О профилактике нарушений клиентами - Альфа-Банк

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
для клиентов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в
установленном порядке частной практикой.
Уважаемые клиенты!
Напоминаем Вам, что в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской
Федерации основной обязанностью резидентов при осуществлении внешнеторговой деятельности
является обеспечение репатриации валюты Российской Федерации и (или) иностранной валюты,
причитающейся в соответствии с условиями внешнеторгового договора и в сроки, установленные
условиями договора.
В соответствии со статьей 19 «Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской
Федерации» Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном
контроле» (далее – Закон № 173-ФЗ), резиденты при осуществлении внешнеторговой деятельности
обязаны представлять уполномоченным банкам информацию:
1) об ожидаемых в соответствии с условиями договоров максимальных сроках получения от
нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской
Федерации за исполнение обязательств по указанным договорам путем передачи нерезидентам товаров,
выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов
интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
2) об ожидаемых в соответствии с условиями договоров максимальных сроках исполнения
нерезидентами обязательств по указанным договорам путем передачи резидентам товаров, выполнения
для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной
деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленных резидентами авансовых
платежей.
Контроль за исполнением резидентами статьи 19 Закона № 173-ФЗ по договорам, по которым
оформлен паспорт сделки, осуществляется на основании информации об ожидаемых максимальных
сроках исполнения нерезидентами обязательств, предусмотренных условиями договора, которые
указываются резидентом:
в
в
справке о валютных операциях (в случае авансового платежа по импорту);
справке о подтверждающих документах (в случае представления нерезиденту отсрочки оплаты
по экспорту).
Полученную информацию банк отражает в ведомости банковского контроля по паспорту сделки,
которая формируется и ведется в электронном виде. В случае получения банком информации о
фактическом неисполнении нерезидентом обязательств по внешнеторговому договору в сроки,
установленные условиями договора и превышении ожидаемых максимальных сроков, указанных
резидентом в перечисленных выше справках, в программном комплексе автоматически формируются
и направляются в Банк России сведения о нарушении резидентом требований статьи 19 Закона
№ 173-ФЗ.
В целях профилактики нарушений статьи 19 Закона № 173-ФЗ рекомендуем Вам:
1. Контролировать соблюдение нерезидентами
установленные внешнеторговым договором.
исполнение
обязательств
в
сроки,
2. Контролировать ожидаемые максимальные сроки, указанные Вами в справках о
валютных операциях/справках о подтверждающих документах.
В случае, если указанные ранее Вами в справках ожидаемые сроки изменились, необходимо
своевременно предоставлять в банк корректирующую справку о валютных операциях/справку
о подтверждающих документах одновременно с документами, подтверждающими такие изменения.
Например:
1. До истечения ранее установленного срока оплаты товара, стороны подписали дополнительное
соглашение к договору о продлении срока платежа за переданные нерезиденту товары. Резиденту
необходимо одновременно представить в банк корректирующую справку о подтверждающих
документах с указанием в ней нового ожидаемого максимального срока и дополнительное соглашение.
2. В случае непоставки нерезидентом товара стороны подписали дополнительное соглашение о
возврате нерезидентом авансового платежа. Резиденту необходимо одновременно представить в банк
корректирующую справку о валютных операциях с указанием в ней информации о новом ожидаемом
максимальном сроке возврата аванса и дополнительное соглашение.
Срок предоставления вышеуказанных справок в банк - не позднее 15 рабочих дней после даты
оформления документов, подтверждающих указанные изменения.
Обращаем Ваше внимание:
1. Статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях от
30.12.2001 № 195-ФЗ предусмотрена административная ответственность за неисполнение обязанности
по репатриации валюты Российской Федерации и (или) иностранной валюты в срок, предусмотренный
внешнеторговым контрактом: 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы денежных средств,
зачисленных на счет в уполномоченном банке с нарушением установленного срока и (или) от ¾ до
одного размера не зачисленных денежных средств на счет в уполномоченном банке.
2. При расчете максимальных ожидаемых сроков необходимо учитывать сроки, которые в
соответствии с обычаями делового оборота необходимы для ввоза товаров на территорию Российской
Федерации/вывоза товаров с территории Российской Федерации (оформления таможенных деклараций),
сроки обмена документами, сроки прохождения денежных средств от нерезидента до резидента и так
далее).
3. Ожидаемый максимальный срок, указанный в ранее принятой банком справке о валютных
операциях/справке о подтверждающих документах может быть скорректирован только резидентом
путем представления корректирующей справки о валютных операциях/справки о подтверждающих
документах одновременно с документами, подтверждающими такие изменения.
C уважением, ОАО «АЛЬФА-БАНК»