Приложение 3 к перечню документов для рассмотрения заявления на... банковской гарантии в ООО КБ «МСБ»
реклама
Приложение 3 к перечню документов для рассмотрения заявления на получение банковской гарантии в ООО КБ «МСБ» Расшифровка статей баланса Статья баланса Код строки Форма предоставления информации в Банк (предоставляется при условии, что величина показателя строки баланса составляет 5% и более от валюты баланса) АКТИВ Нематериальные активы, в том числе: - права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности; - патенты, лицензии, торговые знаки, знаки обслуживания, иные аналогичные права и активы; - деловая репутация организации Результаты исследований и разработок, в том числе: -расходы на завершенные НИОКР Нематериальные поисковые активы - право на выполнение работ по поиску, оценке месторождений полезных ископаемых и (или) разведке полезных ископаемых, подтвержденное наличием соответствующей лицензии; - информация, полученная в результате топографических, геологических и геофизических исследований; - результаты разведочного бурения; - результаты отбора образцов; - иная геологическая информация о недрах; - оценка коммерческой целесообразности добычи 1110 11101 11102 11103 1120 11201 1130 В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 04 «Нематериальные активы» (по видам нематериальных активов) на последнюю отчетную дату. В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 04 «Нематериальные активы» на последнюю отчетную дату. В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы» на последнюю отчетную дату. 11301 11302 11303 11304 11305 11306 Материальные поисковые активы - сооружения (система трубопроводов и т.д.); - оборудование (специализированные буровые установки, насосные агрегаты, резервуары и т.д.); - транспортные средства; Основные средства 1150 здания, сооружения, рабочие и силовые машины и оборудование, измерительные и регулирующие приборы и устройства, вычислительная техника, транспортные средства, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и принадлежности, рабочий, продуктивный и племенной скот, многолетние насаждения, внутрихозяйственные дороги и прочие соответствующие объекты 11501 11502 11503 Доходные вложения в материальные ценности 1160 вложения организации в часть имущества, здания, помещения, оборудование и другие ценности, имеющие материально-вещественную форму, предоставляемые организацией за плату во временное пользование (временное владение и пользование) с целью получения дохода 11601 11602 11603 Финансовые вложения 1170 - - государственные и муниципальные ценные бумаги; - ценные бумаги других организаций, в том числе долговые ценные бумаги, в которых дата и стоимость погашения определена (облигации, векселя); - вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций (в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ); - предоставленные другим организациям займы; 11701 11702 11703 11704 11705 В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы» (по видам нематериальных активов на последнюю отчетную дату. В виде оборотно-сальдовой ведомости по Счеу 01 «Основные средства» на последнюю отчетную дату В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 03 «Доходные вложения в материальные ценности» на последнюю отчетную дату, а также информации с указанием конкретных объектов инвестиций (наименования организации, сумм и сроков вложений) В виде оборотно-сальдовых ведомостей по счету 58 «Финансовые вложения», счету 55 «Специальные счета в банках» (в части сумм на депозитных счетах, относящихся к долгосрочным вложениям), по счету 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» (в части долгосрочных процентных - депозитные вклады в кредитных организациях; - дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования; - прочие аналогичные вложения; - собственные акции, выкупленные акционерным обществом у акционеров для последующей перепродажи или аннулирования; - векселя, выданные организацией-векселедателем организации-продавцу при расчетах за проданные товары, продукцию, выполненные работы, оказанные услуги; - вложения организации в недвижимое и иное имущество, имеющее материально-вещественную форму, предоставляемые организацией за плату во временное пользование (временное владение и пользование) с целью получения дохода; - драгоценные металлы, ювелирные изделия, произведения искусства и иные аналогичные ценности, приобретенные не для осуществления обычных видов деятельности. Прочие внеоборотные активы 11706 11707 11708 11709 11710 11711 1190 В виде оборотно-сальдовой ведомости по счетам по счету 01 «Основные средства» (субсчет «Молодые насаждения»), счету 07 «Оборудование к установке», счету 08 «Вложения во внеоборотные активы», счету 97 «Расходы будущих периодов» (в части расходов, со