Открытое акционерное общество «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» и дочерние предприятия Консолидированная финансовая информация За три месяца, закончившихся 31 марта 2014 (Переведено с оригинала на английском) ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ (УБЫТКЕ)/ДОХОДЕ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА (в тысячах долларов США, за исключением показателей (убытка)/прибыли на одну акцию) Три месяца, закончившиеся Приме31 марта чания 2014 года ВЫРУЧКА СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы Прибыль от выбытия основных средств ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Процентный доход Финансовые расходы Доля в (убытке)/прибыли совместного предприятия, нетто Расходы по курсовым разницам, нетто Прочие доходы, нетто (УБЫТОК)/ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ Текущий налог на прибыль Доход по отложенному налогу на прибыль (УБЫТОК)/ПРИБЫЛЬ ЗА ПЕРИОД ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ Статьи, подлежащие последующей реклассификации в прибыли или убытки: Эффект от пересчета в валюту представления отчетности Статьи, не подлежащие последующей реклассификации в прибыли или убытки: Переоценка чистых обязательств по вознаграждениям работникам ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ИТОГО СОВОКУПНЫЙ (УБЫТОК)/ДОХОД ЗА ПЕРИОД (Убыток)/прибыль за период, принадлежащая: Акционерам материнской компании Неконтрольным долям владения Совокупный (убыток)/доход, принадлежащий: Акционерам материнской компании Неконтрольным долям владения Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении БАЗОВЫЙ И РАЗВОДНЕННЫЙ (УБЫТОК)/ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ (долл. США) ____________________ Матвиенко Ю.В. Генеральный директор 3 4 255,436 (106,712) 148,724 239,420 (106,135) 133,285 5 (16,094) 430 133,060 (18,289) 138 115,134 7,074 (41,522) (1,707) (135,885) 302 (38,678) 5,684 (33,744) 1,145 (41,526) 108 46,801 (17,279) 23,765 (32,192) (13,164) 4,150 37,787 (90,699) (30,807) 15 1 - (90,684) (30,807) (122,876) 6,980 (35,132) 2,940 (32,192) 35,922 1,865 37,787 (122,856) (20) (122,876) 5,928 1,052 6,980 18,743,128,904 (0.0019) ____________________ Качан Г.И. Главный бухгалтер 5 июня 2014 года Три месяца, закончившиеся 31 марта 2013 года 18,743,128,904 0.0019 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 МАРТА 2014 ГОДА (в тысячах долларов США) Примечания АКТИВЫ ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: Основные средства Гудвил Права на использование причальных сооружений Инвестиции в ценные бумаги и прочие финансовые активы Инвестиции в совместное предприятие Запасные части Отложенные налоговые активы Прочие нематериальные активы Прочие внеоборотные активы ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: Товарно-материальные запасы Авансы, выданные поставщикам Торговая и прочая дебиторская задолженность, нетто НДС к возмещению и прочие налоги к получению Налог на прибыль к получению Инвестиции в ценные бумаги и прочие финансовые активы Денежные средства и их эквиваленты Активы, предназначенные для продажи ИТОГО АКТИВЫ 31 марта 2014 года 31 декабря 2013 года 1,790,059 1,035,326 6,059 18,611 7,059 6,700 27,158 1,900 1,942 2,894,814 1,959,812 1,128,893 6,745 18,615 9,752 6,907 4,623 2,244 1,643 3,139,234 8,922 4,019 52,426 22,786 754 4,605 477,056 570,568 12,451 4,197 42,855 25,124 1,198 5,032 420,966 511,823 5,930 6,466 3,471,312 3,657,523 10,471 (281) (218,107) 1,165,977 958,060 10,471 (281) (130,371) 1,203,686 1,083,505 КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КАПИТАЛ: Уставный капитал Собственные акции, выкупленные у акционеров Резерв пересчета иностранной валюты Нераспределенная прибыль Капитал акционеров материнской компании Неконтрольные доли владения 37,746 35,177 995,806 1,118,682 6 1,757,680 17,772 23,746 8,488 240,674 1,123 2,049,483 1,767,379 20,260 14,411 9,184 262,819 1,301 2,075,354 6 364,914 9,889 13,375 12,453 6,332 4,827 14,233 426,023 388,666 9,709 22,099 17,817 5,420 2,842 16,934 463,487 3,471,312 3,657,523 