Бизнес-план "Закупка оборудования и оказание бытовых услуг"

БИЗНЕС-ПЛАН
Закупка оборудования для
компании по оказанию
комплексных бытовых услуг
1
Содержание
1. Резюме. .................................................................................................................................3
2. Анализ рынка и отрасли ..................................................................................................5
3. Общие положения. ...........................................................................................................10
4. Инвестиционный план....................................................................................................11
5. План сбыта ........................................................................................................................13
6. Производственный план ................................................................................................20
7. Организационный план..................................................................................................21
9. Финансирование проекта ...............................................................................................23
10. Приложения .....................................................................................................................25
2
1. Резюме.
Подготовьте данный раздел по завершении работы над бизнес-планом. Внесите в
него ключевую информации о целях, задачах, содержании и финансовых результатах
проекта. Помните, что резюме ориентировано на адресатов бизнес-плана и
содержит максимум необходимой им информации о проекте. Инвесторы или банк не
станут далее рассматривать проект, если приведенные в его резюме сведения не
дают представления о планируемом бизнесе, рынке проекта, его команде и
участниках, отражают сроки и этапы его реализации, содержат оценку объемов
необходимого финансирования, финансовые результаты проекта, желаемую схему
финансирования и обоснование эффективности участия в проекте для его
участников. Важно выделить в резюме риски проекта и меры по их сокращению.
Наименование проекта: «Закупка оборудования для компании по оказанию
бытовых услуг».
Инициатор проекта Общество с ограниченно ответственностью «ХХХ»
Дата начала реализации: 01 января 2011 года.
Срок проекта: 3 года
1.1.Суть проекта:
В чем состоит основная цель проекта? Кратко расскажите о нем, о рыночных целях
проекта и об основных этапах его реализации.
Новое предприятие ООО «ХХХ» специализируется на оказании
населению услуг по уборке квартир, дошкольной подготовке детей, уходе
за больными людьми.
Предлагаемые виды услуг являются одними из самых необходимых
для населения. Это доказали маркетинговые исследования, проведенные
лично сотрудниками фирмы. Опрос проводится среди различных слоев
населения и поэтому в данном проекте, при установлении цен, были
учтены все вкусы и пожелания наших потенциальных клиентов.
1.2.История развития компании
Кратко расскажите об истории компании, сроке жизни на рынке, местоположении,
юридической форме.
Что является основными направлениями деятельности? Какие услуги компания
оказывает или продукты производит? Опишите основные продукты, их назначение,
перечислите
характеристики,
отметьте
соответствие
стандартам
и
требованиям качества. Отметьте, на какой стадии находится продукт – идея,
проект, опытный образец, производство.
Компания зарегистрирована в июле 2010 года, в форме ООО. В
состав учредителей входят 2 человека, имеющие опыт работы в
клининговой компании и компании по оказанию социальных услуг ухода
за больными.
1.3.Виды услуг и работ
Уборка квартиры является наиболее доходной услугой из всех
предлагаемых, так как данной проблемой, в своем большинстве, озабочены
люди со средним и выше среднего доходом. Важно отметить низкую
конкуренцию по данному виду услуг. Опросы среди руководителей
коммерческих предприятий показали, что существует высокий спрос на
найм сторонних организаций или индивидуальных предпринимателей для
3
выполнения работы по дому, которая отнимает много времени, требует
определенного навыка.
Для постоянных клиентов (обслуживание более 4-х месяцев), будут
предоставляться скидки.
Все работы будут проводиться с использованием наших моющих
средств и других инструментов, необходимых для данного вида услуг.
Вторым отдельным видом услуг является дошкольная подготовка
детей. Этот вид услуг менее выгоден, но наиболее стабилен в плане
получения заказов, так как большинство опрошенных родителей (опросы
проводились около детских садов) предпочитают отдавать своих детей в
престижные школы-лицеи, где необходимы знания, намного большие тех,
которые требуются в обычную школу. ООО «ХХХ» будет нанимать
сотрудников для выполнения этой работы с наличием высшего
педагогического образования и стажем в учебном заведении не менее 5
лет. Удобнее нанимать такого внешнего репетитора, чем возит ребенка на
обучение. Сильным преимуществом является то, что преподаватель будет
заниматься с ребенком на дому.
Кроме того в программу включены также некоторые дополнительные услуги:
1. Прогулки с ребенком.
2. Игры с ребенком.
3. Преподавание иностранного языка.
4. Посещение спортивных секций.
5. Дополнительные услуги по желанию родителей.
Наличие у наших сотрудников высшего педагогического образования, а также лицензии на данный вид услуг, дает нам право гарантировать поступление ребенка в то или иное заведение для получения
базового образования.
Для семей с детьми школьного возраста планируется оказывать
услуги выполнения домашних заданий, встречи из школы.
Уход за больными является самой низкодоходной услугой и в то же
время самой необходимой и важной в настоящее время. Опрос,
проходивший преимущественно в больницах, показал, что большинство
людей, положенных в больницу для операций, не в состоянии платить за
дальнейшее пребывание в стационаре, а их родственники не могут
находиться у постели больного круглые сутки в силу занятости на работе.
Стабильность постоянного спроса на данную услугу, позволяет
сделать некоторые скидки для постоянных клиентов.
По этому виду услуг предусмотрено то, что сотрудник будет
выполнять следующие услуги:
ƒ покупка продуктов питания;
ƒ приготовление еды;
ƒ выполнение указаний врача;
ƒ возможна уборка квартиры.
4
Таким образом, предприятие планирует оказывать социально значимые
услуги для населения.
2.Анализ рынка и отрасли
Бизнес-план должен подтвердить знание предпринимателем своего рынка. Раздел
"Анализ рынка" должен содержать данные обо всей отрасли, отдельных рынках и
сегментах, на которых работает или на которые только собирается выходить
компания.
В данном разделе приводится информация о рынках, на которых
работает
компания. Оценивается их емкость – объем закупаемых или потребляемых на этой
территории услуг?
Растут ли эти рынки – увеличивается ли на них объем продаж? Как (на сколько
процентов) он рос последние 3-5 лет?
Какие тенденции и закономерности можно отметить для данного рынка и всей
отрасли? Как они повлияют в дальнейшем на перспективы их развития? Какими
темпами будет расти рынок, каких значений достигнет?
Приводится информация об основных игроках-лидерах рынка и о конкурентах
компании (не более 10). Оценивается объем продаж конкурентов, цены, по которым
они оказывают услуги. Стоит определить, в чем сильные и слабые стороны
конкурентов, в чем ваши и ваших продуктов преимущества, в сравнении с
конкурентами. Приведенные в разделе выводы позволяют аргументировать
прогнозируемые объемы и цены продаж, их предполагаемую динамику и необходимые
для их достижения вложения в сбыт.
Клининг (от англ. сlean – чистота) – профессиональная деятельность
специализированных компаний в сфере уборки помещений, поддержания
чистоты, ухода за объектами недвижимости и прилегающими
территориями. В России первые клининговые компании возникли в 19921994 гг. вместе с появлением первых совместных предприятий,
являвшихся на тот момент единственными потребителями их услуг.
Сейчас объем отечественного рынка клининга оценивается в $200-220
млн., на долю Москвы приходится $100-150 млн. Ежегодные темпы роста
составляют около 30%. Согласно оценкам экспертов, на столичном рынке
работает более 300 уборочных фирм. По размеру бизнеса их можно
условно поделить на 4 большие категории:
• крупнейшие операторы (численность персонала более 500 человек) ~
67%;
• крупные операторы (численность персонала от 200 до 500 человек) ~
15%;
• средние операторы (численность персонала от 50 до 200 человек) ~ 7%;
• мелкие операторы (численность персонала до 50 человек) ~ 11%
Под численность персонала, в данном случае, понимается
количество
сотрудников,
непосредственно
занятых
в
уборке.
Ядро продаж (более 80% в стоимостном эквиваленте) на клининговым
рынке Москвы приходится на первую и вторую категории. Крупных
заказчиков
имеют
всего
около
50
компаний.
Самой многочисленной в количественном отношении является четвертая
группа: подобных предприятий в Москве более сотни. Среди них
преобладают фирмы с количеством работающих 5-20 человек.
5
Кроме того, на рынке клининговых услуг, по оценкам экспертов,
работает около сотни "карманных" фирм, являющихся внутренними
подразделениями компаний. Будущее у таких подразделений пока не
определено. С одной стороны, они вполне могут начать работать на
открытом рынке, расширяя круг своих клиентов. Однако, что более
вероятно, компании постепенно откажутся от такого рода подразделений в
пользу рыночных операторов, ассортимент и качество услуг у которых
лучше.
