Рекомендуемая Банком форма упрощенного

Рекомендуемая форма ПАО «Татфондбанк»
«Утверждаю»
Руководитель предприятия
___________/______________________/
«____»__________20__г.
(печать)
Бизнес план проекта
«Наименование проекта»
месторасположение проекта
(упрощенная версия)
Полное наименование Компании-инициатора:
___________________________________________________________________
Адрес: ____________________________________________________________
Телефон: _________________________
Факс: ____________________________
E-mail: ___________________________
Руководитель проекта: ________________________________________________
город
год составления
Аннотация
Данная форма бизнес-плана является рекомендуемой формой предоставления
информации об инвестиционном проекте в ПАО «Татфондбанк», в котором инициатор хочет
привлечь финансирование Банка. Данная форма, является рекомендацией и не является
обязательной, однако основные разделы должны быть сохранены, порядок и содержание
разделов могут меняться с учетом аспектов проекта, при условии сохранении качества
предоставляемой информации. Форма предназначена для инициатора проекта и
профессиональных разработчиков бизнес-планов. Представленная форма характеризует
информацию о проекте в разрезе всех возможных аспектов, связанных с реализацией
проекта и отражает качество информации, которое необходимо для рассмотрения бизнесплана Управлением проектного финансирования ПАО «Татфондбанк».
Данная рекомендуемая форма бизнес-плана проекта является упрощенной версией при
сумме кредита по заявке от 30 до 60 млн. рублей и отличается в том, что возможно
раскрытие финансовых показателей проекта в таблицах данного бизнес-плана без
использования специальных программ построения финансовой модели проекта, а также без
описания рыночных и отраслевых тенденций. Финансовая модель проекта рассчитывается
Банком по данным бизнес-плана с последующим согласованием с инициатором проекта.
Требования к информации в предоставляемом бизнес-плане

Основными требованиями к предоставляемому бизнес – плану по инвестиционному
проекту являются полнота изложения и ясность предоставления информации;

Бизнес – план может быть разработан самой организацией – заемщиком или заказан в
специализированных
компаниях,
которые
занимаются
этим
вопросом
профессионально;

Узкоспециализированные термины и понятия должны расшифровываться.
2
Содержание1
СОДЕРЖАНИЕ............................................................................................................................................................... 3
МЕМОРАНДУМ О КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ ...............................................................................................................................4
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА ......................................................................................................................................................................4
1. СВЕДЕНИЯ О КОМПАНИИ-ПРОЕКТОУСТРОИТЕЛЕ.............................................................................................................5
2. ПРОДУКЦИЯ И/ИЛИ УСЛУГИ ПРОЕКТА .............................................................................................................................6
2.1 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ И/ИЛИ УСЛУГ ..............................................................................................................................6
2.2 ОПИСАНИЕ ТЕХНОЛОГИИ ....................................................................................................................................................6
2.4 ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ, ЛИЦЕНЗИИ СЕРТИФИКАТЫ, РАЗРЕШЕНИЯ .............................................................................7
3. АНАЛИЗ РЫНКА .................................................................................................................................................................7
3.1 ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ О РЫНКЕ ..................................................................................................................................7
3.2 ПОТЕНЦИАЛЬНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ (ОПИСАНИЕ СЕГМЕНТА ПОТРЕБИТЕЛЕЙ, НА КОТОРЫЙ РАССЧИТАН ПРОДУКТ
И/ИЛИ УСЛУГА) .......................................................................................................................................................................... 7
3.3 КОНКУРЕНТНЫЙ АНАЛИЗ .....................................................................................................................................................7
4. СТРАТЕГИЧЕСКИЙ И МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА ...................................................................................................7
4.1 ОПИСАНИЕ ОБЩЕГО СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПЛАНА ...............................................................................................................7
4.2 ПРОДВИЖЕНИЕ И ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА, ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ .............................................................................................7
4.3 ПЛАН ПРОДАЖ: ....................................................................................................................................................................7
4.4. ЗАТРАТЫ НА РЕАЛИЗАЦИЮ ПРОДУКТА/УСЛУГИ; ................................................................................................................8
4.5. ОПИСАНИЕ ОЖИДАЕМОГО ЭФФЕКТА. .................................................................................................................................8
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА ................................................................................................................................8
5.1 УЧАСТНИКИ ПРОЕКТА: .........................................................................................................................................................8
5.2 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СХЕМА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА ...........................................................................................................8
5.3 КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН РАБОТ И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА, ТЕКУЩАЯ СТАДИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА; .................................9
