижении темпов инфляции, включающую в себя сдерживание роста курса доллара. Дальнейшее поведение курса рубля будет зависеть от двух основных факторов политики Центрального банка и динамики мировых цен на нефть. Риск изменения процентных ставок: Поскольку общество финансируют значительную часть своей деятельности за счет привлеченных средств – изменение процентных ставок может оказать заметное влияние на деятельность ООО «Росинтер Ресторантс». Можно также отметить наметившуюся в последнее время общую тенденцию к снижению процентных ставок на рынке капитала. Краткосрочные колебания процентных ставок не должны оказать существенного влияния на деятельность общества. Поскольку ООО «Росинтер Ресторантс» обладает хорошей кредитной историей (в том числе и публичной – с 2002 года компания разместила 3 облигационных займа на общую сумму 1 700 000 тыс. руб.), в случае ухудшения ситуации на рынке капиталов и росте процентных ставок общество имеет возможность получать кредиты на более выгодных условиях. Облигационные займы общества номинированы в рублях, выплаты по данным займам не зависят от изменения ставки рефинансирования или доходности государственных ценных бумаг, фактор возможных колебаний валютных курсов не представляет значительного риска для общества и не повлияет на исполнение обязательств по облигациям. Умеренные колебания валютного курса не окажут существенного отрицательного влияния на деятельность общества. Руководство общества предпринимает необходимые действия для снижения влияния изменений валютного курса, в том числе осуществляет эффективное управление структурой привлеченных средств. Анализ динамики инфляции в Российской Федерации по годам показывает, что ее темпы снижаются. По мнению руководства общества, критический уровень инфляции, который может представлять существенную угрозу его хозяйственной деятельности, составляет более 30-40% в год. Наиболее подвержены изменению указанных финансовых рисков показатели выручки и прибыли. В случае реализации вышеописанных финансовых рисков произойдет уменьшение данных показателей. 3.4. Правовые риски Риски, связанные с изменением валютного регулирования В связи с тем, что общество имеет аффилированные компании на территории стран Европы, валютное регулирование может влиять на процедуру предоставления займов, и иных перечислений средств между компаниями Группы, расположенными на территории РФ, и компаниями Группы, расположенными за рубежом. Кроме того, действующим валютным законодательством запрещены сделки в иностранной валюте между резидентами. Указанный запрет может оказать негативное влияние на гибкость операционной деятельности предприятий, входящих в общество. ООО «Росинтер Ресторантс» в настоящий момент не ведут внешнеэкономическую хозяйственную деятельность (более 90 % доходов общества получает от оказания услуг на территории Российской Федерации), в связи с чем, 10 общество не несет существенных рисков, связанных с возможными изменениями валютного регулирования. Новый закон не содержит правил и норм, ухудшающих положение ООО «Росинтер Ресторантс», поэтому данный риск, а также риск, связанный с изменением валютного законодательства, является для общества минимальным. Риски, связанные с изменениями налогового законодательства и российской налоговой системы Изменения в российской налоговой системе могут негативно отразиться на деятельности компании. На деятельности ООО «Росинтер Ресторантс» могут негативно отразиться следующие изменения: - внесение изменений или дополнений в акты законодательства о налогах и сборах, касающихся увеличения налоговых ставок. - введение новых видов налогов. Данные существенные, так же как и иные изменения в налоговом законодательстве, могут привести к увеличению налоговых платежей и как следствие – снижению чистой прибыли общества. Российские юридические лица выплачивают значительные налоговые платежи по большому количеству налогов. Эти налоги, в частности, включают: налог на прибыль; налог на добавленную стоимость; акцизы; социальные и пенсионные выплаты; налог на имущество. Все указанные налоги могут быть изменены. Помимо этого, существует риск введения новых налогов, что может негативно отразиться на стоимости акций