ИТОГО КАПИТАЛ ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: Долгосрочные кредиты и займы Обязательства по финансовой аренде Финансовые обязательства по валютно-процентному свопу Обязательства по вознаграждениям работникам Отложенные налоговые обязательства Прочие долгосрочные обязательства КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов Текущие обязательства по финансовой аренде Торговая и прочая кредиторская задолженность Авансы, полученные от покупателей Налоги к уплате Налог на прибыль к уплате Начисленные расходы ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 2 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА (в тысячах долларов США) Три месяца, закончившиеся Приме31 марта чания 2014 года Три месяца, закончившиеся 31 марта 2013 года Движение денежных средств по операционной деятельности Денежные средства, полученные от операционной деятельности Налог на прибыль уплаченный Проценты уплаченные 135,154 (14,386) (27,485) 113,107 (21,158) (28,983) 93,283 62,966 472 (12,747) 255 (13,715) 1,934 (1,946) 5,927 (128) 46,037 (7,993) 11,094 (154) (6,488) 35,524 Погашение кредитов и займов Дивиденды уплаченные Платежи по договорам лизинга (19,219) (10) (3,184) (22,541) (72) (1,077) Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности (22,413) (23,690) 64,382 74,800 Денежные средства и их эквиваленты на начало года Эффект пересчета в валюту представления отчетности по денежным средствам и их эквивалентам 420,966 242,579 Денежные средства и их эквиваленты на конец периода 477,056 Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Поступления от реализации основных средств Приобретения основных средств Поступления от реализации ценных бумаг и иных финансовых активов Приобретения ценных бумаг и иных финансовых активов Проценты полученные Приобретение прочих нематериальных активов Чистые денежные средства, (использованные в)/ полученные от инвестиционной деятельности Движение денежных средств по финансовой деятельности Увеличение денежных средств и их эквивалентов, нетто 3 (8,292) (4,330) 313,049 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) 1. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ Учетная политика, применяемая при подготовке данной консолидированной финансовой информации, соответствует учетной политике, использованной при подготовке консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2013 года. Функциональная валюта и валюта представления финансовой отчетности Денежной единицей, используемой НМТП и, преимущественно, всеми его дочерними предприятиями в качестве функциональной валюты, является российский рубль («руб.»). Денежной единицей, используемой при представлении данной консолидированной финансовой информации, является доллар США. Обменные курсы Ниже приведены обменные курсы, использованные консолидированной финансовой информации: Группой 31 марта 2014 года На конец отчетного периода Руб. / 1 долл. США Руб. / 1 евро 35.6871 49.0519 при составлении 31 декабря 2013 года 32.7292 44.9699 Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2014 года 2013 года Средние курсы за период Руб. / 1 долл. США Руб. / 1 евро 34.9591 47.9460 30.4142 40.1908 По состоянию на 31 марта 2014 года курс доллара США увеличился на 2.9579 рублей по сравнению с 31 декабря 2013 года. Это привело к значительным убыткам от курсовых разниц за три месяца, закончившиеся 31 марта 2014 года, по кредитам, полученным в долларах США от Сбербанка. 2. ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ Деятельность Группы разделяется на отчетные сегменты по типу услуг: стивидорные и дополнительные услуги порта; услуги флота; а также прочие услуги, включающие, в основном, сдачу в аренду, перепродажу электроэнергии и коммунальные услуги внешним клиентам (которые по отдельности не составляют отдельный отчетный сегмент). Стивидорные и дополнительные услуги порта и услуги флота также разделяются по регионам. В результате разделения, все решения в отношении распределения ресурсов и оценки результатов деятельности принимаются отдельно по Новороссийску, Приморску и