5.4 ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ ПО ДОСТИЖЕНИЮ НЕОБХОДИМОГО КАЧЕСТВА И ОБЕСПЕЧЕНИЮ
КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРОДУКЦИИ И/ИЛИ УСЛУГ; .......................................................................................................... 9
5.5 ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТОВ ИНВЕСТИРОВАНИЯ; ..............................................................................................................9
5.6. РАЗРЕШИТЕЛЬНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ. ..................................................................................................................................9
6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА ..............................................................................................................................9
6.1 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН: ...............................................................................................................................................9
6.2 ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ....................................................................................................................................... 10
6.3 УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ И ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЕРСОНАЛ НЕОБХОДИМЫЙ ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА: ............................. 10
6.4 СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРОДУКЦИИ И/ИЛИ УСЛУГ ПРОЕКТА, АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ........................................................ 11
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА ........................................................................................................................................ 13
7.1 ПРИНЯТЫЕ ДОПУЩЕНИЯ (ИНФЛЯЦИЯ, СРОКИ РАСЧЕТА, СТАВКИ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ И ДР.)........................................ 13
7.2 ИНВЕСТИЦИИ ПРОЕКТА...................................................................................................................................................... 13
7.3 ПОТРЕБНОСТЬ В ФИНАНСИРОВАНИИ (В Т.Ч. НА ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА) .......................................................................... 13
7.4 НАЛОГОВОЕ ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА. .................................................................................................................................. 13
8. ФАКТОРЫ РИСКА И СТРАТЕГИЯ СНИЖЕНИЯ РИСКОВ....................................................................................................... 14
8.1 РИСКИ ПРОЕКТА И МЕРЫ ПО ИХ СНИЖЕНИЮ ..................................................................................................................... 14
ПРИЛОЖЕНИЯ .......................................................................................................................................................................... 16
Для инфраструктурных проектов (строительство коммерческой и жилой недвижимости) рекомендуемое
содержание бизнес-плана приведено в Приложение 4
1
3
Меморандум о конфиденциальности
Данное бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе
исключительно для принятия решения по финансированию проекта и не может быть
использовано для каких-либо иных целей, а также передаваться третьим лицам без
предварительного согласия проектоустроителя. Принимая на рассмотрение этот бизнесплан, получатель берет на себя ответственность и гарантирует возврат данной копии
проектоустроителю по его требованию, если он не намерен участвовать в финансировании
проекта.
Резюме проекта
№
1.
1.1
1.2
Показатель
Содержание и цели проекта
Инициатор проекта
Наименование проекта
1.3
Краткое описание проекта
1.4
1.5
Цели и причины разработки
проекта
Сроки реализации проекта
1.6
Месторасположение проекта
1.7
Краткое описание и целевые
характеристики планируемого к
реализации продукта/услуги,
целевой клиент, конкурентные
преимущества, география сбыта
2.
2.1
Потребность в инвестициях
Описание направлений
инвестиций
Характеристика (пример)
ООО «Проект»
«Создание завода по производству пластиковых
ограждений»
Суть проекта состоит в создании предприятия,
выпускающего
пластиковые
ограждающие
конструкции высокой заводской готовности – в виде
оконных блоков, дверных блоков, витражей и прочих
пластиковых
ограждающих
строительных
конструкций
Диверсификация
бизнеса,
увеличение
доходов
компании.
Реализация проекта началась в мае 2012 года,
финансирование банка рассчитывается получить в
январе 2013 году, кредит сроком на пять лет. Завод
планируется ввести в эксплуатацию в апреле 2015г.
Республика Татарстан, Высокогорский район, село
Дубъязы
Общая стоимость проекта по введению в строй и
эксплуатации производственного комплекса фирмы
по выпуску пластиковых ограждающих конструкций
составляет 55 млн. рублей. Планируемый объем
выпуска готовой продукции около 15 000 кв. м в год
на общую сумму при цене 4000 руб./м. кв. около 60
млн. рублей в год на основе действующих и
проектируемых производственных мощностей. В
дальнейшем планируется увеличить производство
продукции.
Конкурентоспособность фирмы обеспечивается
низкими внутрипроизводственными издержками
вследствие обеспечения сквозного
полностью
автоматизированного технологического процесса, а
также эксклюзивным качеством готовой продукции.
Инвестиции будут направлены:
Выкуп земельного участка - 10 000 тыс. руб.;
Строительно-монтажные работы – 10 000 тыс.
руб.;
4
2.2
Описание источников
финансирования и условий их
привлечения
Закупка и монтаж оборудования – 30 000 тыс. руб.;
Оборотные
средства
и
выплата
%
на
инвестиционном этапе – 5 000 тыс. руб.
1. Выкуп земельного участка и оборотные
средства за счет собственных средств,
2. СМР и закупка оборудования за счет заемных
средств
1. Сведения о компании-проектоустроителе
1.1 Общие сведения о компании и история развития компании
 Наименование;
 Краткая информация о собственниках и их структура;
 Информация об участии в группе компаний, иных связных компаниях;
 Основные этапы развития компании;
 ФИО руководителя, квалификация, образование, опыт работы;
 Проектная команда, состав, ФИО участников, ФИО руководителя проекта,
квалификация, образование, опыт работы;
1.2 Описание основной деятельности, ключевые области деятельности, продукты и/или
услуги , объемы производства;
1.3 Анализ финансово-экономического состояния компании (периоды должны быть
сопоставимыми):
Наименование показателей
Предпоследний
календарный
год, тыс. руб.