И наконец, нельзя не упомянуть об отдельных уборщиках и
незарегистрированных частных бригадах, занятых, как правило, на
сезонных работах (например, мойка окон). Потребителями таких услуг, как
правило, являются частные лица, маленькие магазины и офисы. Эта группа
крайне нестабильна – постоянно появляются новые бригады и уходят
старые. Оценить, какая часть рынка приходится на долю данной группы,
затруднительно.
Основные клиенты клининговых компаний - это супермаркеты и
торговые центры, производственные предприятия, транспортные и
складские компании, медицинские и спортивные учреждения, офисные и
бизнес-центры, крупные международные и российские компании, банки,
государственные учреждения, гостиничные комплексы, развлекательные
объекты (кинотеатры, клубы, казино), вокзалы и аэропорты (сегментация
потребителей – см. рис. 1).
Динамичное развитие услуги клининга в указанных секторах рынка
обусловлено их ориентацией на клиента: положительный имидж
организации в значительной степени определяется состоянием ее офиса –
даже самые сложные в архитектурно-дизайнерском смысле офисы
(сложные потолки, обилие стекла и зеркал, натуральное напольное
покрытие, множество аксессуаров, дорогая мебель и техника и т.п.)
должны быть безупречно и профессионально убраны.
6
Преимущество
специализированных
клиниговых
компаний
определяется следующими факторами:
высокое качество услуг;
• при этом стоимость услуг не выше расходов на содержание
собственной службы уборки;
• расходы на услуги клининговых
компаний вычитаются из
налогооблагаемой прибыли;
• специалисты клининговых компаний выполняют эксклюзивные и
сложные специализированные работы (например – кристаллизация
мраморных покрытий);
• оперативность – уборка делается в течение 1-2 часов и в то время,
когда удобно Заказчику.
Критериями выбора клининговой фирмы являются: авторитет на
рынке, стоимость и ассортимент предоставляемых услуг, уровень
используемых в работе оборудования, технологий и химикатов,
квалификация персонала, система контроля выполнения уборки.
К наиболее качественному оборудованию, относится техника марок:
Chemspec, Electrolux, Numatic International, Techo Trolley System,
Kunzle&Tasin, Karcher, Kranzle, Nijfisk, Sarma, Taski, Victor, Wapalto,
Wetrok, Petrotechnica,Nilco, Duplex. Ведущие марки химикатов: Chemspec,
Caliber, Avmor, Tana.
Пакеты услуг формируются под каждого клиента индивидуально.
Сотрудник клининговой компании, получив заявку, выезжает на осмотр
помещения, чтобы оценить объем предстоящих работ. В расчете стоимости
услуг учитываются такие факторы, как площадь, заставленность,
проходимость помещения, допустимое время выполнения работ и др. В
итоге предоставляются данные по перечню необходимых работ,
количеству сотрудников, графику уборки, продолжительности смены
уборщиков. На основе этой информации высчитывается стоимость
контракта. Как правило, клининговые фирмы делают такой расчет
бесплатно. Некоторые компании для привлечения заказчиков предлагают
осмотр убираемых ими помещений, чтобы клиент мог убедиться в
качестве предоставляемых услуг.
К стандартному набору услуг, предоставляемых клининговыми
фирмами, относятся:
• ежедневная, генеральная и послестроительная уборка, $ за кв.м. –
0.8-2.4;
• химическая очистка твердого напольного покрытия с нанесением
защитного полимерного покрытия, $ за кв.м – 1.8-4;
• шлифовка гранитного пола, $ за кв.м – 20-35;
• шлифовка мраморного пола, $ за кв.м – 10-20;
• химчистка ковровых покрытий с выведением пятен, $ за кв.м – 0.61.5;
• мытье стеклянных поверхностей, $ за кв.м – 0.45-0.6;
7
мытье стеклянных поверхностей с помощью промышленных
альпинистов, $ за кв.м – 0.7-2.5;
• устройство газона, $ за кв.м – 2-5;
• посадка деревьев и кустарников, $ за кв.м – 4-7; чистка диванов, $ за
кв.м – 12-20;
• чистка кресел, $ за кв.м – 4.5-6;
• чистка стульев, $ за кв.м – 1.2-2;
• очистка кровли от снега, $ за кв.м – 0.12-0.3.
Кроме того, компания может оказывать нестандартные услуги:
подкрас ковров, дератизация – избавление от мышей, крыс, кротов (около
$100 за обработку помещения), уничтожение сверчков в здании (от 0.35 $
за кв.м). Услуги предоставляются как в комплексе, так и отдельно, на
регулярной или разовой основе. Список некоторых крупных компаний,
работающих на московском рынке уборки помещений, приведен в
следующей таблице.
•
8
Компания
Компания 1
Компания 2
Компания 3
Компания 4
Численность
Год
основания сотрудников
Обслуживаемы
торговые объекты
Обслуживаемые прочие объекты
Предоставляемые
дополнительные услуги
1992
ТДК "Смоленский
пассаж"
МА Внуково, отель Plaza
Занимается техническим
обслуживанием
инженерных систем и
коммуникаций зданий,
управлением объектами
недвижимости
1993
Сеть магазинов
"Эльдорадо"
Сберегательный банк Российской Федерации,
Министерство транспорта Российской Федерации,
Управление по обеспечению деятельности мировых
судей г. Москвы и многие другие.
Ежедневная уборка
сауна, бассейна
British Petroleum, McDonalds, КампоМос, ТНК-ВР, OBI,
Рамстор, Real, ABB, BASF, Renault, Sitroen, Honda,
Volvo, Hohland
Логистика отходов,
транспортная логистика,
управление
недвижимостью,
техническое
обслуживание
недвижимости,
кейтеринг, система
безопасности и служба
охраны
1998
2000
ТЦ "Мега-2", OBI
более 3000 Marktkauf, "Леруа
Марлен", "Ашан"
ТК "Атриум", "Ашан"
(на Осташковском ш.)
В Москве: Курский вокзал, Ярославский вокзал,
Комлекс зданий "Большой Театр России", компания
"AVON BEAUTY PRODUCTS", "Даймлер Крайслер",
"Райффайзенбанк", "ORACLE", "XEROX", фитнес центры "WORLD GYM 1, 2", коттеджный поселок VIPкласса "Озёра", фабрика по производству чипсов
"FRITO LAY" (г. Кашира),МГИМО МИД РФ , Московский
Комитет Регистрации Прав недвижимости при
Членство в
Ассоциациях
Член Ассоциации
Русских Уборочных
Компаний
Франчайзинг
8
Правительстве Москвы - 22 офиса по городу, бизнес центр "Уланский пер. 4 - 5", бизнес - центр "ПСМ",
компания "SHREYA"
В Санкт - Петербурге: гостиница "Corinthia Nevskij
Palace Hotel" , отель "Radisson SAS Royal",отель
"Renaissance St.Petersburg Baltic Hotel", компания
"БалтСГЕМ", автотехцентр BMW, "ЕвроСиб - Лахта",
"AVON BEAUTY PRODUCTS", Государственный
академический театр оперы и балета им. М. П.
Мусоргского, "Балтийский Хлеб", "Московский
Международный Банк", фитнес - центр "REEBOK"
Компания 5
2004
Сеть "Паттерсон", ТЦ
более 2000 "Новинский пассаж",
"Перекресток"
Компания 6
1998
Магазины "Снежная
королева"
Компания 7
1993
ТЦ "Наутилус"
Банк Глобэкс, Вымпелком, НЛК, Новый манеж, Марта
Холдинг, Мир, Роспечать, Сибнефть, РГПУ, ОАО
Медицина, посольство США
Поставщик товаров для
офиса, административное
обеспечение
Компания ПремьерСервис Клининг является
частью национальной
сервисной компании
КорпусГрупп, которая
владеет рядом торговых
марок, под которыми
представляется целый
спектр услуг для бизнеса.
Среди них
-оператор
корпоративного питания
ЛаньЧ,
- ресторан выездного
обслуживания Фигаро,
- ресторан выездного
обслуживания Parad
catering.