общества. В 2000, 2001 и 2002 гг. Правительство РФ пересматривало российскую налоговую систему и способствовало принятию ряда законов, проводящих налоговую реформу. Новые законы уменьшили количество налогов и общее налоговое бремя на бизнес, а также упростили налоговое законодательство. Тем не менее, новое налоговое законодательство по-прежнему оставляет большой простор действий для местных налоговых органов и оставляет множество нерешенных проблем. Многие вопросы, связанные с практическим применением нового законодательства, неясны, что усложняет налоговое планирование и принятие соответствующих решений. Эта неопределенность создает риск подвергнуться уплате штрафов и пеней. Даже дальнейшие реформы Налогового кодекса РФ могут не привести к существенному снижению налогового бремени в России и установлению более эффективной налоговой системы; напротив, могут быть приняты новые меры для обеспечения сбора налогов. Соответственно, ООО «Росинтер Ресторантс» может быть вынуждено платить существенно более высокие налоги, что может оказать существенное негативное влияние на результаты операционной деятельности общества. Риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин. Предприятия Группы используют специализированное оборудование иностранного производства в своей хозяйственной деятельности. Кроме того, в связи с нехваткой российского сырья, Группа в большой степени зависит от импортного сырья. Группа самостоятельно не импортирует компоненты для производства продукции и оборудование, однако повышение импортных пошлин, усложнение таможенных процедур или негативная конъюнктура на внешних рынках может привести к росту цен поставщиков Группы или снижению объемов поставок, а, 11 следовательно, может иметь негативные последствия для финансового положения Группы. ООО «Росинтер Ресторантс» не осуществляет экспорт работ и услуг. Однако, для общества риск изменения таможенного законодательства существует. Этот риск оценивается как незначительный. Риски, связанные с изменением требований по лицензированию основной деятельности общества. Основной вид деятельности общества – оказание услуг в области общественного питания – не лицензируется, поэтому риск лишения лицензии на право осуществления основного вида деятельности отсутствует. ООО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС» имеет срочные лицензии на право продажи алкогольной продукции в каждом своем ресторане. Учитывая, что продажа алкогольных напитков является источником дополнительного дохода общества, существует риск снижения выручки и прибыли общества в случае отказа в продлении срока действия лицензий на право продажи алкогольной продукции, в то же время, ООО «Росинтер Ресторантс» предпринимает все возможные действия, чтобы, законных оснований для такого отказа не возникло. Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью общества (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результатах текущих судебных процессов, в которых участвует общество. Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью общества (в том числе по вопросам лицензирования), присутствуют и могут сказаться на результатах деятельности общества. Вместе с тем необходимо отметить, что в настоящее время общество не участвует в крупных судебных процессах. 4. Сделки совершенные обществом в 2006 году 4.1 Перечень совершенных обществом в 2006 году сделок, признаваемых крупными Сделок, признаваемых в соответвии с Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответсвенностью» крупными сделками, обществом в отчетном году не совершалось. 4.2. Перечень совершенных обществом в 2006 году сделок, в совершении которых имелась заинтересованность. Сделок, признаваемых в соответвии с Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответсвенностью» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, обществом в отчетном году не совершалось. 