Последний
календарный
год, тыс. руб.
Темп
роста, %
(столбец
3/ столбец
2*100%)
Данные за
период
последнего
календарного
года,
аналогично
текущему
отчетному
периоду, тыс.
руб.
Текущий
отчетный
период, тыс.
руб.
Темп
роста, %
(столбец
6/
столбец
5*100%)
Выручка
Себестоимость
Прибыль от продаж
Чистая прибыль отчетного
периода
Общая рентабельность, по
чистой прибыли % в год
Рентабельность продаж, % в год
Справочно: Произведено
продукции (по видам), в тыс.
руб.
I. Внеоборотные активы
в т.ч. Основные средства
II. Оборотные активы
в т.ч. Запасы
Дебиторская задолженность
Денежные средства
Итого активы
III. Капитал и резервы
в т.ч. Уставный капитал
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль
IV. Долгосрочные
5
обязательства
в т.ч. Долгосрочные займы и
кредиты
V. Краткосрочные
обязательства
в т.ч. Краткосрочные займы и
кредиты
Кредиторская задолженность
Итого пассивы
Коэффициент текущей
ликвидности2
Коэффициент быстрой
ликвидности3
Коэффициент абсолютной
ликвидности4
Среднесписочная численность
персонала всего за период, чел.
Производительность труда5, тыс.
руб.
Фондоотдача6, тыс. руб.
2. Продукция и/или услуги проекта
2.1 Описание продукции и/или услуг
 Функциональное назначение продукции, для каких целей она предназначена;
 Примеры использования продукции;
 Конкурентные преимущества по сравнению с аналогами;
 Основные покупатели в рамках проекта;
2.2 Описание технологии
 Описание производственного процесса, основных технологических процессов,
бизнес процессов проекта (описание того как построена технологическая цепь
или бизнес процесс в рамках операционной стадии проекта, как связны между
собой цеха и/или подразделения проектного предприятия, как они
взаимодействуют между собой и какие функции выполняют, краткая
технологическая карта);
 Технологический уровень проекта (описание на каком уровне производства
находится предприятие по отношению к среднеотраслевым показателям и
аналогичным предприятиям, находящимися в той же локализации, что и
проектное предприятие);
 Технологические ограничения (описание «узких» мест производства или
бизнес процесса, включая ограничение мощности);
 Сравнение технологий производства и их эффективности (в случае внедрения
инновационных технологий);
Коэффициент текущей ликвидности = (Оборотные активы - Долгосрочная дебиторская задолженность Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал) / Краткосрочные обязательства
3
Коэффициент быстрой ликвидности = (Краткосрочная дебиторская задолженность + Краткосрочные
финансовые вложения + Денежные средства)/(Краткосрочные пассивы - Доходы будущих периодов - Резервы
предстоящих расходов)
4
Коэффициент абсолютной ликвидности = (Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) /
(Краткосрочные пассивы — Доходы будущих периодов — Резервы предстоящих расходов)
5
Производительность труда = Стоимость произведенной продукции/ численность персонала
6
Фондоотдача = Выручка / Среднегодовая стоимость основных средств
2
6
2.3 Информация о сырье, материалах, топливе, энергии, используемой для
производства продукции и/или услуг
 Основные виды сырья и материалов, которые используются при создании
проектной продукции;
 Цены и условия поставки, сырья, материалов и энергоресурсов;
 Поставщики, предварительные условия поставки, конкурентные преимущества
поставщиков, критерии отбора поставщиков, сравнительный анализ с
поставщиками аналогичной продукции;
 Краткий анализ рынков основных видов сырья;
Норма расхода сырья и энергоресурсов
Норма на единицу
На годовой объем
Статьи затрат на
производство
Ед. изм.
Цена
Сумма,
Кол-во,
Сумма,
Кол-во
продукции/услуг
руб./ед.
руб.
ед.
тыс. руб.
1. Сырье и
материалы
1.1
…
2. Энергоресурсы
2.1
…
2.4 Правовое регулирование, лицензии сертификаты, разрешения
3. Анализ рынка
3.1 Источники информации о рынке
3.2 Потенциальные потребители (описание сегмента потребителей, на который
рассчитан продукт и/или услуга)
3.3 Конкурентный анализ
 Сравнительные характеристики конкурентных продуктов/услуг;
 Сравнительные характеристики фирм-конкурентов;
 Анализ конкурентной ситуации на рынке;
4. Стратегический и маркетинговый план проекта
4.1 Описание общего стратегического плана
 Общая стратегия маркетинга (описание примеров стратегий приведено в
Приложении 2);
 Тактика реализации продукта/услуг (способы привлечения потребителя,
например дополнительный сервис, оказание нестандартных услуг связанных с
продукцией проекта, проводимые акции, реклама и др.);
 Каналы продаж, география распространения продаж;
4.2 Продвижение и ценовая политика, ценообразование
 Механизм ценообразования, условия оплаты;
 Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий;
 Реклама и продвижение товара на рынок;
4.3 План продаж:
Объемы продаж, в нат. выражении
продукт (работа, услуга) А
продукт (работа, услуга) Б
продукт (работа, услуга) В
Ед.