Ресторан "Театро", Hotel Baltschug Kempinski,
PriceWaterhouseCoopers, ENKA INVEST STC buildings,
Член BICSc
9
Merloni International Trading b.v., Representative office,
Merloni International Trading b.v., Representative office,
Hines International, Inc., БаскинРоббинс, "AMR",
Baugesellschaft G.m.b.H., ЗАО "Рампа-М"
Компания 8
1994
5000
Центральный банк России, Внешэкономбанк, Зенит,
Пробизнесбанк , Сеть спортивных клубов "Reebok" ,
Фитнес-клуб "Динамо" , Фитнес-клуб "East West" ,
Фитнес-клуб "Vallena Fitness", Скандинавский центр
здоровья , "Оптима Инвест" , "Тоуэр" , "Бица",
"Зацепа", "Дербеневский" ,Бизнес-центр гостиницы
"Аэростар" , Городская клиническая больница №31,
объединенная поликлиника, стоматологическая
поликлиника №2, стоматологическая поликлиника
№19, поликлиника "Здоровье для Вас", "Америкэн
Хоспитал Групп", "Медси", Федеральная налоговая
служба, Генеральная прокуратура РФ, Департамент
земельных ресурсов г. Москвы, Главное управление
Федеральной регистрационной службы по Москве,
ТЦ "Мега-1", "Калинка
Арбитражный суд г. Москвы , "ГАО Москва"
Стокманн",
,"Мострансавто", "Проктэр энд Гэмбел",
"Калужский",
Инвестиционная компания "Росбилдинг", ВК
"Рублевский",
"Домодедово",авиакомпания "Сибирь",
"Черемушки",
аэропорт "Внуково", текстильный холдинг
"Рамстор" (часть сети)
"Яковлевский", "McKinsey & Company", "Chevron
Neftegaz" , "White&Case", гостиница "Метрополь", дом
немецкой экономики, "ТопС Бизнес Интегратор",
"Техснабэкспорт", телекоммуникационная компания
"Арктел", телеканал "ДТВ-Viasat", "Бритиш Американ
Табакко Ява", ОАО "Автофрамос" , ЗАО "Стальпропак",
ООО "Эссел Пропак" ,ОАО "Царицыно", ЗАО "Фирма ЦВ
Протек", Катерпилар Лоджистик Сервисез
Интернейшнл, "Прома", "Ист-парк" , "Моторс",
"Мэйджэр Авто" Автосалон "Тойота", "Мэйджэр Авто"
Автосалон "Форд", ООО "Медикомс" Автосалон "Гема",
ЗАО "Аояма Моторс" СТОА "Хонда", автотехцентр
"Мерседес", "Ника Моторс", автостанция
"Измайловская" Мострансавто
Член BICSc, ISSA,
NAPS, МАКИЧ
10
Компания 9
Компания 10
1993
1994
2500
8000
Более 160 предприятий различных отраслей
Сети: "Перекресток",
"Седьмой континент",
гипермаркет "Ашан"
(на Можайском ш.),
"Петровский"
Медицинский центр ЕМС, поликлиника Семейный
доктор, Кока-Кола Бевридж Белоруссия, МЧС,
Верховный суд РФ, ЦБ РФ, посольство Франции,
Белорусский радиотелецентр
Facility Services –
обслуживание
недвижимости
11
В Москве работает, по состоянию на начало 2010 года, более 250
клиниговых компаний, около 30 компаний, оказывающих социальные
услуги по уходу за больными, и более 50 фирм, оказывающих услуги по
подбору персонала для ухода за детьми школьного и дошкольного
возраста. На сегодняшний день в Москве клининговые компании
обслуживают всего 10-15% коммерческой недвижимости. Причем
конкуренция в этой сфере бизнеса нарастает довольно медленными
темпами, а порог входа на рынок является довольно низким.
Общая емкость рынка оценивается экспертами в 2010 г. 4,2 млрд.
руб. в год в Москве по услугам клининга только для юридических лиц.
Социальная и бюджетная эффективность проекта заключается в оказании
социально значимых услуг, увеличении налоговых отчислений в бюджет
города Москвы, создании новых рабочих мест.
В результате реализации проекта будет создано 25 новых рабочих места.
Экономическая эффективность проекта:
Эффективность инвестиций
Показатель
Рубли
Ставка дисконтирования, %
Период окупаемости - PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.
Средняя норма рентабельности - ARR, %
Чистый приведенный доход - NPV
Индекс прибыльности - PI
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, %
15,00
16
17
183,82
5 857 185
4,24
172,50
85,35
Доллар США
15,00
16
17
183,82
188 941
4,24
172,50
85,35
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
3. Общие положения.
Название проекта - «Закупка оборудования для компании по оказанию
бытовых услуг»
Инициатор проекта – ООО «ХХХ»
Дата начала проекта – 01.01.2011
Продолжительность – 36 мес. (3 года)
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов – FIFO.
Основная валюта проекта – Рубли (руб.)
Ставка дисконтирования – 15%
Темпы инфляции по годам реализации проекта принимаются как:
Объект
Сбыт
Прямые издержки
Общие издержки
Зарплата
Недвижимость
1 год
7,00
7,00
7,00
7,00
7,00
2 год
8,00
8,00
8,00
8,00
8,00
3 год
9,00
9,00
9,00
9,00
9,00
10
Планируется использование упрощенной системы налогообложения
Название налога
Налог на доходы
Страховые взносы в ПФР и
ФСС с ФОТ
База
Объем продаж
Зарплата
Период
Квартал
Месяц
Ставка
6%
34.2 %
4.Инвестиционный план.
Для осуществления основной деятельности проекта потребуются вложения
в активы – новое оборудование, в проектную документацию и пр. В разделе
необходимо отразить капиталовложения, которые предполагается
осуществить в ходе проекта, длительность его инвестиционного периода.
Стоит уточнить, какие задачи планируется решать и с привлечением каких
организаций? Какова стоимость каждого из этапов работ? Стоит привести
их календарный план-график, указать перечень, стоимость, сроки покупки,
создания и ввода в эксплуатацию оборудования. Стоит отразить в этапах
работ и услуги, связанные, например, с лицензированием, получением
разрешительной документации, с подключениями к внешней инфраструктуре,
с пусконаладочными и отделочными работами. Для оборудования
обязательно следует указать способ и срок амортизации.
Инвестиционная стоимость проекта 1 900 тыс.рублей, в том числе:
Приобретение оборудования – 955 тыс.руб.
Увеличение оборотного капитала – 945 тыс.руб.
Привлечение финансирования запланировано через кредит в размере 1 900
000 руб., на 16 месяцев, ставка 20% годовых.
Перечень приобретаемого оборудования:
1. Автомобиль ИЖ-фургон
2. Мощный пылесос с функцией сбора воды (3 шт.).
3. Роторная (шлифовальная) машина (3 шт.).
4. Набор инвентаря для мытья стекол – 7 комплектов
5. Стремянки –2 шт.
6. Уборочные тележки с отжимом – 7 шт.
7. Флаундеры- 2 шт.
8. Экстракторная машина –2 шт.
11
Календарный план.
12
5. План сбыта
Как планируется вести сбыт – по каким ценам, на каких условиях, напрямую или
через посредников? Какой бюджет потребуется на сбыт?
Раздел использует данные ранее проведенного анализа отрасли и рынка, содержит
описание продуктов компании, ассортимента, соответствия применяемым
стандартам. Он содержит ответы на вопросы о том, какова будет ценовая
политика, в каких объемах и на каких условиях (в кредит, с авансовой оплатой, со
склада, под заказ и пр.) планируется реализация продукции. Данные об объемах
сбыта и ценообразовании также приводятся в данном разделе. Дополнительно в
разделе стоит отразить, какие затраты на сбыт предполагаются, каким будет
бюджет на стимулирование продаж, затраты на рекламу
Широкий перечень услуг, оптимальная цена, высокое качество – все
делает услуги ООО «ХХХ» привлекательными для клиентов юридических
и физических лиц. Основным направлением привлечения клиентов
компании является реклама в сети интернет, и работа офис-менеджера и
менеджера по продажам услуг, которые по телефону обзванивают
потенциальных клиентов, и заключают в дальнейшем договора на
обслуживание.
Список продуктов/услуг
Наименование
Влажная уборка поверхности поля
Глубокая очистка пола
Мытьё окон 4 створки
Подметание пола
Полировка мрамора
Уборка санузлов
Услуги воспитателя детям дошкольного возраста
Услуги воспитателя детям школьного возраста
Уход за больными
Ед. изм.
м.кв
М.кв.
М.кв.
М.кв.
М.кв
Шт.