сроком списания свыше 12 месяцев), счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (в части авансов и предоплаты за работы, услуги, связанные со строительством ОС) на последнюю отчетную дату 1210 В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 10 «Материалы», счету 11 «Животные на выращивании и откорме», счету 20 «Основное производство», счету 21 «Полуфабрикаты собственного производства», счету 23 «Вспомогательные производства», счету 28 «Брак в производстве», счету 29 «Обслуживающие производства и хозяйства», счету 41 «Товары», счету 43 «Готовая продукция», 44 «Расходы на продажу», счету 45 «Товары отгруженные», счету 97 «Расходы будущих периодов» на последнюю отчетную дату 1230 В виде таблицы по форме Банка на последнюю отчетную дату (Приложение 4) - оборудование, требующее монтажа, под которым понимают оборудование, вводимое в действие только после сборки его частей и прикрепления к фундаменту или опорам, к полу, междуэтажным перекрытиям и прочим несущим конструкциям зданий и сооружений, а также комплекты запасных частей такого оборудования; - вложения во внеоборотные активы организации, в частности затраты организации в объекты, которые впоследствии будут приняты к учету в качестве объектов НМА или ОС, а также затраты, связанные с выполнением незавершенных НИОКР; - расходы, относящиеся к будущим отчетным периодам (например, расходы на освоение природных ресурсов, разовый (паушальный) платеж за право пользования результатами интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации); - стоимость многолетних насаждений, не достигших эксплуатационного возраста; - суммы перечисленных авансов и предварительной оплаты работ, услуг, связанных со строительством объектов основных средств. Запасы, в том числе: - используемые в качестве сырья, материалов и т.п. при производстве продукции, предназначенной для продажи (выполнения работ, оказания услуг; - предназначенные для продажи; - используемые для управленческих нужд организации; - готовая продукция являющаяся частью материально-производственных запасов, предназначенных для продажи (конечный результат производственного цикла, активы, законченные обработкой (комплектацией), технические и качественные характеристики которых соответствуют условиям договора или требованиям иных документов, в случаях, установленных законодательством); - товары являются частью материальнопроизводственных запасов, приобретенных или полученных от других юридических или физических лиц и предназначенные для продажи. Дебиторская задолженность по контрагентам, сумма задолженности по каждому из которых составляет 10% и более процентов от суммы всей задолженности , (с указанием наименования организации, суммы, займов, выданных работникам) на последнюю отчетную дату, а также информации с указанием конкретных объектов инвестиций (наименования организации, сумм и сроков вложений) даты возникновения, срока погашения) Финансовые вложения (за 1240 исключением денежных эквивалентов) - государственные и муниципальные ценные бумаги; - ценные бумаги других организаций, в том числе долговые ценные бумаги, в которых дата и стоимость погашения определена (облигации, векселя); - вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций (в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ); - предоставленные другим организациям займы; - депозитные вклады в кредитных организациях; - дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования; - прочие аналогичные вложения. Денежные средства и денежные эквиваленты 1250 Прочие оборотные активы, в том числе: 1260 стоимость недостающих или испорченных материальных ценностей, в отношении которых не принято решение об их списании в состав затрат на производство (расходов на продажу) или на виновных лиц; суммы НДС, исчисленные с авансов и предварительной оплаты (частичной оплаты), отражаемые обособленно по дебету счетов 62 или 76; суммы акцизов, подлежащие впоследствии вычетам; суммы излишне уплаченных (взысканных) налогов и сборов, пеней и штрафов, взносов на обязательное страхование, в отношении которых не принято решение о зачете (возврате из бюджета); суммы НДС, начисленные при отгрузке товаров (продукции, иных ценностей), выручка от продажи которых определенное время не может быть признана в бухгалтерском учете, учитываемые организацией обособленно на счетах 76 или 45; собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) с целью перепродажи. По этой строке могут быть отражены активы, стоимость которых несущественна. ПАССИВ Заемные средства, в том числе Прочие обязательства По видам Кредиторская задолженность по контрагентам, сумма 1410 1510 1450 1520 В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 55 «Специальные счета в банках» (в части сумм на депозитных счетах, относящихся