изм.
201_
201_
201_
201_
и т.д.
7
продукт (работа, услуга) Г
продукт (работа, услуга) Д
продукт (работа, услуга) Е
Цена, руб. (с НДС)
продукт (работа, услуга) А
продукт (работа, услуга) Б
продукт (работа, услуга) В
продукт (работа, услуга) Г
продукт (работа, услуга) Д
продукт (работа, услуга) Е
4.4. Затраты на реализацию продукта/услуги;
4.5. Описание ожидаемого эффекта.
Описывается экономический эффект от планируемого к реализации проекта,
выраженного в численных показателях, например увеличение объема производства,
снижение себестоимости, увеличение рентабельности, увеличение производительности и др.
Также описывается дополнительный эффект, например экологический или социальный и др.
5. Организационный план проекта
5.1 Участники проекта:
№
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Наименование
участника
проекта
Основные функции участника
Обоснование
выбора участника
Обязанности,
ответственность
участника
Инициатор проекта
Проектная компания
Застройщик
Учредители
Инвесторы
Поручители
Кредиторы
Гарант
Проектировщик
Генподрядчик
Поставщик оборудования
Поставщик сырья и материалов
Покупатель/арендатор
Др. участники
5.2 Организационная схема реализации проекта
 Правовые отношения между участниками проекта, документооборот (Перечень
документов представлен в Приложении 1), роль участников в проекте;
 Господдержка отрасли, проекта, компании;
8
5.3 Календарный план работ и реализации проекта, текущая стадия реализации проекта;
Базовый план-график реализации проекта
Дата начала продаж:
дд.мм.гггг
Сумма,
Период
тыс. руб.
Этапы реализации проекта
201_
201_
201_
201_
и т.д.
1. Подготовительный этап (НИОКР,
разработка проекта, подготовка
проектной документации и др.)
2. Привлечение финансирования
3. СМР
4. Закупка оборудования, транспорта
и др.
5. Монтаж оборудования
6. Набор и обучение сотрудников
7. Начало производства
8. Начало продаж
9. …
Итого
5.4 План мероприятий по достижению необходимого качества и обеспечению
конкурентоспособности продукции и/или услуг;
5.5 Характеристика объектов инвестирования;
5.6. Разрешительная документация.
6. Производственный план проекта
6.1 Производственный план:
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3.
3.1
Показатель
Ед.изм. 201_ 201_ 201_
201_
и т.д.
Мощность установленная (общая площадь коммерческой недвижимости) в натуральных
единицах
продукт (работа, услуга) А
продукт (работа, услуга) Б
продукт (работа, услуга) В
продукт (работа, услуга) Г
продукт (работа, услуга) Д
продукт (работа, услуга) Е
Загрузка мощностей (площадей), %
продукт (работа, услуга) А
%
продукт (работа, услуга) Б
%
продукт (работа, услуга) В
%
продукт (работа, услуга) Г
%
продукт (работа, услуга) Д
%
продукт (работа, услуга) Е
%
Объемы производства (сдачи в аренду)
в натуральных единицах (Мощность
(стр. 1)*Загрузка (стр. 2))
продукт (работа, услуга) А
9
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
продукт (работа, услуга) Б
продукт (работа, услуга) В
продукт (работа, услуга) Г
продукт (работа, услуга) Д
продукт (работа, услуга) Е
6.2 Операционная деятельность
 Оборачиваемость запасов, дебиторской и кредиторской задолжности:
1. ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ЗАПАСОВ (кроме проектов по коммерческой
недвижимости)
Запасы сырья и материалов
Сроки, дней
Х
среднее время хранения
Незавершенное производство
Х
длительность производственного цикла
Запасы готовой продукции
среднее время хранения
Х
2. РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ (ЗАКАЗЧИКАМИ, АРЕНДАТОРАМИ)
Поступления денег от продаж:
немедленная оплата (в момент отгрузки продукции (товара),
выполнения работ, оказания услуг)
авансовая часть
отсрочка (продажа в кредит)
Доля, %
Сроки, дней
0%
Х
0%
дней до
отгрузки
0%
срок отсрочки
Доля, %
Сроки, дней
0%
Х
0%
дней до
отгрузки
0%
срок отсрочки
3. РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ
Оплата материалов и комплектующих:
немедленная оплата (в момент отгрузки продукции (товара),
выполнения работ, оказания услуг)
авансовая оплата
отсрочка (продажа в кредит)
 Стратегия в обеспечении сырьем и комплектующими;
6.3 Управленческий и производственный персонал необходимый для реализации
проекта:
 Обеспеченность персоналом;
 Уровень оплаты;
 Обучение персонала;
10

№
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
4
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
Штатное расписание:
Должность
Кол-во чел.
в проекте
Оклад в мес.,
тыс. руб.