Услуга
Услуга
Услуга
Нач. продаж
01.03.2011
01.03.2011
01.03.2011
01.03.2011
01.03.2011
01.03.2011
01.02.2011
01.02.2011
01.02.2011
Для того, чтобы предприятие было прибыльным, планируется
развивать сразу 3 направления: клининговые услуги для физических и
юридических лиц, социальные услуги(уход за больными) и услуги для
родителей с детьми – дошкольная подготовка и «няня» для школьников.
13
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант
Влажная уборка поверхности поля
Уход за больными
Услуги воспитателя детям школьного возраста
Уборка санузлов
Мытьё окон 4 створки
Услуги воспитателя детям дошкольного возраста
Глубокая очистка пола
Полировка мрамора
Подметание пола
Ед. изм.
м.кв
Услуга
Услуга
Шт.
Шт.
Услуга
М.кв
М.кв
М.кв
1.2011
2.2011
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5,00
12,00
0,00
0,00
10,00
0,00
0,00
0,00
3.2011
4.2011
5.2011
6.2011
7.2011
8.2011
2 923,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
600,00
2 500,00
3 898,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
600,00
2 500,00
4 872,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
600,00
2 500,00
1 949,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
900,00
2 500,00
974,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
900,00
2 500,00
2 923,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
900,00
2 500,00
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант
9.2011
10.2011
11.2011
12.2011
1.2012
2.2012
3.2012
4.2012
5.2012
6.2012
Влажная уборка поверхности поля
Уход за больными
Услуги воспитателя детям школьного возраста
Уборка санузлов
Мытьё окон 4 створки
Услуги воспитателя детям дошкольного возраста
Глубокая очистка пола
Полировка мрамора
Подметание пола
2 923,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
900,00
2 500,00
2 923,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
900,00
2 500,00
3 898,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
900,00
2 500,00
3 898,00
5,00
12,00
200,00
150,00
10,00
1 300,00
900,00
2 500,00
5 847,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
5 847,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
5 847,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
4 872,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
4 872,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
2 923,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант
7.2012
8.2012
9.2012
10.2012
11.2012
12.2012
1.2013
2.2013
3.2013
4.2013
Влажная уборка поверхности поля
Уход за больными
Услуги воспитателя детям школьного возраста
Уборка санузлов
Мытьё окон 4 створки
Услуги воспитателя детям дошкольного возраста
Глубокая очистка пола
Полировка мрамора
Подметание пола
2 923,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
2 923,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
2 923,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
2 923,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
3 898,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
3 898,00
10,00
20,00
200,00
200,00
14,00
1 600,00
900,00
2 900,00
5 847,00
15,00
25,00
300,00
200,00
18,00
1 600,00
1 200,00
2 900,00
5 847,00
15,00
25,00
300,00
200,00
18,00
1 600,00
1 200,00
2 900,00
5 847,00
15,00
25,00
300,00
200,00
18,00
1 600,00
1 200,00
2 900,00
4 872,00
15,00
25,00
300,00
200,00
18,00
1 600,00
1 200,00
2 900,00
15
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант
Влажная уборка поверхности
поля
Уход за больными
5.2013
4 872,00
6.2013
7.2013
8.2013
9.2013
10.2013
11.2013
12.2013
2 923,00
2 923,00
2 923,00
2 923,00
2 923,00
3 898,00
3 898,00
15,00
15,00
15,00
15,00
15,00
15,00
15,00
15,00
Услуги воспитателя детям
школьного возраста
Уборка санузлов
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
300,00
300,00
300,00
300,00
300,00
300,00
300,00
300,00
Мытьё окон 4 створки
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
200,00
18,00
18,00
18,00
18,00
18,00
18,00
18,00
18,00
Услуги воспитателя детям
дошкольного возраста
Глубокая очистка пола
1 600,00
1 600,00
1 600,00
1 600,00
1 600,00
1 600,00
1 600,00
1 600,00
Полировка мрамора
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
Подметание пола
2 900,00
2 900,00
2 900,00
2 900,00
2 900,00
2 900,00
2 900,00
2 900,00
16
Ценообразование на услуги сформировано, исходя из рыночного уровня
цен. Таким образом, цены составят:
Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант
Цена (руб.)
Влажная уборка поверхности поля
Уход за больными
Услуги воспитателя детям школьного возраста
58,000
8 000,000
12 000,000
Уборка санузлов
Мытьё окон 4 створки
Услуги воспитателя детям дошкольного
возраста
Глубокая очистка пола
Полировка мрамора
Подметание пола
100,000
100,000
12 000,000
35,000
70,000
8,000
Сбыт (Условия оплаты)
Продукт/Вариант
Описание
Влажная уборка поверхности поля
Продажа по факту
Уход за больными
Продажа по факту
Услуги воспитателя детям школьного возраста
Продажа по факту
Уборка санузлов
Продажа по факту
Мытьё окон 4 створки
Продажа по факту
Услуги воспитателя детям дошкольного возраста
Продажа по факту
Глубокая очистка пола
Продажа по факту
Полировка мрамора
Продажа по факту
Подметание пола
Продажа по факту
19
6. Производственный план
Насколько реалистичен бизнес-план, напрямую зависит от планируемой
основной деятельности. Раздел, наряду с планом сбыта, является основой
для финансовых расчетов проекта. Для подготовки раздела потребуется
ответить на ряд вопросов. В чем состоит используемая технология,
технологический процесс? Какие затраты необходимы для запуска и оказания
услуг? Какие потребуются виды сырья, комплектующих, расходных
материалов? В какие сроки объем предоставления услуг достигнет
планируемых значений? Какие статьи затрат (издержки) пропорциональны
объемам выпуска продукции / оказания услуг, а какие не зависят от них?
Каковы значения расходных коэффициентов и производственных потерь?
Какова сдельная зарплата и оплата труда административноуправленческого персонала? Есть ли сезонность закупок и поставок сырья,
материалов, комплектующих, товаров, каких значений она достигает? Какие
из статей затрат ключевые – составляют основную долю производственных
издержек (сырье, энергоресурсы, аренда, заработная плата, услуги ЖКХ)?
Оказание услуг происходит по договору – на клининг – либо на
разовую услуг, либо оказание услуг в течение месяца. По социальным
услугам (уход за больными и «няня» для детей школьного и дошкольного
возраста) заключается договор на месяц. Объем оказания услуг зависит от
штата компании, интенсивности рекламы, количества поступающих
заказов. К переменным издержкам относятся моющие средства,
используемые в работе, которые составляют незначительную часть в
расходах при оказании услуг. Закупка по этой статье расходов отнесена в
постоянные издержки. Основной статьей расходов является фонд оплаты
труда, поскольку для оказания всех услуг необходимо достаточной
количество персонала. Поскольку оказание услуг происходит
непосредственно в запланированное при заказе услуги время, то
производственный цикл составляет 0 дней.
Производство
Наименование
Влажная уборка поверхности поля
Глубокая очистка пола
Мытьё окон 4 створки
Подметание пола
Полировка мрамора
Уборка санузлов
Услуги воспитателя детям
дошкольного возраста
Пр. цикл
График
производства
0 дней Неограниченное
производство
0 дней Неограниченное
производство
0 дней Неограниченное
производство
0 дней Неограниченное
производство
0 дней Неограниченное
производство
0 дней Неограниченное
производство
0 дней Неограниченное
производство
20
Услуги воспитателя детям
школьного возраста
Уход за больными
0 дней Неограниченное
производство
0 дней Неограниченное
производство
Компания для оказания услуг арендует офис, площадью 30 к.м., закупает
моющие средства, и несет другие общие издержки, представленные в
таблице:
Общие издержки
Название
Сумма
(руб.)
Управление
Аренда помещений
Электроэнергия
Телефон
Холодная вода
Бензин
Песок
Интернет
Банковское
обслуживание
Техобслуживание
автомобиля
Канцтовары
Бухгалтерское
сопровождение
Производство
Моющие средства
Маркетинг
Реклама
20 000,00
1 500,00
1 000,00
1 200,00
5 400,00
7 200,00
1 000,00
1 500,00
Платежи
Ежемесячно, весь проект
Ежемесячно, весь проект
Ежемесячно, весь проект
Ежемесячно, весь проект
Ежемесячно, весь проект
Ежемесячно, весь проект
Ежемесячно, весь проект
Ежемесячно, весь проект
2 500,00 Ежемесячно, весь проект
2 000,00 Ежемесячно, весь проект
10 000,00 Ежемесячно, весь проект
5 500,00 Ежемесячно, весь проект
7 000,00 Ежемесячно, весь проект
Для привлечения новых клиентов запланированы мероприятия
рекламы – размещение информационных объявлений в сети интернет и в
справочниках предприятий в разделе «Клининговые услуги».