5. Состав органов управления ООО «Росинтер Ресторантс» 5.1 Сведения о составе совета директоров ООО «Росинтер Ресторантс» Члены совета директоров: 12 1. Фамилия, имя, отчество: Ордовский-Танаевский Бланко Ростислав (Председатель) Год рождения: 1958 Образование: высшее Доля участия в уставном капитале общества : отсутствует Родился в Венесуэле, в г. Каракас. Окончил Университет Симона Боливара по специальности инженер-химик. В 1981г. основал компанию «Ростик Интернэшнл», занимающуюся импортом и розничной торговлей электроникой. В 1987г. получил предложение от компании «Истман Кодак» по созданию фотопредприятий на территории Советского Союза. Первое предприятие «Фокус» открылось в 1988г. К моменту создания представительства компании «Кодак» сеть насчитывала 400 предприятий. В 1991г. зарегистрирована российская компания «РОСИНТЕР», которая получает признание как лидер на российском ресторанном рынке и развивает такие известные торговые марки как «РОСТИКС-KFC», «IL Патио», «Планета Суши», Friday's, «Американский Бар и Гриль» и др. в России, странах СНГ и Центральной Европе. Ростислав Ордовский-Танаевский Бланко первым из российских предпринимателей дважды удостаивался ежегодной национальной премии в бизнесе «Персона года» – в 2000 и 2002 г. В 2004 г. получил премию «Деловые люди-2003» в номинации «Прорыв года». В 2006 г. становится победителем российского этапа самого престижного международного конкурса «Предприниматель года» компании Ernst&Young. Ростислав будет представлять Россию на финальном этапе конкурса в Монте-Карло в июне 2007г. Должности за последние 5 лет: Период: 1995 - наст. время Организация: ООО "РосКорп" Должность: Президент Период: 1997 - 2005 Организация: Имасервис Лимитед (нерезидент) Должность: Директор Период: 1981 - наст. время Организация: Ростик Интернэшнл С.А. (нерезидент) Должность: Председатель (Президент) Период: 2001 - наст. время Организация: ООО "РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС" Должность: Председатель Совета директоров Период: 1989 - наст. время Организация: Ростик Инвестмент Груп Инк. (нерезидент) Должность: Директор Период: 2004 - 2006 Организация: ОАО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС ХОЛДИНГ» Должность: Президент Период: 1995-наст.время 13 Организация: Компания «РИГ РЕСТОРАНСТ ЛИМИТЕД» (RIG RESTAURANTS LIMITED) Должность: Директор Период: 2005-наст. время Организация: Компания «Фрид инвесментс Инк.» Должность: Директор Период: 2005 – наст.время Организация: Компания «Ходлер Файнэнс С.А.» Должность: Директор Период: 1997 – 2005 Организация: Компания «РИГС Сервисес Лимитед» (RIGS Services Limited) Должность: Директор Период: 2006 – наст. время Организация: Компания ООО «Лоялти Партнерс Восток» Должность: Член Совета директоров 2. Фамилия, имя, отчество: Канищев Юрий Александрович Год рождения: 1943 Образование: высшее Доля участия в уставном капитале общества : отсутствует Закончил Ростовский-на-Дону государственный университет (РГУ), Физический факультет в 1965 г., аспирантуру в 1969 г. и Ростовскую высшую партийную школу в 1978 г. До прихода в компанию ООО «Росинтер Ресторантс» занимался преподавательской, комсомольской, партийной и хозяйственной работой в городе Ростове-на-Дону (1969 – 1986 гг.). после чего возглавлял Совместное советсковенесуэльское предприятие «Киевская Русь». С 1991 года являлся генеральным директором Совместного советско-американского предприятия «Корус». В настоящее время является заместителем председателя Совета предпринимателей при Мэре и Правительстве г.Москвы. Должности за последние 5 лет: Период: 2005 – 2006 Организация: ООО «РОСИНТЕР» Должность: Генеральный директор Период: 2006 – наст. Время Организация: ООО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС» Должность: Административный директор Период: 1992 - 2005 Организация: ООО "РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС" Должность: Генеральный директор Период: 1995 - 2005 Организация: ООО «Роскорп» Должность: Вице-президент 14 3. Фамилия, имя, отчество: Лори Энн Дейтнер Год рождения: 1966 Образование: высшее Доля участия в уставном капитале общества : отсутствует Лори Дейтнер получила степень бакалавра по специальности «Связи с общественностью» в Университете Слиппери Рок. В 1992г. начала работать в компании в качестве тренера-менеджера. Занимала различные должности, а именно: заместителя начальника по операционной деятельности, директора по корпоративному персоналу, а также директора по развитию новых отраслей бизнеса, задачей которого было создание модели