Основной производственный персонал,
в т.ч.:
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
Вспомогательный персонал
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
Коммерческий персонал
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
Административно-управленческий
персонал
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
наименование категории
Итого:
Сумма в мес.,
тыс.руб.
Х
6.4 Себестоимость продукции и/или услуг проекта, анализ безубыточности
№
1
1.1
1.2
Наименование
Переменные расходы на ед. продукции
продукт (работа, услуга) А
Затраты на сырье и материалы
Заработная плата рабочих, осуществляющих производство
продукции (выполнение работы, оказание услуги)
Ед. измерения
Значение
тыс. руб.
тыс. руб.
1.3
1.4
1.5
Затраты на электроэнергию потребляемую в процессе
производства
Затраты на топливо потребляемого в процессе
производства
Затраты на комплектующие материалы
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
11
1.6
1.7
1.8
1.9
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
4
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
4.9
5
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
5.9
6
6.1
6.2
6.3
6.4
6.5
6.6
6.7
6.8
6.9
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
продукт (работа, услуга) Б
Затраты на сырье и материалы
Затраты на сдельную заработную плату
Затраты на электроэнергию
затраты на топливо
Затраты на комплектующие материалы
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
продукт (работа, услуга) В
Затраты на сырье и материалы
Затраты на сдельную заработную плату
Затраты на электроэнергию
затраты на топливо
Затраты на комплектующие материалы
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
продукт (работа, услуга) Г
Затраты на сырье и материалы
Затраты на сдельную заработную плату
Затраты на электроэнергию
затраты на топливо
Затраты на комплектующие материалы
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
продукт (работа, услуга) Д
Затраты на сырье и материалы
Затраты на сдельную заработную плату
Затраты на электроэнергию
затраты на топливо
Затраты на комплектующие материалы
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
продукт (работа, услуга) Е
Затраты на сырье и материалы
Затраты на сдельную заработную плату
Затраты на электроэнергию
затраты на топливо
Затраты на комплектующие материалы
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Постоянные расходы всего:
Заработная плата АУП
Арендные платежи
Налог на имущество предприятия
Расходы на охрану
Расходы на связь
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
статья расхода
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
Анализ безубыточности
Показатели финансовой
эффективности
Рентабельность активов7
Рентабельность собственного капитала8
Рентабельность внеоборотных активов
Прямые расходы к выручке от
реализации9
Прибыльность продаж10
Доля постоянных затрат11
Точка безубыточности12
"Запас прочности"13
Ед. изм.
%
%
%
201_
201_
201_
201_
и т.д.
%
%
%
тыс. руб.
%
7. Финансовый план проекта
7.1 Принятые допущения (инфляция, сроки расчета, ставки рефинансирования и др.)
7.2 Инвестиции проекта
 Ранее осуществленные инвестиции (Приложение 3);
 Календарный план инвестиций (Приложение 3);
7.3 Потребность в финансировании (в т.ч. на оборотные средства)
 Описание источников финансирования (Приложение 3);
 Описание собственных средств и иных источников финансирования (в том
числе субсидирование);
 Описание заемных источников финансирования, с указанием залогового
обеспечения;
7.4 Налоговое окружение проекта.
Отношение чистой прибыли к среднему за период размеру суммарных активов
Отношение чистой прибыли к среднему за период размеру собственного капитала
9
Отношение себестоимости к выручке
10
Отношение прибыли от продаж к выручке
11
Отношение Себестоимости, Административных и коммерческих затрат к выручке
12
Точка безубыточности, в ден. выражении = Выручка*Затраты пост./(Выручка – Затраты пер.)
13
Запас прочности = (Bыручка –Точка безубыточности )/Bыручка * 100%
7
8
13
8. Факторы риска и стратегия снижения рисков
8.1 Риски проекта и меры по их снижению
№
1.
1.1
1.2
Наименование
Риски инвестиционной фазы
проекта
Технологическая не
проработанность проекта
Рост стоимости составляющих
инвестиционных затрат
1.3
Риск источников финансирования
1.4
Валютные риски
1.5
Не проработанность сроков
реализации этапов проекта
1.6
Несогласованность действий
участников проекта, в т.ч.
контрактные риски
1.7
Риски внешнего воздействия
1.8
Прочие риски
Риски операционной фазы
проекта
Недостижения плановых сбытовых
показателей проекта
2.
2.1
2.2
Узкие места в логистике продукции
2.3
Конкуренция, ценовая конкуренция
2.4
Не достижение качества продукции,
работ, услуг
2.5
Негативная динамика рынка
2.6
2.7
2.8
2.9
Рост стоимости сырья и материалов
Рост стоимости энергоносителей
Рост стоимости труда
Брак и технологические накладки
2.10
Риск разрыва отношений со
стратегическими партнерами
2.11
3.