7. Организационный план.
Компания планирует нанимать для работы по услугам клининга,
ухода за больными и воспитания детей на сдельную персонал зарплату,
также предполагается выплата премиальных водителям, оператору в офисе
и менеджеру по продажам услуг.
План по персоналу
Должность
Колво
Зарплата
Платежи
(руб.)
21
Управление
Директор
1
25 000,00 Ежемесячно, весь проект
Оператор
1
20 000,00 Ежемесячно, весь проект
Водитель
1
20 000,00 Ежемесячно, весь проект
Менеджер
1
20 000,00 Ежемесячно, весь проект
Премиальные
Производство
Воспитатель
1
3 129 050,44 По сложной схеме
10
10 100,00 Ежемесячно, весь проект
Уборщица
7
10 100,00 Ежемесячно, весь проект
Сиделка
5
10 100,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Всего: 27 чел.
3 436 250,44 руб.
22
9. Финансирование проекта
По данным операционной, инвестиционной и финансовой деятельности с
учетом данных экономического окружения рассчитываются прогнозные
формы отчетности: Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Отчет о
движении денежных средств. Это основные отчетные формы для расчета
показателей эффективности и финансовых показателей проекта, на
которые обращают внимание инвесторы.
Формы отчетности за первый год проекта, как правило, раскрывают
помесячно, далее можно показывать результаты по годам. Как правило,
они выносятся в Приложения.
В разделе, посвященном финансированию проекта, необходимо описать его
структуру. Определяются источники финансирования – сколько
собственного и заемного капитала привлекается для реализации проекта и
цели, на которые направляется привлекаемое финансирование. Также
определяется график финансирования проекта, приводится и график
погашения привлеченных средств.
Сколько инвестор сможет заработать на проекте? Когда он вернет
вложенные инвестиции и с какой доходностью?
На основании результатов расчетов прогнозных форм отчетности
рассчитываются показатели эффективности инвестиций, которые
показываю, сколько и когда инвестор заработает на предлагаемом
проекте. В первую очередь рассчитывается период окупаемости, чистый
приведенный доход, индекс прибыльности и внутренняя норма
рентабельности. Именно на основании этих показателей инвестор
принимает решение о вложении в проект. Дополнительно стоит
представить ряд прогнозных финансовых показателей проекта.
Финансирование проекта осуществляется за счет привлечения
заемных средств и использования средств, поступающих от выручки за
услуги. Общая сумма финансирования проекта составляет 1 900 000
рублей.
Заемные средства привлекаются на условиях кредита. Кредитный
договор КД № хххххххххххххххх от ххххххх хххх года, заключенный с
ХХХХХ Банком на сумму 1 900 000 рублей, сроком на 16 месяцев, 20%
годовых.
Средства направляются на формирование и пополнение
оборотных средств, закупку оборудования.
Займы
Название
Кредит
Дата
01.01.2011
Сумма
(руб.)
Срок
1 900 000,00 16 мес.
Ставка
%
20,00
23
Эффективность инвестиций
Показатель
Ставка дисконтирования, %
Период окупаемости - PB, мес.
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.
Средняя норма рентабельности - ARR, %
Чистый приведенный доход - NPV
Индекс прибыльности - PI
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, %
Рубли
15,00
16
17
183,82
5 857 185
4,24
172,50
85,35
Доллар США
15,00
16
17
183,82
188 941
4,24
172,50
85,35
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Расчет бизнес – плана был произведен с учетом годовой ставки
дисконтирования, равной 15 %. Размер ставки дисконтирования
установлен исходя из риска обесценения рублевых потоков проекта.
Дисконтированный период окупаемости проекта (DPB) составил 17
месяцев, За этот период начальные инвестиции в проект покрываются
дисконтированным денежным потоком проекта. Так как срок окупаемости
наступает ранее половины длительности проекта (36 месяцев), то это
является фактором, влияющим на положительное принятие решение о
реализации проекта.
Показатель NPV - чистый приведенный доход – представляет собой
абсолютную величину дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого
изменения временной стоимости денег. Величина чистого приведенного
дохода должна быть положительной, чтобы проект был доходным или,
иначе говоря, экономически целесообразным. NPV, полученный за 36
месяцев реализации проекта с учетом инвестиционных затрат, составляет 5
857 185 руб.
Индекс прибыльности составляет 4,24. Этот показатель отражает,
какую сумму денежных средств в итоге реализации проекта получит
собственник бизнеса на 1 рубль вложенных в него инвестиций,
Внутренняя норма рентабельности – 172,5, отражает норму прибыли
на инвестированный капитал, т.е. какую максимальную рентабельность
может обеспечить реализация этого проекта и существенно превышает
ставку дисконтирования.
По перечисленным показателям проект высокоэффективен и с
экономической точки зрения его реализация целесообразна,
характеризуется небольшим периодом окупаемости, высокими
показателями рентабельности.
24
10. Приложения
Прибыли-убытки (руб.)
Строка
Валовый объем продаж
Налоги с продаж
Чистый объем продаж
Валовая прибыль
Административные издержки
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
Суммарные постоянные издержки
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные издержки
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога
Налогооблагаемая прибыль
Чистая прибыль
1.2011
3.2011
4.2011
5.2011
6.2011
305 718,86
18 343,13
287 375,73
287 375,73
53 601,37
5 531,10
7 039,58
151 639,69
299 878,42
517 690,16
623 019,99
37 381,20
585 638,79
585 638,79
53 904,44
5 562,37
7 079,38
190 611,94
301 573,98
558 732,11
30 450,00
35 616,63
66 066,63
684 057,29
41 043,44
643 013,85
643 013,85
54 209,22
5 593,82
7 119,41
198 636,31
303 279,12
568 837,88
30 450,00
35 114,29
65 564,29
745 705,58
44 742,33
700 963,25
700 963,25
54 515,73
5 625,45
7 159,66
206 738,16
304 993,91
579 032,90
30 450,00
32 786,87
63 236,87
597 140,99
35 828,46
561 312,53
561 312,53
54 823,97
5 657,26
7 200,15
189 454,21
306 718,39
563 853,96
30 450,00
32 680,78
63 130,78
542 021,54
32 521,29
509 500,25
509 500,25
55 133,95
5 689,24
7 240,86
183 460,29
308 452,62
559 976,95
30 450,00
32 680,78
63 130,78
662 678,91
39 760,73
622 918,18
622 918,18
55 445,68
5 721,41
7 281,80
198 700,44
310 196,65
577 345,99
30 450,00
31 738,58
62 188,58
-433 105,40
-230 314,43
-39 159,95
8 611,68
58 693,47
-65 672,21
-113 607,48
-16 616,39
-433 105,40
-230 314,43
-39 159,95
8 611,68
58 693,47
-65 672,21
-113 607,48
-16 616,39
53 300,00
5 500,00
7 000,00
114 070,00
230 421,40
410 291,40
2.2011
7.2011
8.2011
22 814,00
25
Прибыли-убытки (руб.)
Строка
9.2011
10.2011
11.2011
12.2011
1.2012
2.2012
3.2012
Валовый объем продаж
Налоги с продаж
Чистый объем продаж
Валовая прибыль
Административные издержки
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
Суммарные постоянные издержки
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные издержки
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога
Налогооблагаемая прибыль
Чистая прибыль
666 425,79
39 985,55
626 440,25
626 440,25
55 759,18
5 753,76
7 322,97
199 823,93
311 950,55
580 610,39
30 450,00
30 772,23
61 222,23
670 193,86
40 211,63
629 982,23
629 982,23
56 074,45
5 786,29
7 364,37
200 953,76
313 714,36
583 893,24
30 450,00
30 772,23
61 222,23
733 813,25
44 028,79
689 784,45
689 784,45
56 391,51
5 819,01
7 406,01
209 316,25
315 488,15
594 420,93
30 450,00
28 896,88
59 346,88
737 962,33
44 277,74
693 684,59
693 684,59
56 710,35
5 851,91
7 447,89
210 499,75
317 271,97
597 781,87
30 450,00
26 976,39
57 426,39
1 079 978,82
64 798,73
1 015 180,09
1 015 180,09
57 031,00
5 885,00
7 490,00
252 494,74
319 065,87
641 966,61
30 450,00
22 153,62
52 603,62
1 086 927,44
65 215,65
1 021 711,79
1 021 711,79
57 397,94
5 922,86
7 538,19
254 119,30
321 118,75
646 097,04
30 450,00
15 023,07
45 473,07
1 093 920,76
65 635,25
1 028 285,51
1 028 285,51
57 767,24
5 960,97
7 586,69
255 754,31
323 184,84
650 254,05
30 450,00
7 723,59
38 173,59
-15 392,38
-15 133,25
36 016,64
38 476,34
-15 392,38
-15 133,25
36 016,64
38 476,34
6 560,03
320 609,86
314 049,84
320 609,86
6 560,03
330 141,68
323 581,65
330 141,68
6 560,03
339 857,88
333 297,85
339 857,88
26
Прибыли-убытки (руб.)
