Открытое акционерное общество «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» и дочерние предприятия Консолидированная финансовая информация За три месяца, закончившихся 31 марта 2015 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ/(УБЫТКЕ) ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, за исключением показателей прибыли/(убытка) на одну акцию) Три месяца, закончившиеся Приме31 марта чания 2015 года ВЫРУЧКА СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ Три месяца, закончившиеся 31 марта 2014 года 3 4 219,834 (55,124) 164,710 255,436 (106,712) 148,724 5 (8,875) 179 156,014 (16,094) 430 133,060 Процентный доход Финансовые расходы Доля в убытке совместного предприятия, нетто Расходы по курсовым разницам, нетто Прочие (расходы)/доходы, нетто ПРИБЫЛЬ/(УБЫТОК) ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 8,655 (21,889) (53,734) (146) 88,900 7,074 (41,522) (1,707) (135,885) 302 (38,678) Текущий налог на прибыль (Расход)/доход по отложенному налогу на прибыль ПРИБЫЛЬ/(УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД (16,040) (1,859) 71,001 (17,279) 23,765 (32,192) (5,933) (90,699) Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы Прочие операционные доходы, нетто ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ (УБЫТОК)/ДОХОД ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ Статьи, которые могут подлежать последующей реклассификации в прибыли или убытки: Эффект от пересчета в валюту представления отчетности Статьи, которые не могут подлежать последующей реклассификации в прибыли или убытки: Переоценка чистых обязательств по вознаграждениям работникам ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД/(УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД Прибыль/(убыток) за период, относящаяся к: Акционерам материнской компании Неконтрольным долям владения Совокупный доход/(убыток), относящийся к: Акционерам материнской компании Неконтрольным долям владения Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении БАЗОВАЯ И РАЗВОДНЕННАЯ ПРИБЫЛЬ/(УБЫТОК) НА АКЦИЮ (долл. США) ____________________ Батов С.Х. Генеральный директор 31 (5,902) (90,684) 65,099 (122,876) 67,727 3,274 71,001 (35,132) 2,940 (32,192) 62,542 2,557 65,099 (122,856) (20) (122,876) 18,743,128,904 0.0036 ____________________ Качан Г.И. Главный бухгалтер 5 июня 2015 года 1 15 18,743,128,904 (0.0019) ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 МАРТА 2015 ГОДА (в тысячах долларов США) Примечания АКТИВЫ ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: Основные средства Гудвил Права на использование причальных сооружений Прочие финансовые активы Запасные части Отложенные налоговые активы Прочие нематериальные активы Прочие внеоборотные активы ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: Товарно-материальные запасы Авансы, выданные поставщикам Торговая и прочая дебиторская задолженность, нетто НДС к возмещению и прочие налоги к получению Налог на прибыль к получению Прочие финансовые активы Денежные средства и их эквиваленты ИТОГО АКТИВЫ 31 марта 2015 года 31 декабря 2014 года 1,119,007 608,010 3,389 17,999 4,792 121,848 1,441 3,424 1,879,910 1,163,391 631,850 3,602 17,999 4,721 128,899 1,442 3,195 1,955,099 5,943 11,074 34,128 12,707 1,844 1,623 401,957 469,276 9,069 7,992 20,979 15,518 355 679 310,723 365,315 2,349,186 2,320,414 КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КАПИТАЛ: Уставный капитал Собственные акции, выкупленные у акционеров Резерв пересчета иностранной валюты Нераспределенная прибыль Капитал акционеров материнской компании 10,471 (281) (510,883) 831,487 330,794 Неконтрольные доли владения 28,078 25,521 358,872 293,773 6 1,498,400 9,193 4,347 146,474 779 1,659,193 10,437 4,448 152,437 711 168,033 6 222,811 7,247 4,720 4,980 3,925 2,897 66,820 17,721 331,121 1,722,119 8,809 7,823 14,100 3,247 11,951 72,820 17,739 1,858,608 2,349,186 2,320,414 ИТОГО КАПИТАЛ ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: Долгосрочные кредиты и займы Обязательства по финансовой аренде Обязательства по вознаграждениям работникам Отложенные налоговые обязательства Прочие долгосрочные обязательства КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов Текущие