3.1
3.2
Влияние риска на
проект
Описание рисков в
проекте
Меры по снижению
рисков
удорожание
стоимости проекта
удорожание
стоимости проекта
Риски
недофинансирования
Удорожание
стоимости проекта
увеличение сроков
ввода объекта в
эксплуатацию
увеличение сроков
ввода объекта в
эксплуатацию
Потеря активов
проекта
Снижение объемов
реализации
Снижение объемов
реализации
Снижение объемов
реализации,
снижение цены
реализации
Снижение цены
реализации
Снижение объемов
реализации,
снижение цены
реализации
Рост себестоимости
Рост себестоимости
Рост себестоимости
Рост себестоимости
Увеличение на
складах готовой
продукции,
остановка
производственного
процесса
Прочие риски
Общие риски
Правовые риски
Риски недостаточной компетенции
руководителя проекта, проектной
команды, недостаток опыта
деятельности
14
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
Акционерные риски
Налоговый риск
Риск внебалансовых обязательств
(поручительства и гарантии,
предоставленные по обязательствам
третьим лицам)
Политические риски
Отраслевые риски
Прочие риски
15
Приложения
16
Приложение 1
Основные документы необходимые для рассмотрения проекта:
Разделы бизнес-плана должны быть подтверждены исходными документами, в том
числе с целью определения достоверности и определения стадии проработки проекта.
 бизнес-план проекта в бумажном и электронном формате;
Организационный план проекта:
 копия
правоустанавливающих
документов
уполномоченных
органов,
необходимые для реализации проекта (например, о выделении земельного
участка, о регистрации права собственности на объекты недвижимости,
разрешение на строительство, и т.д.);
 копии договоров или проектов договоров (коммерческих предложений) на
выполнение проектных работ и СМР. Копии собственных лицензий и/или
лицензий подрядчиков на выполнение проектных и строительно-монтажных работ;
 копия договоров аренды недвижимости с арендодателями, лизинга движимого и
недвижимого имущества с лизингодателями в рамках проекта;
 сводный сметный расчет по утвержденной проектной документации на
выполнение строительно-монтажных работ (проектно-сметная документация и
исходно-разрешительная документация);
 заключения служб государственного надзора по вопросам экологии и
безопасности (при необходимости наличия данного заключения для реализации
проекта);
 сведения о необходимости получения лицензии проектоустроителем на
осуществление деятельности в рамках проекта;
 состояние данного проекта на текущую дату, включая сведения о завершенных
работах инвестиционного плана:
 выполненные проектные и строительно-монтажные работы;
 перечень приобретённого оборудования или других активов в рамках проекта;
 другие завершенные этапы инвестиционного плана;
 привлечённые источники финансирования проекта, условия привлечения;
 копии документов, подтверждающих произведённые затраты;
 при возможности фотографии объектов инвестирования.
Финансовый план проекта:
 документальное
подтверждение
наличия
собственных
средств
Проектоустроителя;
 документальное подтверждение сторонних источников финансирования проекта с
указанием основных условий привлечения ресурсов;
Описание технологии:
 копия технической документации (спецификации) на оборудование с указанием
максимальной производственной мощности и потребляемых ресурсов при
эксплуатации, включая материальные, трудовые и энергоносители;
 копии договоров (коммерческих предложений) на поставку оборудования (других
активов проекта) и/или перечень потенциальных поставщиков оборудования
(активов проекта) и их прайс-листы;
17
Анализ рынка:
 результаты маркетинговых исследований (анализ рынка);
Продукция и\или услуги проекта:
 сведения о необходимости проведения сертификации производимой продукции в
рамках проекта;
 технологические характеристики продукции и/или услуг;
Производственный и операционный план проекта:
 гарантийные письма или контракты с потребителями продукции и с
поставщиками сырья, материалов, энергоносителей, государственных структур;
 копия договоров аренды недвижимости с арендаторами, лизинга движимого и
недвижимого имущества с лизингополучателями в рамках проекта;
 копии договоров на обучение работников (например, при эксплуатации нового
оборудования проекта, внедрения новой технологии проекта и т.д.).
Кроме перечисленных выше документов, в Приложение может быть включена
дополнительная информация к разделам инвестиционного предложения.
18
Приложение 2
Виды маркетинговых стратегий
Виды конкурентных стратегий предложенных И. Ансоффом под названием вектор
роста:
1. Проникновение на рынок;
2. Развитие рынка;
3. Разработка товара;
4. Диверсификация.
Выбор стратегии развития зависит от степени насыщенности рынка и возможностей
предприятия постоянно обновлять производство. Несмотря на свою принципиальную
альтернативность, две или более стратегии могут сочетаться.
1. Направленность стратегии предприятия на существующие продукты и рынки.
Эту стратегию называют также методом экономии издержек, или улучшай то,
что уже делаешь. Эта стратегия эффективна для предприятия или его
самостоятельных хозрасчетных подразделений (СХП), когда рынок растет или
еще не насыщен. Предприятие стремится расширить сбыт имеющихся товаров
на существующих рынках при помощи интенсификации товародвижения,
поступательного продвижения и самых конкурентоспособных цен. Это
увеличивает сбыт, привлекает тех, кто раньше не пользовался продукцией
данного предприятия, а также клиентов конкурентов и увеличивает спрос уже
привлеченных потребителей.
