Презентация для клиентов

ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЕТ (ИИС)
для физических лиц
ЗАО «ТРИНФИКО»
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
С 1 января 2015 года вступили в силу поправки в закон «О рынке ценных бумаг» и II часть
Налогового кодекса. Введена новая форма инвестирования – индивидуальные инвестиционные
счета, которые могут открывать брокеры или доверительные управляющие
ЧТО ТАКОЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СЧЕТ

Новая форма долгосрочного инвестирования в активы на фондовом рынке для физических
лиц. Альтернатива или дополнение вкладу в банке

Особый режим налогообложения – гарантированный государством налоговый вычет в сумме
денежных средств, внесенных на ИИС или в сумме полученного инвестиционного дохода

Возможность получения до 52 000 рублей в год возврата налога на доходы физических лиц из
бюджета при применении налогового вычета

Одновременно можно иметь только один ИИС

Максимальный вклад 400 000 рублей в год
ЗАО «ТРИНФИКО»
2
Вычет на взносы
ВАШ ВКЛАД
ВАШ РЕЗУЛЬТАТ
Ваш доход и
налоговый вычет на взносы
156 000 р.
52 000 р.
Вычет на взносы
Инвестируйте ежегодно не более
400 000 рублей и получайте доход
и гарантированный государством
налоговый вычет до 52 000 рублей
в год
+ 400 000 р.
52 000 р.
+ 400 000 р.
400 000 р.
1 200 000 р.
52 000 р.
400 000 р.
Доход (в случае его получения
по операциям по ИИС)
400 000 р.
Налоговый вычет на взносы
400 000 р.
Ваши взносы
1 год
2 год
3 год
ИТОГО за 3 года
ЗАО «ТРИНФИКО»
3
Вычет на доход
ВАШ ВКЛАД
ВАШ РЕЗУЛЬТАТ
Ваш доход
(не облагаемый налогом
на доходы физических лиц)
Вычет на доход
+ 400 000 р.
400 000 р.
+ 400 000 р.
400 000 р.
400 000 р.
400 000 р.
1 200 000 р.
Инвестируйте ежегодно не более
400 000 рублей и получайте
инвестиционный результат, не
облагаемый налогом на доходы
физических лиц
Доход, не облагаемый налогом
Ваш вклад
1 год
2 год
3 год
ИТОГО за 3 года
ЗАО «ТРИНФИКО»
4
Инвестиционная стратегия ИИС «Перспектива»
АКЦЕНТ
 Эффективная диверсификация вложений и снижение зависимости от странового риска РФ
 Применение концепции тематического инвестирования, реализуя актуальные идеи на
глобальных рынках через рынок акций и ETF
 Активное управление стратегией позволяет генерировать доход не только за счет правильно
выбранных тем для инвестиций, но и за счет выбора точки входа («тайминг»), а также
эффективного риск-менеджмента
КЛЮЧЕВЫЕ ПАРАМЕТРЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
 Инвестиционные паи фондов акций и смешанных инвестиций – до 100%
 Денежные остатки (включая валюту)– до 100%
УСЛОВИЯ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ИИС
 Срок: 3 года и более, сумма 20 000 - 400 000 рублей в год
 Вознаграждение за ввод средств: не взимается
 Вознаграждение за управление: не взимается
 Вознаграждение за инвестиционный результат: 10% в год от дохода (ежегодно)
 Вознаграждение за вывод средств при прекращении договора по сроку: не взимается
 Вознаграждение за вывод средств при досрочном прекращении договора клиентом: 1.5% от
суммы вывода (единовременно)
ЗАО «ТРИНФИКО»
5
Как работает ИИС, как получить налоговый вычет

Заключите договор доверительного управления, на основании которого управляющий откроет
ИИС и уведомит налоговый орган

Выберите тип налогового вычета : налоговый вычет на взносы или налоговый вычет на
инвестиционные доходы

Пополните ИИС с банковского счета, перечислив в произвольном порядке сумму от 20 000 до
400 000 рублей в течение года, которая будет инвестирована управляющим согласно
инвестиционной стратегии

По окончании календарного года управляющий выдаст вам документы, необходимые для
получения налогового вычета