к краткосрочным вложениям, счету 58 «Финансовые вложения», счету 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» (в части расчетов по предоставленным займам, относящихся к краткосрочным вложениям) на последнюю отчетную дату, а также информации с указанием конкретных объектов инвестиций (наименования организации, сумм и сроков вложений) В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 51 «Рачетный счет» (с разбивкой по банкам и месяцам за последние 6 месяцев) В виде оборотно-сальдовой ведомости по счетам счету 45 «Товары отгруженные» (в части сумм НДС, исчисленных при отгрузке товаров (продукции, иных ценностей)), счету 46 «Выполненные этапы по незавершенным работам», счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» (в части сумм НДС, исчисленных с авансов и предварительной оплаты (частичной оплаты)), счету 68 «Расчеты по налогам и сборам» (в части сумм акцизов, подлежащих вычетам, а также излишне уплаченных (взысканных) сумм, в отношении которых не принято решение о зачете (возврате из бюджета)), счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» (в части излишне уплаченных (взысканных) сумм, в отношении которых не принято решение о зачете (возврате из бюджета)), счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (в части сумм НДС, исчисленных с авансов и предварительной оплаты (частичной оплаты)), счету 81 «Собственные акции (доли)» (в части акций (долей), выкупленных с целью перепродажи), счету 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей» на последнюю отчетную дату В виде таблицы по форме Банка на последнюю отчетную дату, с указанием конкретных кредиторов (наименования организации, сумм и сроков возникновения и погашения).Приложение (6) В виде оборотно-сальдовой ведомости по счетам на последнюю отчетную дату В виде таблицы по форме Банка на последнюю отчетную дату (Приложение 5) задолженности по каждому из которых составляет 10% и более процентов от суммы всей задолженности (с указанием наименования организации, сумм, даты возникновения, срока погашения) Доходы будущих периодов 1540 В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 98 «Доходы будущих периодов», счету 86 «Целевое финансирование» (в части целевого бюджетного финансирования, грантов, технической помощи и т.п.) на последнюю отчетную дату 1550 В виде оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», счету 68 «Расчеты по налогам и сборам», счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению», счету 75 «Расчеты с учредителями», счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», счету 86 «Целевое финансирование»на последнюю отчетную дату - суммы бюджетных средств на финансирование капитальных расходов - на протяжении срока полезного использования внеоборотных активов, подлежащих согласно действующим правилам амортизации, или в течение периода признания расходов, связанных с выполнением условий предоставления бюджетных средств на приобретение внеоборотных активов, не подлежащих амортизации согласно действующим правилам. При этом целевое финансирование учитывается в качестве доходов будущих периодов при вводе объектов внеоборотных активов в эксплуатацию с последующим отнесением в течение срока полезного использования объектов внеоборотных активов в размере начисленной амортизации на финансовые результаты организации как прочие доходы; - суммы бюджетных средств на финансирование текущих расходов - в периоды признания расходов, на финансирование которых они предоставлены. При этом целевое финансирование признается в качестве доходов будущих периодов в момент принятия к бухгалтерскому учету материальнопроизводственных запасов, начисления оплаты труда и осуществления других расходов аналогичного характера с последующим отнесением на доходы отчетного периода при отпуске материальнопроизводственных запасов в производство продукции, на выполнение работ (оказание услуг), начисления оплаты труда и осуществления других расходов аналогичного характера; - разница между общей суммой лизинговых платежей согласно договору лизинга и стоимостью лизингового имущества Прочие обязательства По видам Расшифровка статей Отчета о финансовых результатах Выручка В виде оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 90 «Продажи», и т.д., на последнюю отчетную дату. Коммерческие расходы В виде оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 44, 26, и т.д., на последнюю отчетную Управленческие расходы Прочие доходы Прочие расходы дату. В виде оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 44, 26, и т.д., на последнюю отчетную дату. В виде оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 91 «Прочие доходы и расходы», и т.д., на последнюю отчетную дату. Примечание: - расшифровки заполняются при наличии значений по строкам баланса