Строка
4.2012
5.2012
6.2012
7.2012
8.2012
9.2012
10.2012
Валовый объем продаж
Налоги с продаж
Чистый объем продаж
Валовая прибыль
Административные издержки
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
Суммарные постоянные издержки
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные издержки
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога
Налогооблагаемая прибыль
Чистая прибыль
1 039 275,11
62 356,51
976 918,60
976 918,60
58 138,92
5 999,33
7 635,50
249 949,65
325 264,22
646 987,61
30 450,00
5 608,76
36 058,76
1 045 961,84
62 757,71
983 204,13
983 204,13
58 512,98
6 037,93
7 684,63
251 557,84
327 356,98
651 150,35
30 450,00
927 795,11
55 667,71
872 127,41
872 127,41
58 889,46
6 076,77
7 734,08
238 091,37
329 463,20
640 254,88
30 450,00
933 764,57
56 025,87
877 738,70
877 738,70
59 268,35
6 115,87
7 783,84
239 623,26
331 582,98
644 374,30
30 450,00
939 772,44
56 386,35
883 386,10
883 386,10
59 649,69
6 155,22
7 833,92
241 165,00
333 716,39
648 520,22
30 450,00
945 818,97
56 749,14
889 069,83
889 069,83
60 033,48
6 194,82
7 884,32
242 716,66
335 863,53
652 692,82
30 450,00
951 904,40
57 114,26
894 790,13
894 790,13
60 419,73
6 234,68
7 935,05
244 278,31
338 024,49
656 892,26
30 450,00
30 450,00
30 450,00
30 450,00
30 450,00
30 450,00
30 450,00
6 560,03
293 872,23
287 312,20
293 872,23
6 560,03
301 603,77
295 043,75
301 603,77
6 560,03
201 422,53
194 862,50
201 422,53
6 560,03
202 914,40
196 354,38
202 914,40
6 560,03
204 415,88
197 855,85
204 415,88
6 560,03
205 927,01
199 366,98
205 927,01
6 560,03
207 447,87
200 887,84
207 447,87
27
Прибыли-убытки (руб.)
Строка
11.2012
12.2012
1.2013
2.2013
3.2013
4.2013
5.2013
Валовый объем продаж
Налоги с продаж
Чистый объем продаж
Валовая прибыль
Административные издержки
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
Суммарные постоянные издержки
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные издержки
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога
Налогооблагаемая прибыль
Чистая прибыль
1 022 545,29
61 352,72
961 192,57
961 192,57
60 808,48
6 274,80
7 986,10
253 642,28
340 199,35
668 911,01
30 450,00
1 029 124,37
61 747,46
967 376,91
967 376,91
61 199,72
6 315,17
8 037,49
255 274,23
342 388,20
673 214,80
30 450,00
1 373 229,53
82 393,77
1 290 835,75
1 290 835,75
61 593,48
6 355,80
8 089,20
297 677,95
344 591,14
718 307,57
30 450,00
1 383 126,83
82 987,61
1 300 139,22
1 300 139,22
62 037,40
6 401,61
8 147,50
299 823,42
347 074,72
723 484,65
30 450,00
1 393 095,48
83 585,73
1 309 509,75
1 309 509,75
62 484,53
6 447,75
8 206,22
301 984,34
349 576,20
728 699,03
9 375,00
1 336 363,60
80 181,82
1 256 181,78
1 256 181,78
62 934,87
6 494,22
8 265,37
296 096,07
352 095,71
725 886,24
9 375,00
1 345 995,20
80 759,71
1 265 235,49
1 265 235,49
63 388,47
6 541,02
8 324,94
298 230,13
354 633,37
731 117,93
9 375,00
30 450,00
30 450,00
30 450,00
30 450,00
9 375,00
9 375,00
9 375,00
6 560,03
261 831,56
255 271,53
261 831,56
6 560,03
263 712,11
257 152,08
263 712,11
6 560,03
542 078,18
535 518,15
542 078,18
6 560,03
546 204,58
539 644,55
546 204,58
6 560,03
571 435,71
564 875,69
571 435,71
6 560,03
520 920,55
514 360,52
520 920,55
6 560,03
524 742,56
518 182,53
524 742,56
28
Прибыли-убытки (руб.)
Строка
6.2013
7.2013
8.2013
9.2013
10.2013
11.2013
12.2013
Валовый объем продаж
Налоги с продаж
Чистый объем продаж
Валовая прибыль
Административные издержки
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
Суммарные постоянные издержки
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные издержки
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога
Налогооблагаемая прибыль
Чистая прибыль
1 220 289,03
73 217,34
1 147 071,69
1 147 071,69
63 845,33
6 588,17
8 384,94
284 025,09
357 189,33
720 032,86
9 375,00
1 229 084,05
73 745,04
1 155 339,01
1 155 339,01
64 305,48
6 635,65
8 445,37
286 072,15
359 763,71
725 222,37
9 375,00
1 237 942,46
74 276,55
1 163 665,91
1 163 665,91
64 768,95
6 683,48
8 506,24
288 133,97
362 356,64
730 449,28
9 375,00
1 246 864,71
74 811,88
1 172 052,83
1 172 052,83
65 235,76
6 731,65
8 567,55
290 210,64
364 968,26
735 713,86
9 375,00
1 255 851,27
75 351,08
1 180 500,19
1 180 500,19
65 705,94
6 780,16
8 629,30
292 302,28
367 598,71
741 016,39
9 375,00
1 335 117,43
80 107,05
1 255 010,38
1 255 010,38
66 179,50
6 829,03
8 691,49
302 889,55
370 248,11
754 837,68
9 375,00
1 344 740,05
80 684,40
1 264 055,65
1 264 055,65
66 656,48
6 878,25
8 754,13
305 072,57
372 916,61
760 278,04
9 375,00
9 375,00
9 375,00
9 375,00
9 375,00
9 375,00
9 375,00
9 375,00
6 560,03
417 663,83
411 103,81
417 663,83
6 560,03
420 741,64
414 181,61
420 741,64
6 560,03
423 841,63
417 281,60
423 841,63
6 560,03
426 963,96
420 403,94
426 963,96
6 560,03
430 108,80
423 548,77
430 108,80
6 560,03
490 797,70
484 237,67
490 797,70
6 560,03
494 402,61
487 842,58
494 402,61
29
Кэш-фло (руб.)
Строка
Поступления от продаж
Общие издержки
Затраты на персонал
Суммарные постоянные издержки
Налоги
Кэш-фло от операционной деятельности
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода
1.2011
65 800,00
256 700,00
322 500,00
93 605,40
-416 105,40
955 800,00
17 000,00
-972 800,00
1 900 000,00
2.2011
3.2011
4.2011
305 718,86
66 172,04
336 451,65
402 623,69
115 066,46
-211 971,30
623 019,99
66 546,19
366 755,53
433 301,72
125 430,39
64 287,88
684 057,29
66 922,45
374 005,54
440 927,99
183 634,22
59 495,08
511 094,60
299 123,30
34 430,71
35 616,63
-70 047,34
299 123,30
293 363,84
30 140,24
35 114,29
-65 254,53
293 363,84
287 604,39
1 900 000,00
511 094,60
5.2011
6.2011
7.2011
745 705,58
67 300,84
381 320,46
448 621,30
130 411,60
166 672,68
597 140,99
67 681,37
369 726,22
437 407,59
126 446,37
33 287,03
542 021,54
68 064,05
366 552,09
434 616,14
246 975,05
-139 569,65
139 645,26
32 786,87
-172 432,13
287 604,39
281 844,94
6 365,71
32 680,78
-39 046,49
281 844,94
276 085,48
32 680,78
-32 680,78
276 085,48
103 835,06
30
Кэш-фло (руб.)