обязательства по финансовой аренде Торговая и прочая кредиторская задолженность Авансы, полученные от покупателей Налоги к уплате Налог на прибыль к уплате Текущие обязательства по валютно-процентному свопу Начисленные расходы ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 2 10,471 (281) (505,673) 763,735 268,252 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА (в тысячах долларов США) Три месяца, закончившиеся Приме31 марта чания 2015 года Три месяца, закончившиеся 31 марта 2014 года Движение денежных средств по операционной деятельности Денежные средства, полученные от операционной деятельности Налог на прибыль уплаченный Проценты уплаченные 152,662 (25,623) (21,573) 135,154 (14,386) (27,485) Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности 105,466 93,283 248 (14,219) 8 (908) 6,944 (266) 472 (12,747) 1,934 (1,946) 5,927 (128) (8,193) (6,488) Погашение кредитов и займов Дивиденды уплаченные Платежи по договорам лизинга (515) (2,839) (19,219) (10) (3,184) Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности (3,354) (22,413) Увеличение денежных средств и их эквивалентов, нетто 93,919 64,382 Денежные средства и их эквиваленты на начало года Эффект пересчета в валюту представления отчетности по денежным средствам и их эквивалентам 310,723 420,966 Денежные средства и их эквиваленты на конец периода 401,957 Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Поступления от реализации основных средств Приобретения основных средств Поступления от реализации прочих финансовых активов Приобретения прочих финансовых активов Проценты полученные Приобретение прочих нематериальных активов Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности Движение денежных средств по финансовой деятельности 3 (2,685) (8,292) 477,056 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) 1. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ Учетная политика, применяемая при подготовке данной консолидированной финансовой информации, соответствует учетной политике, использованной при подготовке консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2014 года. Функциональная валюта и валюта представления финансовой отчетности Денежной единицей, используемой НМТП и, преимущественно, всеми его дочерними предприятиями в качестве функциональной валюты, является российский рубль («руб.»). Денежной единицей, используемой при представлении данной консолидированной финансовой информации, является доллар США. Обменные курсы Ниже приведены обменные курсы, использованные консолидированной финансовой информации: 31 марта 2015 года На конец отчетного периода Руб. / 1 долл. США Руб. / 1 евро 58.46 63.37 при составлении 31 декабря 2014 года 56.26 68.34 Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2015 года 2014 года Средние курсы за период Руб. / 1 долл. США Руб. / 1 евро 2. Группой 62.19 70.43 34.96 47.95 ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ Деятельность Группы разделяется на отчетные сегменты по типу услуг: стивидорные и дополнительные услуги порта; услуги флота; а также прочие услуги, включающие, в основном, сдачу в аренду, перепродажу электроэнергии и коммунальные услуги внешним клиентам (которые по отдельности не составляют отдельных отчетных сегментов). Стивидорные и дополнительные услуги порта и услуги флота также разделяются по регионам. В результате разделения, все решения в отношении распределения ресурсов и оценки результатов деятельности принимаются отдельно по Новороссийску, Приморску и Балтийску для стивидорных и дополнительных услуг порта и по Новороссийску и Приморску для услуг флота. За деятельность каждого сегмента отвечает отдельное ответственное лицо. Главное должностное лицо, принимающее решения по операционной деятельности, отвечает за распределение ресурсов и оценку эффективности работы каждого сегмента бизнеса. Выручка и результаты по сегментам Продажи между сегментами производятся по ценам, установленным прейскурантами компаний Группы. Прейскурант содержит как услуги, тарифы по которым контролируются государством, так и другие услуги, цены на которые устанавливает Группа. Цены на нерегулируемые услуги устанавливаются по рыночным ставкам. Выручка и результаты по сегментам за три