Примерный перечень вопросов к итоговому государственному экзамену (итоговая государственная аттестация 2015 года) – кафедра «Финансовое и налоговое право» 1. Правовое положение Федеральной службы финансово-бюджетного надзора РФ. 2. Особенности установления, введения налогов. Элементы налогов. 3. Понятие, предмет и метод финансового права. 4. Виды и правовая характеристика местных налогов. 5. Правовой статус и полномочия Счетной палаты РФ и контрольносчетных органов субъектов РФ. 6. Конституционные основы финансовой деятельности Российской Федерации. 7. Правовые основы стадии исполнения бюджета. 8. Правовые основы и способы защиты прав налогоплательщиков. 9. Понятие, виды и содержание финансовых правоотношений. 10.Правовое регулирование налога на добавленную стоимость. 11.Общая характеристика финансового контроля: понятие, виды, принципы. 12.Правовое регулирование налога на прибыль организаций. 13.Правовой статус органов общей и специальной компетенции, осуществляющих финансовую деятельность. 14.Правовое регулирование налога на доходы физических лиц. 15.Правовое регулирование безналичного денежного обращения. 16.Законодательство о налогах и сборах, его структура. 17.Особенности финансово-правового статуса Центрального Банка Российской Федерации. 18.Понятие и юридическое определение ответственности налогоплательщиков и иных лиц за нарушение законодательства о налогах и сборах. 19.Понятие, предмет и метод бюджетного права. 20. Понятие, виды, правовой статус субъектов налоговых правоотношений. 21.Понятие и характеристика валютных правоотношений. 22.Принципы налогообложения, их юридическое значение. 23.Правовые основы бюджетного устройства Российской Федерации. 24.Понятие, правовые основы, формы и методы налогового контроля. 25.Коллективные субъекты финансовых правоотношений, их виды и особенности правового регулирования. 26.Система налогового права. Источники налогового права. 27.Понятие, принципы и правовое регулирование стадий бюджетного процесса. 28.Особенности предмета и метода налогового права. 29.Правовые особенности порядка составления, рассмотрения проекта бюджета и утверждения бюджета. 30.Понятие и виды нарушений законодательства о налогах и сборах. 31.Понятие и финансово-правовое содержание валютного регулирования. 32.Понятие и виды федеральных налогов, порядок их установления и введения. 33.Понятие, виды и правовой режим деятельности государственных внебюджетных фондов. 34.Понятие и правовые основы применения специальных налоговых режимов. 35.Отношения в области государственного и муниципального кредита, регулируемые финансовым правом. 36.Правовой статус налоговых органов. 37.Место финансового права в системе отраслей российского права. 38.Виды и правовое регулирование региональных налогов. 39.Понятие и финансово-правовое регулирование государственного и муниципального долга. 40.Налоговые агенты: понятие и полномочия. 41.Финансово-правовое регулирование валютного контроля. 42.Понятие, юридические особенности и роль налогов. 43.Правовое положение участников бюджетного процесса. 44.Правовой статус налогоплательщиков. 45.Правовое положение агентов валютного контроля. 46.Правовые основы проведения выездных и камеральных налоговых проверок. 47.Понятие, принципы и правовые основы формирования бюджетных расходов. 48.Понятие, характеристика элементов налоговой системы. 49.Правовое положение Федеральной налоговой службы. 50.Отношения в области страхования, регулируемые нормами финансового права. 51.Понятие и правовое регулирование государственных внутренних заимствований. 52.Правовое регулирование общего порядка исполнения налоговой обязанности. 53. Виды и правовая характеристика бюджетных фондов. 54.Правовое регулирование акцизов. 55. Понятие и правовая характеристика доходов государственных и муниципальных бюджетов. 56.Понятие и правовые основания применения мер принудительного исполнения налоговой обязанности. 57.Структура бюджетной системы и принципы ее функционирования. 58.Налоговые споры, их классификация. 59. Понятие и состав бюджетной классификации. 60.Общие условия привлечения к ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах. 61. Правовая характеристика источников финансирования дефицита бюджета. 62.Наука налогового права. 63.Правовое регулирование исполнения бюджета Российской Федерации. 64.Понятие и виды производств по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах. 65.Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени, в пространстве и по кругу лиц. 66.Правовая характеристика составления, внешней проверки, рассмотрения и утверждения бюджетной отчетности. 67.Налоговые правонарушения. 68.Бюджетные полномочия Российской Федерации. 69.Права и обязанности банков в налоговых правоотношениях 70.Бюджетные полномочия субъектов Российской Федерации и муниципальных образований. 71.Налоговые проверки, их виды и правовая характеристика. 72.Правовой режим функционирования национальной платежной системы в Российской Федерации.