Операционный риск - Trasta komercbanka

А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
Операционный риск
Операционный риск – возможность понести убытки по причине не соответствующего
требованиям или неполного проведения внутренних процессов, работы людей или
систем, или воздействия внешних обстоятельств, включая юридический риск, но
исключая стратегический риск и риск потери репутации.
Системы управления риском
Система управления операционным риском включает следующие этапы:
-
идентификация и устранение операционного риска;
отслеживание операционного риска;
контроль и уменьшение операционного риска;
обеспечение непрерывности деятельности;
установление ответственности;
создание системы отчетности.
„Политика управления операционным риском” регламентирует основные принципы
управления операционным риском. Политика Банка по управлению операционным
риском определяет цели управления операционным риском; предназначенную для
внутреннего пользования и соответствующую деятельности и опыту Банка дефиницию
операционного риска; наиболее существенные процессы и приоритеты в управлении
операционным риском; подходы, используемые для идентификации, оценки,
отслеживания и контроля операционного риска и методы уменьшения операционного
риска; основные принципы обеспечения непрерывности деятельности, включающие
подход, выбранный Банком для действий в чрезвычайных обстоятельствах,
установление ответственности и создание системы отчетности.
Структура и организация функции управления риском
-За соблюдение политики по управлению операционным риском отвечают Правление
Банка и Отдел контроля рисков.
За повседневный контроль событий в рамках операционного риска в Банке,
мониторинг и ежедневное управление операционным риском отвечают руководители
структурных подразделений, которым присущи соответствующие виды операционного
риска.
За обеспечение непрерывности деятельности Банка несут ответственность руководители
Отдела эксплуатации и поддержки и руководитель Административного управления.
Методы измерения и оценки риска
Банк определяет допустимый уровень операционного риска в размере требований к
капиталу, необходимому для покрытия операционного риска, который рассчитывается
согласно утвержденным КРФК правилам “О расчете минимальных требований к
капиталу” (далее – Правила).
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
1
А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
Банк применяет следующие подходы для идентификации и оценки операционного
риска:
a) заключения экспертов;
b) самооценка рисков;
c)
мониторинг операционного риска.
В Банке ежемесячно рассчитывается фактический уровень операционного риска. Для
его расчета разработана Методика определения уровня операционного риска (в
которой изложен порядок оценки и измерения потенциальных убытков). При
определении фактического уровня операционного риска принимаются во внимание
результаты анализа стресс-тестирования операционного риска. Фактический уровень
операционного риска оценивается посредством его сравнения с допустимым уровнем
операционного риска.
Стресс-тестирование операционного риска проводится два раза в год в рамках стресстестирования достаточности капитала.
С 2008 года в Банке осуществляется накопление базы данных событий операционного
риска.
Методы уменьшения риска, применяемые в Банке
Банк регулярно отслеживает выявленный операционный риск, присущий всем
основным продуктам, видам деятельности, процессам и системам, и операционные
убытки с целью своевременного обнаружения и предотвращения несоответствий в
политике и процедурах управления операционным риском и значительного
сокращения числа возможных случаев возникновения операционных убытков и/или их
объема.
Для уменьшения операционного риска Банк использует следующие методы:
-
- осуществление вложений в соответствующие технологии обработки данных и
информационной безопасности;
-
- регламентирование процессов и операций с активами и информацией;
регулярная актуализация базы регламентирующей документации;
-
- регулярное усовершенствование и мониторинг внутренней системы контроля
(пересмотр лимитов, усовершенствование системы отчетности, пересмотр
организационной структуры в соответствии с темпами развития Банка и пр.);
-
- осуществление вложений в подготовку работников и повышение их
квалификации;
-
- получение внешних услуг, если лица, предоставляющие такие услуги,
обладают большим
опытом или возможностями по управлению
операционным риском, связанным с отдельными видами деятельности Банка;
- страхование (при необходимости) с учетом того, чтобы его применение в целях
уменьшения операционного риска не создавало риски иного вида
(юридический риск или риск контрагента).
-
В дополнение к вышеуказанному, в рамках системы управления операционным риском
каждый выявленный в Банке случай операционного риска оценивается, в т.ч. с точки
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
2
А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
зрения достаточности существующей системы внутреннего контроля. В случае
необходимости проводятся оперативные мероприятия, направленные на улучшение
системы контроля и уменьшение рисков.
Контроль соблюдения политики и процедур по управлению операционным риском
осуществляют:
-
-
Отдел контроля рисков – осуществляет повседневный контроль, обеспечивая
ведение и анализ базы данных событий операционного риска. База данных
позволяет получать исчерпывающую информацию об операционных убытках,
их разновидностях и объеме в разрезе банковских операций;
Правление – на основании отчетов, представляемых ежемесячно Отделом
контроля рисков, контролирует уровень риска;
Внутренний аудит – в рамках проводимых аудиторских проверок, проверяет
соблюдение внутренней политики и внутренних процедур по управлению
операционным риском.
Контроль операционного риска в Банке включает в себя:
-
- оценку соответствия Банковской деятельности Политике и процедурам по
управлению операционным риском, а также плану обеспечения непрерывности
деятельности;
-
- порядок устранения констатированного несоответствия;
-
- систему подачи отчетов об управлении операционным риском и порядок
обмена информацией;
-
- присвоение документально зафиксированных полномочий с соблюдением
принципа распределения обязанностей.
Организацию процесса управления непрерывностью деятельности и распределение
обязанностей по управлению непрерывностью деятельности и предотвращению
кризисной ситуации осуществляет Кризисная рабочая группа, созданная для этой
цели.
Для обеспечения выполнения Плана (или его части) в случае наступлении кризисной
ситуации, в Банке создаются кризисные рабочие группы: административная группа;
рабочая группа технической инфраструктуры, базы данных и восстановления
операционной системы; группы безопасности и эвакуации. В "Плане обеспечения
непрерывности деятельности Банка" определены функции кризисных рабочих групп и
их руководителей.
Описание системы представления информации
Все структурные подразделения TKB раз в месяц представляют в Отдел контроля
рисков отчеты о событиях операционного риска. Отчеты подаются до 15 числа
следующего месяца. Руководители структурных подразделений TKB отвечают за
своевременную подачу отчетов.
О событиях операционного риска, в результате которых возникли существенные
убытки, структурные подразделения Банка подают информацию в Отдел контроля
рисков не позднее следующего дня после наступления соответствующего события
операционного риска. О таких событиях Отдел контроля рисков оперативно
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
3
А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
информирует руководителя Управления контроля и анализа рисков и члена
Правления, ответственного за работу этого Управления .
Управление информационных систем раз в месяц информирует Отдел контроля
рисков о существенных событиях операционного риска, зафиксированных в базе
данных, которая находится в компетенции указанного Управления.
Руководители структурных подразделений ежедневно представляют в Отдел контроля
рисков информацию, поясняющую проведенные сделки, за которыми установлено
наблюдение.
Ежемесячно Отдел контроля рисков представляет Правлению на рассмотрение и для
принятия решения отчеты об уровне операционного риска и рекомендации по его
уменьшению.
Ежегодно экспертная группа представляет Правлению на рассмотрение и для
принятия решения карту существенных рисков бизнес-процессов.
Один раз в год Правление представляет Совету отчет об управлении операционным
риском.
Для расчета достаточности капитала под операционный риск Банк использует подход
базовых показателей.
На 31 декабря 2013 года (в тыс. латов)
Требования к капиталу под операционный риск согласно
подходу базовых показателей
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
Группа
1 506
Банк
1 481
4