Строка
8.2011
9.2011
10.2011
11.2011
12.2011
Поступления от продаж
Общие издержки
Затраты на персонал
Суммарные постоянные издержки
Налоги
Кэш-фло от операционной деятельности
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода
662 678,91
68 448,89
379 207,97
447 656,86
129 689,13
85 332,92
666 425,79
68 835,91
381 352,07
450 187,98
130 422,41
85 815,40
56 531,92
31 738,58
-88 270,50
103 835,06
100 897,48
57 980,75
30 772,23
-88 752,98
100 897,48
97 959,90
1.2012
2.2012
670 193,86
69 225,12
383 508,29
452 733,41
243 427,41
-25 966,96
733 813,25
69 616,53
391 061,40
460 677,93
133 743,00
139 392,32
737 962,33
70 010,15
393 272,52
463 282,67
134 499,20
140 180,46
1 079 978,82
70 406,00
425 902,09
496 308,09
274 176,68
309 494,04
1 086 927,44
70 858,99
428 642,36
499 501,36
146 595,69
440 830,39
30 772,23
-30 772,23
97 959,90
41 220,71
112 521,12
28 896,88
-141 418,00
41 220,71
39 195,02
115 229,76
26 976,39
-142 206,15
39 195,02
37 169,34
289 366,11
22 153,62
-311 519,73
37 169,34
35 143,65
427 833,01
15 023,07
-442 856,08
35 143,65
33 117,97
31
Кэш-фло (руб.)
Строка
3.2012
4.2012
5.2012
6.2012
7.2012
Поступления от продаж
Общие издержки
Затраты на персонал
Суммарные постоянные издержки
Налоги
Кэш-фло от операционной деятельности
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода
1 093 920,76
71 314,90
431 400,26
502 715,16
147 538,89
443 666,71
1 039 275,11
71 773,75
428 624,34
500 398,09
342 239,15
196 637,87
1 045 961,84
72 235,54
431 382,13
503 617,67
147 532,69
394 811,48
927 795,11
72 700,31
422 916,97
495 617,27
144 637,60
287 540,24
437 968,81
7 723,59
-445 692,40
33 117,97
31 092,28
126 889,66
5 608,76
-132 498,42
31 092,28
95 231,74
65 096,94
424 946,28
712 486,52
-65 096,94
95 231,74
424 946,28
8.2012
9.2012
933 764,57
73 168,06
425 638,03
498 806,09
326 350,13
108 608,35
939 772,44
73 638,83
428 376,60
502 015,42
146 504,80
291 252,22
945 818,97
74 112,62
431 132,78
505 245,41
147 447,41
293 126,15
712 486,52
821 094,87
821 094,87
1 112 347,09
1 112 347,09
1 405 473,24
32
Кэш-фло (руб.)
Строка
Поступления от продаж
Общие издержки
Затраты на персонал
Суммарные постоянные издержки
Налоги
Кэш-фло от операционной деятельности
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода
10.2012
11.2012
12.2012
1.2013
2.2013
3.2013
951 904,40
74 589,46
433 906,71
508 496,17
317 557,45
125 850,77
1 022 545,29
75 069,38
442 504,94
517 574,32
151 336,69
353 634,28
1 029 124,37
75 552,37
445 352,03
520 904,41
152 310,40
355 909,57
1 373 229,53
76 038,48
478 590,98
554 629,46
343 892,56
474 707,51
1 383 126,83
76 586,51
482 040,34
558 626,85
164 857,80
659 642,19
1 393 095,48
77 138,50
485 514,56
562 653,06
166 045,98
664 396,44
1 405 473,24
1 531 324,02
1 531 324,02
1 884 958,29
1 884 958,29
2 240 867,87
2 240 867,87
2 715 575,38
2 715 575,38
3 375 217,56
3 375 217,56
4 039 614,01
33
Кэш-фло (руб.)
Строка
4.2013
5.2013
6.2013
7.2013
8.2013
9.2013
Поступления от продаж
Общие издержки
Затраты на персонал
Суммарные постоянные издержки
Налоги
Кэш-фло от операционной деятельности
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода
1 336 363,60
77 694,46
483 004,31
560 698,76
414 154,58
361 510,25
1 345 995,20
78 254,43
486 485,47
564 739,90
166 378,03
614 877,27
1 220 289,03
78 818,43
477 805,08
556 623,52
163 409,34
500 256,18
1 229 084,05
79 386,50
481 248,78
560 635,28
398 745,95
269 702,81
1 237 942,46
79 958,67
484 717,30
564 675,96
165 773,31
507 493,18
1 246 864,71
80 534,96
488 210,81
568 745,77
166 968,10
511 150,85
4 039 614,01
4 401 124,26
4 401 124,26
5 016 001,53
5 016 001,53
5 516 257,71
5 516 257,71
5 785 960,52
5 785 960,52
6 293 453,70
6 293 453,70
6 804 604,55
34
Кэш-фло (руб.)
Строка
10.2013
11.2013
12.2013
Поступления от продаж
Общие издержки
Затраты на персонал
Суммарные постоянные издержки
Налоги
Кэш-фло от операционной деятельности
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты процентов по займам
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода
Баланс наличности на конец периода
1 255 851,27
81 115,40
491 729,50
572 844,90
391 004,96
292 001,40
1 335 117,43
81 700,02
501 592,89
583 292,91
171 544,77
580 279,75
1 344 740,05
82 288,86
505 208,03
587 496,89
172 781,15
584 462,01
6 804 604,55
7 096 605,95
7 096 605,95
7 676 885,69
7 676 885,69
8 261 347,70
35
Баланс (руб.)
Строка
Денежные средства
Суммарные текущие активы
Основные средства
Накопленная амортизация
Остаточная стоимость основных средств:
Оборудование
Инвестиции в основные фонды
СУММАРНЫЙ АКТИВ
Отсроченные налоговые платежи
Краткосрочные займы
Суммарные краткосрочные обязательства
Долгосрочные займы
Нераспределенная прибыль
Суммарный собственный капитал
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
1.2011
2.2011
3.2011
4.2011
5.2011
6.2011
7.2011
511 094,60
511 094,60
299 123,30
299 123,30
955 800,00
955 800,00
955 800,00
293 363,84
293 363,84
955 800,00
30 450,00
925 350,00
925 350,00
287 604,39
287 604,39
955 800,00
60 900,00
894 900,00
894 900,00
281 844,94
281 844,94
955 800,00
91 350,00
864 450,00
864 450,00
276 085,48
276 085,48
955 800,00
121 800,00
834 000,00
834 000,00
103 835,06
103 835,06
955 800,00
152 250,00
803 550,00
803 550,00
1 254 923,30
18 343,13
842 211,58
860 554,71
1 057 788,42
-663 419,83
-663 419,83
1 254 923,30
1 218 713,84
55 724,33
1 235 613,88
1 291 338,21
629 955,41
-702 579,78
-702 579,78
1 218 713,84
1 182 504,39
41 043,44
1 643 442,45
1 684 485,89
191 986,60
-693 968,10
-693 968,10
1 182 504,39
1 146 294,94
85 785,77
1 630 686,85
1 716 472,62
65 096,94
-635 274,63
-635 274,63
1 146 294,94
1 110 085,48
121 614,23
1 689 418,08
1 811 032,31
907 385,06
32 521,29
1 689 418,08
1 721 939,37
-700 946,83
-700 946,83
1 110 085,48
-814 554,32
-814 554,32
907 385,06
955 800,00
1 466 894,60
552 845,47
552 845,47
1 347 154,53
-433 105,40
-433 105,40
1 466 894,60
36
Баланс (руб.)