Обратитесь в территориальную Инспекцию Федеральной Налоговой Службы с заявлением о
возврате уплаченного в бюджет налога за предшествующий год. Сумма налога (в случае
вычета на взносы) в пределах 52 000 рублей в год возвращается по заявлению на указанные
налогоплательщиком реквизиты
ЗАО «ТРИНФИКО»
6
Полезная информация по ИИС
Основная цель ИИС заключается не в получении из бюджета суммы уплаченного налога. Это
способ долгосрочного инвестирования, который поощряется государством путем
предоставления налоговых льгот
На индивидуальный инвестиционный счет нельзя перечислять более 400 000 рублей в течение
одного календарного года – сумму сверх указанной величины управляющий обязан вернуть
клиенту
С ИИС нельзя забрать часть средств. Договор подлежит только полному прекращению
Выбирать налоговую льготу в виде вычета на взносы целесообразно только если в периоде,
когда вносятся средства на ИИС, клиент получал соответствующие доходы, с которых был
удержан и перечислен в бюджет налог на доходы физических лиц. Если таких доходов было
менее перечисленной суммы или не было совсем, ИФНС вправе отказать в возврате налога
(частично или полностью)
Если Вы получили из бюджета уплаченный налог и закрываете ИИС, выводя средства на свои
личные счета, управляющий обязан уведомить об этом налоговые органы, а Вы обязаны
уплатить в бюджет полученный ранее налог
ЗАО «ТРИНФИКО»
7
Обязательная информация
Индивидуальный счет (ИИС) – используемое в презентации сокращение термина «Индивидуальный инвестиционный счет».
Услуга оказывается ЗАО «ТРИНФИКО» (лицензия Федеральной Комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку РФ № 07706326-001000 от 16.09.2003 на осуществление деятельности по доверительному управлению ценными бумагами).
При осуществлении расчетов использованы справочно-информационные и аналитические материалы, подготовленные
специалистами ЗАО «ТРИНФИКО», не имеющие в качестве основной цели продвижение товара на рынке и не являющиеся
рекламой, в том числе социальной рекламой. Представленная информация составлена исходя из сложившейся на рынке
ситуации на момент публикации материала и на основе публичных данных. Однако ЗАО «ТРИНФИКО» не может нести
ответственность за их достоверность. Результаты расчетов доходностей не определяют доходы в будущем.
Условия инвестирования денежных средств на индивидуальных инвестиционных счетах приведены справочно на момент
публикации материала. С учетом вышеизложенного, при принятии инвестиционных решений не следует полагаться
исключительно на представленные материалы без проведения независимого анализа. ЗАО «ТРИНФИКО», сотрудники и иные
лица не несут ответственности за достоверность данной информации, а также за последствия при ее использовании. При
расчете доходности использованы данные при условии инвестирования денежных средств в размере 400 000 рублей с
периодичностью пополнения раз в год на срок 3 года. Максимальная сумма налогового вычета рассчитана с учетом внесенных
денежных средств на ИИС при условии использования налоговой льготы в виде вычета с вносимых денежных средств.
Представленные данные не являются информацией о результатах управления активами клиента ЗАО «ТРИНФИКО», в том
числе об их изменении или о сравнении в прошлом и (или) в текущий момент и не гарантируют получения аналогичных
результатов в будущем. Результаты расчета целевой доходности по стратегиям управления являются результатом
моделирования и рассчитаны основываясь на исторических данных бенчмарка по соответствующей стратегии управления.
Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя
управления в будущем. До заключения договора ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения о лице,
осуществляющем управление активами, и иную информацию, которая должна быть предоставлена в соответствии с
федеральным законом и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации можно в «ЗАО ТРИНФИКО» по
адресу: Россия, 129090, Москва, Ботанический переулок, д. 5. Телефон: (495) 725-2500, сайт: www.trinfico.ru
ЗАО «ТРИНФИКО»
8
Контакты
ЗАО «ТРИНФИКО»
Россия, 129090, Москва, Ботанический
переулок, 5
Телефон: +7(495) 725-2500
Факс:
+7(495) 797-9654
[email protected]
www.trinfico.ru
ЗАО «ТРИНФИКО»
9