Прогнозирование и планирование в налогообложении

Вопросы к зачету
1. Понятие налогового планирования, его сущность и значение.
2. Принципы налогового планирования.
3. Налоговый потенциал, понятие и значение в налоговом прогнозировании и
планировании.
4. Государственное налоговое планирование: экономическое содержание роль в
реализации государственной налоговой политики.
5. Этапы общегосударственного налогового прогнозирования и планирования, их
содержание.
6. Стратегическое и тактическое налоговое планирование.
7. Правовое обеспечение налогового прогнозирования и планирования.
8. Виды и способы налогового планирования и прогнозирования.
9. Налоговый менеджмент как система управления.
10. Элементы налогового менеджмента как системы управления.
11. Объекты налогообложения и налоговые базы, их обоснование для лей налогового
планирования и прогнозирования.
12. Методы корпоративного налогового планирования и прогнозирования.
13. Налоговая нагрузка, методы расчета и приемы оптимизации.
14. Налоговая нагрузка на организацию как обобщающий показатель, методы расчета
и экономическая интерпретация.
15. Система аналитических показателей, используемых и в налоговом планировании.
16. Сущность и содержание экономического анализа как этапа налогового
планирования.
17. Методы налогового анализа и планирования.
18. Программные продукты по налоговому планированию и прогнозированию, их
характеристика и особенности применения.
19. Задачи и функции налоговых служб организации в области налогового
прогнозирования и планирования.
20. Информационное обеспечение налогового прогнозирования и планирования.
21. Организация налогового планирования и прогнозирования.
22. Учетная политика как инструмент налогового планирования, понятие и значение.
23. Налоговое планирование и прогнозирование как функция финансового
менеджмента, ее содержание и закрепление за структурами учреждения.
24. Этапы и сроки налогового прогнозирования и планирования на микроуровне.
25. Налоговое планирование и ценообразование.
26. Трансфертное ценообразование и налоговый контроль.
27. Задачи и функции специальных налоговых служб.
28. Особенности налогового прогнозирования и планирования в организациях –
крупнейших налогоплательщиках.
29. Налоговое планирование в организациях, переведенных на специальные налоговые
режимы.
30. Способы оптимизации налогов с использованием методов налогового учета в
налоговой политике организации.
Составитель: ст.пр. Галимова Г.Р.