месяца, закончившиеся 31 марта 2015 и 31 марта 2014 года, представлены следующим образом: 4 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) Выручка по сегментам Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2015 года 2014 года Стивидорные и дополнительные услуги Новороссийск Приморск Балтийск Услуги флота Новороссийск Приморск Итого отчетные сегменты Прочие услуги Итого сегменты Продажи между сегментами Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2015 года 2014 года Прибыль по сегментам Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2015 года 2014 года 196,456 165,217 29,045 2,194 228,748 184,129 40,864 3,755 940 894 46 - 1,971 1,904 67 - 137,085 118,134 17,855 1,096 116,793 94,233 20,907 1,653 20,872 12,730 8,142 22,643 14,294 8,349 391 386 5 683 625 58 14,173 8,170 6,003 11,433 6,766 4,667 217,328 251,391 1,331 2,654 151,258 128,226 2,506 4,045 2,369 3,808 3,142 4,515 219,834 255,436 3,700 6,462 154,400 132,741 (65,500) (171,419) 88,900 (38,678) Нераспределенные суммы Прибыль/(убыток) до налогообложения 3. ВЫРУЧКА Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2015 года 2014 года 4. Стивидорные услуги Дополнительные услуги порта Услуги флота Прочие 167,295 29,161 20,872 2,506 200,880 27,868 22,643 4,045 Итого 219,834 255,436 СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2015 года 2014 года Топливо для перепродажи и собственного потребления Амортизация Заработная плата Аренда Страховые взносы, начисляемые на заработную плату Субподрядчики Ремонт и техобслуживание Прочие 13,221 11,774 11,352 8,766 3,164 1,637 1,530 3,680 38,650 18,908 18,238 15,076 5,061 2,524 2,729 5,526 Итого 55,124 106,712 5 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) 5. КОММЕРЧЕСКИЕ, ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ Три месяца, закончившиеся 31 марта 31 марта 2015 года 2014 года 6. Заработная плата Налоги, за исключением налога на прибыль Страховые взносы, начисляемые на заработную плату Прочие 4,123 1,193 988 2,571 7,234 2,173 1,803 4,884 Итого 8,875 16,094 КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ Процентная ставка Необеспеченные займы Рублевые облигации (руб.) Обеспеченные кредиты (долл. США) Сбербанк Срок погашения 31 марта 2015 года 31 декабря 2014 года апрель 2015 года 70,993 72,180 LIBOR 3М + 5% январь 2018 года 1,650,218 1,649,939 1,721,211 1,722,119 9.0% Итого кредиты и займы Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов (222,811) Итого долгосрочные кредиты и займы (1,722,119) 1,498,400 - Кредиты и займы Группы на 31 марта 2015 года подлежат погашению следующим образом: Основная сумма долга К погашению в течение трех месяцев К погашению в срок от трех до шести месяцев К погашению в срок от шести до двенадцати месяцев Процентное обязательство по договору Итого 143,012 - 24,965 20,900 167,977 20,900 74,600 217,612 40,360 86,225 114,960 303,837 От 1 до 2 лет От 2 до 5 лет 349,200 1,149,200 69,806 39,722 419,006 1,188,922 Итого 1,716,012 195,753 1,911,765 Процентное обязательство по договору рассчитывается на основе предположения, что не будет требований досрочного погашения со стороны Сбербанка и, что кредит будет погашен в соответствии с графиком платежей по договору. Кредиты и займы Группы на 31 декабря 2014 года подлежат погашению следующим образом: 6 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА (в тысячах долларов США, если не указано иное) Процентное обязательство по договору Основная сумма долга К погашению в течение трех месяцев К погашению в срок от трех до шести месяцев К погашению в срок от шести до двенадцати месяцев От 1 до 2 лет От 2 до 5 лет Итого Итого 1,498,191 145,623 22,495 23,908 1,520,686 169,531 74,548 1,718,362 41,434 87,837 115,982 1,806,199 - 74,318 54,469 74,318 54,469 1,718,362 216,624 1,934,986 Для займов с переменной процентной ставкой процентное обязательство по договору для будущих периодов рассчитывается исходя из эффективной процентной ставки по займам с переменной ставкой на 31 марта 2015 года, составившей 5.26% (31 декабря 2014 года: 5.25%). 7. СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ 29 апреля 2015 года Группа погасила свои обязательства по рублевым облигациям и по сделке валютно-процентного свопа. 7