Программа семинара. - Харьковская торгово

Бухгалтерский Семинар-Практикум!
«Отчетность I-го полугодия 2015 года, налоговые и другие новации
законодательства с 1 июля 2015 года».
Лектор: Даниленко Ирина Владимировна – сертифицированный практикующий аудитор
17
ИЮЛЯ 2015 г. (ПЯТНИЦА)
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
Налог на прибыль.
1. Возможность и/или необходимость подачи декларации по прибыли по итогам 1 полугодия 2015
г. – переходные положения для применения ст.57 в 2015 году, мнение аналитиков и
контролирующих органов.
2. Авансовые платежи по налогу на прибыль и дивидендам – особенности определения суммы
для уплаты, взаимозависимость финансового результата и объекта налогообложения,
определенного в годовой Декларации.
3. Проект новой декларации по налогу на прибыль – нюансы заполнения некоторых строк
декларации.
4. Особенности учета необоротных активов: техническое обслуживание и ремонты,
гарантийные ремонты, продажа бесплатно полученных ОС, амортизация; учет ПО,
используемых по лицензионным договорам; налогообложение НМА.
5. Учет запасов: формирование себестоимости, влияние стандартов бухгалтерского учета
на налоговые расходы.
6. Доходы от посреднических операций; налогообложение договоров управления
имуществом и договоров о совместной деятельности без создания юрлица –
нестыковки налогового законодательства.
НДС в условиях электронной системы администрирования.
1. Составление, регистрация налоговых накладных и расчетов корректировок, исправление
ошибок в налоговых накладных.
2. Особенности подачи уточняющих расчетов, в том числе за периоды до 01.02.2015 г. –
отражение результатов в лицевом счете, начисление или отсутствие штрафных санкций.
3. Налоговый кредит с 01.07.2015 - нюансы отражения налогового кредита при
приобретении товаров/услуг, которые используются в нехозяйственных и/или
льготным операциях, а также одновременно в облагаемых и не облагаемых операциях.
4. База и ставка для начисления НДС при продаже товара на экспорт по цене ниже расходов на
приобретение – мнение аналитиков и контролирующих органов.
5. Формирование суммы для регистрации н/накладных (по формуле), использование
отрицательного значения НДС до 01.02.2015 г.
6. Налоговый кредит по н/накладным до 01.02.2015, предельные сроки и механизм
отражения в Декларации по НДС.
7. Приложение Д2 к Декларации – случаи подачи после февраля 2015 года.
8. Излишняя уплата НДС, возможность возврата, отличие от величины бюджетного
возмещения НДС.
9. Электронный НДС-счет – особенности отражения в бухгалтерском учете, мнение
Минфина.
10. Ошибки при составлении налоговых накладных, методика исправления, риски.
11. Ответственность за нерегистрацию налоговых накладных в ЕРНН.
Трансфертное ценообразование. (15-20мин.)
1. Трансфертные цены с 1 января 2015 года: новая методика определения контролируемых
операций – мнение аналитиков и контролирующих органов.
2. Расчет диапазона цен и его медианы для расчета трансфертных цен – новый порядок Кабмина.
3. Применение штрафных санкций
ЕСВ, военный сбор, НДФЛ.
1. Заполнение новой формы отчетности по ЕСВ при использовании «понижающего» и
«повышающего» коэффициента. Исправление ошибок в отчетности по ЕСВ и ответственность
страхователя.
2. Отражение в отчетности начисленного и уплаченного военного сбора, «фискализация»
налогового законодательства по расширению базы для налогообложения в 2015 году.
3. Составление отчетности по НДФЛ, применение признаков дохода, необходимость указания в
отчетности неналогооблагаемых доходов.
4. Особенности исправления ошибок в отчетности, штрафные санкции, последствия
корректировок.
Прочие формы отчетности по налогам и сборам, которые подаются в ГФС.
1. Декларация по налогу на имущество – плата за недвижимость, за землю, транспортный налог,
туристический сбор, плата за парковку.
2. Отчетность
для
«единоналожников»,
периодичность
составления
отчетности
для
сельхозпредприятий – мнение контролирующих органов.
РРО и наличные расчеты.
1. Документы, подтверждающие расходы в наличной форме – возможная форма документов
от ЧПЕНа. Продажа услуг и наличный расчет после 01.07.2015 г.
3. Операции с платежными картами и интернет-торговля – мнение контролирующих органов
и аналитиков.
Стоимость семинара – 630 грн. за одного участника.
В стоимость семинара входит: участие в семинаре, методический материал, кофе-пауза.
Семинар состоится по адресу: Харьковская торгово-промышленная палата, пр. Московский 122 б.
Регистрация с 11.30. Продолжительность семинара с 12.00 до 16.30 час., перерыв с 14.00 до 14.30.
С 17 часов
- ПРАЗДНИЧНЫЙ ФУРШЕТ, ПОСВЯЩЕННЫЙ ДНЮ БУХГАЛТЕРА!!!
Регистрация на семинар по E-mail: oziomenko@ukr.net или по телефонам:
(096)210 86 20, (099) 214 67 72, (063) 148 46 18 - Ольга Николаевна