V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента.

Утверждено «
13 »
октября
200 8
г.
Генеральным директором
Федерального государственного унитарного
предприятия «Производственное объединение
«Уральский оптико-механический завод» имени Э.С.
Яламова»
Приказ №
от
“
491
13 ”
октября
200 8
Зарегистрировано “
”
Государственный регистрационный номер
4 – 0 2 – 0 0 0 0 2 –
200
T
г.
–
(указывается государственный регистрационный номер,
присвоенный выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг)
г.
Федеральная служба по финансовым рынкам
(наименование регистрирующего органа)
(наименование должности и подпись уполномоченного лица
регистрирующего органа)
Печать регистрирующего органа
ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ
Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное
объединение «Уральский оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова»
Процентные документарные неконвертируемые облигации на предъявителя серии 02 с обязательным
централизованным хранением в количестве 1 300 000 (один миллион триста тысяч) штук номинальной
стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей каждая со сроком погашения в 1 092-й (одна тысяча девяносто
второй) день с даты начала размещения облигаций выпуска
адрес страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для
раскрытия информации: http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets
Информация, содержащаяся в настоящем проспекте ценных бумаг, подлежит раскрытию в соответствии с
законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.
РЕГИСТРИРУЮЩИЙ ОРГАН НЕ ОТВЕЧАЕТ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ
ИНФОРМАЦИИ, СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ДАННОМ ПРОСПЕКТЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ, И ФАКТОМ ЕГО РЕГИСТРАЦИИ НЕ ВЫРАЖАЕТ
СВОЕГО ОТНОШЕНИЯ К РАЗМЕЩАЕМЫМ
ЦЕННЫМ БУМАГАМ.
ИНВЕСТИЦИИ ПОВЫШЕННОГО РИСКА
Приобретение облигаций настоящего выпуска связано с повышенным риском в
связи с тем, что размер обязательств эмитента по облигациям превышает сумму
стоимости чистых активов эмитента
Настоящим подтверждается достоверность финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента, за 2005, 2006 и 2007 годы и соответствие порядка ведения
эмитентом бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации. Иная информация о финансовом положении эмитента, содержащаяся в
разделах III, IV, V и VIII настоящего проспекта, проверена на предмет ее соответствия во всех существенных аспектах сведениям финансовой
(бухгалтерской) отчетности, в отношении которой проведен аудит.
Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит» Уральский филиал
Управляющий Уральским филиалом
ЗАО «Аудиторская фирма «Универс-Аудит»
«__» _________ 2008г.
М.П.
___________________
C.E. Усков
Генеральный директор
ФГУП «ПО «УОМЗ»
«___» _________ 2008 г.
__________________
С. В. Максин
Главный бухгалтер
ФГУП «ПО «УОМЗ»
«___» ________ 2008 г.
__________________
Н.Н. Кузьмина
М.П.
Оглавление
Введение ........................................................................................................................................................................................ 6
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об
аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект.......... 9
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента. ............................................................................................ 9
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента. ..................................................................................................................... 9
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента............................................................................................................ 13
1.4. Сведения об оценщике эмитента ................................................................................................................................. 15
1.5. Сведения о консультантах эмитента ......................................................................................................................... 16
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг ................................................................................ 16
II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу)
размещаемых эмиссионных ценных бумаг. ............................................................................................................................. 17
2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг. ..................................................................................... 17
2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг. .. 17
2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые
предполагается разместить. ............................................................................................................................................... 17
2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг. ............................................................ 17
2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг. ......................................................................................... 17
2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг. .................................................................... 21
2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг. .................................... 21
2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг. ................................................. 25
2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг. .......... 25
III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента. ................................................................. 35
3.1. Показатели финансово - экономической деятельности эмитента .......................................................................... 35
3.2. Рыночная капитализация эмитента ............................................................................................................................ 37
3.3. Обязательства эмитента ............................................................................................................................................. 37
3.3.1. Кредиторская задолженность .................................................................................................................................. 37
3.3.2. Кредитная история эмитента .................................................................................................................................. 39
3.3.4. Прочие обязательства эмитента ............................................................................................................................. 50
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных
бумаг ....................................................................................................................................................................................... 51
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг ....................................................... 52
3.5.1. Отраслевые риски ....................................................................................................................................................... 52
3.5.2 Страновые и региональные риски ............................................................................................................................... 54
3.5.3. Финансовые риски........................................................................................................................................................ 56
3.5.4 Правовые риски ............................................................................................................................................................. 59
3.5.5 Риски, связанные с деятельностью эмитента.......................................................................................................... 60
3.5.6 Банковские риски .......................................................................................................................................................... 62
IV. Подробная информация об эмитенте. .............................................................................................................................. 63
4.1. История создания и развитие эмитента .................................................................................................................... 63
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента ............................................................................ 63
4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента ............................................................................................. 64
4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента.............................................................................................................. 64
4.1.4. Контактная информация ........................................................................................................................................... 69
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика .................................................................................................... 69
4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента .................................................................................................... 73
4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента.................................................................................................................. 73
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента ................................................................................................. 73
4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента .......................................................................................... 81
4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента .................................................................................................. 82
4.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий ................................................................................................................. 88
4.2.6. Совместная деятельность эмитента ...................................................................................................................... 92
4.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами,
страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами ........................................................................... 92
4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных
ископаемых ............................................................................................................................................................................. 92
4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи
................................................................................................................................................................................................. 92
4.3. Планы будущей деятельности эмитента .................................................................................................................... 92
4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 94
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента ..................................................................................... 94
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению,
замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента ............ 95
4.6.1. Основные средства ...................................................................................................................................................... 95
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента. ................................................................................... 98
5.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента ......................................................................... 98
5.1.1. Прибыль и убытки ....................................................................................................................................................... 98
5.2. Ликвидность эмитента ............................................................................................................................................... 100
5.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента ............................................. 102
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента ........................................................................ 102
5.3.2. Финансовые вложения эмитента ............................................................................................................................ 104
5.3.3. Нематериальные активы эмитента ....................................................................................................................... 105
5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно -технического развития, в отношении лицензий и
патентов, новых разработок и исследований .................................................................................................................. 108
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента .............................................................. 114
VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за
его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента............. 128
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента ................................................................... 128
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента .............................................................. 129
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления
эмитента ............................................................................................................................................................................. 130
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента ............................................................................................................................................................................. 131
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента ............................................................................................................................................................................. 132
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово хозяйственной деятельностью эмитента ....................................................................................................................... 132
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента,
а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента ................................................................ 133
6.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности
их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента .................................................................. 136
VII. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых
имелась заинтересованность. ................................................................................................................................................ 137
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента ..................................................................... 137
3
7.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также
сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного)
капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций ................................................. 137
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) эмитента, наличии специального права («золотой акции») ................................................................ 137
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента ............. 138
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее
чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его
обыкновенных акций ............................................................................................................................................................ 139
7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность ............... 139
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности .................................................................................................... 139
VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация. ................................................................ 143
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента ....................................................................................................... 143
8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал .............. 143
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый
завершенный финансовый год ............................................................................................................................................ 144
8.4. Сведения об учетной политике эмитента ................................................................................................................ 144
8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
............................................................................................................................................................................................... 144
8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в
составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года ........................ 145
8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно
отразиться на финансово - хозяйственной деятельности эмитента .......................................................................... 145
IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг. ............................................ 146
9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах. ................................................................................................................ 146
9.1.1. Общая информация. .................................................................................................................................................. 146
9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях. ........................................................................................ 157
9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах. ........................................................................... 186
9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента. ......................................................................... 186
9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием. ............................................ 186
9.1.6. Дополнительные сведения о размещаемых российских депозитарных расписках .............................................. 186
9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг. .......................................................... 186
9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг. ........................ 187
9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг. ....................... 187
9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента. .................................................. 187
9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных
бумаг. .................................................................................................................................................................................... 188
9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг. .................................................. 191
9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых
предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг. ......................................... 191
9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате
размещения эмиссионных ценных бумаг. ........................................................................................................................... 192
9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг ..................................................................................... 192
9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных
бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или
недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. ...... 193
X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах. ................................... 197
10.1. Дополнительные сведения об эмитенте .................................................................................................................. 197
4
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента .................. 197
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента .................. 197
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента ............ 197
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента ....... 198
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций.............................. 198
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом ........................................................................... 199
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента ....................................................................................................... 207
10.2 Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента ......................................................................................... 207
10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента 207
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) ................................................. 207
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются .............................................................................. 207
10.3.3 Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) ........ 224
10.4 Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска .................. 224
10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска .............................................................. 224
10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента................ 224
10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут
повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам ....................................................... 224
10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам
эмитента ............................................................................................................................................................................. 225
10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах
по облигациям эмитента .................................................................................................................................................... 230
10.10. Иные сведения ........................................................................................................................................................... 231
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за 2005 год……………………………..232
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за 2006 год………………………….…267
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за 2007 год…………………………….303
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за 1 полугодие 2008 года…………….338
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Образец Сертификата…………………………………………………………………………………………….349
5
Введение
а) Основные сведения о размещаемых эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется
регистрация проспекта:
Вид: облигации на предъявителя
Категория (тип): процентные
Серия: 02
Иные идентификационные признаки: процентные документарные неконвертируемые облигации на
предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением (далее – «Облигации»)
Количество размещаемых ценных бумаг: 1 300 000 (один миллион триста тысяч) штук
Номинальная стоимость: 1 000 (одна тысяча) рублей
Порядок и сроки размещения (дата начала, дата окончания размещения или порядок их определения):
Дата начала размещения, или порядок ее определения:
Размещение Облигаций начинается не ранее, чем через две недели после опубликования сообщения о
государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся
в Проспекте ценных бумаг.
Сообщение о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации,
содержащейся в Проспекте ценных бумаг, публикуется Эмитентом в порядке и сроки, указанные в п.
11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Двухнедельный срок исчисляется с даты опубликования сообщения о государственной регистрации
выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, в
газете «Областная газета» при условии соблюдения Эмитентом очередности раскрытия
информации, указанной в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом управления Эмитента
после государственной регистрации выпуска ценных бумаг и доводится до сведения всех
заинтересованных лиц в соответствии с законодательством РФ и порядком раскрытия информации,
указанном в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг в следующие
сроки:

в ленте новостей одного из информационных агентств, уполномоченных федеральным
органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на публичное предоставление
информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг (далее – лента новостей) - не позднее, чем
за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций;

на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее,
чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения Облигаций.
Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Эмитента,
может быть изменена решением того же органа управления Эмитента, при условии соблюдения
требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций,
определенному законодательством РФ, Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг.
Дата окончания размещения или порядок ее определения:
Датой окончания размещения Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат:
а) 10-й (Десятый) рабочий день с даты начала размещения Облигаций;
б) дата размещения последней Облигации выпуска.
При этом дата окончания размещения Облигаций не может быть позднее последнего календарного
дня III квартала 2009 года.
Порядок размещения облигаций выпуска:
Облигации размешаются посредством открытой подписки.
Размещение Облигаций может быть проведено с включением или без включения Облигаций в
котировальный список «В» ЗАО «ФБ ММВБ». При этом включение Облигаций в котировальный список
6
«В» осуществляется в соответствии с Правилами листинга, допуска к размещению и обращению ценных
бумаг в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ».
Размещение Облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи по цене размещения
Облигаций. Заключение сделок при размещении Облигаций, включая направление и удовлетворение
заявок на покупку Облигаций, производится через Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа
ММВБ», именуемое в дальнейшем Биржа.
Сведения о Бирже содержатся в п.8.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.7. , 9.8. Проспекта
ценных бумаг.
Размещение Облигаций осуществляется Акционерным коммерческим банком «РОСБАНК» (открытое
акционерное общество), оказывающим Эмитенту услуги по размещению Облигаций, действующим по
поручению и за счёт Эмитента, именуемым в дальнейшем «Андеррайтер» или «Посредник при
размещении».
Сведения об Андеррайтере и основных функциях Андеррайтера приведены в п.8.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 2.5., 9.6. Проспекта ценных бумаг.
В дату начала размещения Облигаций через Биржу проводится конкурс по определению процентной
ставки первого купона среди потенциальных покупателей Облигаций. Порядок проведения конкурса
по определению процентной ставки первого купона Облигаций описан в п.8.3. Решения о выпуске и в п.
2.7., 9.1.1. Проспекта ценных бумаг.
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается после подведения итогов конкурса по
определению процентной ставки первого купона Облигаций и заканчивается в дату окончания
размещения Облигаций выпуска.
Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является резервирование
денежных средств покупателя на счете Участников торгов, от имени которого подана заявка, в
Расчетной палате ММВБ. При этом денежные средства должны быть зарезервированы в Расчетной
палате ММВБ в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на
приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов. Начиная со второго дня
размещения Облигаций покупатель при совершении операции купли-продажи Облигаций также
уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитываемый в соответствии с
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Цена размещения или порядок ее определения:
Цена размещения Облигаций в первый и последующие дни размещения устанавливается в размере 100
(Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций (1 000 (Одна тысяча) рублей за одну
Облигацию).
Начиная со 2-го (Второго) дня размещения Облигаций выпуска покупатель при совершении операции
купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям,
рассчитанный с даты начала размещения Облигаций в соответствии со следующей формулой:
НКД = N x С1x (T – To) / 365/100%,
где
С1 - процентная ставка по первому купону (в процентах годовых);
N - номинальная стоимость Облигации;
To - дата начала размещения;
Т - дата размещения Облигации.
Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до
одной копейки (округление производится по правилам математического округления. При этом под
правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и
изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
Преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено.
Условия обеспечения: по Облигациям не предусмотрено обеспечение
7
Условия для конвертации (для конвертируемых ценных бумаг): размещаемые ценные бумаги являются
неконвертируемыми ценными бумагами
Условия для конвертации (для конвертируемых ценных бумаг): размещаемые ценные бумаги являются
неконвертируемыми ценными бумагами
б) основные сведения о размещенных эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется
регистрация проспекта (в случае регистрации проспекта ценных бумаг впоследствии (после
государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг):
регистрация проспекта осуществляется в отношении размещаемых ценных бумаг.
в) Основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения
эмиссионных ценных бумаг:
Цель эмиссии:
 финансирование текущей деятельности;
 диверсификация источников финансирования – снижение доли банковского кредита, т.е.
замещение ранее полученных кредитов за счёт выпуска корпоративных облигаций;
 финансирование инвестиционного проекта;
 создание биржевой и публичной кредитной истории для дальнейшего получения более
льготных условий финансирования на иностранных рынках и внутри страны;
 привлечение внимания к имени предприятия;
 позитивное восприятие не только на продуктовом, но и на финансовом рынке (многократное
упоминание имени предприятия в финансовой и обычной прессе в связи с изменениями
конъюнктуры выпущенных облигаций).
Направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг:
финансирование текущей деятельности, замещение ранее полученных кредитов, займов,
финансирование инвестиционных проектов.
Размещение облигаций осуществляется с целью финансирования определенной сделки
(взаимосвязанных сделок) или иной операции (уменьшение или погашение кредиторской
задолженности или иных обязательств эмитента).
Более подробно данная информация представлена в пункте 3.4. настоящего проспекта ценных бумаг.
г) Иная информация, которую эмитент посчитает необходимой указать во введении: отсутствует
Настоящий проспект ценных бумаг содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления
эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в
которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в
том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения
определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов
управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут
отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг
эмитента связано с рисками, описанными в настоящем проспекте ценных бумаг.
8
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения
о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента,
а также об иных лицах, подписавших проспект
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента.
В соответствии со статьей 5 Устава Эмитента органом управления является: единоличный
исполнительный орган – Руководитель (генеральный директор)
Орган управления эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
Лицо, занимающее должность
(исполняющем
функции) Максин Сергей Валерьевич
1967
единоличного
исполнительного
органа эмитента (генеральный
директор, Руководитель):
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента.
Полное фирменное наименование кредитной организации: Акционерный коммерческий банк
«РОСБАНК» (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, г.Москва, ул. Маши Порываевой, д.11.
ИНН: 7730060164
БИК: 044525256
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810000000000256
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810600000013407
Тип счета эмитента: текущий, валютный
Номер счета эмитента: 40502840900000013407
Тип счета эмитента: транзитный, валютный
Номер счета эмитента: 40502840800003013407
Полное фирменное наименование кредитной организации: Акционерный коммерческий банк
«РОСБАНК» (открытое акционерное общество), филиал в г. Екатеринбурге
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО АКБ «РОСБАНК» филиал в г.
Екатеринбурге
Место нахождения: 620028, г. Екатеринбург, ул. Толедова, д. 43.
ИНН: 7730060164
БИК: 046577903
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810200000000903
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810695270000001
Тип счета эмитента: текущий, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840295270000002
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840995270000001
Тип счета эмитента: текущий, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978895270000002
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978595270000001
Полное фирменное наименование кредитной организации: Акционерный коммерческий банк «Банк
Москвы » (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: АКБ «Банк Москвы» ОАО
9
Место нахождения: 107996 г.Москва, ул. Рождественка 8/15, стр.3
ИНН: 7702000406
БИК: 044525219
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810500000000219
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810100750000003
Тип счета эмитента: текущий, валютный
Номер счета эмитента: 40502840400750000003
Тип счета эмитента: транзитный, валютный
Номер счета эмитента: 40502840700751000003
Тип счета эмитента: корпоративный, специальный карточный счет
Номер счета эмитента: 40502810600750000008
Полное фирменное наименование кредитной организации: Акционерный коммерческий банк «Банк
Москвы » (открытое акционерное общество), филиал в г. Екатеринбурге
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: АКБ «Банк Москвы» ОАО, филиал в г.
Екатеринбурге
Место нахождения: 620014 г. Екатеринбург, ул. Маршала Жукова, д.10.
ИНН: 7702000406
БИК: 046577965
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810400000000965
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810400630000203
Тип счета эмитента: текущий, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840700630000203
Тип счета эмитента: текущий, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978300630000203
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840000631000203
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978600631000203
Тип счета эмитента: корпоративный, специальный карточный счет
Номер счета эмитента: 40502810900635000203
Полное фирменное наименование кредитной организации: Открытое акционерное
«Газпромбанк»
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО «Газпромбанк»
Место нахождения: 117420, г.Москва, ул.Наметкина,16 стр.1
ИНН: 7744001497
БИК: 044525823
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810200000000823
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810400000001978
Тип счета эмитента: текущий, валютный
Номер счета эмитента: 40502840700000001978
Тип счета эмитента: транзитный, валютный
Номер счета эмитента: 40502840800007001978
общество
Полное фирменное наименование кредитной организации: Открытое акционерное общество
«Газпромбанк», филиал в г. Екатеринбурге
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО «Газпромбанк», филиал в г.
Екатеринбурге
Место нахождения: 620086 г. Екатеринбург, ул. Радищева,55 лит. А
ИНН: 7744001497
БИК: 046568945
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810800000000945
10
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810800261000724
Тип счета эмитента: текущий, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840700263000724
Тип счета эмитента: транзитный, валютный
Номер счета эмитента: 40502840000264000724
Полное фирменное наименование кредитной организации: Открытое акционерное общество Банк ВТБ
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ОАО Банк ВТБ
Место нахождения: 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д. 29
ИНН: 7702070139
БИК: 044525187
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810700000000187
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810200060000068
Тип счета эмитента: текущий, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840000060000102
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840300060000103
Тип счета эмитента: : текущий, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978800060021020
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978400062021020
Полное фирменное наименование кредитной организации: Закрытое акционерное общество
«ЮниКредит Банк»
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ЗАО ЮниКредит Банк
Место нахождения: 119034, г.. Москва, Пречистинская набережная, д. 9
ИНН:7710030411
БИК: 044525545
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810300000000545
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810700010299444
Тип счета эмитента: текущий, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840300010299445
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840600010299446
Тип счета эмитента: : текущий, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978300011100311
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в ЕВРО
Номер счета эмитента: 40502978600011100312
Полное фирменное наименование кредитной организации: Филиал закрытого акционерного общества
«ЮниКредит Банк» в г. Екатеринбурге
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: Филиал ЗАО ЮниКредит Банк в г.
Екатеринбурге
Место нахождения: 620027, г. Екатеринбург, ул. Н.Никонова, д. 4
ИНН:7710030411
БИК: 046577971
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810300000000971
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502840700402355077
Тип счета эмитента: текущий, валютный в долларах США
11
Номер счета эмитента: 40502840700402355077
Тип счета эмитента: транзитный, валютный в долларах США
Номер счета эмитента: 40502840000402355078
Полное фирменное наименование кредитной организации: Филиал Акционерного коммерческого
Сберегательного банка Российской Федерации (открытое акционерное общество), Уральский банк,
Ленинское отделение № 11 СБ РФ
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: Уральский банк Сбербанк России,
Ленинское отд. № 11
Место нахождения: 620014 г.Екатеринбург, ул. .Малышева д. 31В
ИНН: 7707083893
БИК: 046577674
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810500000000674
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810116090100001
Полное фирменное наименование кредитной организации: Филиал Акционерного коммерческого
Сберегательного банка Российской Федерации (открытое акционерное общество), Уральский банк,
Октябрьское отделение № 1794 СБ РФ
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: Уральский банк Сбербанк России,
Октябрьское отделение № 1794 СБ РФ
Место нахождения: 620026 г. Екатеринбург, ул. Тверитина д.34
ИНН: 7707083893
БИК: 046577674
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810500000000674
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40404810616480039364
Полное
фирменное
наименование
кредитной
организации:
Общество с ограниченной
ответственностью «ЕВРОПЕЙСКО-АЗИАТСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ООО « ЕВРАЗБАНК»
Место нахождения: 143026, Московская область Одинцовский район, посёлок Немчиновка 1, ул.
Агрохимиков, 6.
ИНН: 7704013560
БИК: 044552700
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810400000000700
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810200000011027
Полное фирменное наименование кредитной организации: Коммерческий банк «Русский универсальный
банк » (общество с ограниченной ответственностью )
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: «Русьуниверсалбанк» (ООО)
Место нахождения: 105064 , г. Москва, ул. Малый Казенный пер., д.14, стр. 1
ИНН: 7718120593
БИК: 044585674
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810000000000674
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810000000000032
Тип счета эмитента: текущий, валютный
Номер счета эмитента: 40502840300000000032
Тип счета эмитента: транзитный, валютный
Номер счета эмитента: 40502840900002000032
Полное фирменное наименование кредитной организации: Банк Внешнеэкономической деятельности
СССР
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: Внешэкономбанк
12
Место нахождения: 107996, Москва, Б-78, ГСП- 6, ул. Академика Сахарова, 9
ИНН: 7708011796
БИК: 044525060
Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810500000000060
Тип счета эмитента: расчетный, рублевый
Номер счета эмитента: 40502810396913090152
Тип счета эмитента: текущий, валютный
Номер счета эмитента: 40502840696913090152
Тип счета эмитента: транзитный, валютный
Номер счета эмитента: 40502840796913110152
Тип счета эмитента: текущий, валютный доллары США по расчетам с Индией «эскроу» доллары США
Номер счета эмитента: 40502C44496913090152
Тип счета эмитента: текущий, валютный доллары США по расчетам с Индией
Номер счета эмитента: 40502С95296913090152
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Сведения об аудиторе, осуществившем независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности эмитента за 2007 год и составившего соответствующее аудиторское
заключение:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «УниверсАудит» (Уральский филиал)
Сокращенное фирменное наименование: Уральский филиал ЗАО «Универс-Аудит»
Место нахождения: 620049, г.Екатеринбург, ул.Первомайская , 109, оф.326
Номер телефона: (343) 374-80-12, 374-19-94
Номер факса: (343) 374-77-98
Адрес электронной почты: auditoffice@mail.ru
Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности:
А) №Б 331997
Б) №Е 003311
Дата выдачи лицензии:
А) 29 ноября 2005 г.
Б) 17 января 2003 г.
Срок действия лицензии:
Лицензия №Е 003311 - 5 лет
Орган, выдавший лицензию:
А) выдана по решению Центральной аттестационно – лицензионной аудиторской комиссии
Министерства финансов РФ
Б) выдана на основании Приказа Минфина РФ №9 от 17.01.2003 г.
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка
бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: 2000, 2001, 2002, 2003, 2004,
2005, 2006, 2007
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе
существенные интересы, связывающие аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными
лицами эмитента):
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»:
Статья 12. Независимость аудиторов, аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов.
1. Аудит не может осуществляться:
1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями,
бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского
учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
13
2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными
лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение
бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве
(родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов);
3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются
учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными
лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление
финансовой (бухгалтерской) отчетности;
4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в
близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и
дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами,
бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского
учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями
(участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются
учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств,
указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской
организацией учредителей (участников);
6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшими в течение трех лет,
непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и
ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности
физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.
2. Порядок выплаты и размер денежного вознаграждения аудиторским организациям и
индивидуальным аудиторам за проведение аудита (в том числе обязательного) и оказание
сопутствующих ему услуг определяются договорами оказания аудиторских услуг и не могут быть
поставлены в зависимость от выполнения каких бы то ни было требований аудируемых лиц о
содержании выводов, которые могут быть сделаны в результате аудита.
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) эмитента: доли не имеет
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства
не предоставлялись
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в
совместной предпринимательской деятельности и т.д.): отсутствуют
Наличие родственных связей: отсутствуют
Сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора
(аудитором): таких должностных лиц нет
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: основной мерой,
предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс
тщательного рассмотрения Эмитентом кандидатуры аудитора на предмет его независимости от
Эмитента и отсутствия перечисленных факторов.
Порядок выбора аудитора эмитентом: проведение открытого конкурса среди аудиторских организаций
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: До 2006г. конкурс
проведения аудита действовал в соответствии с п.3 Правил проведения открытого конкурса по
отбору аудиторской организации для осуществления обязательного ежегодного аудита организации,
доля государственной собственности или собственности субъекта РФ в уставном капитале которой
составляет не менее 25 процентов, утвержденных Постановлениями Правительства РФ № 409 от
12.06.2002 г организатором конкурса по отбору аудиторской организации для осуществления
обязательного ежегодного аудита федерального государственного унитарного предприятия является
руководитель федерального государственного унитарного предприятия.
С 2006г. конкурс проведения аудита действует в соответствии с п.5 Правил проведения открытого
конкурса по отбору аудиторской организации для осуществления обязательного ежегодного аудита
организации, доля государственной собственности или собственности субъекта РФ в уставном
капитале которой составляет не менее 25 процентов, утвержденных Постановлениями
Правительства РФ № 706 от 30.11.2005 г. организатором конкурса по отбору аудиторской
организации для осуществления обязательного ежегодного аудита федерального государственного
14
унитарного предприятия является руководитель федерального государственного унитарного
предприятия.
Процедура Конкурса аудита за 2006г. установлена Приказом Генерального директора ФГУП «ПО
«УОМЗ» №471 от 04.10.2006 г. «Об организации конкурса аудиторов для проведения обязательного
ежегодного аудита». Данным Приказом утверждены:

форма письма-приглашения в адрес аудиторской организации, от которой поступила заявка на
участие в Конкурсе;

Положение о Конкурсе (в том числе «Положение о Конкурсной комиссии по отбору
аудиторских организаций для осуществления обязательного ежегодного аудита ФГУП «ПО
«УОМЗ», «Перечень документов, представляемых для участия в Конкурсе» и «Анкета
аудиторской организации»);

форма договора на проведение обязательного ежегодного аудита ФГУП «ПО «УОМЗ»;

методика оценки конкурсных предложений аудиторских организаций, принявших участие в
конкурсе;

формы оценочных таблиц для оценки конкурсных предложений аудиторских организаций;

форма протокола заседания конкурсной комиссии.
Согласно п.4 Правил, утвержденных Постановлением Правительства РФ № 706 от 30.11.2005 г,
конкурс по отбору аудиторской организации должен проводиться не реже одного раза в три год.
Поскольку у предприятия необходимости в поиске новой аудиторской организации не возникло,
конкурс в 2007 году не проводился.
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том
числе орган управления, принимающий соответствующее решение: Процедура выдвижения кандидатуры
аудитора для утверждения собранием акционеров (участников) не предусмотрена, поскольку ФГУП
«ПО «УОМЗ» не является акционерным обществом.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: Работ, в
рамках специальных аудиторских заданий не производилось
Порядок определения размера вознаграждения аудитора: По проведению аудита до 2006г. размер
вознаграждения аудитора определяется в соответствии с п.9 Правил проведения открытого
конкурса по отбору аудиторской организации для осуществления обязательного ежегодного аудита
организации, доля государственной собственности или собственности субъекта РФ в уставном
капитале которой составляет не менее 25 процентов, утвержденных Постановлениями
Правительства РФ № 409 от 12.06.2002 г
По проведению аудита с 2006г. размер вознаграждения аудитора определяется в соответствии с п.42
Правил проведения открытого конкурса по отбору аудиторской организации для осуществления
обязательного ежегодного аудита организации, доля государственной собственности или
собственности субъекта РФ в уставном капитале которой составляет не менее 25 процентов,
утвержденных Постановлениями Правительства РФ №706 от 30.11.2005 г.
Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого финансового
года или иного отчетного периода, за который аудитором проводилась независимая проверка
бухгалтерского учета и финансовой отчетности эмитента:
Аудит за 2007 г .- 590 000 руб.
Аудит за 2006 г .- 590 000 руб.
Аудит за 2005 г .- 160 000 руб.
Аудит за 2004 г. - 150 000 руб.
Аудит за 2003 г .- 359 000 руб.
Аудит за 2002 г .- 370 000 руб.
Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
отсроченные или просроченные платежи отсутствуют
1.4. Сведения об оценщике эмитента
Для определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг, для оказания иных услуг по оценке,
связанных с осуществлением данной эмиссии ценных бумаг, оценщик Эмитентом не привлекался.
15
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Финансовый консультант на рынке ценных бумаг и иные консультанты Эмитентом не привлекались.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг
Иные лица, подписавшие проспект ценных бумаг и не указанные в предыдущих пунктах настоящего
раздела:
Сведения о главном бухгалтере Эмитента, подписавшем данный проспект ценных бумаг
Фамилия, имя, отчество: Кузьмина Наталия Николаевна
Должность: Главный бухгалтер ФГУП « ПО «УОМЗ »
Год рождения: 1959
Номер телефона: (343) 229 – 81 – 45
Номер факса: (343) 229 – 88 – 08
Сведения об основном месте работы и должности: единственным и основным местом работы является
ФГУП «ПО «УОМЗ», должность – главный бухгалтер.
16
II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому
виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг.
2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг.
Вид размещаемых ценных бумаг: облигации на предъявителя
Серия и/или иные идентификационные признаки ценных бумаг: процентные неконвертируемые серии 02,
с возможностью досрочного погашения по требованию их владельцев, со сроком погашения в 1 092-й
(одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Облигаций
Форма размещаемых ценных
централизованным хранением
бумаг:
документарные
на
предъявителя
с
обязательным
Полное наименование ценных бумаг выпуска: процентные документарные неконвертируемые
облигации на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением (далее –
«Облигации»)
2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных
ценных бумаг.
Номинальная стоимость размещаемых ценных бумаг: 1 000 (одна тысяча) рублей каждая
2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных
бумаг, которые предполагается разместить.
Количество размещаемых ценных бумаг: 1 300 000 (один миллион триста тысяч) штук
Общий объем выпуска по номинальной стоимости: 1 300 000 000 (один миллиард триста миллионов)
рублей
2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг.
Цена размещения Облигаций в первый и последующие дни размещения устанавливается в размере 100
(Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций (1 000 (Одна тысяча) рублей за одну
Облигацию).
Начиная со 2-го (Второго) дня размещения Облигаций выпуска покупатель при совершении операции
купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям,
рассчитанный с даты начала размещения Облигаций в соответствии со следующей формулой:
НКД = N x С1x (T – To) / 365/100%, где
С1 - процентная ставка по первому купону (в процентах годовых);
N - номинальная стоимость Облигации;
To - дата начала размещения;
Т - дата размещения Облигации.
Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до
одной копейки (округление производится по правилам математического округления. При этом под
правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и
изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
Преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено.
2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг.
Дата начала размещения, или порядок ее определения:
Размещение Облигаций начинается не ранее, чем через две недели после опубликования сообщения о
государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся
в Проспекте ценных бумаг.
Сообщение о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации,
содержащейся в Проспекте ценных бумаг, публикуется Эмитентом в порядке и сроки, указанные в п.
11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
17
Двухнедельный срок исчисляется с даты опубликования сообщения о государственной регистрации
выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, в
газете «Областная газета» при условии соблюдения Эмитентом очередности раскрытия
информации, указанной в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом управления Эмитента
после государственной регистрации выпуска ценных бумаг и доводится до сведения всех
заинтересованных лиц в соответствии с законодательством РФ и порядком раскрытия информации,
указанном в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг в следующие
сроки:

в ленте новостей одного из информационных агентств, уполномоченных федеральным
органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на публичное предоставление
информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг (далее – лента новостей) - не позднее, чем
за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций;

на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее,
чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения Облигаций.
Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Эмитента,
может быть изменена решением того же органа управления Эмитента, при условии соблюдения
требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций,
определенному законодательством РФ, Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг.
Дата окончания размещения или порядок ее определения:
Датой окончания размещения Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат:
а) 10-й (Десятый) рабочий день с даты начала размещения Облигаций;
б) дата размещения последней Облигации выпуска.
При этом дата окончания размещения Облигаций не может быть позднее последнего календарного
дня III квартала 2009 года.
Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка
Наличие преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг: преимущественное право
приобретения размещаемых Облигаций не предусмотрено
Сведения о наличии возможности приобретения размещаемых ценных бумаг за пределами Российской
Федерации, в том числе посредством приобретения иностранных ценных бумаг: возможности
приобретения Облигаций за пределами Российской Федерации, в том числе посредством
приобретения иностранных ценных бумаг, отсутствует.
Иные существенные, по мнению эмитента, условия размещения ценных бумаг:
Доля ценных бумаг, при неразмещении которой выпуск Облигаций признается несостоявшимся, не
установлена.
В случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным Эмитент обязан
обеспечить их изъятие из обращения и возврат владельцам Облигаций средств инвестирования в
порядке и в сроки, предусмотренные федеральными законами, нормативными правовыми актами
федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, иными нормативными
правовыми актами. Кроме того, владелец Облигаций вправе требовать начисления и выплаты ему
процентов за соответствующий период времени в соответствии со статьей 395 ГК РФ.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по размещению
и/или организации размещения ценных бумаг:
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по организации
размещения ценных бумаг (далее - Организаторы).
1. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое
акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
18
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,2% от общей номинальной стоимости выпуска
Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в
том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркет-мейкера: обязанность, связанная с
поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение определенного
срока после завершения их размещения (стабилизация), договором между Эмитентом и
Организатором не установлена. ОАО АКБ «РОСБАНК» предполагает заключить договор на
осуществление функций маркет-мейкера, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке
ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без
государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет
заключен в соответствии с действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ,
действующими на момент заключения договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа
размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и
размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано или не реализовано в зависимости от
результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует.
2. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое
акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Банк Москвы»
Место нахождения: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Почтовый адрес: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Номер лицензии: на осуществление брокерской деятельности № 177-03211 100000
Дата выдачи: 29.11.2000
Срок действия до: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,3% от общей номинальной стоимости выпуска
Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в
том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркет-мейкера: обязанность, связанная с
поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение определенного
срока после завершения их размещения (стабилизация), договором между Эмитентом и
Организатором не установлена.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа
размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и
размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано или не реализовано в зависимости от
результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует.
Основные функции Организаторов:
19





осуществляют подготовку рекомендаций об условиях выпуска Облигаций;
представляют Эмитента в переговорах с торговыми и депозитарными системами и другими
организациями, обеспечивающими обращение эмиссионных ценных бумаг на российском
рынке ценных бумаг;
после получения от Эмитента всей запрошенной информации готовят проекты решения о
выпуске ценных бумаг, информационного меморандума;
оказывают консультационное содействие по вопросам подготовки проекта проспекта
ценных бумаг и по вопросам, касающимся государственной регистрации выпуска ценных
бумаг;
осуществляют иные функции, направленные на размещение облигаций Эмитента.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по размещению
ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое
акционерное общество) (выше и далее – «Андеррайтер» или «Посредник при размещении ценных
бумаг»). Андеррайтер действует от своего имени, но по поручению и за счёт Эмитента.
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Основные функции Андеррайтера:





совершение действий, связанных с допуском Облигаций к размещению на ФБ ММВБ;
продажа Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с процедурой,
установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
информирование Эмитента о количестве размещенных Облигаций, а также о размере
полученных от продажи Облигаций денежных средств;
перечисление денежных средств, получаемых Андеррайтером от приобретателей Облигаций в
счет их оплаты, на расчетный счет Эмитента в соответствии с условиями, согласованными
с Эмитентом;
осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств по
размещению Облигаций, в соответствии с законодательством РФ и соглашениями между
Эмитентом и Андеррайтером.
В случае включения Облигаций в котировальный список «В», Андеррайтер предполагает заключить
договор о выполнении обязательств маркет-мейкера в отношении Облигаций в течение всего срока их
нахождения в котировальном списке «В».
Сведения о вознаграждении Андеррайтера:
Вознаграждение Андеррайтера составляет не более 0,15% от общей номинальной стоимости
выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг:
Обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в
том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркет-мейкера: обязанность, связанная с
поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение определенного
срока после завершения их размещения (стабилизация), договором между Эмитентом и
Андеррайтером не установлена. Андеррайтер предполагает заключить договор на осуществление
функций маркет-мейкера, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или
иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной
20
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет заключен в
соответствии с действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ, действующими
на момент заключения договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа
размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и
размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано или не реализовано в зависимости от
результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует.
Предлагать к приобретению в том числе за пределами Российской Федерации посредством
размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в
обращении) ценные бумаги эмитента того же вида, категории (типа), не планируется.
2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг.
Срок и форма оплаты размещаемых ценных бумаг: при приобретении ценных бумаг выпуска
предусмотрена безналичная форма оплаты денежными средствами в рублях Российской Федерации.
Порядок оплаты: возможность рассрочки при оплате ценных бумаг выпуска не предусмотрена
Иные существенные, по мнению эмитента, условия оплаты размещаемых ценных бумаг: отсутствуют
Реквизиты счетов, на которые должны перечисляться денежные средства, поступающие в оплату
Облигаций:
Владелец счета: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество)
Номер счета: 30401810400100000411
Кредитная организация:
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное
общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, г.Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, г.Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
БИК: 044583505
К/с: 30105810100000000505 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России
Сведения о клиринговой организации:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Московская межбанковская
валютная биржа» (выше и далее – «Клиринговая организация»)
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО ММВБ
Место нахождения: 125009, г.Москва, Большой Кисловский пер., д.13
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: 077-05869-000010
Дата выдачи: 26.02.2002
Срок действия: бессрочная лицензия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Иные условия и порядок оплаты ценных бумаг выпуска:
Облигации оплачиваются в денежной форме в безналичном порядке в валюте Российской Федерации в
соответствии с правилами осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации.
Расчеты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» в
соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации, то
есть сделки заключаются с предварительным резервированием денежных средств. Денежные
средства, полученные от размещения Облигаций, зачисляются в Расчётной палате ММВБ на счет
Андеррайтера.
Андеррайтер переводит средства, полученные от размещения Облигаций, на счет Эмитента в срок,
установленный договором о выполнении функций агента по размещению ценных бумаг на Бирже.
2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг.
Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения ценных бумаг:
21
Размещение Облигаций может быть проведено с включением или без включения Облигаций в
котировальный список «В». При этом включение Облигаций в котировальный список «В» будет
осуществлено в соответствии с Правилами листинга, допуска к размещению и обращению ценных бумаг в
Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ».
Размещение Облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи по цене размещения
Облигаций, указанной в п. 8.4. Решения о выпуске ценных бумаг, пп. 2.4. и 9.2. Проспекта ценных бумаг
(далее – «Цена размещения»).
Заключение сделок при размещении Облигаций, включая направление и удовлетворение заявок на
покупку Облигаций, производится в течение срока размещения через Организатора торговли.
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается после подведения итогов конкурса по
определению процентной ставки первого купона Облигаций (далее – «Конкурс») и заканчивается в
дату окончания размещения Облигаций выпуска. Конкурс начинается и заканчивается в дату начала
размещения Облигаций выпуска.
Размещение Облигаций осуществляется организацией, оказывающей Эмитенту услуги по
размещению Облигаций, действующей по поручению и за счёт Эмитента и указанной в п. 2.5. и в п.
9.6. Проспекта ценных бумаг, именуемой в дальнейшем «Андеррайтер» или «Посредник при
размещении».
В случае если заключаемая в ходе размещения сделка купли-продажи Облигаций является сделкой, в
совершении которой имеется заинтересованность, решение об одобрении такой сделки должно быть
принято до ее заключения в порядке, установленном действующим законодательством Российской
Федерации.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся участником торгов Организатора торговли
(далее – «Участник торгов»), действует самостоятельно.
В случае, если потенциальный покупатель не является Участником торгов Организатора торговли,
он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником
торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций.
Потенциальный покупатель Облигаций должен открыть счет депо в НДЦ или Депозитарии.
Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями регламентов соответствующих
Депозитариев. Проданные на Конкурсе Облигации переводятся с эмиссионного счета депо Эмитента
на соответствующие счета депо владельцев Облигаций в дату проведения Конкурса.
В рамках Конкурса Участники торгов Организатора торговли подают адресные заявки на покупку
Облигаций с кодом расчетов, используемым при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей
включению в клиринговый пул клиринговой организации на условиях многостороннего или простого
клиринга, и определяющим, что при совершении сделки проводится процедура контроля обеспечения,
а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки на
Конкурс с использованием системы торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами
проведения торгов по ценным бумагам и иными внутренними документами Организатора торговли.
Время и порядок подачи заявок на Конкурс по определению процентной ставки по первому купону
устанавливается Организатором торговли по согласованию с Эмитентом и/или Андеррайтером.
Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Андеррайтера.
Заявка на приобретение должна содержать следующие существенные условия:
- цена покупки (100% от номинала);
- количество Облигаций;
- величина процентной ставки по первому купону;
- прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным
документом Организатора торговли.
22
В качестве цены покупки должна быть указана Цена размещения Облигаций, установленная
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое
потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если Эмитент назначит процентную
ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке величине процентной ставки по
первому купону.
В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной
ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом потенциальный инвестор был бы
готов купить количество Облигаций, указанное в заявке. Величина процентной ставки должна быть
выражена в процентах годовых с точностью до одной сотой процента.
Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является резервирование
денежных средств покупателя на счете Участников торгов, от имени которого подана заявка, в
Расчетной палате ММВБ. При этом денежные средства должны быть зарезервированы в Расчетной
палате ММВБ в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на
приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов. Начиная со второго дня
размещения Облигаций покупатель при совершении операции купли-продажи Облигаций также
уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитываемый в соответствии с
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Сведения о Расчетной палате ММВБ:
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное
общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в Конкурсе по определению
процентной ставки по первому купону не допускаются.
После окончания периода подачи заявок на Конкурс Участники торгов не могут изменить или снять
поданные заявки.
По окончании периода подачи заявок на Конкурс, Организатор торговли составляет Сводный реестр
всех заявок на покупку, введенных и неснятых Участниками торгов на момент окончания периода
сбора заявок на Конкурс, для Андеррайтера и Эмитента (далее – «Сводный реестр»).
Сводный реестр содержит все значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество
ценных бумаг, дату и время поступления заявки, номер заявки, величину приемлемой процентной
ставки по первому купону, а также иные реквизиты в соответствии с Правилами проведения торгов
по ценным бумагам Организатора торговли.
Эмитент, исходя из общего объема поданных заявок и указанных в них процентных ставок первого
купона, принимает решение о величине процентной ставки по первому купону и сообщает о
принятом решении Организатору торговли в письменном виде. После опубликования
информационным агентством сообщения о величине процентной ставки по первому купону Эмитент
информирует Андеррайтера о величине процентной ставки по первому купону. При этом, величина
процентной ставки по первому купону не может быть более 13 % годовых.
Сообщение о величине процентной ставки по первому купону публикуется Андеррайтером при
помощи системы торгов Организатора торговли путем отправки электронного сообщения всем
Участникам торгов.
Информация о процентной ставке по первому купону раскрывается в сроки и порядке,
предусмотренные в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
После получения от Эмитента информации о величине процентной ставки первого купона,
Андеррайтер по поручению Эмитента заключает сделки путем удовлетворения заявок на покупку
Облигаций на условиях и в порядке, изложенных в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте
23
ценных бумаг. При этом удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки
меньше либо равна величине установленной процентной ставки по первому купону. Все сделки куплипродажи Облигаций при размещении заключаются по цене, равной номинальной стоимости
Облигаций.
Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого Конкурса,
имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по первому купону.
В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет в
удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени. Неудовлетворенные заявки Участников
торгов отклоняются Андеррайтером.
Поданные на Конкурсе заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном
объеме, в случае, если количество Облигаций, указанное в заявке на покупку Облигаций, не превышает
количества неразмещенных Облигаций. В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает
количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку ценных бумаг
удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
После определения процентной ставки по первому купону и удовлетворения заявок, поданных в ходе
Конкурса по определению процентной ставки по первому купону, в случае наличия неразмещенного
остатка Облигаций Участники торгов, действующие от своего имени и за свой счет, либо от своего
имени, но за счет и по поручению потенциальных покупателей, не являющихся Участниками торгов,
в любой рабочий день в течение периода размещения Облигаций могут подать адресные заявки на
покупку Облигаций, по цене, равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, с
указанием количества Облигаций, которое планируется приобрести.
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при заключении сделки купли-продажи
Облигаций уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, который рассчитывается в
соответствии с п. 15 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.4. Проспекта ценных бумаг.
Полученные Андеррайтером заявки удовлетворяются им в порядке очередности их поступления.
Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном объеме, если
количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит количества неразмещенных
Облигаций выпуска (в пределах общего количества предлагаемых к размещению Облигаций). В случае
если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся
неразмещенными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного
остатка. В случае размещения Андеррайтером всего объема предлагаемых к размещению Облигаций
удовлетворение последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.
Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено за счет
Эмитента.
Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций, осуществляется
по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Возможность преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг, в том числе возможность
осуществления имущественного права приобретения ценных бумаг, предусмотренного статьями 40 и 41
Федерального закона «Об акционерных обществах»:
Преимущественное право не предусмотрено.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первого владельца в депозитарии, осуществляющем
централизованное хранение:
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо клиента (депонента) только при наличии
документов, являющихся в соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в РФ»,
утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16 октября 1997 г. N 36, иными нормативными правовыми
актами и депозитарным договором, основанием для совершения таких записей.
24
Потенциальный приобретатель Облигаций обязан открыть соответствующий счет депо в НДЦ или
в другом Депозитарии.
Проданные при размещении Облигации переводятся НДЦ на счета депо покупателей Облигаций в
дату совершения операции купли-продажи в соответствии с условиями осуществления депозитарной
деятельности Депозитариев.
Приходная запись по счету депо первого приобретателя в НДЦ вносится на основании поручений,
поданных Клиринговой организацией, обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе
размещения Облигаций Организатором торговли. Размещенные Облигации зачисляются
Депозитарием на счета депо приобретателя в соответствии с условиями осуществления
клиринговой деятельности Клиринговой организации и условиями осуществления депозитарной
деятельности Депозитария.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на счета
депо их первых владельцев (приобретателей), несут владельцы (приобретатели) Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Размещение Облигаций проводится на торгах, проводимых Организатором торговли.
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ» (выше и далее – «ФБ ММВБ», «Биржа»,
«Организатор торговли»).
Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Лицензия фондовой биржи: № 077-10489-000001
Дата выдачи лицензии: 23.08.2007г.
Срок действия лицензии до: бессрочная
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
Торги проводятся в соответствии с правилами Биржи, зарегистрированными в установленном
порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг.
Облигации данного выпуска размещаются посредством открытой подписки. Круг потенциальных
приобретателей Облигаций не ограничен. Нерезиденты могут приобретать Облигации в
соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Российской Федерации.
2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных
бумаг.
Эмитент осуществляет раскрытие информации о выпуске Облигаций в соответствии с
требованиями законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и нормативных правовых
актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в порядке и в сроки,
предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг. В случае, когда
информация должна быть раскрыта путем опубликования в ленте новостей, до момента раскрытия
информации Эмитентом путем опубликования в ленте новостей раскрытие такой информации
иными способами не допускается.
В случае если на момент наступления события, о котором Эмитент должен раскрыть информацию
в соответствии с действующими федеральными законами, а также нормативными правовыми
актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, установлен иной
порядок и сроки раскрытия информации о таком событии, нежели порядок и сроки,
предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, информация о
таком событии раскрывается в порядке и сроки, предусмотренные федеральными законами, а также
нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных
бумаг, действующими на момент наступления события.
1) Эмитент публикует сообщение о принятии уполномоченным органом управления Эмитента
решения о размещении Облигаций в следующие сроки с даты составления протокола (даты
истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления
25
протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
размещении Облигаций:
- в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для
сообщения о существенном факте. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после
публикации в ленте новостей.
2) Сообщение об утверждении уполномоченным органом управления Эмитента Решения о выпуске
ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты
истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления
протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором
принято решение об утверждении Решения о выпуске ценных бумаг:
- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для
сообщения о существенном факте. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после
публикации в ленте новостей.
3) Сообщение о государственной регистрации выпуска Облигаций и порядке доступа к информации,
содержащейся в Проспекте ценных бумаг Эмитент публикует в следующие сроки с даты
опубликования информации о государственной регистрации выпуска ценных бумаг Эмитента на
странице регистрирующего органа в сети Интернет или дата получения Эмитентом письменного
уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска ценных бумаг
посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от
того, какая из указанных дат наступит раньше:
- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней;
- в газете «Областная газета» - не позднее 10 (Десяти) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации, за исключением раскрытия информации
в форме Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг, в порядке и форме,
предусмотренные для сообщения о существенном факте. Публикация в сети «Интернет», а
также в печатном средстве массовой информации осуществляется после публикации в ленте
новостей.
4) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации
выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или
получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной
регистрации выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи,
вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент
публикует текст зарегистрированного решения о выпуске ценных бумаг на странице в сети
«Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст зарегистрированного решения о выпуске ценных бумаг должен быть доступен в сети
Интернет с даты его опубликования в сети Интернет и до погашения (аннулирования) всех ценных
бумаг этого выпуска.
В срок не более 2 (Двух) дней с даты с даты опубликования информации о государственной
регистрации выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети
Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о
государственной регистрации выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной,
электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит
раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного проспекта ценных бумаг на странице в
сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
26
Текст зарегистрированного проспекта ценных бумаг будет доступен в сети Интернет с даты его
опубликования в сети Интернет и до истечения не менее 6 месяцев с даты опубликования в сети
Интернет текста зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а если в
соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами
эмиссия ценных бумаг осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска
ценных бумаг, - до истечения не менее 6 месяцев с даты опубликования в сети Интернет текста
представленного в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг.
5) Начиная с даты публикации Эмитентом в газете «Областная газета» сообщения о
государственной регистрации выпуска Облигаций и о порядке доступа к информации, содержащейся в
Проспекте ценных бумаг, все заинтересованные лица могут ознакомиться с Решением о выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг по следующему адресу:
Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский
оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова»:
Адрес: 620100, Российская Федерация, г. Екатеринбург, Восточная ул., 33 б.
Телефон: (343) 229-81-09 / факс: (343)254-81-09
Эмитент обязан предоставить копии указанных документов владельцам ценных бумаг Эмитента и
иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по
изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.
6) Дата начала размещения Облигаций определяется Эмитентом после государственной
регистрации выпуска Облигаций и раскрывается Эмитентом в следующие сроки:
- в ленте новостей - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее,
чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения Облигаций.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренные для
сообщения на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг. Публикация в сети «Интернет»
осуществляется после публикации в ленте новостей.
В случае принятия решения об изменении даты начала размещения Облигаций, Эмитент обязан
опубликовать сообщение об изменении даты начала размещения Облигаций в указанных в настоящем
пункте источниках информации не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой даты.
Эмитент также раскрывает сообщение о существенном факте «Сведения об этапах процедуры
эмиссии ценных бумаг», содержащее сведения о размещении (начале размещения и завершении
размещения) ценных бумаг. Раскрытие данной информации осуществляется в следующие сроки:
- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Моментом наступления существенного факта, содержащего сведения о размещении (начале
размещения и завершении размещения) ценных бумаг, считается дата, с которой начинается
размещение ценных бумаг, и дата, в которую завершается размещение ценных бумаг.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
7) В случае принятия Эмитентом решения о внесении изменений и/или дополнений в Решение о
выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг и/или в случае получения Эмитентом в течение
срока размещения ценных бумаг письменного требования (предписания, определения)
государственного органа, уполномоченного в соответствии с законодательством Российской
Федерации на принятие решения о приостановлении размещения ценных бумаг (далее –
уполномоченный государственный орган), Эмитент обязан приостановить размещение Облигаций и
публикует сообщение о приостановлении размещения Облигаций в следующие сроки с даты
составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской
Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг
27
и/или Проспект ценных бумаг, а в случае изменения условий, установленных решением о размещении
Облигаций, - даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания)
уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение об изменении таких
условий, либо с даты получения Эмитентом письменного требования (предписания, определения)
уполномоченного государственного органа о приостановлении размещения ценных бумаг посредством
почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из
указанных дат наступит раньше:
- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
В случае, если размещение ценных бумаг приостанавливается в связи с принятием регистрирующим
органом решения о приостановлении эмиссии ценных бумаг, информация о приостановлении
размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте.
Моментом наступления существенного факта, содержащего сведения о приостановлении эмиссии
ценных бумаг, считается дата опубликования информации о приостановлении эмиссии ценных бумаг
Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или дата получения Эмитентом
письменного уведомления регистрирующего органа о приостановлении эмиссии ценных бумаг
посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от
того, какая из указанных дат наступит раньше.
8) Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом после регистрации
в течение срока размещения ценных бумаг изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных
бумаг и/или Проспект ценных бумаг, принятия решения об отказе в регистрации таких изменений
и/или дополнений, или получения в течение срока размещения ценных бумаг письменного уведомления
(определения, решения) уполномоченного органа о разрешении возобновления размещения ценных
бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг).
Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с
даты опубликования информации о регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске
ценных бумаг и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или
об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений на странице регистрирующего органа в
сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о
регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных
бумаг или об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений, либо письменного уведомления
(определения, решения) уполномоченного органа о возобновлении размещения ценных бумаг
(прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг) посредством
почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из
указанных дат наступит раньше:
- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
В случае, если размещение Облигаций возобновляется в связи с принятием регистрирующим органом
решения о возобновлении эмиссии Облигаций, информация о возобновлении размещения Облигаций
раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте.
Моментом наступления существенного факта, содержащего сведения о возобновлении эмиссии
ценных бумаг, считается дата опубликования информации о возобновлении эмиссии ценных бумаг
Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или дата получения Эмитентом
письменного уведомления регистрирующего органа о возобновлении эмиссии ценных бумаг
посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от
того, какая из указанных дат наступит раньше.
Возобновление размещения Облигаций до опубликования сообщения о возобновлении размещения
Облигаций в ленте новостей и на странице в сети Интернет не допускается.
9) Сообщение, содержащее сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска
28
ценных бумаг, раскрывается Эмитентом в следующие сроки с даты опубликования информации о
государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитента на странице
регистрирующего органа в сети Интернет или дата получения Эмитентом письменного уведомления
регистрирующего органа о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг
посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от
того, какая из указанных дат наступит раньше:
- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренные для
сообщения о существенном факте. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после
публикации в ленте новостей.
10) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации
отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети
Интернет или даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о
государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством почтовой,
факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных
дат наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска
ценных бумаг на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг будет доступен на странице в
сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) в течение не менее 6 (Шести)
месяцев с даты опубликования зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг в сети
«Интернет».
Начиная с даты публикации Эмитента сообщения о государственной регистрации отчета об итогах
выпуска ценных бумаг все заинтересованные лица могут ознакомиться с отчетом об итогах выпуска
ценных бумаг и получить его копию по следующему адресу:
Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский
оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова»:
Адрес: 620100, Российская Федерация, г. Екатеринбург, Восточная ул., 33 б.
Телефон: (343) 229-81-09 / факс: (343)254-81-09
Эмитент обязан предоставить копии указанного документа владельцам ценных бумаг Эмитента и
иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по
изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.
Если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными
законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах
выпуска ценных бумаг и иное не установлено действующим законодательством, информация
раскрывается Эмитентом на этапе представления в регистрирующий орган уведомления об итогах
выпуска ценных бумаг в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры
эмиссии ценных бумаг» в порядке и форме, предусмотренных подпунктом 14 настоящего раздела, а
также в форме уведомления об итогах выпуска ценных бумаг путем опубликования на странице в
сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст представленного в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг
должен быть опубликован Эмитентом на странице в сети «Интернет» в срок не более 2 (Двух) дней
с даты представления (направления) указанного уведомления в регистрирующий орган.
Текст представленного в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг
должен быть доступен на странице в сети «Интернет» в течение не менее 6 (Шести) месяцев с
даты его опубликования в сети Интернет.