2. Направленность стратегии на развитие рынка, т. е. на создание новых рынков
для продукции, выпускаемой уже достаточно длительное время. Эта стратегия
эффективна в том случае, если: предприятие стремится расширить свой местный
внутренний рынок; в результате изменения стиля жизни и демографических
факторов возникают новые сегменты на рынке; для уже хорошо известной
продукции предприятия выявляются новые сферы применения. Предприятие
стремится увеличить сбыт существующих товаров на рынках или побудить
потребителей по-новому использовать уже имеющуюся продукцию. Оно может
проникать на новые сегменты рынка, спрос на которых еще не удовлетворен; поновому предлагать существующие товары, использовать новые методы их
распространения и сбыта, делать более эффективные усилия по их
продвижению.
3. Направленность стратегии на разработку новых продуктов для сложившихся и
давно освоенных рынков. Эта стратегия применяется тогда, когда предприятие
или его СХП имеет ряд успешных моделей изделий, завоевавших большую
популярность у потребителей. В этом случае предприятие разрабатывает новые
или модифицированные товары для существующих рынков, делая упор на новые
модели и улучшение качества модернизированных товаров. При этом
19
осуществляются и другие мелкие инновации, тесно связанные с уже
внедренными товарами и реализацией их потребителям, лояльно настроенным
по отношению к данному производителю и его торговым маркам.
4. Эта стратегия применяется в том случае, если необходимо избежать чрезмерной
зависимости предприятия от одного СХП или одного ассортиментного набора
продукции, а также в том случае, если фирма желает покинуть свертывающиеся
рынки или рынки, находящиеся в состоянии застоя. Однако реализация
стратегии диверсификации предполагает разработку новых продуктов и новых
рынков, поэтому она является наиболее рискованной, так как никогда нет
полной уверенности в том, что новые рынки готовы принять новую продукцию
и она будет пользоваться спросом покупателей. Опыт выработки стратегии
различных фирм показывает, что они редко останавливают свой выбор на какомто одном варианте стратегии14.
Ф. Котлер предлагает свою классификацию конкурентных стратегий, основанную на
доле рынка, принадлежащей предприятию (фирме):
1. Стратегия лидера. Фирма-лидер рынка товара занимает доминирующую позицию,
причем это признают и ее конкуренты. В распоряжении фирмы-лидера имеется целый
набор стратегических альтернатив:
 расширение первичного спроса, направленное на обнаружение новых
потребителей товара, расширение сферы его использования, увеличение
разового применения товара, что обычно целесообразно применять на
начальных стадиях жизненного цикла товара;
 оборонительная стратегия, которую принимает фирма-новатор, чтобы
защитить свою долю рынка от наиболее опасных конкурентов;
 наступательная стратегия, чаще всего состоящая в повышении
рентабельности за счет максимально широкого использования эффекта опыта.
Однако, как показывает практика, существует некий предел, при превышении
которого дальнейшее повышение доли рынка становится невыгодным;
 стратегия демаркетинга, связанная с сокращением своей доли рынка, чтобы
избежать обвинений в монополизме.
2. Стратегия бросающего вызов. Фирма, не занимающая доминирующей позиции,
может атаковать лидера, т. е. бросить ему вызов. Цель данной стратегии — занять
место лидера. При этом ключевым становится решение двух важнейших задач: выбор
плацдарма для проведения атаки на лидера и оценка возможностей его реакции и
защиты.
3. Стратегия следующего за лидером. Следующий за лидером это конкурент с
небольшой долей рынка, который выбирает адаптивное поведение, согласовывая свои
решения с решениями, принятыми конкурентами. Такая стратегия наиболее
характерна для предприятий малого бизнеса, поэтому рассмотрим подробнее
14
Стратегический менеджмент /Под ред. Петрова А. Н. — СПб.: Питер, 2005. — 496 с.
20
возможные стратегические альтернативы, обеспечивающие малым предприятиям
наиболее приемлемый уровень прибыльности.
 Творческая сегментация рынка. Небольшая фирма должна сфокусироваться
лишь на некоторых сегментах рынка, на которых она может лучше
осуществить свою компетентность или имеет большую маневренность, чтобы
избежать столкновения с ведущими конкурентами.
 Эффективно использовать НИОКР. Поскольку малые предприятия не могут
состязаться с крупными фирмами в области фундаментальных исследований,
постольку они должны ориентировать НИОКР на улучшение технологий с
целью снижения издержек.
 Оставаться малыми. Успешно действующие малые предприятия
концентрируют свое внимание на прибыли, а не на увеличении продаж или
доле рынка, причем они стремятся к специализации, а не к диверсификации.
 Сильный руководитель. Влияние руководителя в таких фирмах выходит за
рамки формулирования стратегии и доведения ее до сотрудников, охватывая
также и управление текущей деятельностью фирмы.