Балтийску для стивидорных и дополнительных услуг порта и по Новороссийску и Приморску для услуг флота. За оценку результатов деятельности и будущее распределение ресурсов по каждому сегменту отвечает отдельное ответственное лицо. Главное должностное лицо, принимающее решения по операционной деятельности, является ответственным за распределение ресурсов и оценку эффективности работы каждого сегмента бизнеса. Выручка и результаты по сегментам Операции продаж между сегментами производятся по ценам, которые определены прейскурантом. Прейскурант содержит как услуги, тарифы по которым контролируются государством, так и другие услуги, цены на которые устанавливает Группа. Цены на нерегулируемые услуги близки к рыночным. 4 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) Выручка и результаты по сегментам за три месяца, закончившиеся 31 марта 2014 и 31 марта 2013 года, представлены следующим образом: Выручка по сегментам Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2014 года 2013 года Стивидорные и дополнительные услуги Новороссийск Приморск Балтийск Услуги флота Новороссийск Приморск Итого отчетные сегменты Прочие услуги Итого сегменты Продажи между сегментами Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2014 года 2013 года Прибыль по сегментам Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2014 года 2013 года 228,748 184,129 40,864 3,755 209,108 154,127 51,733 3,248 1,971 1,904 67 - 3,557 3,556 1 - 116,793 94,233 20,907 1,653 100,196 70,105 28,989 1,102 22,643 14,294 8,349 26,124 13,548 12,576 683 625 58 1,279 623 656 11,433 6,766 4,667 11,003 3,327 7,676 251,391 235,232 2,654 4,836 128,226 111,199 4,045 4,188 3,808 4,297 4,515 5,221 255,436 239,420 6,462 9,133 132,741 116,420 (171,419) (69,619) (38,678) 46,801 Нераспределенные суммы Консолидированный (убыток)/прибыль до налогообложения 3. ВЫРУЧКА Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2014 года 2013 года 4. Стивидорные услуги Дополнительные услуги порта Услуги флота Прочие 200,880 27,868 22,643 4,045 184,302 24,806 26,124 4,188 Итого 255,436 239,420 СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2014 года 2013 года Топливо для перепродажи и собственного потребления Амортизация Заработная плата Аренда Страховые взносы, начисляемые на заработную плату Ремонт и техобслуживание Прочие Итого 5 38,650 18,908 18,238 15,076 5,061 2,729 8,050 34,029 19,756 19,471 17,258 5,372 2,660 7,589 106,712 106,135 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) 5. КОММЕРЧЕСКИЕ, ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2014 года 2013 года Заработная плата Налоги, за исключением налога на прибыль Страховые взносы, начисляемые на заработную плату Прочие Итого 6. 7,234 2,173 1,803 4,884 8,355 2,593 1,910 5,431 16,094 18,289 КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ Процентная ставка Срок погашения 31 марта 2014 года 31 декабря 2013 года Необеспеченные займы Рублевые облигации (руб.) 9.0% апрель 2015 года 116,156 123,909 Необеспеченные кредиты (руб.) Сбербанк Сбербанк 8.5% 8.5% ноябрь 2014 года ноябрь 2014 года 56,591 2,105 82,274 3,060 174,852 209,243 1,947,742 1,946,802 2,122,594 2,156,045 Итого необеспеченные кредиты и займы Обеспеченные кредиты (долл. США) Сбербанк LIBOR 3М + 5% январь 2018 года Итого кредиты и займы Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов (364,914) Итого долгосрочные кредиты и займы 1,757,680 (388,666) 1,767,379 Кредиты и займы Группы на 31 марта 2014 года подлежат погашению следующим образом: Основная сумма долга К погашению в течение трех месяцев К погашению в срок от трех до шести месяцев К погашению в срок от шести до двенадцати месяцев Процентное обязательство по договору Итого 169,192 19,538 32,079 24,583 201,271 44,121 168,825 357,555 50,016 106,678 218,841 464,233 От 1 до 2 лет От 2 до 5 лет 260,530 1,497,150 87,700 108,889 348,230 1,606,039 Итого 2,115,235 303,267 2,418,502 6 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) 7. СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ Существенных событий после отчетной даты не произошло. 7