11) Официальное сообщение Эмитента о назначении дополнительных и/или иных платежных
агентов и отмене таких назначений публикуется Эмитентом в следующие сроки:
29
-
в ленте новостей - в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
Информационное сообщение о назначении дополнительных и/или иных платежных агентов и отмене
таких назначений публикуется Эмитентом не позднее, чем за 10 (Десять) дней до даты выплаты
купонного дохода или погашения Облигаций.
Официальное сообщение Эмитента о передаче исполнения функций Агента другому лицу, которое
вправе осуществлять все необходимые действия для приобретения Облигаций, публикуется
Эмитентом не позднее, чем за 30 (Тридцать) дней до Даты приобретения в следующих источниках:
- в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
Данное информационное сообщение должно содержать следующую информацию:
- полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
- его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления уведомлений в
соответствии с порядком, установленным ниже;
- сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных
бумаг: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;
- подтверждение, что назначенный агент является Участником торгов Организатора
торговли, через которого будет осуществлять приобретение.
12) В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям
(в том числе дефолт или технический дефолт), Эмитент публикует информацию о неисполнении
или ненадлежащем исполнении своих обязательств перед владельцами Облигаций, которая включает
в себя:
- объем неисполненных обязательств;
- причину неисполнения обязательств;
- перечисление возможных действий владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований.
Указанная информация публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты неисполнения или
ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям:
- в ленте новостей – не позднее 1 дня;
- на странице в сети «Интернет» –http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets– не позднее 2 дней;
При этом публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
13) В случае возникновения существенных фактов, затрагивающих финансово-хозяйственную
деятельность Эмитента и связанных с выпуском Облигаций, информация о таких фактах будет
опубликована в следующий сроки:
- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня с момента появления факта, если иное не
предусмотрено нормативными актами федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг;
-
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не
позднее 2 (Двух) дней с момента появления факта, если иное не предусмотрено нормативными
актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
14) Тексты сообщений о существенных фактах должны быть доступны на странице в сети
«Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) в течение не менее 6 (Шести) месяцев с
даты его опубликования в сети «Интернет».
15) Эмитент направляет в регистрирующий орган подлежащие раскрытию сообщения о
существенных фактах в срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления указанного факта в
порядке, предусмотренном действующим законодательством.
16) Эмитент осуществляет раскрытие информации в форме ежеквартального отчета.
30
Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее 45 (Сорока пяти) дней с
даты окончания отчетного квартала.
В срок не более 45 (Сорока пяти) дней со дня окончания соответствующего квартала Эмитент
публикует
текст
ежеквартального
отчета
на
странице
в
сети
«Интернет»
(http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст ежеквартального отчета доступен на странице в сети «Интернет» в течение не менее 3
(Трех) лет с даты его опубликования в сети «Интернет».
Не позднее 1 (Одного) дня с даты опубликования на странице в сети Интернет
(http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) текста ежеквартального отчета Эмитент обязан
опубликовать в ленте новостей сообщение о порядке доступа к информации, содержащейся в
ежеквартальном отчете.
17) Информация о принятых одновременно с утверждением Даты начала размещения Облигаций
уполномоченным органом Эмитента решениях о приобретении Облигаций по требованию их
владельцев,, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым устанавливается
равной процентной ставке по первому купону, срок приобретения Облигаций, а также порядковый
номер купонного периода (j), в котором владельцы Облигаций могут требовать приобретения
Облигаций Эмитентом, доводится до сведения потенциальных приобретателей Облигаций путем
опубликования сообщения в следующем порядке и сроки с даты составления протокола (даты
истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления
протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором
принято решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев:
 в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной
власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (Пяти) дней с даты наступления
существенного факта.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятых решениях, включая информацию о
порядковых номерах купонов, процентная ставка по которым устанавливается равной процентной
ставке по первому купону, не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций (до
даты начала (j-1)-го купонного периода – периода, в котором определяется процентная ставка по jтому купону).
18) Сообщение об определении размера дохода (процентной ставки купонного дохода) по i-му
купонному периоду (процентная ставка которого не была установлен Эмитентом до даты начала
размещения Облигаций (i=(j+1),..,6)) публикуется Эмитентом в форме сообщения о существенном
факте в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания)
уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение об определении размера
процента (купона) по Облигациям:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной
власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (Пяти) дней с даты наступления
существенного факта.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения об определении размера
процента (купона) по Облигациям не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания j-го купонного
периода (периода, в котором определяется процентная ставка по i-тому и последующим купонам) и
не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания)
уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение об установлении процента
(купона) по Облигациям, определенного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и
Проспектом ценных бумаг.
Указанное сообщение публикуется Эмитентом не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала i-ого
купонного периода в форме сообщения о существенном факте, и должно содержать, в том числе,
следующую информацию:
31
-
размер либо порядок определения процентной ставки по следующему купону (следующим
купонам);
размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему купону
(следующим купонам);
серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной
регистрации выпуска Облигаций;
в случаях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг,
порядковый номер купонного периода, в котором владельцы Облигаций имеют право
требовать приобретения Облигаций Эмитентом.
19) В случае если одновременно с определением i-го купонного периода Эмитент принимает решение о
приобретении Облигаций по требованию владельцев Облигаций указанная информация, включая
порядковые номера купонов, процентная ставка по которым определена в дату установления i-го
купона, а также порядковый номер купонного периода (k), в котором будет происходить
приобретение Облигаций, публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты составления
протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для
составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на
котором было принято решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2
(Двух) дней.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения о приобретении Облигаций по
требованию владельцев Облигаций не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания j-го купонного
периода (периода, в котором определяется процентная ставка по i-тому и последующим купонам) и
не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания)
уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение об установлении процента
(купона) по Облигациям, определенного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и
Проспектом ценных бумаг.
20) Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о
приобретении Облигаций по требованию их владельцев осуществляется Эмитентом в форме
сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты, в которую обязательство Эмитента
перед владельцами ценных бумаг должно быть исполнено:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух)
дней.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать существенные
условия приобретения Облигаций по требованию их владельцев.
После приобретения Эмитентом Облигаций в соответствии с настоящим пунктом Эмитент
публикует информацию об итогах приобретения Облигаций.
Указанная информация публикуется:
- в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня с даты окончания срока исполнения
обязательств;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2
(Двух) дней с даты окончания срока исполнения обязательств.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
21) Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о
приобретении Облигаций по соглашению с их владельцами осуществляется Эмитентом в следующие
сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством
Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа
Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций:
32
в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2
(Двух) дней,
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до начала срока принятия предложений о приобретении
Облигаций, определенного уполномоченным органом Эмитента. Публикация в сети «Интернет», а
также в периодическом печатном издании осуществляется после публикации в ленте новостей.
-
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую
информацию:
- дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение
о приобретении Облигаций выпуска;
- дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение о приобретении Облигаций выпуска;
- серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной
регистрации выпуска Облигаций;
- количество приобретаемых Облигаций;
- срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента письменное
уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на
установленных в решении Эмитента о приобретении Облигаций и изложенных в
опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях.
- дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
- дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
- цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
- порядок приобретения Облигаций выпуска;
- форму и срок оплаты;
- наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его
местонахождение, сведения о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка
ценных бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с
их владельцами будет составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора куплипродажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора купли-продажи Облигаций
выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в
публикации условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций, Эмитент публикует
информацию о сроке исполнения обязательств.
Указанная информация публикуется:
- в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2
(Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
22) В случае опубликования Эмитентом информации в ленте новостей и допуска его ценных бумаг к
торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, Эмитент или уполномоченное им лицо до
опубликования такой информации в ленте новостей обязаны уведомить организатора торговли на
рынке ценных бумаг о намерении раскрыть такую информацию и ее содержании. Такое уведомление
должно направляться организатору торговли на рынке ценных бумаг в порядке, согласованном с
организатором торговли на рынке ценных бумаг.
23) Сообщение о получении Эмитентом от Организатора торговли уведомления о принятии решения о
делистинге Облигаций, в случае если Облигации Эмитента не входят в котировальные списки других
организаторов торговли на рынке ценных бумаг, и о досрочном погашении Облигаций публикуется
Эмитентом в форме сообщения о существенных фактах в следующие сроки с даты получения
Эмитентом от Организатора торговли уведомления о принятии решения о делистинге Облигаций:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух)
дней.
33
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной
власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (пяти) дней с даты наступления
существенного факта.
Также Эмитент обязан направить в НДЦ и Платежному агенту уведомление о том, что Организатор
торговли прислал ему уведомлении о принятии решения о делистинге Облигаций, в случае если Облигации
Эмитента не входят в котировальные списки других организаторов торговли на рынке ценных бумаг, о
том, что Эмитент принимает Требования о досрочном погашении Облигаций и о дате досрочного
погашения Облигаций.
34
III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента.
3.1. Показатели финансово - экономической деятельности эмитента
Динамика показателей, характеризующих финансовое состояние эмитента, за 5 последних завершенных
финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою
деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения
проспекта ценных бумаг (информация приводится в виде таблицы, показатели рассчитываются на дату
окончания каждого завершенного финансового года и на дату окончания последнего завершенного
отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг):
Показатели
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006г.
2007г. 1 полугодие
2008г.
Стоимость чистых активов,
1 249 998 1 309 989 1 321 338 1 336 335 1 368 513 1 378 836
тыс. руб.
Отношение суммы
привлеченных средств к
капиталу и резервам, %
Отношение суммы
краткосрочных обязательств
к капиталу и резервам, %
Покрытие платежей по
обслуживанию долгов, %
Уровень просроченной
задолженности, %
Оборачиваемость
дебиторской задолженности,
раз
Доля дивидендов в прибыли,
%
Производительность труда,
руб./чел.
Амортизация к объему
выручки, %
Показатели
Амортизационные
отчисления за отчетный
период, тыс. руб.
Обязательства, подлежавшие
погашению в отчетном
периоде, тыс. руб.
Проценты, подлежавшие
уплате в отчетном периоде,
тыс. руб.
Просроченная задолженность
на конец отчетного периода,
тыс. руб.
Дивиденды по обыкновенным
акциям по итогам
завершенного финансового
года, тыс. руб.
112,89
158,10
208,10
257,88
336,78
363,86
71,19
112,91
137,30
164,15
133,88
161,89
9,83
8,19
4,64
5,90
4,20
14,04
2,21
2,49
0,81
1,50
2,18
1,37
3,8
3,50
2,31
3,16
3,63
1,31
-
-
-
-
-
369,62
350,06
463,49
538,10
661,86
2,56
3,68
3,26
3,99
3,41
2003 г.
2004 г.
2005 г.
300,82
5,87
2006г.
2007г.
1 полугодие
2008г.
111 484
83 324
3 292 291
577 799
60 627
78 643
85 297
115 260
1 114 237
1 293 748
2 134 222
2 306 143
72 311
106 859
160 533
163 363
219 847
134 905
30 261
48 841
21 145
49 847
98 132
67 130
-
-
-
-
-
-
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о
раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР России
от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
35
Анализ платежеспособности и финансового положения эмитента на основе экономического анализа
динамики приведенных показателей:
Стабильный рост показателя чистых активов Эмитента на протяжении всего анализируемого
периода указывает на его устойчивое финансовое положение.
Показатели отношения суммы привлеченных средств к сумме капитала и резервов и отношения
суммы краткосрочных обязательств к сумме капитала и резервов являются индикаторами
финансовой зависимости компании. В случае, когда эти показатели равны 0, финансовая зависимость
компании минимальна. На протяжении рассматриваемого периода Эмитент имел нормальные
показатели привлеченных средств и краткосрочных пассивов по отношению к капиталу и резервам.
Наблюдается некоторый рост данных показателей, вызванный дополнительным привлечением
кредитных ресурсов, направляемых на модернизацию основных средств, проведение НИОКР и
пополнение оборотных средств для исполнения контрактов, в т.ч. на экспорт. Значение показателя
отношения суммы краткосрочных обязательств к сумме капитала и резервов на 01.07.08г. и на
01.01.08г. несколько снизился по сравнению с уровнем на 01.01.07г., что обусловлено, в основном, на
01.01.08г. – снижением задолженности по краткосрочным кредитам, а на 01.07.08г. – снижением
кредиторской задолженности.
Показатель покрытия платежей по обслуживанию долгов на протяжении 2003 – 2007 годов имеет
некоторую тенденцию к снижению, что связано с возрастанием объема обязательств. В то же время
имеет место постоянное наличие чистой прибыли и рост суммы амортизационных отчислений
Эмитента.
Показатель уровня просроченной задолженности. Просроченной кредиторской задолженности перед
бюджетом, государственными внебюджетными фондами, перед персоналом, а так же перед
кредитными организациями по кредитным договорам предприятие не имеет.
Просроченная кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками возникает из-за
недостаточной сбалансированности финансовых потоков (основная причина – наличие значительной
дебиторской задолженности). Эмитентом составляются планы и графики погашения просроченной
кредиторской задолженности по конкретным поставщикам и подрядчикам, которые по срокам
максимально возможно выполняются.
Оборачиваемость дебиторской задолженности на протяжении анализируемого периода находилась
примерно на одном и том же уровне.
Показатель доли дивидендов в прибыли на протяжении 2003 – 1 полугодие 2008 года отсутствует,
так как форма собственности (Федеральное государственное унитарное предприятие) не
предусматривает начисление и выплату дивидендов.
Производительность труда – показатель, характеризующий объем реализованной продукции,
приходящейся на одного работника. За период с 2003 по 2004 годы данный показатель имел средний
уровень и оставался практически без изменения. В 2005 году он увеличился к уровню 2004 года на 32%,
в 2006 году к уровню 2005 года - на 16%, в 2007 году к уровню 2006 года - на 23% за счет роста выручки
от реализации продукции, работ и услуг. При этом среднесписочная численность сотрудников
Эмитента на протяжении 2003 – 1 полугодия 2008 года имела тенденцию к снижению. Предприятие
проводит политику оптимизации затрат в т.ч. за счёт снижения численности персонала
компенсируя внедрением высокотехнологичного наукоемкого оборудования и информационных
технологий.
Показатель отношения амортизации к объему выручки на протяжении рассматриваемого периода
находился примерно на одном и том же уровне, что связано с вложением средств в обновление
основных средств. Удельный вес амортизации к выручке находится в пределах нормы.
Резюме:
Достаточно высокие показатели платежеспособности предприятия обусловлены тем, что
Эмитент имеет значительный объем собственных средств. Вместе с тем, интенсивное развитие
Эмитента подразумевает возможность привлечения заемных средств, направляемых на
модернизацию основных средств, проведение НИОКР, с целью повышения производительности труда,
качества и объема выпускаемой продукции, и пополнение оборотных средств. В то же время, это
может отрицательно сказаться на ликвидности, так как ликвидность Эмитента напрямую
зависит от вложения в оборотные активы, которые являются основными активами Эмитента. Это
обусловлено тем, что основными видами деятельности Эмитента является производство оптикоэлектронных и обзорно-прицельные системы военного и гражданского назначения, медицинских и
36
геодезических приборов, светотехнической продукции, а также их гарантийное и сервисное
обслуживание. Показатели ликвидности и платежеспособности у Эмитента находятся на
достаточно высоком уровне.
Эмитент своевременно и в полном объеме выполняет свои обязательства перед персоналом
предприятия, по уплате налогов и взносов в бюджеты всех уровней, перед кредитными
учреждениями.
Рост стоимости чистых активов, рост производительности труда на протяжении всего
анализируемого периода говорят о высокой степени устойчивости Эмитента на рынке.
Эмитент получает в соответствии с действующим законодательством возврат части процентов
уплаченных по кредитам (2/3), полученным в российских кредитных организациях на цели исполнения
внешнеторговых контрактов.
3.2. Рыночная капитализация эмитента
Рыночная капитализация эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, или за каждый
завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет (с указанием
сведений о рыночной капитализации на дату завершения каждого финансового года и на дату окончания
последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг):
Эмитент не является открытым акционерным обществом, поэтому рыночная капитализация
Эмитента не рассчитывается.
Однако в качестве показателя капитализации Эмитента можно рассматривать величину чистых
активов: по состоянию на 31 декабря 2003 года - 1 249 998 тыс. рублей, по состоянию на 31 декабря
2004 года - 1 309 989 тыс. рублей, по состоянию 31 декабря 2005 года - 1 321 338 тыс. рублей, по
состоянию на 31 декабря 2006 года - 1 336 335 тыс. рублей, а по состоянию на 31 декабря 2007 года 1 368 513 тыс. рублей, 30 июня 2008 года - 1 378 836 тыс. рублей.
Описание методики (методик) определения рыночной капитализации эмитента:
Для расчета рыночной капитализации Эмитента была использована методика расчета стоимости
чистых активов.
3.3. Обязательства эмитента
3.3.1. Кредиторская задолженность
Общая сумма кредиторской задолженности (сумма долгосрочных и краткосрочных обязательств эмитента
за вычетом задолженности участниками (учредителями) по выплате доходов, доходов будущих периодов,
резервов предстоящих расходов и платежей) и общая сумма просроченной кредиторской задолженности
эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год,
если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет (значение показателей приводятся на дату
окончания каждого завершенного финансового года):
Наименование
кредиторской
задолженности
Общая сумма
кредиторской
задолженности,
тыс. руб.*
Общая сумма
просроченной
кредиторской
задолженности,
тыс. руб.
По состоянию на
31.12.2005
31.12.2006
31.12.2007
31.12.2003
31.12.2004
1 327 982
1 891 756
2 561 440*
3 288 094
4 463 938
30 261
48 637
21 145
49 847
98 132
*Включает отложенные налоговые обязательства (стр. 515).
37
Просроченной кредиторской задолженности перед бюджетом, государственными внебюджетными
фондами, перед персоналом, а также перед кредитными организациями по кредитным договорам или
договорам займа, а также выпущенным долговым ценным бумагам (облигациям) предприятие не
имеет.
Просроченная кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками возникает из-за
недостаточной сбалансированности финансовых потоков (основная причина – наличие значительной
дебиторской задолженности). Эмитентом составляются планы и графики погашения просроченной
кредиторской задолженности по конкретным поставщикам и подрядчикам, которые по срокам
максимально возможно выполняются.
Предполагаемый срок погашения просроченной задолженности напрямую зависит от объемов
поступления средств от основной деятельности Эмитента. Ориентировочные сроки погашения
просроченной задолженности 4 квартал 2008 года -1 квартал 2009 г.
По просроченной кредиторской задолженности штрафы и санкции не налагались, пени и проценты не
начислялись.
Последствия, которые могут наступить в будущем для Эмитента вследствие указанных
неисполненных обязательств:
 на Эмитента могут быть наложены штрафы и санкции,
 на Эмитента могут быть начислены пени и проценты.
Эмитент оценивает риск наступления данных событий как невысокий.
Структура кредиторской задолженности эмитента с указанием срока исполнения обязательств за последний
завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период (значения показателей
приводятся на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного
отчетного периода):
по состоянию на 31.12.2007 (тыс.руб.)
Наименование обязательств
Кредиторская задолженность перед поставщиками и
подрядчиками, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Кредиторская задолженность перед персоналом
организации, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Кредиторская задолженность перед бюджетом и
государственными внебюджетными фондами, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Кредиты, тыс.руб.
в том числе просроченные, тыс.руб.
Займы, всего, тыс.руб.
в том числе просроченные, тыс.руб.
в том числе облигационные займы, тыс.руб.
в том числе просроченные облигационные займы,
тыс.руб.
Прочая кредиторская задолженность, тыс.руб.
в том числе авансы полученные, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Итого, тыс.руб.
в том числе итого просроченная, тыс.руб.
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
366 344
-
98 132
-
59 635
-
-
-
26 810
-
-
-
148 632
1 625 021
-
-
-
1 000 000
-
-
-
1 000 000
-
-
1 153 159
-
1 020 551
-
-
-
1 754 580
2 625 021
98 132
-
по состоянию на 30.06.2008 (тыс.руб.)
Наименование обязательств
Срок наступления платежа
38
До одного года
Свыше одного года
248 221
-
67 130
-
57 421
-
-
-
61 606
-
-
-
507 381
1 649 185
-
-
-
1 000 000
-
-
-
1 000 000
-
-
1 244 258
-
1 081 964
-
-
-
2 118 887
2 649 185
67 130
-
Кредиторская задолженность перед поставщиками и
подрядчиками, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Кредиторская задолженность перед персоналом
организации, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Кредиторская задолженность перед бюджетом и
государственными внебюджетными фондами, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Кредиты, тыс.руб.
в том числе просроченные, тыс.руб.
Займы, всего, тыс.руб.
в том числе просроченные, тыс.руб.
в том числе облигационные займы, тыс.руб.
в том числе просроченные облигационные займы,
тыс.руб.
Прочая кредиторская задолженность, тыс.руб.
в том числе авансы полученные, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Итого, тыс.руб.
в том числе итого просроченная, тыс.руб.
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской
задолженности за последний завершенный отчетный период.
Полное фирменное наименование кредитора: Открытое акционерное общество «ОКБ Сухого»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ОКБ Сухого»
Место нахождения: 125284, г. Москва, ул. Поликарпова, 23 а
Сумма кредиторской задолженности: 426 648 тыс. руб. (авансы полученные)
Размер и условия просроченной
задолженность отсутствует
кредиторской
задолженности:
просроченная
кредиторская
Кредитор не является аффилированным лицом Эмитента.
3.3.2. Кредитная история эмитента
Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим ранее и действующим на дату окончания
последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредитным
договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов
балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала,
предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или
договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными, а также исполнение эмитентом
обязательств за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год,
если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный
период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
39
Наименование
обязательства
Наименование
кредитора
(займодавца)
Сумма
основного
долга (руб. /
ин. валюта)
Срок кредита (займа)
/ срок погашения
Наличие
просрочки
исполнения
обязательства в
части выплаты
суммы
основного долга
и/или
установленных
процентов, срок
просрочки, дней
2003 год:
Кредит № 83/03-В
от 20.05.2003
10 000 000 $
Акционерный
банк газовой
руб. эквивалент:
промышленности
284 973 000,00
«Газпромбанк»
(закрытое
акционерное
общество)
Срок кредита:
372 дня
Плановый срок
погашения кредита:
25.05.2004 - план
Отсутствует
Фактический срок
погашения кредита:
26.02.2004 - факт
Кредит № VK/111/03
от 11.08.2003
Акционерный
коммерческий
банк «Росбанк»
(открытое
акционерное
общество)
10 000 000 $
Срок кредита:
руб. эквивалент:
288 673 000,00
449 дней
Плановый срок
погашения кредита:
01.11.2004 - план
Отсутствует
Фактический срок
погашения кредита:
26.10.2004 - факт
Возобновляемая
кредитная линия № 246К/2003
от 21.11.2003
Акционерный
коммерческий
банк «Банк
Москвы »
(открытое
акционерное
общество)
20 000 000 $
руб. эквивалент:
576 500 000,00
Срок кредитной
линии:
729 дней
Плановый срок
погашения кредитной
линии:
Отсутствует
18.11.2005 – план
филиал в
Фактический срок
погашения кредитной
линии:
15.11.2005 - факт
г. Екатеринбурге
2004 год:
Возобновляемая
кредитная линия
№ VK/025/04
от 16.02.2004
Акционерный
коммерческий
банк «Росбанк»
(открытое
акционерное
общество)
30 000 000 $
руб. эквивалент:
845 703 000,00
Срок кредитной
линии:
726 дней
Плановый срок
погашения кредитной
линии:
Отсутствует
10.02.2006 – план
Фактический срок
погашения кредитной
линии:
03.02.2006 - факт
40
Возобновляемая
кредитная линия №
48/04-В
от 20.04.2004
12 000 000 $
Акционерный
банк газовой
руб. эквивалент:
промышленности
332 156 400,00
«Газпромбанк»
(закрытое
акционерное
общество)
Срок кредитной
линии:
731 дней
Плановый срок
погашения кредитной
линии:
20.04.2006 – план
Отсутствует
Факт погашения
кредитной линии:
12.04.2006 - факт
Возобновляемая
кредитная линия №
060/318/04
от 12.07.2004
Закрытое
акционерное
общество
5 000 000 $
руб. эквивалент:
Срок кредитной
линии:
134 562 500,00
12 месяцев
Плановый срок
погашения кредитной
линии:
«Международный
Московский
банк»
Отсутствует
12.07.2005 – план
Факт погашения
кредитной линии:
12.07.2005 - факт
Областной кредит
(Министерство финансов
Свердловской области)
№90 от 21.10.2004
(инвестиционный
кредит)
Акционерный
коммерческий
банк «Банк
Москвы »
(открытое
акционерное
общество)
филиал в
7 000 000 руб. -
Срок кредитования:
лимит
кредитования
1 065 дней
Плановый срок
погашения кредита:
20.09.2007 – план
Отсутствует
Факт погашения
кредита:
11.09.2007 - факт
г.Екатеринбурге
2005 год
Возобновляемая
кредитная линия №
ОКБ63/15/025-05
от 29.04.2005
Акционерный
коммерческий
банк «Банк
Москвы »
(открытое
акционерное
общество)
филиал в
10 000 000 $ лимит
кредитования
руб. эквивалент:
2 677 990 000,00
от 19.10.2005
Акционерный
коммерческий
банк «Банк
Москвы »
(открытое
акционерное
общество)
филиал в
г.Екатеринбурге
Плановый срок
погашения кредитной
линии:
Отсутствует
27.04.2007 – план
Факт погашения
кредитной линии:
17.04.2007 - факт
г. Екатеринбурге
Возобновляемая
кредитная линия №
ОКБ63/15/069-05
Срок кредитной
линии:
729 дней
20 000 000 $ лимит
кредитования
руб. эквивалент:
535 598 000,00
Срок кредитной
линии:
731 день
Плановый срок
погашения кредитной
линии
Отсутствует
19.10.2007 - план
Факт досрочного
погашения кредитной
линии:
27.09.2007 - факт
41
Возобновляемая
кредитная линия № ОКБ
63/15/070-05
от 19.10.2005
Акционерный
коммерческий
банк «Банк
Москвы »
(открытое
акционерное
общество)
филиал в
20 000 000 $ лимит
кредитования
руб. эквивалент:
535 598 000,00
731 дней
Плановый срок
погашения кредитной
линии
19.10.2007 – план
Отсутствует
Факт досрочного
погашения кредитной
линии:
29.06.2007 -факт
г.Екатеринбурге
Возобновляемая
кредитная линия №
060/546/05 от
07.09.2005г.
Срок кредитной