Строка
Денежные средства
Суммарные текущие активы
Основные средства
Накопленная амортизация
Остаточная стоимость основных средств:
Оборудование
Инвестиции в основные фонды
СУММАРНЫЙ АКТИВ
Отсроченные налоговые платежи
Краткосрочные займы
Суммарные краткосрочные обязательства
Долгосрочные займы
Нераспределенная прибыль
Суммарный собственный капитал
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
8.2011
9.2011
10.2011
11.2011
12.2011
1.2012
2.2012
100 897,48
100 897,48
955 800,00
182 700,00
773 100,00
773 100,00
97 959,90
97 959,90
955 800,00
213 150,00
742 650,00
742 650,00
41 220,71
41 220,71
955 800,00
243 600,00
712 200,00
712 200,00
39 195,02
39 195,02
955 800,00
274 050,00
681 750,00
681 750,00
37 169,34
37 169,34
955 800,00
304 500,00
651 300,00
651 300,00
35 143,65
35 143,65
955 800,00
334 950,00
620 850,00
620 850,00
33 117,97
33 117,97
955 800,00
365 400,00
590 400,00
590 400,00
873 997,48
72 282,03
1 632 886,16
1 705 168,19
840 609,90
112 267,57
1 574 905,41
1 687 172,98
753 420,71
40 211,63
1 574 905,41
1 615 117,04
720 945,02
84 240,43
1 462 384,29
1 546 624,72
688 469,34
128 518,17
1 347 154,53
1 475 672,70
655 993,65
64 798,73
1 057 788,42
1 122 587,15
623 517,97
130 014,38
629 955,41
759 969,79
-831 170,71
-831 170,71
873 997,48
-846 563,09
-846 563,09
840 609,90
-861 696,34
-861 696,34
753 420,71
-825 679,70
-825 679,70
720 945,02
-787 203,36
-787 203,36
688 469,34
-466 593,50
-466 593,50
655 993,65
-136 451,81
-136 451,81
623 517,97
37
Баланс (руб.)
Строка
3.2012
4.2012
5.2012
6.2012
7.2012
8.2012
9.2012
Денежные средства
Суммарные текущие активы
Основные средства
Накопленная амортизация
Остаточная стоимость основных средств:
Оборудование
Инвестиции в основные фонды
СУММАРНЫЙ АКТИВ
Отсроченные налоговые платежи
Краткосрочные займы
Суммарные краткосрочные обязательства
Долгосрочные займы
Нераспределенная прибыль
Суммарный собственный капитал
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
31 092,28
31 092,28
955 800,00
395 850,00
559 950,00
559 950,00
95 231,74
95 231,74
955 800,00
426 300,00
529 500,00
529 500,00
424 946,28
424 946,28
955 800,00
456 750,00
499 050,00
499 050,00
712 486,52
712 486,52
955 800,00
487 200,00
468 600,00
468 600,00
821 094,87
821 094,87
955 800,00
517 650,00
438 150,00
438 150,00
1 112 347,09
1 112 347,09
955 800,00
548 100,00
407 700,00
407 700,00
1 405 473,24
1 405 473,24
955 800,00
578 550,00
377 250,00
377 250,00
591 042,28
195 649,62
191 986,60
387 636,22
624 731,74
62 356,51
65 096,94
127 453,45
923 996,28
125 114,22
1 181 086,52
180 781,92
1 259 244,87
56 025,87
1 520 047,09
112 412,22
1 782 723,24
169 161,36
125 114,22
180 781,92
56 025,87
112 412,22
169 161,36
203 406,06
203 406,06
591 042,28
497 278,29
497 278,29
624 731,74
798 882,07
798 882,07
923 996,28
1 000 304,59
1 000 304,59
1 181 086,52
1 203 219,00
1 203 219,00
1 259 244,87
1 407 634,87
1 407 634,87
1 520 047,09
1 613 561,88
1 613 561,88
1 782 723,24
38
Баланс (руб.)
Строка
10.2012
11.2012
12.2012
1.2013
2.2013
3.2013
4.2013
Денежные средства
Суммарные текущие активы
Основные средства
Накопленная амортизация
Остаточная стоимость основных средств:
Оборудование
Инвестиции в основные фонды
СУММАРНЫЙ АКТИВ
Отсроченные налоговые платежи
Краткосрочные займы
Суммарные краткосрочные обязательства
Долгосрочные займы
Нераспределенная прибыль
Суммарный собственный капитал
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
1 531 324,02
1 531 324,02
955 800,00
609 000,00
346 800,00
346 800,00
1 884 958,29
1 884 958,29
955 800,00
639 450,00
316 350,00
316 350,00
2 240 867,87
2 240 867,87
955 800,00
669 900,00
285 900,00
285 900,00
2 715 575,38
2 715 575,38
955 800,00
700 350,00
255 450,00
255 450,00
3 375 217,56
3 375 217,56
450 000,00
225 000,00
225 000,00
225 000,00
4 039 614,01
4 039 614,01
450 000,00
234 375,00
215 625,00
215 625,00
4 401 124,26
4 401 124,26
450 000,00
243 750,00
206 250,00
206 250,00
1 878 124,02
57 114,26
2 201 308,29
118 466,98
2 526 767,87
180 214,44
2 971 025,38
82 393,77
3 600 217,56
165 381,38
4 255 239,01
248 967,11
4 607 374,26
80 181,82
57 114,26
118 466,98
180 214,44
82 393,77
165 381,38
248 967,11
80 181,82
1 821 009,75
1 821 009,75
1 878 124,02
2 082 841,31
2 082 841,31
2 201 308,29
2 346 553,42
2 346 553,42
2 526 767,87
2 888 631,60
2 888 631,60
2 971 025,38
3 434 836,18
3 434 836,18
3 600 217,56
4 006 271,90
4 006 271,90
4 255 239,01
4 527 192,44
4 527 192,44
4 607 374,26
39
Баланс (руб.)
Строка
5.2013
6.2013
7.2013
8.2013
9.2013
10.2013
11.2013
Денежные средства
Суммарные текущие активы
Основные средства
Накопленная амортизация
Остаточная стоимость основных средств:
Оборудование
Инвестиции в основные фонды
СУММАРНЫЙ АКТИВ
Отсроченные налоговые платежи
Краткосрочные займы
Суммарные краткосрочные обязательства
Долгосрочные займы
Нераспределенная прибыль
Суммарный собственный капитал
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
5 016 001,53
5 016 001,53
450 000,00
253 125,00
196 875,00
196 875,00
5 516 257,71
5 516 257,71
450 000,00
262 500,00
187 500,00
187 500,00
5 785 960,52
5 785 960,52
450 000,00
271 875,00
178 125,00
178 125,00
6 293 453,70
6 293 453,70
450 000,00
281 250,00
168 750,00
168 750,00
6 804 604,55
6 804 604,55
450 000,00
290 625,00
159 375,00
159 375,00
7 096 605,95
7 096 605,95
450 000,00
300 000,00
150 000,00
150 000,00
7 676 885,69
7 676 885,69
450 000,00
309 375,00
140 625,00
140 625,00
5 212 876,53
160 941,53
5 703 757,71
234 158,87
5 964 085,52
73 745,04
6 462 203,70
148 021,59
6 963 979,55
222 833,47
7 246 605,95
75 351,08
7 817 510,69
155 458,12
160 941,53
234 158,87
73 745,04
148 021,59
222 833,47
75 351,08
155 458,12
5 051 935,00
5 051 935,00
5 212 876,53
5 469 598,84
5 469 598,84
5 703 757,71
5 890 340,48
5 890 340,48
5 964 085,52
6 314 182,11
6 314 182,11
6 462 203,70
6 741 146,07
6 741 146,07
6 963 979,55
7 171 254,87
7 171 254,87
7 246 605,95
7 662 052,57
7 662 052,57
7 817 510,69
40
Баланс (руб.)
Строка
12.2013
Денежные средства
Суммарные текущие активы
Основные средства
Накопленная амортизация
Остаточная стоимость основных средств:
Оборудование
Инвестиции в основные фонды
СУММАРНЫЙ АКТИВ
Отсроченные налоговые платежи
Краткосрочные займы
Суммарные краткосрочные обязательства
Долгосрочные займы
Нераспределенная прибыль
Суммарный собственный капитал
СУММАРНЫЙ ПАССИВ
8 261 347,70
8 261 347,70
450 000,00
318 750,00
131 250,00
131 250,00
8 392 597,70
236 142,52
236 142,52
8 156 455,18
8 156 455,18
8 392 597,70
График погашения кредита.
"График погашения кредита"
Строка
1.2011
Получение кредита
Выплата процентов по кредиту
Выплата в счет погашения кредита
1 900 000,00
2.2011
3.2011
4.2011
5.2011
6.2011
7.2011
8.2011
9.2011
35 616,63
34 430,71
35 114,29
30 140,24
32 786,87
139 645,26
32 680,78
6 365,71
32 680,78
31 738,58
56 531,92
30 772,23
57 980,75
"График погашения кредита"
Строка
10.2011
11.2011
12.2011
1.2012
2.2012
3.2012
4.2012
Получение кредита
Выплата процентов по кредиту
Выплата в счет погашения кредита
30 772,23
28 896,88
112 521,12
26 976,39
115 229,76
22 153,62
289 366,11
15 023,07
427 833,01
7 723,59
437 968,81
5 608,76
126 889,66
5.2012
65 096,94
41