франчайзинга для брэнда «РОСТИК'С». В 2001 году стала управляющим ресторанных предприятий холдинга «Росинтер Ресторантс» в Европе. Назначена Президентом ОАО «Росинтер Ресторантс Холдинг» в 2006. Основные задачи в этой должности – консолидация усилий Московской, Региональной и Европейской бизнес групп, развивающих торговые марки в сегменте семейных ресторанов для активного увеличения эффективности и стоимости ресторанного холдинга. Должности за последние 5 лет: Период: 2006 – настоящее время Организация: ОАО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС ХОЛДИНГ» Должность: Президент, Председатель Правления Период: 2004 – настоящее время Организация: Rosinter Andel s.r.o. Должность: Управляющий директор Период: 2004 – настоящее время Организация: Rosinter Management Service s.r.o. Должность: Управляющий директор Период: 2003 – настоящее время Организация: Rosinter Octogon Kft. Должность: Управляющий директор Период: 2002 – 2006 Организация: EVG Restaurants Kft. Должность: Управляющий директор Период: 2002 – настоящее время Организация: Rosinter Restaurants s.r.o. (Slovakia) Должность: Управляющий директор Период: 2001 – настоящее время Организация: Rosinter Czech Republic s.r.o. Должность: Управляющий директор Период: 2001 – настоящее время Организация: Rosinter Hungary Kft. Должность: Управляющий директор Период: 2006 – настоящее время Организация: РИГС Сервисес Лимитед (RIGS Services Limited) 15 Должность: Директор Период: 2006 – настоящее время Организация: АмИнвест Лимитед (AmInvest Limited) Должность: Директор 5.2. Сведения о единоличном исполнительном органе ООО «Росинтер Ресторантс» Фамилия, имя, отчество: Чарыева Марал Оджаровна (Генеральный директор) Год рождения: 1962 Образование: высшее Доля участия в уставном капитале общества : отсутствует Защитила диссертацию на степень кандидата экономических наук в Московском институте народного хозяйства им. Плеханова по экономике. Закончила Туркменский институт народного хозяйства по специальности «Планирование промышленности». До прихода в компанию работала генеральным менеджером крупнейшей в России сети кинотеатров «Формула кино», президентом компьютерной розничной сети «Компьюлинк», а также генеральным директором ООО «Вессо Линк Единая Пейджинговая». В компании «Росинтер Ресторантс» работает с 2004 года. В данный момент руководит операционной деятельностью и развитием ресторанов в Москве и Московской области. Должности за последние 5 лет: Период: 2001 - 2003 Организация: ООО «Формула Кино Менеджмент» Должность: Генеральный менеджер Период: 2004 – настоящее время Организация: ООО «Почетный гость» Должность: Генеральный директор Период: 2005 – наст. время Организация: ООО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС» Должность: Генеральный директор Период: 2006 – настоящее время Организация: ОАО «РОСИНТЕР РЕСТОРАНТС ХОЛДИНГ» Должность: Вице-Президент (член Правления) Период: 2005 – настоящее время Организация: ООО «Росинтер Ресторантс МО» Должность: Генеральный директор Период: 2005 – настоящее время Организация: ООО «ИннКорпСервис» Должность: Генеральный директор 5.3. Сведения о вознаграждении органов управления общества 16 Суммарный размер вознаграждений, выплаченных всем членам органов управления, за 2006 год: Заработная плата: 1 037 726.04 руб. Премии: 0 руб. Комиссионные: 0 руб. Льготы и/или компенсации расходов: 0 руб. Иные имущественные предоставления: 0 руб. Всего: 1 037 726.04 руб. Кодекс корпоративного поведения отсуствует. 6. Аудиторское заключение по годовой бухгалтерской отчетности общества за 2006 год. Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская Компания «СВЯЗЬФИНАНССЕРВИС» (Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 003974, выдана Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2003 года) провело аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Росинтер Ресторантс» за 2006 год. По результатам проверки выдано аудиторское заключение 28.02.2007, в котором содержится следующее мнение: «По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО «Росинтер Ресторантс» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2006 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2006 года включительно». 17