линии:
5 000 000 $ Закрытое
акционерное
лимит
общество
кредитования
«Международный
руб. эквивалент:
Московский
125 000 000,00
Банк»
Срок кредитной
линии:
731 дней
Плановый срок
погашения кредитной
линии
Отсутствует
07.09.2007 – план
Факт досрочного
погашения кредитной
линии:
06.06.2007 -факт
2006 год
42
Возобновляемая
кредитная линия №
VK/030/06 от 20.03.2006
Акционерный
коммерческий
банк «Росбанк»
(открытое
акционерное
общество)
20 000 000 $ лимит
кредитования
руб. эквивалент:
Срок кредитной
линии:
1096 дней
535 598 000,00
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии
12 120 000,00 $ -
20.03.2009 – план
Предстоящий
плановый срок
погашения траншей
кредитной линии:
2 200 000$ - 10.07.2008
Факт погашения
траншей по кредитной
линии:
430 000 $ - 26.06.2006
770 000 $ - 30.06.2006
1 050 000 $- 12.07.2006
940 000 $ - 13.07.2006
550 000 $ - 20.07.2006
1 015 000$ - 28.07.2006
800 000$ - 15.08.2006
2 508 000$ - 11.09.2006
517 000 $ - 29.09.2006
665 000$ - 18.12.2006
Отсутствует
415 000$ - 18.12.2006
1 460 000$ - 22.12.2006
2 520 000$ - 27.12.2006
535 000$ - 22.02.2006
290 000$ - 30.03.2007
120 000$ - 30.03.2007
120 000$ - 30.03.2007
120 000$ - 30.03.2007
2 005 000$ -02.05.2007
355 000$ - 04.05.2007
700 000$ - 22.05.2007
130 000$ - 22.05.2007
109 610$ - 22.05.2007
1 800 000$ - 29.05.2007
500 390$ - 29.05.2007
5 000 000$ - 15.06.2007
1 900 000$ - 01.08.2007
3 700 000$ - 25.09.2007
465 000$ - 25.09.2007
1 925 000$ - 25.09.2007
2 200 000$-07.07.2008
43
Возобновляемая
кредитная линия №
060/214/06 от
10.05.2006г.
Закрытое
акционерное
общество
"ЮниКредит
Банк"
5 000 000 $ лимит
кредитования
руб. эквивалент:
125 000 000,00
3 000 000,00$ -
Срок кредитной
линии:
1 095 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии 10.04.2009
Предстоящий
плановый срок
погашения траншей
кредитной линии:
660 000$ - 20.03.2008
340 000$ - 20.03.2008
Факт погашения
траншей кредитной
линии:
Отсутствует
320 000$ - 15.08.2006
300 000$ - 29.09.2006
220 000$ - 08.12.2006
1 200 000$ - 20.02.2007
1 015 000$ - 14.03.2007
285 000$ - 19.03.2007
1 000 000$ - 24.05.2007
650 000$ - 27.09.2007
180 000$ - 27.09.2007
590 000$ - 27.12.2007
1 080 000$ - 27.12.2007
660 000$ - 20.03.2008
340 000$ - 20.03.2008
44
Возобновляемая
мультивалютная
кредитная линия № 098K
от 26.06.2006 г.
Филиал
"Газпромбанк"
(Открытое
акционерное
общество) в
г.Екатеринбурге
3 000 000 $ /
либо рублевый
эквивалент –
лимит
кредитования
руб. эквивалент:
75 000 000,00
Срок кредитной
линии:
670 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии
25.04.2008 – план
Плановый срок
погашения траншей
кредитной линии:
2 600 000р. - 03.03.2008
3 340 000р. - 03.03.2008
Факт погашения
траншей кредитной
линии:
438 000$ -18.12.2006
7 000 000р.-30.08.2006
21 000 000р.-13.10.2006
Отсутствует
7 000 000р.-01.12.2006
12 500 000р.-29.12.2006
20 000 000р.-29.12.2006
20 100 000р.-30.03.2007
4 900 000р.-05.07.2007
16 000 000р.-05.07.2007
5 200 000р.-12.09.2007
45 200 000р.-28.09.2007
2 400 000р.-28.09.2007
15 000 000р.-17.10.2007
3 000 000р.-29.12.2007
5 940 000р.-03.03.2008
40 000 000р.-26.03.2008
Факт досрочного
погашения кредитной
линии:
26.03.2008 - факт
45
Возобновляемая
кредитная линия № КЛ102 от 12.04.2006г.
VTB Bank
(France) SA
13 500 000 $
– лимит
кредитования
руб. эквивалент:
345 600 000,00
6 510 000,00 $ -
Срок кредитной
линии:
1094 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии
10.04.2009
Плановый срок
погашения траншей
кредитной линии:
2 680 000$ -31.01.08
Факт досрочного
погашения траншей по
кредитной линии:
Отсутствует
5 300 000$ - 13.06.2007
1 920 000$ - 01.11.2007
2 680 000$ - 31.01.2008
270 693,46$ 13.03.2008
613 544,75$ 27.03.2008
265 761,79$ 31.03.2008
Невозобновляемая
кредитная линия №80063
от 05.07.2006 г.
Уральский банк
Сбербанка РФ
лимит
кредитования
53 000 000руб.;
(инвестиционный
кредит)
Срок кредитной
линии:
1075 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии:17.06.2010
Плановый срок
погашения кредитной
линии: Ежемесячно
Отсутствует
в период с 27.06.200817.06.2010гг., в сумме
1 911 980р.
Невозобновляемая
кредитная линия №80082
от 16.10.2006 г.
(инвестиционный
кредит)
Уральский банк
Сбербанка РФ
лимит
кредитования
Срок кредитной
линии:
46 500 000руб.;
1075 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии: 27.07.2010
Отсутствует
Плановый срок
погашения кредитной
линии: Ежемесячно
период с 27.07.200827.07.2010 в сумме
1 833 850р.
46
Кредитная линия
№ 140/06-В
от 05.07.2006г.
"Газпромбанк"
(Открытое
акционерное
общество)
17 000 000 $ /
Срок кредитной линии:
либо рублевый
эквивалент –
лимит
кредитования
720 дней
руб. эквивалент:
456 274 900,00
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии
25.06.2008 – план
Плановый срок
погашения траншей
кредитной линии:
786 780$ - 25.06.2008
3 600 000$ - 25.06.2008
1 630 000$ - 25.06.2008
1 200 000$ - 25.06.2008
Факт погашения
траншей кредитной
линии (рубли):
10 000 000 р. - 05.12.2006
33 300 000 р. - 05.12.2006
56 835 780 р. - 12.12.2006
80 500 000 р. - 15.12.2006
38 000 000 р. - 25.01.2007
22 200 000 р. - 25.01.2007
80 474 100 р. - 09.02.2007
1 600 000 р. - 14.02.2007
29 000 000 р. - 14.02.2007
Отсутствует
24 581 580 р. - 14.02.2007
25 418 420 р. - 14.03.2007
20 000 000 р. - 29.03.2007
16 260 640 р. - 27.03.2007
2 000 000 р. - 11.05.2007
10 920 000 р. - 11.05.2007
2 588 970 р. - 11.05.2007
1 334 690 р. - 14.05.2007
6 697 290 р. - 16.05.2007
21 909 370 р. - 01.06.2007
9 482 020 р. - 29.06.2007
13 214 860 р. - 27.07.2007
9 825 610 р. - 27.07.2007
13 442 510 р. - 10.08.2007
970 630 р. - 11.09.2007
9 874 390 р. - 11.09.2007
6 785 140 р. - 13.09.2007
43 000 000 р. - 25.09.2007
69 070 000 р. - 25.09.2007
1 291 890 р. - 25.09.2007
16 002 710 р. - 27.09.2007
7 500 000 р. - 27.09.2007
47
3 304 920 р. - 27.09.2007
8 000 000 р. - 27.09.2007
3 042 700 р. - 27.09.2007
18 500 000р. - 25.10.2007
5 202 380р. - 25.10.2007
10 028 760р. - 29.10.2007
2 898 320р. - 29.10.2007
19 500 000р. - 23.11.2007
403 300р. - 23.11.2007
24 100 540р. - 20.12.2007
54 099 460р. - 28.12.2007
4 300 000р. - 15.01.2008
8 130 000р. - 15.01.2008
Возобновляемая
кредитная линия № ОКБ
63/15/145-07
от 13.09.2007
2007 год
50 000 000 $ Екатеринбургски
й филиал
лимит
Акционерного
кредитования
коммерческого
руб. эквивалент:
банка «Банк
1 270 280 000,00
Москвы»
(открытое
акционерное
общество)
Срок кредитной
линии:
730 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии
10.09.2010 – план
Предстоящий
плановый срок
погашения траншей
кредитной линии:
Отсутствует
29 000 000$ 17.09.2009
2 620 000$ - 17.09.2009
18 380 000$ 17.09.2009
Кредитная линия не
погашена
48
Генеральное соглашение
от 15.05.2007 г.
20 000 000 $ /
Коммерческий
банк "Русский
либо рублевый
универсальный
эквивалент –
банк" (Общество
лимит
с ограниченной
кредитования
ответственностью
руб. эквивалент:
)
512 000 000,00
Срок кредитной
линии:
1095 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредитной
линии
14.05.2010
Плановый срок
погашения кредитной
линии:
116 200 000р.-14.05.2010
6 070 000,00 $ 14.05.2010
Отсутствует
Факт погашения
траншей кредитной
линии:
20 000 000р. - 04.10.2007
33 000 000р. - 28.12.2007
38 000 000р. - 28.12.2007
111 000 000р. 01.02.2008
27 000 000р. - 26.03.2008
9 600 000р. - 27.03.2008
3 200 000р. - 31.03.2008
10 000 000р. – 02.06.2008
Возобновляемая
кредитная линия
040/0013L/07 от
12.12.2007
Инвестиционный кредит
№ 6 от 12.09.2007
Закрытое
акционерное
общество
"ЮниКредит
Банк"
Министерство
финансов
Свердловской
области
5 000 000 $ лимит
кредитования
Срок кредитной
линии:
36 месяцев
Руб. эквивалент:
125 000 000 руб.
Плановый
окончательны срок
погашения кредитной
линии
11.12.2010
6 000 000 руб. –
лимит
кредитования
Срок кредита:
Отсутствует
1096 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредита
Отсутствует
01.10.2010
Инвестиционный кредит
№ 7 от 12.09.2007
Министерство
финансов
Свердловской
области
11 000 000 руб.
– лимит
кредитования
Срок кредита:
1096 дней
Плановый
окончательный срок
погашения кредита
01.10.2010
Отсутствует
49
процентные
документарные
неконвертируемые
облигации на
предъявителя серии 01 с
обязательным
централизованным
хранением (далее –
Облигации)
Облигации
размещены по
открытой
подписке среди
неограниченного
круга лиц
1 000 000 штук,
1 092 день с даты
номинальной
начала размещения
стоимостью
Облигаций (с
1 000 рублей 14.06.2007), досрочное
каждая, общей
погашение не
номинальной
предусмотрено
стоимостью
1 000 000 000
Общий размер дохода
рублей фактически выплаченного
по облигациям:
Отсутствует
1 купон – 13.12.2007 г. в
сумме 46 870 000,00 руб.,
обязательство выполнено в
полном объеме
2 купон – 16.06.2008 г. в
сумме 46 870 000,00 руб.,
обязательство выполнено в
полном объеме
3.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения и общей сумме
обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в
форме залога или поручительства, за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый
завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:
2003
2004
2005
2006
2007
Общая сумма обязательств
715 996
249 352
539 282
732 244
эмитента из предоставленного
568 348
им обеспечения, тыс.руб.*
Общая сумма обязательств
третьих лиц, по которым
эмитент предоставил третьим
лицам обеспечение, в том
числе в форме залога или
поручительства тыс.руб.
* Товары и оборудование, являющиеся обеспечением по собственным обязательствам эмитента (по
кредитным договорам). Эмитент не предоставлял обеспечения по обязательствам третьих лиц.
Информация о каждом из обязательств эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам (в том
числе в форме залога или поручительства, за последний завершенный финансовый год и последний
завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг), составляющем не менее 5
процентов от балансовой стоимости активов эмитента за последний завершенный финансовый год или за
последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
Указанные обязательства отсутствуют.
3.3.4. Прочие обязательства эмитента
Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые
могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках
финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах:
Соглашения Эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе,
которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Эмитента, его
ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности
и расходах, отсутствуют.
50
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения
эмиссионных ценных бумаг
Цели эмиссии:
 финансирование текущей деятельности;
 диверсификация источников финансирования – снижение доли банковского кредита, т.е.
замещение ранее полученных кредитов за счёт выпуска корпоративных облигаций;
 финансирование инвестиционного проекта;
 создание биржевой и публичной кредитной истории для дальнейшего получения более
льготных условий финансирования на иностранных рынках и внутри страны;
 привлечение внимания к имени предприятия;
 позитивное восприятие не только на продуктовом, но и на финансовом рынке (многократное
упоминание имени предприятия в финансовой и обычной прессе в связи с изменениями
конъюнктуры выпущенных облигаций).
Описание сделки или иной операции, в целях которой осуществляется эмиссия ценных бумаг, а если такой
сделкой является сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, - также сведения об
одобрении такой сделки уполномоченным органом управления эмитента:
Замещение среднесрочной задолженности по кредитам перед коммерческими банками, ранее
привлеченными для исполнения обязательств по контрактам поставки продукции.
Цели, на которые предполагается использовать средства, полученные от размещения ценных бумаг –
финансирование текущей деятельности, замещение ранее полученных кредитов, займов,
финансирование инвестиционных проектов.
Предполагаемая цена (стоимость) сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции:
1 300 000 000 рублей - финансирование текущей деятельности, замещение ранее полученных
кредитов, займов, финансирование инвестиционных проектов.
Окупаемость производимых затрат на основе прогнозируемых финансовых потоков на весь период
обращения ценных бумаг (прогноз поступления финансовых потоков):
тыс. руб.
Наименование
Поступления денежных средств, всего
в т.ч. по видам поступлений:
продажа товаров, продукции, работ,
услуг
продажа основных средств и иного
имущества
возврат ранее выданных займов,
приобретенных векселей
кредиты полученные
дивиденды, проценты по
финансовым вложениям
прочие поступления
ИТОГО поступления
Израсходовано денежных средств, всего
в т. ч. по видам расходов:
оплата приобретенных товаров,
продукции, работ, услуг
оплата труда
расчеты с бюджетом и отчисления в
государственные внебюджетные
фонды
2008
2009
2010
2011
4 053 701,1
5 027 240,9
5 839 003,3
6 432 903,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 856 103,0
2 650 000,0
2 801 650,0
2 474 677,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 424 065,0
7 333 869,1
859 860,0
8 537 100,9
201 000,0
8 841 653,3
217 017,0
9 124 597,7
2 317 030,0
2 247 694,0
2 673 850,2
2 872 396,5
1 224 276,0
1 291 858,0
1 510 229,6
1 661 252,6
498 120,7
607 547,0
712 512,7
812 728,8
51
оплата участия в строительстве
оплата машин, оборудования и
транспортных средств
финансовые вложения
выплата дивидендов
оплата процентов по полученным
кредитам и займам
возврат кредитов и займов
прочие расходы
Расходы по выплате процентов и
погашению займов
ИТОГО расходы
Средства, остающиеся в
распоряжении предприятия
0,0
0,0
0,0
0,0
296 355,2
436 481,0
532 255,8
591 415,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
273 148,8
201 635,0
161 632,5
236 348,9
2 518 101,0
168 449,0
3 355 000,0
205 720,0
2 512 000,0
238 948,0
1 500 000,0
267 720,8
0,0
143 000,0
443 000,0
1 110 000,0
7 295 480,7
8 488 935,0
8 784 428,8
9 051 863,0
38 388,4
48 165,9
57 224,5
72 734,7
Информация о согласовании объема и направления использования средств, полученных в результате
размещения ценных бумаг с уполномоченным органом государственной власти с указанием такого органа,
даты и номера соответствующего решения.
На основании Федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных и
муниципальных унитарных предприятиях» и постановления Правительства российской Федерации
от 3 декабря 2004 года № 739 «О полномочиях федеральных органов исполнительной власти по
осуществлению прав собственника имущества федерального государственного унитарного
предприятия» ФГУП « ПО « УОМЗ » получило согласие Министерства промышленности и торговли
РФ на выпуск корпоративных облигаций № ЮБ-1365/16 от 31.07.2008 г. и № ЮБ-3303/16 от
07.10.2008.
Согласованный объем выпуска – 1 300 000 000, 00 (Один миллиард триста миллионов) рублей
Направления использования средств, привлекаемых за счет эмиссии облигаций: финансирование
текущей деятельности, замещение ранее полученных кредитов, займов, финансирование
инвестиционных проектов.
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
Ниже приводится подробный анализ факторов риска, связанных с приобретением
размещаемых эмиссионных ценных бумаг, в частности:
отраслевые риски;
страновые и региональные риски;
финансовые риски;
правовые риски;
риски, связанные с деятельностью эмитента;
политика эмитента в области управления рисками.
3.5.1. Отраслевые риски
Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и исполнение
обязательств по ценным бумагам:
ФГУП «ПО «УОМЗ» - одно из ведущих предприятий российского оборонно-промышленного комплекса
по разработке и производству оптико-электронных приборов военного и гражданского назначения. В
настоящее время УОМЗ производит высокотехнологичную оптоэлектронику для авиации, военноморского флота и сухопутных войск. Изделия завода входят в состав бортового радиоэлектронного
оборудования самолетов и вертолетов, в том числе всех модификаций, являющихся флагманскими
объектами военно-технического сотрудничества (ВТС) России с зарубежными странами в области
авиационной техники.
Круглосуточные оптико-электронные, обзорно-прицельные системы военного и гражданского
назначения, предназначенные для обзора местности, поиска, обнаружения и сопровождения
воздушных, наземных и надводных целей, определение их координат, измерение дальности до них,
прицеливание стрелково-пушечного вооружения и неуправляемых ракет, наведения управляемых
авиационных ракет.
52
В сфере гражданского приборостроения УОМЗ развивает несколько крупных направлений по
разработке: медицинского оборудования (в том числе для выхаживания и лечения новорожденных
детей),
геодезических
приборов
(электронных
тахеометров,
теодолитов,
нивелиров,
светодальномеров), светотехнической аппаратуры (светофоров, светильников наружного
освещения).
Основные факторы риска эмитента (отдельно на внутреннем и внешних рынках):
На внешнем рынке:
- Улучшение военно-политической ситуации в мире, вследствие чего возможно снижение
спроса на системы вооружений и военную авиационную технику, в частности.
- Ухудшение внешнеэкономической конъюнктуры, в частности, снижение платежеспособного
спроса на продукцию в связи с ухудшением финансово-экономического положения
потребителей.
- Нестабильная внутриполитическая ситуация в странах-партнерах ФГУП «ПО «УОМЗ».
На внутреннем рынке:
- Снижение объема ремонтов, модернизации и закупки авиационной техники, в том числе
изделий ФГУП «ПО «УОМЗ».
- Возникновение нового российского производителя продукции, аналогичной изделиям ФГУП
«ПО «УОМЗ».
- Создание новых холдинговых структур в отрасли, которые могут отразиться на механизме
внутренних продаж эмитента (возможны изменения ценовой политики основных
потребителей изделий ФГУП «ПО «УОМЗ»).
- Потеря головными предприятиями отрасли большой доли научно-технического потенциала в
лице инженерных кадров (основной состав достигает нетрудоспособного возраста, не передав
опыт работы новому поколению) может привести к снижению объемов производства в
отрасли в целом.
По оценке ФГУП «ПО « УОМЗ», отраслевые риски минимальны и не могут существенным образом
повлиять на выполнение Эмитентом обязательств по ценным бумагам.
Наиболее значимые, возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешних рынках):
Ситуацию на внутреннем рынке можно описать следующими факторами:
В настоящее время относительно низкими являются заказы на производство, ремонт и
модернизацию авиационной техники военного назначения, находящейся в строю ВВС. Хотя
существует тенденция постепенного увеличения объемов финансирования указанных программ со
стороны Министерства обороны Российской Федерации.
Ориентация производственной деятельности в отрасли в целом носит экспортный характер, и в
ближайшее время существенных изменений на внутреннем рынке не ожидается. По прогнозу
Минобороны, до 2010 г. бюджетные средства под боевую авиатехнику будут выделяться лишь для
ремонта и модернизации машин, уже находящихся на вооружении.
Ситуацию на внешнем рынке можно описать следующими факторами:
-Улучшение военно-политической ситуации в мире, вследствие чего может наблюдаться сокращение
спроса на системы вооружений и военную авиационную технику, в частности;
-Ухудшение внешнеэкономической конъюнктуры, в частности, снижение платежеспособного спроса
на продукцию в связи с ухудшением финансово-экономического положения потребителей;
-Рост конкуренции в отрасли. В данный момент в отечественной авиастроительной отрасли
программа разработки и постановки на конвейерное производство истребителя нового (5-го)
поколения ведется крайне инертно.
Предполагаемые действия эмитента в случае изменений в отрасли:
В целях минимизации влияния отраслевых рисков предприятие принимает следующие действия:
- Ориентация на диверсификацию производства и повышение доли невоенной авиационной техники;
- Приведение соотношения продаж на внутреннем и внешнем рынках к оптимальному;
53
- Разработка программ по снижению затрат на производство продукции, проведение взвешенной
инвестиционной политики в части технического и технологического перевооружения
производственной базы в целях повышения конкурентоспособности предприятия;
- Продвижение продукции предприятия на новые рынки;
- Развитие системы комплексного сопровождения ранее поставленной продукции.
Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей
деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках) и их влияние на деятельность эмитента и
исполнение обязательств по ценным бумагам:
ряд поставщиков сырья и материалов Эмитента являются монополистами;
возможность повышения цен как на сами материалы и комплектующие, так и на
транспортировку данных материалов и комплектующих.
По оценке Эмитента риски, связанные с возможным изменением цен на сырье и услуги, используемые
Эмитентом в своей деятельности, минимальны.
В целях их дальнейшей минимизации Эмитент поддерживает долгосрочные партнерские отношения
с поставщиками основных комплектующих изделий и материалов.
На внутреннем рынке динамика роста цен на основные материалы и комплектующие, используемые в
производстве, соответствует общероссийским показателям роста цен и не оказывает
существенного влияния на результаты деятельности Эмитента, а значит и на исполнение
обязательств по ценным бумагам.
Учитывая, что доля импорта в общем объеме используемых в производстве материалов и
комплектующих, менее 10 %, влияние возможного изменения цен на сырье на внешних рынках не
может оказать существенного влияния на деятельность Эмитента, а значит и на исполнение
обязательств по ценным бумагам.
Риск резкого ухудшения ситуации в отрасли в среднесрочном периоде (2008 – 2013 гг.)
рассматривается как незначительный и не окажет серьезного влияния на деятельность
предприятия, поскольку ФГУП «ПО «УОМЗ» обладает достаточными собственными средствами,
наработанными связями с поставщиками комплектующих и покупателями продукции.
Таким образом, такие риски оказывают минимальное влияние на исполнение обязательств по
ценным бумагам.
-
Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента (отдельно на
внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по
ценным бумагам:
По оценке Эмитента, риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги
Эмитента на внешнем рынке минимальны. Стоимость аналогичной продукции производства США и
Западной Европы выше в 2 и более раз. Появление предпосылок для изменения ситуации на рынке в
среднесрочной перспективе не прогнозируется.
По оценке Эмитента, риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги
Эмитента на внутреннем рынке также минимальны.
Имеющийся портфель заказов на продукцию и услуги обеспечит ФГУП «ПО «УОМЗ» стабильной
выручкой на весь период обращения ценных бумаг, что сводит риски изменения цен на продукцию
и/или услуги Эмитента к минимуму.
Таким образом, такие риски оказывают минимальное влияние на исполнение обязательств по
ценным бумагам.
3.5.2 Страновые и региональные риски
Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране (странах) и регионе, в которых
эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность при
условии, что основная деятельность эмитента в такой стране (регионе) приносит 10 и более процентов
доходов за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате утверждения проспекта
ценных бумаг:
Эмитент осуществляют основную хозяйственную деятельность на территории Российской
Федерации. Таким образом, основные страновые риски, влияющие на Эмитента, это риски,
54
характерные для Российской Федерации.
На протяжении последних лет Правительство Российской Федерации осуществляло реформы,
которые привели к стабилизации макроэкономической ситуации и улучшению инвестиционного
климата в стране.
В августе 2005 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило долгосрочный
суверенный рейтинг Российской Федерации в иностранной и национальной валютах на один пункт с
нижнего инвестиционного уровня «ВВВ-» до уровня «ВВВ». В декабре 2005 года Международное
рейтинговое агентство Standard & Poor’s повысило долгосрочные кредитные рейтинги Российской
Федерации по обязательствам в иностранной валюте до «ВВВ+» с «ВВВ» и по обязательствам в
национальной валюте до «А-» с «ВВВ+».
Также S&P подтвердило краткосрочные рейтинги по обязательствам в иностранной и национальной
валюте на уровне «A-2», рейтинг по национальной шкале на уровне «ruAAA». Прогноз - «позитивный».
Одновременно S&P повысило оценку риска перевода и конвертации валюты в России до «А-» с
«ВВВ+». Впервые агентство S&P повысило рейтинг России до инвестиционного уровня «ВВВ-» 31
января 2005 года, затем 15 декабря 2005 года рейтинг был повышен еще на одну ступень - до «ВВВ».
Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило рейтинги дефолта эмитента России
по долговым обязательствам в иностранной и национальной валюте до «BBB+» с «BBB» 25 июля 2006
года. Агентство Moody's повысило рейтинг России в октябре 2005 года с «Baa3» до «Baa2», а 25 мая
2006 года долгосрочный кредитный рейтинг России по обязательствам в иностранной валюте был
повышен до «А2» с «Ваа2», краткосрочный рейтинг - до «P-1» после изменения международным
рейтинговым агентством Moody's Investors Service методологии оценки рисков.
В настоящее время в стране происходят значительные политические и экономические изменения,
направленные на стабилизацию экономики и экономический рост.
Экономике Российской Федерации, по-прежнему, присущи некоторые черты развивающегося рынка, в
частности: неконвертируемость российского рубля в большинстве стран, валютный контроль, а
также сравнительно высокая инфляция. Существующее российское налоговое, валютное и
таможенное законодательство допускает различные толкования и подвержено частым изменениям.
Экономические факторы в подавляющем большинстве находятся вне контроля Группы.
Хотя в экономической ситуации наметились тенденции к улучшению, экономическая перспектива
Российской Федерации во многом зависит от эффективности экономических мер, финансовых
механизмов и денежной политики, предпринимаемых Правительством, а также развития
фискальной, правовой и политической систем.
Основная производственная площадка ФГУП «ПО «УОМЗ» находится на территории города
Екатеринбурга – центра Свердловской области и столицы Уральского федерального округа.
Свердловская область – основное звено хозяйственного комплекса УрФО. В ней сосредоточено до ¼
промышленного потенциала. На основе эксплуатации богатейших минерально-сырьевых ресурсов
здесь получила развитие тяжелая промышленность. В структуре промышленного производства
основную роль играют машиностроение и металлообработка, черная и цветная металлургия,
химическая,
лесная
и
деревообрабатывающая
промышленность,
электроэнергетика,
промышленность строительных материалов.
Старейшие отрасли – черная и цветная металлургия. Получило развитие производство
синтетических смол, пластических масс, серной кислоты и другой химической продукции.
Машиностроение и металлообработка – наиболее перспективная отрасль промышленности.
Всероссийское значение имеют добыча асбеста и производство изделий из него.
Свердловская область является ведущей на Урале по производству электроэнергии.
Область принимает активное участие в развитии внешнеэкономических связей Урала.
Перспективными направлениями для совместного предпринимательства являются традиционные
отрасли экспортной специализации: машиностроение, горнорудная, лесная, деревообрабатывающая,
химическая.
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране
(странах) и регионе на его деятельность:
- дальнейшая переориентация на экспорт;
- ориентация на заключение долгосрочных экспортных контрактов, обеспечивающих
гарантированную выручку на несколько лет вперед;
- развитие сотрудничества с зарубежными поставщиками комплектующих при сохранении
технологических возможностей использования отечественных комплектующих;
55
- создание центров послепродажного обслуживания техники (сервисных центров) за рубежом;
- оптимизация структуры выпускаемой продукции (военная / гражданская);
- оптимизация номенклатуры выпускаемой продукции, как военной, так и гражданской;
- поиск путей снижения себестоимости продукции.
Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и
забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве
налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность:
Екатеринбург и Свердловская область относятся к наиболее экономически и политически
стабильным регионам, не граничащим непосредственно с зонами военных конфликтов, а также с
регионами, в которых высока опасность введения чрезвычайного положения и забастовок.
На территории России, Свердловской области, г. Екатеринбурга, в том числе на объектах,
принадлежащих Эмитенту, имеется вероятность осуществления террористических актов.
Оценить влияние данного риска на деятельность Эмитента достаточно сложно, т.к. это влияние
зависит от масштабности террористического акта и места его проведения. Для снижения влияния
указанного риска на объектах, принадлежащих Эмитенту функционирует служба безопасности,
которая непосредственно отслеживает ситуацию.
Планирование деятельности Эмитента в случае возникновения военных конфликтов, введения
чрезвычайного положения, как на территории страны, так и в отдельных регионах, будет
осуществляться в режиме реального времени с мгновенными реакциями Эмитента на возникновение
радикальных изменений.
В случае возникновения страновых рисков, связанных с военными конфликтами, спрос на продукцию
Эмитента на внутреннем рынке, вероятнее всего, возрастет.
Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент
зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность (в том числе
повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с
удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.):
Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность
на территории г. Екатеринбурга. Географические особенности г. Екатеринбурга таковы, что
данные территории не подвержены стихийным бедствиям (в т.ч. ураганы, наводнения,
землетрясения и т.д.). В Свердловской области сосредоточены богатейшие минеральные ресурсы,
что обеспечивает предприятиям доступ к дешевому сырью и промышленному развитию региона.
Сейчас по концентрации промышленного производства область превышает общероссийский уровень в
четыре раза. В экономике области такое производство приносит около 80% прибыли. По данным
Министерства экономики и труда Свердловской области, в структуре промышленности высокий
удельный вес занимают металлургический и машиностроительный комплексы - 57,6% и 17,5%
соответственно, а также ТЭК - 10,1%. По информации «Урал-экспоцентра», в области производится
10% российского объема проката черных металлов, 39% стальных труб, 35% меди, 10% алюминия,
16% ферросплавов. Также развиты химическая и нефтехимическая, лесная и деревообрабатывающая
промышленности, электроэнергетика, промышленность стройматериалов. Машиностроение
ориентировано
на
выпуск
химического,
нефтепромыслового,
металлургического,
электротехнического оборудования.
Расположенная на границе Европы и Азии, Свердловская область является связующим звеном между
различными регионами России, а также странами ближнего и дальнего зарубежья, поэтому риск
возможного прекращения транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или
труднодоступностью минимален. Минимален и риск стихийных бедствий.
3.5.3. Финансовые риски
Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных
валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым эмитентом в
целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков:
Основные финансовые риски, которым может быть подвержен Эмитента, следующие:

Снижение прибыли в результате воздействия изменений обменного курса рубля к доллару
США;
56

Снижение выручки в связи с изменениями валютного законодательства;

Снижение доходности бизнеса в связи с ростом инфляции;

Резкий рост стоимости заемных ресурсов.
Рост процентных ставок на рынке может привести к тому, что Эмитент будет вынужден
привлекать более дорогие средства для финансирования своих инвестиционных программ и текущей
деятельности. Это приведет к снижению рентабельности Эмитента. Хеджирование рисков
Эмитентом не производится.
В случае повышения процентных ставок на рынке Эмитент будет вынужден снизить объемы
привлекаемых средств за счет банковских кредитов, займов и других источников.
Риск изменения курса обмена иностранных валют практически не скажется на возможностях
Эмитента по исполнению обязательств по Облигациям, так как стоимость Облигаций выражена в
рублях, выплата процентов также осуществляется в валюте РФ. В последнее время наблюдается
рост курса рубля по отношению к американскому доллару, что положительно скажется на
деятельности Эмитента.
ФГУП «ПО «УОМЗ» реализует около 50% производимой продукции на экспорт, поэтому существует
возможность недополучения прибыли в результате воздействия изменений обменного курса на
ожидаемые потоки денежных средств, то есть Эмитент подвержен валютным рискам.
Подверженность финансового состояния эмитента (его ликвидности, источников финансирования,
результатов деятельности и т.п.) изменению валютного курса (валютные риски):
На деятельность ФГУП «ПО «УОМЗ» значительное влияние оказывает риск изменение курса доллара
относительно рубля. По прогнозам, тенденция медленного укрепления российской валюты по
отношению к доллару США и другим валютам в 2008 году сохранится.
Характер производственного цикла Эмитента предполагает необходимость использования
значительных объемов заемных средств. Кредиты привлекаются в основном в долларах США. Пока
Предприятие экономит на процентах за счет курсовых разниц. Однако, при дальнейшем падении
курса доллара относительно рубля, возникает риск роста величины процента за пользование
кредитом.
В то же время, более 50% продукции Эмитента поставляется на внешний рынок. Основная валюта
экспортных сделок – доллар США. Снижение курса доллара приводит к снижению выручки и
прибыли.
Таким образом, экономия на процентах лишь частично компенсирует потери в выручке.
Закупка комплектующих для производства продукции осуществляется за счет авансовых платежей
и кредитов банков, которые активно используются Эмитентом. Погашение кредитов
осуществляется из выручки, получаемой Эмитентом по контрактам. Деятельность Эмитента
предусматривает поддержание постоянного объема кредитного портфеля, поэтому при оценке
рисков инвестирования необходимо иметь ввиду тот факт, что Эмитент имеет достаточно
большой объем заимствований. В связи с этим нельзя исключать возможность возникновения
ситуации единовременного предъявления требований всеми кредиторами. Осуществление
единовременных выплат по всем кредитным договорам может привести к ухудшению финансового
состояния ФГУП «ПО «УОМЗ».
Также фактором риска повышения ставок по кредитам может явиться задержка выплат
процентов или основных сумм долга, что негативно отразится на кредитной истории предприятия.
При условии своевременного осуществления ФГУП «ПО «УОМЗ» выплат по своим обязательствам и
сбалансированности кредитного портфеля по составу валют, риск значительного повышения
процентных ставок достаточно низок. Кроме того, имеет место фактическое снижение средней
ставки по кредитам, получаемым ФГУП «ПО «УОМЗ».
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и
процентных ставок на деятельность эмитента:
- сбалансированность кредитного портфеля по срокам, повышение доли долгосрочных кредитов;
- сбалансированность кредитного портфеля по составу валют, использование мультивалютных
кредитов;
- использование в заключаемых контрактах валютной оговорки (в случае резкого изменения
валютного курса сумма контракта пересматривается; заключение договоров в европейской валюте и
в валюте РФ;
- диверсификация долговых обязательств по долговым инструментам;
- сокращение сроков оборачиваемости дебиторской задолженности.
57
Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам:
Высокие темпы инфляции в России по сравнению с темпами девальвации могут привести к
повышению стоимости комплектующих материалов, используемых Эмитентом, что повлечет
увеличение стоимости продукции Эмитента и как следствие - уменьшение спроса на нее и снижение
доходов Эмитента.
В виду того, что Эмитент осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации,
на него также оказывает влияние изменение уровня инфляции. Рост инфляции в РФ приведет к
общему росту процентных ставок, в том числе и по рублевым облигациям Эмитента, что может
потребовать от Эмитента адекватного увеличения ставок купонов.
Снижение инфляции положительно скажется на способности Эмитента выполнять свои
финансовые обязательства, так как, исходя из опыта прошлых периодов, снижение темпов
инфляции ведет к снижению расходов Эмитента на обслуживание совокупного долга и совокупных
издержек более быстрыми темпами по сравнению с темпами возможного снижения цен продаж
поставляемой Эмитентом продукции.
Критические (по мнению эмитента) значения инфляции:
Риск влияния инфляции может возникнуть в случае, когда получаемые денежные доходы
обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности денег быстрее, чем растут
номинально. Рост инфляции влияет на финансовые результаты деятельности Эмитента
неоднозначно. Он может привести к увеличению затрат предприятия (за счет роста цен на
энергоресурсы, и товарно-материальные ценности), и как следствие, падению прибылей ФГУП «ПО
«УОМЗ» и, соответственно, рентабельности его деятельности.
С другой стороны, доходы ФГУП «ПО «УОМЗ», номинированные в рублях, растут пропорционально
снижению курса рубля. В условиях высокой инфляции и снижении курса рубля пропорционально
темпам инфляции спрос на продукцию предприятия со стороны экспортеров не изменится и при
повышении предприятием отпускных цен в соответствии со значениями инфляции (в рублевом
эквиваленте).
Официальное сообщение об уровне инфляции в России при необходимости является основанием для
пересмотра ценовой политики в отношении будущих контрактов, заключаемых Эмитентом на
внутреннем рынке. По оценкам ФГУП «ПО «УОМЗ», благодаря структуре продаж предприятия,
близкой к оптимальной данные риски минимальны.
Критическим, по мнению Эмитента, значением инфляции является 30-40 %.
Предполагаемые действия эмитента по уменьшению риска, вызванного инфляцией:
В случае роста темпов инфляции Эмитент планирует осуществить следующие действия:
- сокращение сроков оборачиваемости дебиторской задолженности;
- сбалансированность кредитного портфеля по срокам, повышение доли долгосрочных кредитов;
- сбалансированность кредитного портфеля по составу валют, использование мультивалютных
кредитов.
Кроме того, Эмитент осуществляет постоянный комплекс процедур по планированию и анализу
финансовых результатов своей деятельности, поддержанию нормативных значений финансовых
коэффициентов, характеризующих платежеспособность и ликвидность предприятия, что дает
возможность оперативно выявлять недостатки в работе предприятия и принимать меры для их
ликвидации.
Показатели финансовой отчетности эмитента, наиболее подверженные изменению в результате влияния
финансовых рисков:
В наибольшей степени влиянию указанных финансовых рисков подвержены следующие показатели
финансовой отчетности Эмитента: дебиторская задолженность, кредиторская задолженность,
выручка, чистая прибыль, себестоимость.
58
Риски, влияющие на показатели финансовой отчетности эмитента, вероятность их возникновения и
характер изменений в отчетности:
В случае реализации вышеуказанных финансовых рисков может снизиться чистая прибыль,
возрастут издержки на обслуживание кредитов, а, следовательно, и себестоимость. Указанные
факторы повлекут за собой необходимость привлечения дополнительных денежных средств, что в
свою очередь, приведет к увеличению кредиторской задолженности и снижению ликвидности и
финансовой устойчивости. Вероятность возникновения вышеуказанных рисков расценивается
Эмитентом как возможная, но минимальная.
3.5.4 Правовые риски
Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (отдельно для внутреннего и внешнего рынков), в
том числе:
В целях снижения правовых рисков ФГУП « ПО «УОМЗ» предпринимает следующие меры:
 наличие на предприятии команды высококвалифицированных специалистов в области права,
валютного регулирования, таможенного и налогового законодательства;
 тесное сотрудничество с органами законодательной власти региона и Российской Федерации по
вопросам оптимизации законодательной базы.
В краткосрочной перспективе можно прогнозировать общее снижение правовых рисков в связи с
планируемым принятием Российской Федерации в ВТО и ростом влияния международного права на
внутреннем рынке, упрощения валютного и таможенного регулирования.
Риски изменения валютного регулирования:
Эмитент осуществляет свою деятельность на территории РФ, а также экспортирует часть своей
продукции на внешний рынок.
Изменение валютного регулирования оказывает существенное влияние на деятельность Эмитента.
17 июня 2004г. вступил в силу Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании
и валютном контроле». Соответственно, утратил силу Закон Российской Федерации от 09.10.1992
№ 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле».
Во исполнение нового федерального закона принят ряд нормативных правовых актов, вступивших в
силу с 18 июня 2004г. Это, в частности:
- Положение «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по
внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением
валютных операций» (принято ЦБ РФ 01.06.2004 № 258-П);
- Инструкция «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам
документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными
банками валютных операций и оформления паспортов сделок» (принята ЦБ РФ 15.06.2004 № 117-И);
Вышеуказанные нормативные правовые акты направлены на упорядочение, и во многом, упрощение
процедур, связанных, в частности, с открытием счетов в иностранной валюте, с осуществлением
операций с иностранной валютой, осуществлением валютных операций движения капитала
(определен порядок регулирования Правительством РФ и ЦБ РФ валютных операций движения
капитала, порядок предоставления иностранным партнерам отсрочки платежа по внешнеторговым
контрактам, резервирования суммы отсрочки платежа и др. вопросы).
С учетом общей тенденции либерализации законодательного валютного регулирования, изменения в
области валютного регулирования не повлекли повышения рисков Эмитента в его деятельности.
Для нивелирования валютных рисков Эмитент активно использует с иностранными контрагентами
документарные формы расчётов в виде аккредитивов, для подтверждения исполнения импортных
контрактов Эмитент запрашивает с партнеров банковские гарантии.
59
Эмитент проводит заимствования на финансовом рынке РФ, в связи с чем изменение валютного
законодательства не оказывает существенного влияния на деятельность Эмитента. Эмитент
оценивает риски изменения валютного законодательства как незначительные.
Риски изменения налогового законодательства:
Изменения в российской налоговой системе могут негативно отразиться на деятельности
Эмитента.
Негативно отразиться на деятельности Эмитента могут следующие изменения:
- внесение изменений или дополнений в акты законодательства о налогах и сборах, касающихся
увеличения налоговых ставок;
- введение новых видов налогов.
В связи с возможными изменениями действующего налогового законодательства существует
вероятность увеличения расходов Эмитента на уплату налогов и обязательных платежей. Эти
изменения, безусловно, повлияют на уровень прибыли и, как следствие, цена на облигации Эмитента
на вторичном рынке может снизиться. В таком случае Эмитенту будет сложнее выплачивать
проценты по облигациям данного выпуска. Эмитент предполагает осуществлять налоговое и
финансовое планирование для снижения возможного влияния данного риска.
В случае внесения изменений в действующие порядок и условия налогообложения Эмитент намерен
планировать свою финансово-хозяйственную деятельность с учетом этих изменений.
Изменения налогового законодательства в части регулирования ценных бумаг могут оказать
существенное влияние на деятельность Эмитента. На дату утверждения проспекта ценных бумаг
Эмитент не располагает информацией о планирующихся изменениях в законодательстве РФ,
касающихся операций на рынке ценных бумаг.
В настоящее время Правительство РФ проводит политику снижения налогового бремени на
российских налогоплательщиков. В связи с чем, в ближайшее время, не ожидается внесение
изменений в налоговое законодательство в части увеличения налоговых ставок.
Данный риск рассматривается Эмитентом как незначительный.
Риски изменения правил таможенного контроля и пошлин:
Правовые риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин на внутреннем
рынке, рассматривается как незначительные, и не окажут существенного влияния на деятельность
Эмитента.
Риски изменения требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию
прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):
Продление лицензий на основную деятельность Эмитента производится строго в установленные
сроки. Предприятие выполняет все требования, необходимые для получения/продления срока
лицензии. Возможность изменения требований по лицензированию основной деятельности
Эмитента рассматривается как незначительная.
Риски изменения судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по
вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на
результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент:
Возможность изменения судебной практики, связанной с деятельностью Эмитента (в том числе по
вопросам лицензирования), рассматривается как незначительная и не окажет существенного
влияния на его деятельность.
3.5.5 Риски, связанные с деятельностью эмитента
Риски, свойственные исключительно эмитенту, в том числе:
Все риски, известные Эмитенту, в том числе свойственные исключительно ему, были описаны выше.
60
По состоянию на конец отчетного квартала все административные санкции, налагавшиеся на
Эмитента органами государственной власти, судом (в том числе третейским) исполнены.
Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:
Эмитент своевременно и в полном объеме выполняет свои обязательства перед кредиторами и
инвесторами. Эмитент не участвует в крупных судебных процессах, в связи с чем, на данный
момент, соответствующий риск отсутствует.
Риски отсутствия возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида
деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая
природные ресурсы):
ФГУП «ПО «УОМЗ» имеет право на осуществление самостоятельной внешнеторговой деятельности
в отношении продукции военного назначения. Такое право предоставлено предприятию
соответствующим свидетельством, начиная с 2003 года. В настоящее время получено новое
Свидетельство №2006063057 от 12.07.2006 г., продляющее это право до 2009 года.
Продление документов, дающих право на ведение основной деятельности Эмитента, производится
строго в установленные сроки. ФГУП «ПО «УОМЗ» выполняет все необходимые для этого
требования.
Эмитент обладает всеми лицензиями необходимыми для активной деятельности на рынке ПВН, в
том числе:
- На осуществление разработки вооружения и военной техники №2893-В-ВТ-Р срок: с 01.09.2006 г. до
01.09.2011;
- На осуществление производства вооружения и военной техники № 2894-В-ВТ-П срок: с 01.09.2006 г.
до 01.09.2011;
- На осуществление ремонта вооружения и военной техники № 2895-В-ВТ-Рм срок: с01.09.2006 г. до
01.09.2011
Прогноз относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Поскольку доля
государства в уставном фонде Эмитента составляет 100% и деятельность Эмитента связана с
удовлетворением государственных нужд, а также имеет стратегическое значение для интересов
Российской Федерации, прогноз относительно продления лицензий положительный.
Риски возможной ответственности эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ
эмитента:
В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона "О государственных и муниципальных
унитарных предприятиях" от 14.11.2002 года № 161-ФЗ Эмитент не вправе создавать в качестве
юридического лица другое унитарное предприятие путем передачи ему части своего имущества
(дочернее предприятие).
В соответствии со ст. 7 Закона "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" от
14.11.2002 года № 161-ФЗ Эмитент несет ответственность по своим обязательствам всем
принадлежащим ему имуществом.
При этом Эмитент не несет ответственность по обязательствам собственника его имущества Российской Федерации.
Российская Федерация не несет ответственность по обязательствам Эмитента, за исключением
случаев, если несостоятельность (банкротство) такого предприятия вызвана собственником его
имущества. В указанных случаях на собственника при недостаточности имущества Эмитента
может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.
Эмитент несет ответственность за деятельность созданных им филиалов и представительств (ч.
4 ст. 5 Закона "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" от 14.11.2002 года №
161-ФЗ ).
Объем возможной ответственности Эмитента по долгам третьих лиц находится на приемлемом
уровне.
Финансово-экономическое состояние Эмитента является устойчивым и деятельность Эмитента не
подвержена серьезным рискам.
61
Риски, связанные с деятельностью Эмитента, которые могут повлиять на исполнение обязательств
по размещенным ценным бумагам Эмитента, минимальны.
Риски потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки
от продажи продукции (работ, услуг) эмитента.
На рынке оптико-электронных систем для российской военной авиации ФГУП «ПО «УОМЗ»
является монополистом (незначительное исключение составляют фирмы, ведущие свою
деятельность за счет наличия запасов старых изделий ФГУП «ПО «УОМЗ» на территории РФ).
Таким образом, риск потери потребителей на внутреннем рынке для эмитента отсутствует.
Риск потери потребителей является незначительным, так как Эмитент ведет постоянную и
плодотворную работу по продвижению продукции на новые рынки. Потребителями продукции
предприятия являются не только силовые структуры РФ, но и коммерческие структуры Российской
Федерации, занимающиеся самолетостроение и вертолетостроением, а также зарубежные
партнеры. Заключаются долгосрочные соглашения, среднесрочные контракты и договора на поставку
продукции предприятия, что снижает риск финансовых потерь.
Иные риски, связанные с деятельностью Эмитента, свойственные исключительно Эмитенту,
отсутствуют.
3.5.6 Банковские риски
Эмитент не является кредитной организацией.
Политика эмитента в области управления рисками.
Эмитент не разработал отдельного документа, описывающего его политику в области минимизации
рисков, однако органы управления эмитента стараются минимизировать воздействие
вышеуказанных рисков на свою текущую деятельность, адекватно и своевременно реагируя на
изменения текущей и прогнозируемой ситуации.
62
IV. Подробная информация об эмитенте.
4.1. История создания и развитие эмитента
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента:
на русском языке - Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное
объединение «Уральский оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова»;
на английском языке - Federal State Unitary Enterprise «Production Association «Ural Optical & Mechanical
Plant » named after Mr. E.S. Yalamov »
Сокращенное наименование эмитента:
на русском языке - ФГУП «ПО «УОМЗ»;
на английском языке - FSUE «PA«UOMZ»
По мнению Эмитента, его наименование является схожим с наименованием следующих обществ:
1. Полное фирменное наименование организации: ФГУП «Уральский электромеханический завод»;
2. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Казанский оптико-механический завод»;
3. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Вологодский оптико-механический завод»;
4. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Ростовский оптико-механический завод»;
5. Полное фирменное наименование организации: ГУП «Салаватский оптико-механический завод»;
6. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Азовский оптико-механический завод»;
7. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Пильнинский оптико-механический завод»;
8. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Загорский оптико-механический завод»;
9. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Суксунский оптико-механический завод»;
10. Полное фирменное наименование организации: ОАО «Винницкий оптико-механический завод»
(Украина);
11. Полное фирменное наименование организации: Оптико-механический завод "Юпитер" ЗАО «Завод
ЮПИТЕР»
В связи с этим Эмитент обращает внимание на отличие указанных наименований.
Фирменное наименование Эмитента зарегистрировано как товарный знак.
Сведения о регистрации:
Фирменное наименование Эмитента зарегистрировано как товарный знак «УОМЗ» (Свидетельство
на товарный знак № 107106 приоритет от 07.08.1992 г., в 2002 г. продлен до 2012 г. )
Фирменное наименование Эмитента не зарегистрировано как знак обслуживания.
В течение времени существования Эмитента его фирменное наименование и организационноправовая форма изменялись.
Предшествующие полные и сокращенные фирменные наименования и организационно - правовые формы с
указанием даты и оснований изменения:
Предшествующее полное и сокращенное фирменное наименование:
- до 06.03.1966 г. – завод № 217;
- по приказу Министерства оборонной промышленности СССР от 06.03.1966 г. № 110 заводу
присвоено наименование «Уральский оптико-механический завод» (сокращенное наименование
«УОМЗ»);
- по приказу Министерства оборонной промышленности СССР от 05.07.1988 г. № 418 заводу
присвоено наименование «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод»
(сокращенное наименование «ПО «УОМЗ»);
- в соответствии с приказом Минэкономики России от 25.02.1999 г. № 73 заводу присвоено
наименование федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение
«Уральский оптико-механический завод» (сокращенное наименование ФГУП «ПО «УОМЗ»);
63
- в соответствии с приказом Роспрома от 24.05.2006 г. № 186 заводу присвоено наименование
федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский
оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» (сокращенное наименование ФГУП «ПО «УОМЗ»).
4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Для юридических лиц, зарегистрированных после 1 июля 2002 года указывается (в соответствии со
свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц):
Основной государственный регистрационный номер: 1026605388028
Дата регистрации: 25 июля 2002 года
Наименование регистрирующего органа: Инспекцией МНС России по Октябрьскому району г.
Екатеринбурга
Для юридических лиц, зарегистрированных до 1 июля 2002 года дополнительно указывается (в
соответствии со свидетельством о государственной регистрации юридического лица):
Номер государственной регистрации: № 00658 серия I–ОИ
Дата регистрации: 21.04.1992 г.
Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Администрацией Октябрьского
района г. Екатеринбурга.
4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации: Эмитент существует с
момента государственной регистрации 21.04.1992 г. по настоящее время
Срок, до которого эмитент будет существовать: Эмитент создан на неопределенный срок
История создания и развития эмитента:
ФГУП «ПО «УОМЗ» (далее – УОМЗ) входит в число ведущих предприятий российского обороннопромышленного комплекса по разработке и производству оптико-электронных приборов военного и
гражданского назначения. В настоящее время УОМЗ производит высокотехнологичную
оптоэлектронику для авиации, военно-морского флота и сухопутных войск. Изделия завода входят в
состав бортового радиоэлектронного оборудования самолетов и вертолетов. В сфере гражданского
приборостроения УОМЗ развивает несколько крупных направлений по разработке и производству
систем наблюдения, геодезических приборов, медицинской техники, светотехнической аппаратуры.
В 2005 году объединение отметило свое 155-летие. Коллектив УОМЗ по праву гордиться не только
своим настоящим, но и своим прошлым. Биография завода начиналась в Москве в 1850 году, когда
германский коммерсант Теодор Швабе основал собственное оптическое производство – «заведение
«Ф. Швабе» по продаже и производству геодезических инструментов, оптических принадлежностей,
медицинского оборудования.
1853 год - на крупнейшей в России мануфактурной выставке впервые представлены зрительные
трубы и дальномеры, изготовленные в мастерской Швабе. Фирма премирована большой серебряной
медалью.
1854 год – Швабе присвоено звание поставщика императорского двора.
В 1860 - е годы – фирма Швабе выпускает пантометр с трубой для топографических съемок лесов и
торфяных болот.
В 1890 - е годы – фирма «Швабе» укрепляет свои позиции на международном рынке приборостроения.
К началу следующего столетия она имела около 100 патентов и более 50 медалей, дипломов,
почетных отзывов и других наград, полученных на выставках и конкурсах.
1906 год – фирма Швабе получает от геодезического управления министерства сельского хозяйства
долгосрочный крупный заказ на изготовление приборов для размежевания земельных наделов в России.
В августе 1906 года – фирма «Швабе» открывает в Иркутске свой первый филиал.
С 1 октября 1908 года – на Стромынке открыта новая фабрика фирмы «Швабе».
64
13 августа 1917года – утвержден устав АО «Геофизика», возникшего на базе фирмы Швабе.
1918 год– АО «Геофизика» переходит в ведение Народного комиссариата здравоохранения.
В октябре 1919 года – национализация АО «Геофизика».
1923 год – завод «Геофизика» переходит в ведение Треста точной механики, в этом же году – получен
большой заказ на изготовление оборудования для больницы им. Боткина.
С 1925 года - с производства снимаются физические приборы и остаются только оптические
трех видов: геодезические, микроскопы и специальная оптика.
1926 год - впервые в стране
кратным увеличением.
завод начинает выпускать
школьные
микроскопы
со
180 -
1927 год - предприятие осваивает производство планиметров и пантографов - приборов для
обработки результатов геодезических измерений, завод начинает самостоятельный расчет
оптических систем.
1930 год– завод «Геофизика» входит во Всесоюзное объединение оптико-механической
промышленности, на заводе выпускается первая партия универсального варньерного инструмента
десятисекундной
точности, в этом же году начало реконструкции фабрики, создание
исследовательской лаборатории.
1932-33 годы - завод приступил к освоению новых типов приборов по специальному заказу
Красной Армии.
1934 год– завод срочно изготавливает партию оптических бомбардировочных прицелов ОПБ-1М для
установки на самолетах, спасавших челюскинскую экспедицию, начато серийное производство
нивелиров, биологических микроскопов, опак-иллюминаторов.
1936 год – на заводе создано военное представительство (служба Заказчика).
1937 год – вместо завода «Геофизика» образован Государственный Союзный завод № 217 Наркомата
оборонной промышленности.
1939 год – приоритетным направлением становится производство авиационных прицелов, завод
начинает выпускать прицел ОПБ-1 и коллиматорный прицел для бомбометания.
7 октября 1941года – Государственный Комитет обороны СССР принял решение об эвакуации завода
№ 217в Свердловск.
28 ноября 1941 года – запущено производство на новом месте.
1942 год – завод № 217 передан в ведение Наркомата вооружений СССР.
Начало 1946 года – заводу предоставляются новые площади, начинаются строительство и
реконструкция цехов.
1946 год – конструкторам завода присуждена Государственная премия за разработку авиационного
прицела для бомбометания с горизонтального полета.
65
1948 год – завод № 217 передан в ведение министерства вооружения СССР, утвержден новый устав
завода.
1951 год – завод выпускает малогабаритный теодолит специально для строителей МГУ.
1956 год – КБ завода № 217 преобразовано в опытно-конструкторское бюро, самостоятельно
продвигающее перспективные разработки.
Май 1960 года – организован новый сборочный цех предприятия.
1963 год – началась разработка визуальных приборов для ориентации по звездному небу и визиров как
наблюдательных приборов для выполнения измерений во время ориентаций.
1965 год – на заводе появился первый обладатель научной степени кандидата наук - начальник
лаборатории Л.В. Рабинович.
1966 год – завод № 217 преобразован в Уральский оптико-механический завод, находящийся в ведении
министерства оборонной промышленности.
1967 год – начинаются разработки визуальных приборов космического назначения.
1973 год– на заводе образовано КБ по товарам народного потребления.
Март 1973 года – в поселке Шаля Свердловской области организовано производство «Геодеталь».
1975 год – коллектив завода награжден орденом Трудового Красного знамени за особые заслуги в
создании и производстве спецтехники.
1976 год – началась работа над системой «ОКА» - самоходной пусковой ракетной установкой на базе
автомобильного шасси.
1977 год - запуск в серийное производство станций лазерного дальнометрирования и целеуказания
«Клен».
1979 год – образован цех по производству товаров народного потребления.
Конец 70-х годов - завод приступил к производству оптико-электронных прицельных систем (ОЭПС)
нового вида, для истребителей четвертого поколения.
1985 год– создан визир ВСК-4 для космических кораблей «Союз-ТМ».
1986 год – завод начал выпускать электронные тахеометры.
1988 год– образовано ПО «Уральский оптико-механический завод»,ОКБ УОМЗ преобразовано в
Центральное конструкторское бюро, в этот же год запущена в серийное производство лазерная
прицельная станция «Причал».
В 90-е годы объединение определено головным предприятием Свердловской области по производству
медтехники. УОМЗ сделал ставку на интеграцию в мировую экономику, и в качестве приоритетного
проекта выбрал производство неонатального оборудования.
66
1990 год - на УОМЗ создан переносной диагностический комплекс (ПДК) – началось целенаправленное
развитие производства медицинской техники.
1991 год – создана внешнеэкономическая служба предприятия, запущена в серийное производство
тотальная геодезическая станция – электронный тахеометр Та3М,
создан дефибриллятор
синхронизируемый (ДФР-1), в этот же год впервые проводились Всероссийские легкоатлетические
соревнования “Рождественские старты” на приз заводского спортклуба “Луч”.
1992 год – объединением выпущены первые нивелиры, создан переносной кардиологический комплекс
(КПК).
1993 год - создан комплекс оптико-поляризационный для исследования биожидкостей.
1994 год - В Москве открыт первый в новейшей истории филиал , началась работа над получением
лицензии, дающей право самостоятельной продажи изделий военного назначения, запущен в серийное
производства инкубатор для новорожденных (ИДН), создан диагностический лапароскоп Ла-Ве-1.
1995 год - создан набор пробных очковых линз НП-254 (ОФТ-1р), содержащий 254 оптических
элемента. В дополнение к нему разработаны также синоптофор - прибор для исправления косоглазия
- и проектор офтальмологических знаков.
В феврале 1996 года – заводу вручена высокая международная награда – «Факел Бирмингама.
1996 год - завершена разработка мобильного автоматизированного комплекса «Землемер», внедрена
модификация инкубатора для новорожденных с двойными стенками детского отсека, созданы
средний (ОФТ-2р) и малый (ОФТ-3р) наборы пробных очковых линз.
1997 год - УОМЗ впервые представил на международном авиасалоне свою гиростабилизированную
платформу, освоено производство облучателя фототерапевтического неонатального (ОФН), на