4. Стратегия специалиста. Специалист ориентируется преимущественно только на
один или несколько сегментов рынка, т. е. его интересует больше качественная
сторона доли рынка. Несмотря на то что фирма-специалист определенным образом
доминирует в своей рыночной нише, с точки зрения рынка данного товара (в
широком смысле) в целом она одновременно должна реализовать стратегию
следующего за лидером15.
Маркетинговые стратегии М. Портера:
1. Стратегия лидирующих позиций по издержкам: компания стремится к
минимальным приемлемым расходам на производство и распределение продукции,
чтобы установить более низкие (в сравнении с конкурентами) цены и расширить свою
долю рынка. Компании, следующие этой стратегии, должны уделять основное
внимание разработке новой продукции, закупкам комплектующих, производству и
распределению. Маркетинговые навыки необходимы им в меньшей степени.
2. Стратегия дифференциации: компания стремится к достижению превосходства над
конкурентами в существенно важных для потребителя областях. Компания старается
завоевать лидирующие позиции в уровне услуг, в качестве продукции, ее оформлении
или в технологиях.
3. Стратегия концентрации: внимание компании фокусируется на одном или
нескольких узких сегментах рынка. Компания прекрасно осведомлена о нуждах
потребителей и в своей деятельности следует стратегии лидирующих позиций по
издержкам или стратегии дифференциации16.
15
16
Стратегический менеджмент /Под ред. Петрова А. Н. — СПб.: Питер, 2005. — 496 с.
Шиповских И. Ю. Основы маркетинга. Краткий курс : учебное пособие/ Ульяновск : УлГТУ, 2010.
176 с.
21
Приложение 3
График и источники инвестиционных затрат проекта, тыс.рублей
№
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
Показатель
Сумма
всего с
НДС
Прединвестиционный
период (ранее совершенные
капитальные вложения)
201_
201_
201_
201_
и т.д.
Собственные средства
Выкуп здания
Выкуп земельного участка
Разработка проекта реконструкции
Экспертиза проекта
Подведение сетей и коммуникаций
Строительно-монтажные работы
Благоустройство территории
Выплата процентов на инвестиционном этапе
Оборудование
Монтаж оборудования
Транспортные средства
Текущие расходы и оборотный капитал на
инвестиционной фазе
Прочие расходы
Итого инвестиций за счет собственных средств
Заемные средства (ПАО "Татфондбанк")
Выкуп здания
Выкуп земельного участка
Разработка проекта реконструкции
Экспертиза проекта
Подведение сетей и коммуникаций
Строительно-монтажные работы
Благоустройство территории
Выплата процентов на инвестиционном этапе
Оборудование
Монтаж оборудования
22
2.11
2.12
2.13
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
3.13
Транспортные средства
Текущие расходы и оборотный капитал на
инвестиционной фазе
Прочие расходы
Итого инвестиций за счет заемных средств
Средства прочих инвесторов (источников)
Выкуп здания
Выкуп земельного участка
Разработка проекта реконструкции
Экспертиза проекта
Подведение сетей и коммуникаций
Строительно-монтажные работы
Благоустройство территории
Выплата процентов на инвестиционном этапе
Оборудование
Монтаж оборудования
Транспортные средства
Текущие расходы и оборотный капитал на
инвестиционной фазе
Прочие расходы
Итого инвестиций за счет средств прочих
инвесторов
Всего инвестиций
23
Приложение 4
Содержание
бизнес-плана
по
инфраструктурным
(строительство коммерческой и жилой недвижимости)
проектам
Меморандум о конфиденциальности
Резюме
Содержание и цели проекта
Потребность в инвестициях
Краткое описание проекта (описание проекта, конкурентные преимущества, целевой
клиент, сроки реализации проекта, что именно должно вызывать доверие к вашему бизнесу:
отчетные материалы, квалифицированность руководителя группы и т.д.)
Организационный и инвестиционный план
Участники проекта
Перечень реализованных проектов
Правовое регулирование, лицензии, сертификаты, разрешения
Организационная схема реализации проекта
Календарный план работ и реализации проекта
Продукция
Описание участка застройки
Описание строительной продукции
Описание технологии
Информация о сырье, материалах, используемых в проекте
Анализ рынка недвижимости
Источники информации о рынке недвижимости
Состояние рынка недвижимости
Потенциальные потребители
Предложение и конкуренты
SWOT-анализ рынка
Стратегический и маркетинговый план
Описание общего стратегического плана
Продвижение и ценовая политика
План мероприятий по достижению необходимого
конкурентоспособности строительной продукции
Описание ожидаемого эффекта
качества
и
обеспечению
Операционный план
Организационная схема операционного этапа проекта
Управленческий и производственный персонал
Операционная деятельность
Ценообразование, себестоимость
Прогноз продаж, график реализации площадей
24
Финансовый план
Принятые допущения
Начальные инвестиции
Потребность в финансировании
Факторы риска и стратегия снижения рисков
Коммерческие риски
Финансовые риски
Общеэкономические риски
Технологические риски
Специфические риски для отрасли
25
26