улицах Екатеринбуга установлены первые светодиодные светофоры производства УОМЗ, в этом же
году начала формироваться сервисная сеть объединения.
1999 год – образовано ФГУП «ПО «Уральский оптико-механический завод», находящееся в ведении
Российского агентства по обычным вооружениям,
1999 год - на УОМЗ собран первый образец контейнера «САПСАН» для применения управляемого
оружия самолетом-истребителем.
Лето 1999 года - утверждены основы политики УОМЗ в области качества.
1999 год - инкубатор для интенсивной терапии новорожденных производства УОМЗ получил
гарантию качества известнейшего сертификационного центра – немецкого института TUEF.
1999 год - завершены разработки и испытания биохиманализатора автоматизированного (АБ-01).
Осень 1999 года - конструкторы и технологи завода приступили к освоению системы
автоматизированного проектирования – САПР.
Конец 90-х годов - на УОМЗ создана оптико-локационная станция ОЛС-30 для истребителя Су30МКИ, освоен выпуск прицельного комплекса 31Е-МК для самолета Су-30МКК.
2000 год - создана уникальная, не имеющая аналогов в мире, система управления залповым огнем для
вертолета Ка-52.
67
май 2000 года - Уральский оптико-механический завод первым из 40 предприятий, входящих в
Российское агентство по обычным вооружениям, получил сертификат международного образца на
изделия военного назначения.
2000 год – профсоюзная организация УОМЗ награждена почетной грамотой президиума ЦК
профсоюза работников оборонной промышленности «за активную работу по защите социальнотрудовых прав и интересов трудящихся».
2000 год – УОМЗ стал победителем конкурса «Хрустальная пирамида» за лучшую работу в области
обеспечения качества.
2000 год – на УОМЗ прошел первый День предприятия – корпоративный праздник в ознаменование
150-летия со дня основания завода.
2001 год - на заводе внедряются передовые IT-технологии. В настоящее время на предприятии создано
единое информационное пространство, охватывающее все направления деятельности - от
проектирования до управления персоналом.
2003 год - УОМЗ получил право самостоятельной внешнеэкономической деятельности в сфере
поставок запчастей и сервисно-гарантийного обслуживания военной техники.
2004 год - УОМЗ становится Лауреатом Премии Правительства РФ в области качества.
2005 год - УОМЗ, выиграв тендер на поставку ДФР-2 для оснащения скорой помощи, вносит свой
посильный вклад в реализацию национального проекта «Здоровье».
2006 год – завод переименован в Федеральное государственное унитарное предприятие
«Производственное объединение «Уральский оптико – механический завод» имени Э.С. Яламова».
В настоящее время большое внимание на предприятии уделяется развитию научно-технической
базы. УОМЗ имеет свои научные филиалы в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, которые
должны обеспечить в будущем для предприятия научно-технический задел по актуальным и
перспективным темам. На территории РФ и СНГ функционирует 18 сбытовых филиалов Уральского
оптико-механического.
На предприятии активно ведется работа по расширению социального пакета: качественное
медицинское обслуживание в заводской поликлинике, обеспечение детскими садами, организация
отдыха в заводском комплексе «Луч» и на базе «Зенит». В социальный пакет входит дотация на
питание каждому сотруднику, пенсионное обслуживание, выплаты в негосударственный пенсионный
фонд. Молодым специалистам завода дополнительно к зарплате начисляется стипендия, при
необходимости выделяется компенсация за аренду жилья.
Во втором квартале 2007 года ФГУП «ПО «УОМЗ» провел размещение дебютного выпуска
облигационного займа на общую сумму один миллиард рублей. Впервые на российском финансовом
рынке эмитентом публичного облигационного выпуска выступило унитарное предприятие.
Цели создания эмитента:
В соответствии с пунктом 2.1. Устава Эмитента целями предприятия является:
а) необходимость разработки и изготовления отдельных видов продукции, находящейся в сфере
интересов Российской Федерации и обеспечивающей безопасность Российской Федерации.
б) получение прибыли.
Для достижения целей, указанных в п. 2.1. Устава, предприятие осуществляет в установленном
законодательством Российской Федерации порядке следующие виды деятельности:
-разработка, производство и ремонт вооружения и военной техники;
-проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области специальной
техники и продукции гражданского назначения;
- разработка и производство медицинских приборов и установок;
-разработка и производство высокоточных оптико-электронных, оптико-механических
измерительных приборов специального и гражданского назначения;
68
-изготовление промышленной продукции и товаров народного потребления с использованием
драгоценных металлов;
-сервисное обслуживание товаров народного потребления, медицинской и геодезической техники.
Миссия эмитента:
Являясь лидерами российского оптического приборостроения, мы стремимся занимать лидирующие
позиции на мировом рынке.
Мы стремимся, чтобы наша продукция была полностью востребована потребителями, отвечала
таким критериям, как надежность, современность, безопасность и обеспечивала высокую
эффективность деятельности предприятия и рост доходов объединения в целом и каждого
работника в отдельности.
Мы стремимся обеспечить нашим работникам высокое качество жизни, гарантируя финансовую и
социальную стабильность. Мы активно выступаем за достижение общего благосостояния путем
выполнения взятых на себя социальных обязательств.
Обладая возможностями создания изделий от разработки до производства, мы развиваем уникальные
технологии российского оптического приборостроения и стоим на страже технологической
безопасности государства.
Иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении
ценных бумаг эмитента: отсутствует
4.1.4. Контактная информация
Место нахождения эмитента: Российская Федерация г.Екатеринбург Восточная 33 Б
Номер телефона эмитента: (343) 229-81-09
Номер факса эмитента: (343) 254-81-09
Адрес электронной почты эмитента: kancelyariya@uomz.com
Адрес страницы (страниц) в сети «Интернет», на которой (на которых) доступна информация об эмитенте,
выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets
Информация о специальном подразделении эмитента по работе с акционерами и инвесторами эмитента:
Финансовый отдел
Место нахождения: Российская Федерация г.Екатеринбург Восточная 33 Б
Номер телефона: (343)229-81-96
Номер факса: (343) 229-88-20
Адрес электронной почты: itruhoninate@uomz com
Адрес страницы в сети «Интернет»: отсутствует
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН эмитента: 6608002362
4.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Эмитент имеет следующее филиалы:
Наименование: Воронежский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 05.08.1998 г.
Место нахождения: 394006 г. Воронеж, Бахметьева, 1
ФИО руководителя: Чучупал Сергей Витальевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007г.
69
Наименование: Волгоградский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 23.10.2000 г.
Место нахождения: 400131, г. Волгоград, ул. Донецкая, 16, оф. 204
ФИО руководителя: Нагорный Андрей Борисович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007г.
Наименование: Иркутский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 03.03.1999 г.
Место нахождения: 664074, г. Иркутск, ул. Курчатова, 3, оф. 305
ФИО руководителя: Купряков Игорь Иванович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007г.
Наименование: Казанский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 26.02.1999 г.
Место нахождения: 420000, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Сибирский тракт, 34
ФИО руководителя: Емельянов Дмитрий Михайлович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007г.
Наименование: Калининградский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 15.12.2000 г.
Место нахождения: 236007, г. Калининград, ул. Дмитрия Донского, 11, оф. 103
ФИО руководителя: Луценко Евгений Львович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007г.
Наименование: Краснодарский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 21.01.2000 г.
Место нахождения: 350072, г Краснодар, ул. Зиповская, 12
ФИО руководителя: Медведев Сергей Евгеньевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007г.
Наименование: Красноярский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 16.11.1999 г.
Место нахождения: 660050, г. Красноярск, ул. Мичурина, 33
ФИО руководителя: Завацкий Владимир Эрнстович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Московский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 11.03.1994 г.
Место нахождения: 111123, г. Москва, ул. Плеханова, 4. стр. 1
ФИО руководителя: Ожгихин Иван Владимирович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Нижегородский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 18.08.1998 г.
Место нахождения: 603001, г. Нижний Новгород, ул. Рождественская, 11, оф. 312
ФИО руководителя: Котов Владимир Ильич
70
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Новосибирский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 17.03.1997 г.
Место нахождения: 630048, г Новосибирск, ул. Телевизионная, 13
ФИО руководителя: Зименс Петр Петрович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Омский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 20.12.1996 г.
Место нахождения: 644031, г. Омск, ул. Иркутская, 104
ФИО руководителя: Лоскутов Андрей Эдуардович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Пермский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 13.10.1999 г.
Место нахождения: 614066, г. Пермь, ул. Советской Армии, 6, оф. 3
ФИО руководителя: Бердников Андрей Валерьевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Ростовский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 04.11.1998 г.
Место нахождения: 344010, г. Ростов-на-Дону. Пер. Малый. 19
ФИО руководителя: Тюников Алексей Валерьевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Самарский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 27.12.1995 г.
Место нахождения: 443063, г. Самара, ул. Ставропольская, 45, оф. 408
ФИО руководителя: Казаев Сергей Степанович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Санкт-Петербургский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 06.11.1997 г.
Место нахождения: 199034, г. Санкт-Петербург, ВО, Шестнадцатая линия, 7
ФИО руководителя: Борзых Сергей Николаевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Хабаровский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 05.04.1999 г.
Место нахождения: 680026, г. Хабаровск, ул. Тихоокеанская, 73
ФИО руководителя: Евсеев Олег Владимирович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Уральский филиал ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата открытия: 27.08.1993 г.
71
Место нахождения: 620100, г. Екатеринбург, ул. Мичурина, 217
ФИО руководителя: Тимофеев Евгений Юрьевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Филиал ФГУП «ПО «УОМЗ» «Урал-Геофизика»
Дата открытия: 01.04.2002 г.
Место нахождения: 111123, г. Москва, ул. Плеханова, 4. стр. 1
ФИО руководителя: Герасимов Александр Анатольевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Филиал ФГУП «ПО «УОМЗ» «Урал-СибНИИОС»
Дата открытия: 13.10.2003 г.
Место нахождения: 630049, г. Новосибирск, ул. Дуси Ковальчук, 179/2
ФИО руководителя: Золотцев Владимир Васильевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Филиал ФГУП «ПО «УОМЗ» «Комбинат питания»
Дата открытия: 23.06.1992 г.
Место нахождения: 620100, г. Екатеринбург, ул. Восточная, 180
ФИО руководителя: Майорова Ольга Александровна
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Филиал ФГУП «ПО «УОМЗ» «Луч»
Дата открытия: 22.04.2003 г.
Место нахождения: 620100, г. Екатеринбург, ул. Ткачей, 11
ФИО руководителя: Карманов Рафаил Рашитович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Филиал ФГУП «ПО «УОМЗ» «Урал-ГОИ»
Дата открытия: 26.09.2005 г.
Место нахождения: г. Санкт-Петербург, ул. Биржевая линия, 12
ФИО руководителя: Чиванов Алексей Николаевич
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Филиал ФГУП «ПО «УОМЗ» «УОМЗ – Институт лазерной физики»
Дата открытия: 15.05.2007 г.
Место нахождения: г. Санкт-Петербург, ул. Биржевая линия, 12
ФИО руководителя: Павлова Валерия Анатольевна
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
Наименование: Филиал ФГУП «ПО «УОМЗ» «УОМЗ – Институт прикладной оптики»
Дата открытия: 14.05.2007 г.
Место нахождения: 420000, г. Казань, Республика Татарстан, ул. Сибирский тракт,34
ФИО руководителя: Алеев Рафиль Мухтарович
Срок действия выданной им эмитентом доверенности: до 31.12.2007 г.
72
4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
Коды ОКВЭД:
29.60 – производство оружия и боеприпасов
29.56.9 – предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию машин
специального назначения
33.20.1 – производство навигационных, метеорологических, геодезических, географических и
аналогичного типа приборов и инструментов
33.10.1 – производство медицинской диагностической и терапевтической аппаратуры, хирургического
оборудования; медицинского инструмента, ортопедических приспособлений и их составных частей;
производство аппаратуры, основанной на использовании рентгеновского, альфа-, бета- и гамма –
излучений
73.10 – научные исследования и разработки в области естественных и технических наук
51.46.2 - оптовая торговля изделиями медицинской техники и ортопедическими изделиями
51.65 – оптовая торговля прочими машинами и оборудованием
52.48.39 – специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не
включенными в другие группировки
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Основные виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг),
обеспечивающие не менее 10 процентов выручки (доходов) эмитента за 5 последних завершенных
финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою
деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения
проспекта ценных бумаг:
Основной хозяйственной деятельностью Эмитента, имеющая приоритетное значение является:
Спецпродукция:
29.60 - производство оружия и боеприпасов
Гражданская продукция:
33.20.1 – производство навигационных, метеорологических, геодезических, географических и
аналогичного типа приборов и инструментов
33.10.1 – производство медицинской диагностической и терапевтической аппаратуры, хирургического
оборудования; медицинского инструмента, ортопедических приспособлений и их составных частей;
производство аппаратуры, основанной на использовании рентгеновского, альфа-, бета- и гамма –
излучений
51.46.2 - оптовая торговля изделиями медицинской техники и ортопедическими изделиями
51.65 – оптовая торговля прочими машинами и оборудованием
52.48.39 – специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не
включенными в другие группировки
Работы производственного характера (ремонт):
29.56.9 - предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию машин
специального назначения;
33.20.1 – производство навигационных, метеорологических, геодезических, географических и
аналогичного типа приборов и инструментов
33.10.1 – производство медицинской диагностической и терапевтической аппаратуры, хирургического
оборудования; медицинского инструмента, ортопедических приспособлений и их составных частей;
73
производство аппаратуры, основанной на использовании рентгеновского, альфа-, бета- и гамма –
излучений
51.46.2 - оптовая торговля изделиями медицинской техники и ортопедическими изделиями
51.65 – оптовая торговля прочими машинами и оборудованием
52.48.39 – специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не
включенными в другие группировки
Доля выручки эмитента от основной хозяйственной деятельности в общей сумме полученных за
соответствующий отчетный период доходов эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, либо
за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а
также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
Наименование показателя
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
1 405 633
1 239 901
1 510 426
1 598 279
1 778 412
960 156
59,25
58,09
57,80
55,38
54,34
67,62
402 517
427 438
491 673
728 812
655 895
236 937
16,97
20,02
18,82
25,26
20,04
16,69
89 655
109 261
291 936
58 698
74 981
48 501
3,78
5,12
11,17
2,03
2,29
3,42
167 644
167 593
173 778
347 218
585 713
79 569
7,07
7,85
6,65
12,03
17,89
5,60
306 787
190 465
145 317
152 826
177 917
94 707
12,93
8,92
5,56
5,30
5,44
6,67
1
полугодие
2008 г.
Спецпродукция
Объем выручки от продажи
продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Доля от общего объема выручки, %
Гражданская продукция
Объем выручки от продажи
продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Доля от общего объема выручки, %
Работы производственного характера
Объем выручки от продажи
продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Доля от общего объема выручки, %
НИОКР
Объем выручки от продажи
продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Доля от общего объема выручки, %
Прочая
Объем выручки от продажи
продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Доля от общего объема выручки, %
Изменение размера выручки эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по
сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений.
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
1 полугодие
2008 г.
Спецпродукция
Уменьшилась
Уменьшилась
Увеличилась
Увеличилась
Увеличилась
Увеличилась
на 11,93 %
на 11,79 %
на 21,82 %
на 5,82 %
на 11,27 %
на 45,93 %
Уменьшилас
ь
Уменьшилась
Гражданская продукция
Увеличилась
на 18,23 %
Изменение
Увеличилась
Увеличилась
менее 10 %
на 15,03 %
на 48,23 %
на 10,00%
на 1,05%
НИОКР
Изменение
менее 10 %
Изменение
менее 10 %
Изменение
менее 10 %
Увеличилась
на 99,81 %
Увеличилась
на 68,69 %
Уменьшилась
на 72,42 %
Работы производственного характера (ремонт)
Увеличилась
на 122,00 %
Увеличилась
на 21,87 %
Увеличилась
на 167,19 %
Уменьшилась Увеличилась
на 79,89 %
на 27,74 %
Увеличилась
на 166,27 %
На изменение размера выручки Эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более
процентов по сравнению с предыдущим отчетным периодом оказали влияние следующие факторы:
74
2003 год – Уменьшение выручки спецпродукции на 11,79 % связано уменьшением объемов заключённых
экспортных контрактов. Увеличение темпов роста выручки по гражданской продукции прирост
составил 18,23% по сравнению с 2002 годом. Увеличение выручки по гражданской продукции
обусловлено расширением ассортимента выпускаемой продукции и расширением рынков сбыта. На
122% по сравнению с 2002 годом увеличилась выручка полученная от работ производственного
характера ( ремонта ), основным фактором увеличения послужило увеличение объемов заключенных
контрактов на модернизацию ранее поставленных изделий спецпродукции.
2004 год – Уменьшение выручки спецпродукции на 11,93 % связано уменьшением объемов заключённых
экспортных контрактов. Сохранился прирост выручки по гражданской продукции, который
составил 6,19% по сравнению с 2003 годом. Увеличение выручки по гражданской продукции
обусловлено расширением ассортимента выпускаемой продукции и расширением рынков сбыта. На
21,87% по сравнению с 2003 годом увеличилась выручка полученная от работ производственного
характера ( ремонта ), основным фактором увеличения послужило увеличение объемов заключенных
контрактов на модернизацию ранее поставленных изделий спецпродукции.
2005 год - Общая выручка от реализации продукции, работ, услуг увеличилась на 478 472 тыс. рублей,
что составило 122,41 % по сравнению с 2001 годом, прирост составил 22,41%. Если рассматривать
изменение структуры выручки, то в 2005 году вернулась тенденция увеличения объема выручки по
спецпродукции на 21,82%, что объясняется увеличением
объемов заключённых экспортных
контрактов. Сохранился прирост выручки по гражданской продукции, который составил 15,03% по
сравнению с 2004 годом. Увеличение выручки по гражданской продукции обусловлено расширением
ассортимента выпускаемой продукции и расширением рынков сбыта. На 167,19% по сравнению с
2004 годом увеличилась выручка полученная от работ производственного характера ( ремонта ),
основным фактором увеличения послужило увеличение объемов заключенных контрактов на
модернизацию ранее поставленных изделий спецпродукции.
2006 год- – Общий объем выручки от реализации продукции, работ, услуг по сравнению с 2005 годом
увеличился на 272 703 тыс.руб. (на 10,4%). Однако структура выручки претерпела некоторые
изменения. Объем выручки по спецпродукции изменился незначительно – увеличение составило 5,82%,
что связано с условиями заключенных договоров. По гражданской продукции увеличение выручки было
достигнуто, в основном, благодаря участию предприятия в крупном национальном проекте
«Здоровье», а именно наличию крупного тендерного договора на поставку медицинского прибора ДФР2 для оснащения машин скорой помощи. Уменьшилась доля работ производственного характера –
снижение выручки на 79,89%, в связи с уменьшением объема работ по модернизации ранее
поставленных изделий спецпродукции. При этом, увеличилась доля НИОКР – в общем объеме выручки
она составила 12,03%. Общий объем выручки по НИОКР увеличился на 99,81% за счет выполнения
работ по разработке систем для истребителей нового поколения по договору с ОАО «ОКБ Сухого».
2007 год – Общий объем выручки от реализации продукции, работ, услуг по сравнению с 2006 годом
увеличился на 387 085 тыс.руб. (на 13,4%). Структура выручки не претерпела значительных
изменений. В стоимостном выражен объем выручки по спецпродукции увеличился на 11,27%, что
связано с увеличением объемов по договорам по
самостоятельной внешнеэкономической
деятельности. Снижение выручки от реализации гражданской продукции на 10% обусловлено
значительно меньшим объемом поставок медицинской техники в рамках национального проекта
«Здоровье». Доля НИОКР увеличилась к уровню 2006 года на 5,86% и в общем объеме выручки
составила 17,89%. Общий объем выручки по НИОКР увеличился на 68,69% за счет выполнения работ
по разработке систем для истребителей нового поколения по договору с ОАО «ОКБ Сухого. Немного
возросла доля работ производственного характера – увеличение выручки на 27,74%, в связи с
увеличением объема работ по модернизации ранее поставленных изделий спецпродукции.
2008 год (6 месяцев) - общий объем выручки от реализации продукции, работ, услуг по сравнению с
уровнем за 6 месяцев 2007 года увеличился на 136 048 тыс.руб. (на 10,6%), за счет роста объема
выручки от реализации спецпродукции в соответствии с условиями заключенных договоров. Объем
выручки по спецпродукции увеличился на 45,93%, что обусловлено условиями заключенных договоров.
По гражданской продукции объем реализации сохранился примерно на уровне 2007 года. Объем
75
выручки по договорам НИОКР уменьшился на 72,42%, что обусловлено условиями заключенных
контрактов на выполнение НИР и ОКР. На 166,27% увеличилась выручка по работам
производственного характера, основным фактором увеличения послужило увеличение объемов работ
по модернизации ранее поставленных изделий спецпродукции.
Географические области, которые приносят 10 и более процентов выручки за каждый отчетный период:
2003 год – Индия, Китай
2004 год - Индия, Китай
2005 год - Индия, Китай
2006 год - Индия, Китай
2007 год - Индия, Китай
1 полугодие 2008 года - Индия, Китай
Изменение размера выручки эмитента, приходящиеся на указанные географические области, на 10 и более
процентов по сравнению с предыдущим отчетным периодом:
26,68
57,33
35,36
162,19
84,92
12,21
151,14
38,14
% дохода
77,66
19,52
1
полугоди
е 2008г.
% к прошлому
году
100,61
107,87
2007 г.
% дохода
41,88
62,05
%к
прошлому
году
111,69
2006 г.
% дохода
70,42
%к
прошлому
году
%к
прошлому
году
88,45
% дохода
% дохода
56,73
2005 г.
%к
прошлому
году
Другие страны
(наибольший
объём
составляют
Индия
и
Китай)
2004 г.
%к
прошлому
году
Российская Федерация
2003 г.
% дохода
Географическ
ие
области,
приносящие
10 и более
процентов
выручки
103,72
66,36
98,74
181,33
30,97
145,93
Остальная часть выручки относится на страны СНГ, однако в виду её незначительного объема, т.е.
менее 10 %, в данном пункте не указана.
На изменение размера выручки Эмитента, приходящиеся на указанные географические области, на 10 и
более процентов по сравнению с предыдущим отчетным периодом оказали влияние следующие факторы:
Год
Прирост
размера
выручки,
%.
Географические
области, приносящие
10 и более процентов
выручки
Факторы, оказавшие влияние на изменение
размера выручки
(Влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют,
решения государственных органов, иные экономические,
финансовые, политические и прочие факторы)
2003 г.
Уменьшение
на 11,55
Российская Федерация
Снижение объема заказов от Министерства обороны, от
головных заводов-производителей.
2004 г.
Увеличение
на 11,69
Российская Федерация
Наличие заказов от Министерства обороны, от головных
заводов-производителей и от управлений авиации различных
силовых ведомств.
Другие страны:
Уменьшение
на 42,67
(в основном Индия и
Китай)
Снижение объема заказов от иностранных партнеров на
экспортируемую продукцию.
Начальный этап работы по самостоятельной
внешнеэкономической деятельности осуществляемой на
праве полученной лицензии в части поставок запасных
частей и вспомогательного оборудования к ранее
поставленной спецтехники. В процессе работы вскрылись
76
проблемы такие как: неурегулированность отношений
между субъектами, экспортирующими комплектующие, и
головными предприятиями; не могли согласовать ценовую
политику, разделительные ведомости, отсутствие
инфраструктуры..
2005 г.
Увеличение
на 62,19
Другие страны:
(в основном Индия и
Китай)
Активная работа по самостоятельной
внешнеэкономической деятельности осуществляемой на
праве полученной лицензии в части поставок запасных
частей и вспомогательного оборудования к ранее
поставленной спецтехники.
Реализация крупного экспортного контракта через
государственного посредника ФГУП « Рособоронэкспорт».
2006 г.
Увеличение
на 51,14
Российская Федерация
Наличие заказов от Министерства обороны, от головных
заводов-производителей и от управлений авиации различных
силовых ведомств, участие в Национальном проекте
«Здоровье», выполнение работ по разработке систем для
самолетов нового поколения.
Уменьшение
Другие страны:
Снижение объема заказов от иностранных партнеров на
экспортируемую продукции; поставки, в основном,
осуществлялись через головные заводы—производители
на 61,86
2007 г.
Увеличение
на 3,7%
Российская Федерация
Увеличение
Другие страны:
на 81,3%
1
полугодие
2008 г.
(в основном Индия и
Китай)
Увеличение
на 45,93
(в основном Индия и
Китай)
Другие страны:
(в основном Индия и
Китай)
Наличие заказов от Министерства обороны, от головных
заводов-производителей и от управлений авиации различных
силовых ведомств, выполнение работ по разработке систем
для самолетов нового поколения.
Активная работа по самостоятельной
внешнеэкономической деятельности осуществляемой на
праве полученной лицензии в части поставок запасных
частей и вспомогательного оборудования к ранее
поставленной спецтехники
Активная работа по самостоятельной
внешнеэкономической деятельности осуществляемой на
праве полученной лицензии в части поставок запасных
частей и вспомогательного оборудования к ранее
поставленной спецтехники.
Реализация крупного экспортного контракта через
государственного посредника ФГУП « Рособоронэкспорт».
Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента:
Сезонный характер основной хозяйственной деятельности Эмитента отсутствует.
Общая структура себестоимости эмитента за последний завершенный финансовый год, а также за
последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, по указанным
статьям в процентах от общей себестоимости:
Наименование статьи затрат
Сырье и материалы, %
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты,
%
Работы и услуги производственного характера,
выполненные сторонними организациями, %
Топливо, %
Энергия, %
Затраты на оплату труда, %
2007г.
1 полугодие 2008г.
13,21
12,57
22,93
25,36
15,15
6,43
0,68
0,66
0,95
0,94
24,05
29,93
77
Проценты по кредитам, %
-
-
Арендная плата, %
4,24
2,93
Отчисления на социальные нужды, %
5,63
7,43
Амортизация основных средств, %
3,22
4,82
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %
1,75
1,13
Прочие затраты (пояснить), %
8,19
амортизация по нематериальным активам, %
вознаграждения за рационализаторские предложения,
%
обязательные страховые платежи, %
0,05
7,80
0,04
0,01
0,01
0,56
представительские расходы, %
резервы предстоящих расходов и платежей, %
0,09
0,69
0,11
расходы будущих периодов, %
0,39
расход товаров для перепродажи, %
3,25
иное, %
1,66
2,18
2,69
0,68
1,19
2,39
Итого: затраты на производство и продажу продукции
(работ, услуг) (себестоимость), %
100,00
100,00
119,10
119,39
Справочно:
Выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к
себестоимости
Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке
его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о
таких видах продукции (работ, услуг):
Оптико-локационные станции ОЛС-35 и 13СМ1
ОЛС-35
ЗПС
ППС
13СМ1
Данные станции являются дальнейшим развитием серии разрабатываемых ФГУП "ПО"УОМЗ"
оптико-локационных станций для самолетов-истребителей нового поколения. Предназначены для
обнаружения воздушных целей по излучению их двигателей и обшивки планера, измерения их угловых
координат и дальностей, распознавания целей по телевизионному и тепловизионному изображению,
измерения дальности до наземных целей.
Создаются на современной элементной базе – матричных фотоприемных устройствах в
теплопеленгационном и телевизионном каналах, многорежимном твердотельном лазере с диодной
накачкой, быстродействующих высокоточных следящих системах и мощной цифровой системой
обработки сигналов.
Обзорно-прицельная станция круглосуточного действия ОПС 9С
Предназначена
для
модернизации
противотанкового
комплекса с целью обеспечения круглосуточной работы.
Размещение на объекте изделия
78
Изделие обеспечивает круглосуточное обнаружение и
распознавание объектов, определение координат объектов,
измерение дальности и выдачу соответствующих сигналов и
команд на бортовую аппаратуру управления.
Изделие выполняет сопровождение объектов, как в ручном,
так и автоматическом режимах.
Обзорно-прицельная станция круглосуточного действия
представляет собой:
1. блок оптических модулей, в котором находятся ТВ
канал, ТПВ канал, лазерный дальномер на безопасную
для глаза длину волны и модуль пеленгатора из состава канала управления противотанковых ракет с
системой стабилизации оптических осей каналов;
2. комплект электронных блоков.
Обеспечивает автоматическое сопровождение целей и автоматическое управление ракетой.
Предназначена для круглосуточной работы при температурах от минус 50°С до +55°С в условиях
вибрации.
В настоящее время проводятся стендовые испытания опытного образца в ФГУП КБМ, г. Коломна.
Планируется изготовление нескольких сотен образцов.
Коробка распределительная
Модуль команд и сигналов
Модуль управления
Блок оптических модулей в составе:
- тепловизионный канал
- телевизионный канал
- передающий модуль дальномера
- модуль пеленгатора ИК-ответчика с
приемным каналом дальномера
- устройство сведения каналов
- система стабилизации
Пульт наведения
Пульт контроля
с видеомонитором
Система обработки видеоизображения
(ФГУП ГРПЗ)
Рис. Состав обзорно-прицельной станции круглосуточного действия
Хризантема
Аналогичный состав обзорно-прицельной станции круглосуточного
действия.
Гиростабилизированная система СОН-М
Гиростабилизированная система СОН-М является частью оптикоэлектронной системы, которая может использоваться для целей
наблюдения в составе летательных аппаратов гражданского
назначения и обеспечивает позиционирование по азимуту и углу
места расположенных внутри гиростабилизированной системы
оптико-электронных датчиков.
Состав гиростабилизированной системы СОН-М:

Устройство оптико-электронное (УОЭ) на базе гиростабилизированной платформы
типа «шар» с четырьмя осями стабилизации («двойной кардан»), обеспечивающей размещение
оптико-электронных датчиков в соответствии с согласованными габаритными размерами и
электрической схемой подключения. Конструктивно УОЭ должно быть выполнено с
возможностью оперативной замены той части УОЭ, в которой размещаются оптикоэлектронные датчики, при этом в заменяемой части должна размещаться часть «двойного
кардана» (контур точной стабилизации).
79

Оптико-электронные датчики в съемной части УОЭ должны размещаться на
отдельной быстро демонтируемой раме, при этом должна быть обеспечена возможность
оперативного демонтажа данной рамы с оптико-электронными датчиками с заменой их на
другую раму с другим набором оптико-электронных датчиков.

Модуль электронный, включающий в свой состав съемный блок управления
гиростабилизированной системой, установленный на монтажном устройстве, усилители
мощности, предохранители и другие электронные компоненты, обеспечивающие
функционирование гиростабилизированной системы.
Визир-дальномер ЛПД-2М
Лазерный визир-дальномер ЛПД-2М устанавливается в
комбинированный прицел наводчика боевой машины
пехоты БМП-2 и предназначен для обзора местности,
поиска, обнаружения и распознавания целей, наведения
линии визирования на выбранную цель и измерения
дальности до неё через блок стабилизированного
головного зеркала по команде наводчика.
В состав визира-дальномера входят:
– обзорный канал 2,5х
– визирный канал 12х
– дальномерный канал
– устройство контроля параллельности оптических
осей дальномера и модуля наведения
– панель управления
– коллиматор марки выверки визирного канала со
стволом объекта
Особенности дальномера:
– опасное для глаз лазерное излучение;
– информация о дальности выводится на индикаторы в поле зрения визира и может выдаваться на
бортовой компьютер;
– имеется возможность изменения ближней зоны дальнометрирования от 300 до 3000 м, тем
самым, получать информацию о дальности до выбранной цели, игнорируя информацию о впереди
стоящих по пути луча объектах.
Визир-дальномер лазерный ЛПД-2М пригоден для применения в оптико-электронных системах любой
специальной техники наземного базирования.
Лазерно-телевизионной системой наведения (ЛТСН)
Лазерно-телевизионная система наведения применяется в комплектации нового истребителябомбардировщика поколения 4+ типа Су-34. ЛТСН обеспечивает высокоточное наведение как
неуправляемого, так и управляемого оружия (корректируемые лазерные бомбы, ракеты с лазерной
головкой самонаведения). Оптика изделия позволяет на большой дальности увидеть и распознать
даже такие малоразмерные цели, как танк.
В настоящее время ЛТСН является единственной в РФ и зарубежных странах системой такого
класса, разработанной и производимой ФГУП «ПО «УОМЗ». Характеристики встроенного в самолет
изделия по точности наведения оружия не уступают зарубежным подвесным контейнерным
системам фирм США, Европы, Израиля.
Благодаря наличию встроенного изделия в самолет Су-34 имеет конкурентное преимущество перед
другим аналогичными самолетами в РФ и за рубежом, так как не ухудшает аэродинамики самолета.
Состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг):
Обзорно-прицельная станция круглосуточного действия ОПС 9С
В настоящее время проводятся стендовые испытания опытного образца в ФГУП КБМ, г. Коломна.
Планируется изготовление нескольких сотен образцов.
80
Лазерно-телевизионной системой наведения (ЛТСН)
В настоящее время ЛТСН является единственной в РФ и зарубежных странах системой такого
класса, разработанной и производимой ФГУП «ПО «УОМЗ». Характеристики встроенного в самолет
изделия по точности наведения оружия не уступают зарубежным подвесным контейнерным
системам фирм США, Европы, Израиля.
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены
расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:
Бухгалтерская отчетность подготовлена на основании Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ
«О бухгалтерском учете», Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в РФ,
утвержденного Приказом Министерства финансов РФ от 29.07.1998 № 34н, Налогового кодекса РФ и
иных законодательных и нормативных актов, а также в соответствии с Учетной политикой
организации, утвержденной Генеральным директором Эмитента.
4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
Наименование и место нахождение поставщиков эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов
всех поставок материалов и товаров (сырья), и их доли в общем объеме поставок за последний
завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период:
Полное фирменное
наименование
Место нахождения
Открытое акционерное
общество «Московский завод
«Сапфир»
117545,г.Москва,
Днепропетровский проезд,
д.4а
Доля в общем объеме поставок,
%
2007 г.
1 полугодие
2008 г.
18,3
21
Информация об изменении цен на основное материалы и товары (сырье) или об отсутствии такого
изменения за последний завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный
период:
изменения цен на основное сырье (материалы) за последний завершенный финансовый год, а также за
последний завершенный отчетный период, существенно превышающего средние по стране
показатели инфляции, не было.
Доля в поставках эмитента за указанные периоды, занимаемая импортом, прогнозы эмитента в отношении
доступности этих источников в будущем и о возможных альтернативных источниках: ФГУП «ПО «УОМЗ»
имеют ряд поставщиков, расположенных вне территории Российской Федерации, доля которых в
общем объеме составляет около 0,3%.
Перечень основных поставщиков материалов и сырья и комплектующих изделий (импорт)
Страна
Великобритания
Германия
Израиль
Австрия
(доля в общем объеме поставок менее 10 %)
Наименование предприятия
Наименование продукции
Аппараты искусственной
вентиляции
легких,
увлажнители,
компрессоры
Emil Frei GmbH & Co. Lackfabrik Краска
CONTROP Precision Technology Тепловизоры
Ltd.
Metec
Материалы для ЭКГ
SLE Ltd
81
Франция
Франция
SOFRADIR
Thales Navigation S.A.
Соединенное
Королевство
Украина
Penlon Limited
Украина
Польша
Германия
Германия
Матрицы
Приёмники ProMark
Комплекты
наркознодыхательного аппарата
«Изюмский
казенный Оптические детали
приборостроительный завод»
НПК "Фотоприбор"
Фотоприборы
Шприцевые дозаторы
Ascor S.A.
Micro Chemicals GmbH
Фоторезист
3D Sistems
Материалы
для
прототипирования
Прогнозы эмитента в отношении доступности этих источников в будущем и о возможных альтернативных
источниках:
Указанные поставщики являются долгосрочными партнерами Эмитента. В случае, если какой либо
поставщик откажется от дальнейшего сотрудничества с Эмитентом, то Эмитент компенсирует
это за счет других поставщиков.
4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
Эмитент осуществляет свою деятельность, как на внутреннем, так и на внешнем рынках.
На внутреннем рынке эмитент является поставщиком продукции второго и первого уровней для
предприятий, производящих военные самолеты и вертолеты, оказывает услуги по ремонту оптикоэлектронных систем, находящихся на бортах техники в частях ВВС, поставляет запасные части
для ремонта оптико-электронных систем.
Основными потребителями продукции на внутреннем рынке являются:
- Министерство обороны РФ;
- силовые структуры РФ;
- коммерческие организации РФ;
- головные заводы-производители самолётов и вертолетов.
Анализ рынка оптико-электронных систем.
Обзор рынка ОЭС военного назначения, анализ рынка военных самолетов
Обзор рынка ОЭС военного назначения.
Системы военного назначения предназначены для
обзора
местности,
поиска,
обнаружения
и
распознавания объектов и препятствий, а также
прицеливания
управляемого
и
неуправляемого
вооружения.
Комплексы вооружений применяются в различных
родах войск в составе различной техники.
Исходя из единообразия технических решений ОЭС,
они могут быть применены в следующих нишах
рынка военной техники:
прицельные ОЭС для наведения управляемого оружия;
обзорные ОЭС для армейской авиации;
обзорно-пилотажные ОЭС для армейской авиации;
обзорные ОЭС секторного обзора для ВМФ;
ОЭС кругового обзора для ВМФ;
встроенные ОЭС систем управления оружием для артиллерии;
ОЭС для БМП и БТР;
круглосуточные ОЭС для ПВО;
82
ОЭС для разведки.
Анализ рынка военных самолетов
Анализ по объему рынка проведен согласно методике, принятой в АРМС-ТАСС: при оценке поставок
однотипной продукции военного назначения объем рынка оценивается, в первую очередь, в единицах
поставленной техники, стоимостной объем сделок является вторичным и ранжирование
приводится в зависимости от количества поставленных образцов ПВН.
За период с 2001 по 2010 г.г. в мире общий объем продаж должен составить не менее 1989
многоцелевых истребителей на сумму, превышающую 76,4 млрд. долл. Из этого количества объем
новых самолетов составит не менее 1430 машин при стоимости 68,1 млрд. долл., что составляет
71,9% от общего количества или 89,1% от стоимости общемировых поставок.
В течение 2001-2005 гг. объем продаж новых истребителей составил 704 машины стоимостью 26,7
млрд. долл.
За период 2006-2010 гг. ожидается небольшой рост поставок -726 самолетов на сумму 41,4 млрд. долл.
или 103% в количественном выражении (155% в стоимостном). Ежегодная потребность составит
145 машин, что говорит о стабильности рынка. При этом доли России и США несколько
сократятся, а других поставщиков – увеличатся. Доли основных поставщиков многоцелевых
истребителей в 2020г. показаны на рисунке.
Шв еция
Велив обритания
3,9%
4.0%
Франция
4,1%
Китай
8,7%
Россия
41,2%
США
38,2%
Рис. Распределение долей рынка новых многоцелевых истребителей в 2020 году
В период 2001-2005 гг. Россией на экспорт было поставлено 299 самолетов стоимостью 9,5 млрд.
долл. В 2006-2010 гг. ожидается снижение поставок до 290 машин на сумму более 11,5 млрд. долл. В
портфель заказов России в 2011-2020г.г. входят 34 истребителя СУ-30МКИ, которые в этот период
будут собраны в Индии по лицензии (в данные самолеты идут изделия ОЛС, производства ФГУП «ПО
«УОМЗ»).
США в период 2001-2005г.г. на экспорт было поставлено 284 истребителя на сумму 13 млрд. долл., в
2006-2010 гг. продажи снизятся и составят примерно 262 машины на сумму 19,5 млрд. долл. На
период 2011-2020г.г. США имеют начальный портфель заказов на 59 самолетов четвертого
поколения.
Китаем в период 2001-2005 гг. на экспорт было поставлено 55 самолетов стоимостью около 0,5 млрд.
долл. США (контракт на поставку поставку Пакистану 150 истребителей), в период 2006-2010 гг.
поставки вырастут и составят 69 новых машин на сумму более 1 млрд. долл. США. Портфель
заказов Китая на 2011-2020г.г. составляет 80 истребителей, часть из которых Пакистан планирует
произвести самостоятельно. Однако реализация этой программы зависит от урегулирования
ситуации с разрешением России на реэкспорт двигателей РД-93 из Китая в Пакистан.
Великобритания, Швеция и Франция не имеют подтвержденного портфеля заказов на 2011-2020гг.
На конфигурацию мирового рынка истребительной авиации в период 2011-2020г.г. начнет оказывать
влияние, правда пока в небольшой степени, дебютный выход на рынок истребителя пятого
поколения F-35 «Лайтининг-2» На данный момент только два государства в мире разрабатывают
самолеты пятого поколения – США и Россия.
США уже имеют на вооружении тяжелый истребитель данного класса (F-22А «Рэптор»). Легкий
американский F-35 «Лайтининг-2» пятого поколения на первом этапе выхода на полномасштабное
серийное производство планируют закупить 8 стран (Великобритания, Австралия, Дания, Италия,
Канада, Нидерланды, Норвегия и Турция). В дальнейшем «Локхид Мартин» рассчитывает
существенно расширить количество зарубежных заказчиков на F-35.
В России истребитель пятого поколения находится на стадии разработки.
83
Серийные поставки новейшего истребителя «4++» Су-35 для нужд ВВС РФ этой машины начнутся в
2010-2011г.г. (примерно 250 машин). Компания «Сухой» намеривается продвигать этот самолет на
традиционные рынки в Юго-восточной Азии, Африке, на Ближнем Востоке и Южной Америке.
Можно с уверенностью сказать, что Су-35 заинтересует тех заказчиков, которые в настоящее время
эксплуатируют самолеты семейства Су-30МК (примерно 150 машин).1 Наше объединение по данной
тематике производит изделие.
Серийные поставки новейшего самолета МиГ-35 для нужд ВВС РФ этой машины начнутся в 20092010г.г. (примерно 100 машин), наше объединение по данной тематике производит изделие.
Поставки на экспорт планируются на 2012-2015г.г. (примерно 60 машин)
В настоящее время мировой портфель заказов новых истребителей в период 2011 по 2020гг.
составляет 232 единицы (Россия -34, США-59, Китай -80, Великобритания – 59) и пока явно
окончательно не сформирован даже наполовину.
Согласно предварительной оценке, лидерство с большим отрывом от остальных претендентов попрежнему будут разделять Россия и США. При этом Вашингтон имеет большие шансы на успех,
т.к. начиная с 2012г. планирует начать первые экспортные поставки истребителей F-35
«Лайтининг-2» в ограниченных объемах. Потенциальными покупателями тяжелого истребителя
пятого поколения F-22А после завершения его производственной программы в интересах ВВС США и
выдачи разрешения на экспорт могут стать Япония и Республика Корея.
В целом портфель экспортных заказов США на 2011-2020гг. может составить более 300 единиц.
Учитывая наметившиеся тенденции можно прогнозировать, что в период 2011-2020гг. спрос на
российские истребители будет устойчивым и отрыв от остальных стран производителей
прогнозируется существенный. В случае победы в тендере на поставку Индии 126 самолетов, Россия
может еще раз выйти на первое место. Если в этом конкурсе победит «Локхид Мартин» или
«Боинг», лидерство США будет недосягаемым для конкурентов.
Успешное продвижение продукции российского самолетостроения на мировые рынки на рубеже 2015
года и далее связано с самолетами семейства «Су» различных модификаций, в том числе Су-34, Су-35,
семейства «МиГ» (прежде всего МиГ-35), а также самолетами пятого поколения.
Обзор рынка оптико-электронных систем для вертолетов, анализ ударных, противолодочных,
морских и патрульных вертолетов
Обзор рынка оптико-электронных систем для вертолетов
Для современных вертолетов различных классов и назначения
требуются следующие типы оптико-электронных систем:
Пилотажная система для применения на любых вертолетах
предназначенных для ведения ночных действий:
Обзорно-прицельная система для применения на ударных
вертолетах.
Обзорно-прицельная система для применения на ударных
вертолетах и вертолетах специального назначения.
Система обзора и разведки для применения на вертолетах ВМФ
и вертолетах специального назначения.
Анализ рынка ударных, противолодочных, морских и патрульных вертолетов.
В период с 2001 по 2010 гг. в мире будет продано не менее 419 ударных вертолетов на сумму,
превышающую 9,6 млрд. дол. Из этого количества объем рынка новых вертолетов составит не менее
232 машин при стоимости почти 9,4 млрд. дол., что составляет 55,4 % от общего количества или
97,9 % от стоимости общемировых поставок.2
В течение 2001-2005 гг. объем продаж новых ударных вертолетов составил 148 машин стоимостью 6
млрд. дол. В период 2006-2010 гг. будет наблюдаться существенный спад - 84 вертолета на сумму
почти 3,5 млрд. дол., или 56,7 % в количественном выражении (58,6 % в стоимостном). При этом
доля США значительно уменьшится, а России и Франции – увеличится.
Ожидаемая доля рынка
ударных вертолетов в 2020г. Приведена на рис.
1
По мнению генерального директора АХК «Сухой» М.А. Погосяна
2
По данным информационно-аналитического журнала “Рынки вооружений”(2007, т.7, №10)
84
Россия
28%
США
63%
Франция
9%
Рис. Распределение долей рынка новых ударных вертолетов в 2001-2020г.г.
США в период 2001-2005гг. на экспорт было поставлено 112 машин стоимостью 5,2 млрд. дол. В
2006-2010 гг. поставки значительно сократятся и составят 33 новые машины на сумму более 2,2
млрд. дол.
Российские ударные вертолеты пользуются стабильным спросом на внешних рынках: в 2001-2005 гг.
на экспорт было поставлено 30 машин стоимостью 0,5 млрд. дол., в 2006-2010 гг. продажи немного
вырастут и составят не менее 35 новых вертолетов на сумму более 0,5 млрд. дол. Этот уровень
позволит России выйти в лидеры по поставкам в 2006-2010 гг. в количественном отношении.
Согласно прогнозу, в период 2011 -2020 гг. Россия должна иметь не меньший портфель заказов, чем в
предыдущих двух отрезках времени.
Францией в период 2001-2005гг. на экспорт было поставлено 6 вертолетов стоимостью около 270
млн.дол., в 2006-2010 гг.составит 16 новых машин (с экспортным контрактом от Австралии на
многоцелевой ударный вертолет AS-665 ‹‹ Тигр››).
Ни одна из стран рейтинга на данный момент не имеет портфеля заказов на 2011 – 2020 гг.
Портфель на данный период, как планируется, будет сформирован только к концу десятилетия.
На данный момент в мире только четыре производителя способны создавать конкурентоспособные
ударные вертолеты. В их число входит американский ‹‹Боинг›› с самой технологически продвинутой
версией вертолета АН – 64D ‹‹блок - 3›› ‹‹Апач Лонгбоу››, европейские консорциум ‹‹Еврокоптер›› (в
анализе относится к Франции) с AS-665 ‹‹Тигр›› и компания ‹‹ Августа/ Уэстленд ›› ( в анализе
относится к Италии) с А -129 ‹‹Мангуста››, а также российские версии ударных вертолетов марки
‹‹Ми›› и ‹‹Ка››.
Основными потребителями специальных оптико–электронных систем в России, являются силовые
ведомства (ФСБ РФ, МВД РФ, МО РФ) для оснащения боевых ударных вертолетов армейской
авиации.
К российской вертолетной технике проявили интерес Венесуэла, Алжир, Бразилия, Венгрия,
Саудовская Аравия и ряд других стран. С учетом планируемых программ модернизации, количество
потенциальных заказчиков значительно шире.
Таким образом, мировой портфель заказов на ударные вертолеты в период с 2011 по 2020 гг.
гарантированно превысит 100 единиц. Вполне вероятно, что он преодолеет рекордный уровень 20012005 гг. в 148 машин.
Согласно предварительной оценке, лидерство сохранят США, которые, и поставят ударные
вертолеты Южной Корее и Тайваню (около 60 машин).
В случае заключения контракта с Саудовской Аравией второе место займет Россия (если в итоговом
пакетном контракте с Саудовской Аравией останется заказ на ударные вертолеты, то количество
закупаемых машин предположительно составит не менее 24 единиц). Кроме того, не исключено
заключение еще с рядом стран небольших по объему контрактов на поставку Ми – 35, Ка -50/Ка-52 и
Ми-28Н. В этом случае Россия может поспорить с США за лидерство в период 2011-2020 гг.
Необходимо отметить большой интерес на морские и противолодочные вертолеты. В период с 2001
по 2010 гг. в мире будет продано не менее 272 противолодочных (ПЛО) и морских патрульных
вертолетов на сумму, превышающую 8,4 млрд. дол. Из этого количества объем рынка новых
вертолетов составит не менее 268 машин при стоимости более 8,1 млрд. дол.США, что составляет
98,5 % от общего количества или 97,1 % от стоимости общемировых поставок.
Российские вертолеты пользуются стабильным спросом на рынках развивающихся стран: с 20012005 гг. на экспорт было поставлено 18 машин стоимостью 275 млн. дол., в 2006-2010 гг. ожидается
выпуск 8 новых вертолетов на сумму 172 млн. дол. Основные заказчики – Индия и Китай.
На период 2011-2020 гг. Россия пока не имеет сформированного портфеля заказов, однако это не
означает, что не будет спроса на вертолеты российского производства.
На данный момент спрогнозировать распределение рынка новых противолодочных и морских
патрульных вертолетов не возможно. Это обусловлено отсутствием достаточной информации об
объеме рынка в 2011 – 2020 гг., а также специфики поставок такого рода техники: как правило,
вертолеты ПЛО закупаются небольшими партиями и контракты реализуются в достаточно
сжатые сроки – до 3-5 лет.
85
На данный момент портфель заказов на период с 2011 по 2020 гг. имеют только США (27 единиц) и
Германия (5 единиц). О планируемых в ближайшее время международных тендерах информации нет.
Однако, учитывая имеющиеся тенденции, можно предположить, что объем рынка новых
противолодочных и морских патрульных вертолетов останется, как минимум, на прежнем уровне –
около 130 единиц за пятилетний период.
Предварительный прогноз портфеля заказов на период 2011-2020 гг. выглядит следующим образом:
Франция – 270 ед., США – 210 ед., Россия – 110 ед. Однако эти цифры не окончательные. Рейтинг
России значительно возрастет (в количественном отношении почти в двое) в случае прорыва на
рынок Саудовской Аравии.
Обзор рынка оптико-электронных систем для Сухопутных сил
В настоящее время существует потребность в следующих оптико-электронных средствах для
Сухопутных сил:
Обзорная система ближней разведки (баллометрический тепловизор, ТВ-канал, дальномер) для
оснащения машин мобильной охраны.
Обзорная система разведки и управления огнем для оснащения машин разведки дивизионного звена и
машин управления огнем артиллерии.
Рынок оптико-электронных систем наблюдения для
сухопутных сил является наиболее перспективным из всех
рассматриваемых.
Следующий по значению сегмент рынка - оптико-электронные
изделия для противотанковых ракетных комплексов.
Требования по ударным воздействиям здесь существенно
ниже.
Еще один рыночный сегмент – оснащение системами ПО
«УОМЗ» машин разведки, охраны и управления огнем артиллерии. Соответствующие темы уже
реализуются или прорабатываются с НИИ «Стрела» - г. Тула и НИИ «Сигнал» г. Ковров.
Для удовлетворения потребности рынка существует необходимость в создании и последующем
регулярном обновлении (приблизительно – раз в 5 лет) типоряда из 12-ти групп изделий, внутри
некоторых групп целесообразно создание модификаций.
На внешнем рынке продукция военного назначения производства эмитента применяется на
самолетах российского производства, которые экспортированы в 38 стран мира. Всего в
эксплуатации иностранных заказчиков в настоящее время находится свыше 2230 изделий
производства ФГУП «ПО «УОМЗ».
Основными потребителями продукции на внешнем рынке являются:
- силовые структуры стран СНГ;
- коммерческие структуры стран СНГ;
- силовые структуры дальнего зарубежья (рынки Африки, Азии, Латинской Америки, Европы);
- коммерческие структуры дальнего зарубежья (рынки Африки, Азии, Латинской Америки, Европы).
В настоящее время Предприятие имеет устойчивые деловые связи с военными ведомствами и
организациями, отвечающими за закупку продукции военного назначения, в 29 странах и проводит
активную маркетинговую работу на рынках государств, имеющих в эксплуатации эту технику.
В основном, страны, в которые поставляется продукция ФГУП «ПО «УОМЗ» можно поделить на
следующие группы:
- страны Африки и Латинской Америки. Характеризуются слабой экономикой и существенными
политическими рисками (высокая вероятность государственных переворотов и военных
конфликтов);
- страны юго-восточной Азии. Характеризуются достаточно стабильной экономической и
политической ситуацией;
- бывшие социалистические страны Восточной Европы и бывшие республики СССР.
Характеризуются достаточно стабильной политической ситуацией и динамично развивающейся
экономикой.
86
Рынок гражданских ОЭС
Бортовая гиростабилизированная оптико-электронная система с установленными в ней тепло- и
телевизионным информационными каналами позволяет эффективно решать задачи обзора, контроля
и охраны объектов большой протяженности промышленного назначения, а также объектов
окружающей среды: газо и нефтепроводов, линий электропередач, лесных массивов.
Спрос на такие системы со стороны государственных и частных организаций обусловлен тем, что
они открывают возможности для предотвращения и оперативного решения чрезвычайных ситуаций,
позволяют проводить мониторинг значительных территорий.
Рынок медицинского оборудования
На рынке медицинской техники ФГУП «ПО «УОМЗ» определены как целевые следующие сегменты:
- сегмент неонатального оборудования;
- сегмент приборов для кардиологии;
- сегмент диагностического и рентгеновского оборудования (лучевой диагностики и анализаторов).
Рынок геодезических приборов и оборудования
На рынке геодезического оборудования ФГУП «ПО «УОМЗ» определены как целевые следующие
сегменты:
теодолиты (оптико-механические, оптико-электронные);
нивелиры (оптико-механические);
- тахеометры;
геодезическая спутниковая аппаратура
Рынок светотехнической продукции
На рынке светотехнической продукции ФГУП «ПО «УОМЗ» определены как целевые следующие
сегменты:
- осветительные приборы (светильники ламповые уличные и бытовые, световые указатели);
-светосигнальные приборы (светофоры ламповые и светодиодные, индикаторы времени);
-cветодиодные универсальные светильники (уличные, офисные, маломощные для ЖКХ и т.д.)
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг):
- рост конкуренции в отрасли;
- сокращение спроса на военную авиационную технику, в состав которой входят оптикоэлектронные системы эмитента;
- негативные экономические и политические изменения в стране и мире в целом;
- отсутствие финансирования авиационных программ со стороны силовых структур РФ.
Возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:
1. Наращивание объемов серийного производства, модернизация военной и гражданской техники;
2. Внедрение логистических технологий в управление промышленными процессами, взаимодействие
с авиакомпаниями и другими перевозчиками продукции и комплектующих изделий;
3. Поддержка на государственном уровне программ финансирования новых разработок продукции
военного и гражданского назначения;
4. Оптимизация системы поставок продукции через госпосредника (снижение времени оформления
контрактов и прочей сопроводительной документации, совершенствование системы
экспортного ценообразования);
5. Снижение таможенных пошлин при поставке комплектующих из стран СНГ (прежде всего из
Украины);
6. Формирование нормативно-правовой базы для более активного внедрения новых форм ВТС
(стратегические альянсы, совместная разработка и производство авиатехники, привлечение
зарубежных партнеров к совместной разработке новых образцов АТ на ранних стадиях НИОКР);
7. Снижение себестоимости выпускаемой продукции;
8. Повышение производительности труда, сокращение затрат.
87
4.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий
Наименование лицензии: на осуществление разработки вооружения и военной техники
Номер лицензии: № 2893-В-ВТ-Р
Дата выдачи лицензии: 01.09.2006 г.
Срок действия лицензии: до 01.09.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по промышленности
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Основной
вид деятельности Эмитента возможен только на основании вышеуказанной лицензии, в связи с чем
Эмитент строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии.
Наименование лицензии: на осуществление производства вооружения и военной техники
Номер лицензии: № 2894-В-ВТ-П
Дата выдачи лицензии: 01.09.2006 г.
Срок действия лицензии: до 01.09.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по промышленности
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Основной
вид деятельности Эмитента возможен только на основании вышеуказанной лицензии, в связи с чем
Эмитент строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии.
Наименование лицензии: на осуществление ремонта вооружения и военной техники
Номер лицензии: № 2895-В-ВТ-Рм
Дата выдачи лицензии: 01.09.2006 г.
Срок действия лицензии: до 01.09.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по промышленности
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Основной
вид деятельности Эмитента возможен только на основании вышеуказанной лицензии, в связи с чем
Эмитент строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии.
Наименование лицензии: на разработку авиационной техники, в том числе авиационной техники
двойного назначения
Номер лицензии: № 3010-А- АТ-Р
Дата выдачи лицензии: 31.10.2006 г.
Срок действия лицензии: до 31.10.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по промышленности
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на производство авиационной техники, в том числе авиационной техники
двойного назначения
Номер лицензии: № 3011-А-АТ-П
Дата выдачи лицензии: 31.10.2006 г.
Срок действия лицензии: до 31.10.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по промышленности
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на ремонт авиационной техники, в том числе авиационной техники двойного
назначения
Номер лицензии: № 3012-А-АТ-Рм
Дата выдачи лицензии: 31.10.2006 г.
Срок действия лицензии: до 31.10.2011 г.
88
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по промышленности
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на изготовление и ремонт средств измерения
Номер лицензии: № 003190–ИР
Дата выдачи лицензии: 12.09.2006 г.
Срок действия лицензии: до 12.09.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по технологическому регулированию и
метрологии
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на производство медицинской техники
Номер лицензии: № 64/2003-0387-0459
Дата выдачи лицензии: 15.10.2003 г .
Срок действия лицензии: до 15.10.2008 г.
Орган, выдавший лицензию: Министерство промышленности, науки и технологий РФ
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на техническое обслуживание медицинской техники
Номер лицензии: 64/2004-0319-Т-0015
Дата выдачи лицензии: 12.01.2004 г.
Срок действия лицензии: до 12.01.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Министерство промышленности, науки и технологий РФ
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление работ, относящихся к геодезической деятельности
Номер лицензии: № 008021
Дата выдачи лицензии: 13.09.2004 г.
Срок действия лицензии: до 13.09.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба геодезии и картографии России
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление работ, относящихся к картографической деятельности
Номер лицензии: № 008022
Дата выдачи лицензии: 13.09.2004 г.
Срок действия лицензии: до 13.09.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба геодезии и картографии России
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на эксплуатацию взрывоопасных производственных объектов
Номер лицензии: № 63-ЭВ-000830 (СМК)
Дата выдачи лицензии: 24.12.2004 г.
Срок действия лицензии: до 24.12.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по технологическому надзору
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
89
Наименование лицензии: на осуществление мероприятий и оказание услуг в области защиты
государственной тайны
Номер лицензии: № Б 303227
Дата выдачи лицензии: 02.06.2004 г .
Срок действия лицензии: до 02.06.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Управление Федеральной службы безопасности РФ по Свердловской
области
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: деятельность по предупреждению и тушению пожаров
Номер лицензии: № 1/05744
Дата выдачи лицензии: 27.09.2004 г.
Срок действия лицензии: до 27.09.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Главное Управление Государственной противопожарной службы МЧС
России
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на эксплуатацию химически опасных производственных объектов
Номер лицензии: № ЭХ-54-000552 (Х)
Дата выдачи лицензии: 15.09.2006 г.
Срок действия лицензии: до 11.11.2010 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному
надзору
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление деятельности по эксплуатации электрических сетей
Номер лицензии: № 50024845
Дата выдачи лицензии: 10.10.2004 г .
Срок действия лицензии: до 09.10.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Министерство энергетики РФ
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление мероприятий и (или) оказание услуг в области защиты
государственной тайны в части противодействия иностранным техническим разведкам
Номер лицензии: № 001633
Дата выдачи лицензии: 07.12.2005 г
Срок действия лицензии: до 07.12.2008 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по техническому и экспортному контролю
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на ремонт средств измерений
Номер лицензии: № 001418-Р
Дата выдачи лицензии: 06.10.2005 г.
Срок действия лицензии: до 06.10..2010 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление образовательной деятельности
Номер лицензии: № 171738
90
Дата выдачи лицензии: 05.04.2006 г.
Срок действия лицензии: до 05.04.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Министерство общего и профессионального образования Свердловской
области
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на эксплуатацию пожароопасных производственных объектов
Номер лицензии: № 3/00378
Дата выдачи лицензии: 02.08.2004 г.
Срок действия лицензии: до 02.08.2009 г.
Орган, выдавший лицензию: Главное управление Государственной противопожарной службы
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление медицинской деятельности
Номер лицензии: № 66-01-000313
Дата выдачи лицензии: 10.08.2006 г.
Срок действия лицензии: до 10.08.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по надзору в сфере здравоохранения и социального
развития
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление деятельности в области использования источников
ионизирующего излучения
Номер лицензии: № 66.01.13.002.Л.000182.10.06
Дата выдачи лицензии: 13.10.2006 г.
Срок действия лицензии: до 13.10.2011 г.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и
благополучия человека
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на право пользования недрами
Номер лицензии: № СВЕ01207ВЭ
Дата выдачи лицензии: 28.06.2002 г.
Срок действия лицензии: до 01.06.2027 г.
Орган, выдавший лицензию: Региональное агентство по недропользованию по УрФО
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на право пользования недрами
Номер лицензии: № СВЕ01033ВР
Дата выдачи лицензии: 02.02.2000 г.
Срок действия лицензии: до 31.12.2025 г.
Орган, выдавший лицензию: Региональное агентство по недропользованию по УрФО
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Наименование лицензии: на осуществление розничной продажи алкогольной продукции
Номер лицензии: № 002716
Дата выдачи лицензии: 11.07.2007 г.
91
Срок действия лицензии: до 11.07.2010 г.
Орган, выдавший лицензию: Министерство торговли, питания, услуг Свердловской области.
Прогноз эмитента относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): Эмитент
строго в установленные сроки занимается продлением данной лицензии
Добыча полезных ископаемых или оказание услуг связи не является основным видом деятельности
Эмитента.
4.2.6. Совместная деятельность эмитента
Совместная деятельность, которую эмитент ведет с другими организациями за 5 последних завершенных
финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою
деятельность менее 5 лет, и за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта
ценных бумаг:
Совместной деятельности с другими организациями Эмитент не ведет.
4.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными
фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами
Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом, страховой или кредитной
организацией или ипотечным агентом, следовательно, сведения не приводятся.
4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча
полезных ископаемых
Основным видом деятельности Эмитента не является добыча полезных ископаемых, включая добычу
драгоценных металлов и драгоценных камней, следовательно, сведения для данного пункта не
приводятся.
Эмитент не имеет дочерних или зависимых обществ.
4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание
услуг связи
Основным видом деятельности Эмитента не является оказание услуг связи, следовательно, сведения
для данного пункта не приводятся.
4.3. Планы будущей деятельности эмитента
ФГУП «ПО «УОМЗ» - динамично развивающееся предприятие высоких технологий, обладает
широкими возможностями создания изделий от разработки до производства, развивает уникальные
технологии российского оптического приборостроения.
За год на предприятии осваивается более 300 принципиально новых технологических процессов и
более 1500 инновационных изменений при серийном выпуске продукции
На предприятии представлены все технологические переделы:

Механообрабатывающее производство

Сборочное, электромонтажное производство

Оптическое и делительно-граверное производство

Литейное производство

Штамповочное производство

Переработка пластмасс

Отделочное производство

Лазерная резка листовых материалов

Технология прототипирования
92
Увеличение выручки ФГУП «ПО «УОМЗ» демонстрирует высокие темпы роста
- объемов выпуска продукции
- объемов выручки
- роста средней заработной платы
- роста объемов по НИОКР
Кроме этого планируемые темпы роста продаж спецтехники до 2011 г. в сравнении с 2007г.
увеличились на несколько процентов.
Стратегической целью на период до 2020 года является превращение России в одного из глобальных
лидеров мировой экономики, выход ее на уровень социально-экономического развития
высокоиндустриальных стран. К 2020 году Россия должна войти в пятерку ведущих стран мира по
экономической мощи – производству валового внутреннего продукта.
Выбранный приоритетным сценарий развития ФГУП «ПО « УОМЗ» является сценарием
динамичного развития, который предусматривает инновационную стратегию развития
Объединения.
Стратегические цели ФГУП «ПО «УОМЗ» - среднегодовые темпы роста продаж не менее 130%. Доля
экспорта в объеме продаж гражданской продукции в 2020 году не менее 70%.
Перспективные разработки ФГУП «ПО «УОМЗ»:
С целью реализации стратегии роста на предприятии разработан комплекс программ по развитию
гражданского приборостроения до 2015 года
Трансферт технологий:
Предприятие ведёт научные инновационные разработки по 140 темам.
Создание и использование инноваций, трансферт военных технологий
позволили сократить сроки
разработки и освоения гражданской продукции в 4 раза, обеспечить устойчивый рост производства
и реализации. Взаимопроникаемость научных достижений
спецтехнику составляет в настоящее время 61%.
в гражданские технологии и
Цели рыночной стратегии ФГУП «ПО «УОМЗ»в области продаж спецпродукции и гражданских ОЭС
Исходя из стратегических целей и приоритетов ФГУП «ПО «УОМЗ» на период до 2020г. ставит
перед собой задачи по достижению следующих целей в области маркетинга:
•
•
•
•
•
•
•
•
Обеспечить максимальные поступления денежных средств от продажи специальной
продукции и гражданских оптико - электронных систем.
Вывести на новый качественный уровень взаимоотношения с заказчиками, в т.ч. с
инозаказчиками, у которых находится в эксплуатации продукция Объединения
Обеспечить поставки запасных частей и ремонта продукции для поддержания эксплуатации
изделий производства ФГУП «ПО «УОМЗ» в составе самолетов марки «Су» и «МиГ»
Реализовывать наработанные деловые связи в сфере поставок оптико - электронных систем
через ОАО «Рособоронэкспорт»
Полностью обеспечить ОЭС рынок российских вертолетов
Обеспечить разработку и серийное производство круглосуточных прицельных систем для всех
родов войск
Обеспечить разработку и выпуск изделий, имеющих функционально самостоятельное
применение (законченное)
Обеспечить качество поставляемых изделий на уровне мировых стандартов
Инновационная и инвестиционная политика:
Для повышения конкурентоспособности ФГУП «ПО УОМЗ» постоянно увеличивает вложения
собственных средств в НИОКР. Темп роста вложений собственных средств в НИОКР ФГУП «ПО
«УОМЗ» за период 2003-2007 гг. значительно увеличился
93
Ежегодно растет объем собственных средств на техническое перевооружение, модернизацию,
реконструкцию, внедрение прогрессивных технологий, в том числе информационных технологий.
За счет внедрения самого современного оборудования износ основных фондов на предприятии
составляет 38%, (по отрасли более 80% )
Стратегия инновационного развития ФГУП «ПО «УОМЗ» по созданию новой и модернизированной
продукции до 2020 года – это взаимосвязанная по целям, задачам, срокам осуществления и ресурсам
совокупность мероприятий, опирающихся на внедрение новых передовых направлений НИОКР и
прогрессивных технологий.
Инновационные направления НИОКР
Военная техника:
 ОЭС для бронетанковой техники
 ОЭС для управления огнем артиллерии
 Военная робототехника
Медицинская техника:
 Рентгеновская диагностическая аппаратура;
 Томографы;
 Холтеровские мониторы;
 Телемедицина
Геодезическая техника:
 Навигационная спутниковая аппаратура
 Сканирующие оптические системы
 Лазерные приборы
Светотехника:
 Автомобильная светотехника
 Светодиодные дорожные знаки
 Архитектурная подсветка
Новая техника:
 Аппаратура для повышения безопасности дорожного движения
 Оптическая микроскопия
 Биометрические системы
 Оборудование для нанотехнологических исследований
Описание источников будущих доходов:
Основным источником будущих доходов Эмитента будут по-прежнему являться поступления
денежных средств от реализации основных видов продукции.
Изменения основной деятельности Эмитента не планируется.
4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и
ассоциациях
Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и
ассоциациях.
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
4.5.1. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «УОМЗТехника»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «УОМЗ-Техника»
Место нахождения: Республика Беларусь, г. Минск, ул. Казинца, д. 86, корп. 3, комн. 212 б.
94
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: Эмитент имеет преобладающее
участие в уставном капитале общества
Размер доли участия эмитента в уставном капитале зависимого общества: 75%
Размер доли обыкновенных акций зависимого общества, принадлежащих эмитенту: доли не имеет
Размер доли участия зависимого общества в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Размер доли обыкновенных акций эмитента, принадлежащих зависимому обществу: доли не имеет
Описание основного вида деятельности общества: производство осветительного оборудования, ремонт
электрических бытовых машин и приборов, оптовая торговля машинами и оборудованием
Описание значения такого общества для деятельности эмитента: реализация продукции эмитента
гражданского назначения на территории Беларуси
Совет директоров Уставом данной коммерческой организации не предусмотрен.
Коллегиальный исполнительный орган Уставом данной коммерческой организации не предусмотрен.
Сведения об единоличном исполнительном органе данной коммерческой организации (Директоре):
Трушко Владимир Владимирович
Год рождения: 1957
Доли в уставном капитале эмитента не имеет.
Обыкновенных акций эмитента не имеет.
4.5.2. Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "TriAlpTek"
Сокращенное фирменное наименование: ООО "TriAlpTek".
Место нахождения: Швейцария, СН – 8001, г. Цюрих, ул. Талакер, 42.
Основания признания общества зависимым по отношению к эмитенту: Эмитент имеет преобладающее
участие в уставном капитале общества
Размер доли участия эмитента в уставном капитале зависимого общества: 99,5 %
Размер доли обыкновенных акций зависимого общества, принадлежащих эмитенту: доли не имеет
Размер доли участия зависимого общества в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Размер доли обыкновенных акций эмитента, принадлежащих зависимому обществу: доли не имеет
Описание основного вида деятельности общества: продвижение и продажа продукции, разработанной и
произведённой эмитентом.
Описание значения такого общества для деятельности эмитента: продвижение и продажа продукции
эмитента на территории Европы.
Совет директоров Уставом данной коммерческой организации не предусмотрен.
Коллегиальный исполнительный орган Уставом данной коммерческой организации не предусмотрен.
Сведения об единоличном исполнительном органе данной коммерческой организации (Директоре):
коммерческий директор - Гражданин Швейцарии Кристоф Ханс Меппиель.
Год рождения: 1956
Доли в уставном капитале эмитента не имеет.
Обыкновенных акций эмитента не имеет.
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по
приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных
средств эмитента
4.6.1. Основные средства
Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной
амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год,
если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет (значения показателей приводятся на дату
окончания соответствующего завершенного финансового года):
Наименование группы
объектов основных средств
Первоначальная
(восстановительная)
стоимость, тыс.руб.
Сумма начисленной
амортизации тыс.руб.
95
Отчетная дата: на 31 декабря 2003г.
Здания, сооружения
Машины,
оборудование,
транспорт
Производственный
и
хозяйственный инвентарь
Итого:
Отчетная дата: на 31 декабря 2004г.
Здания, сооружения
Машины,
оборудование,
транспорт
Производственный
и
хозяйственный инвентарь
Итого:
Отчетная дата: на 31 декабря 2005г.
Здания, сооружения
Машины,
оборудование,
транспорт
Производственный
и
хозяйственный инвентарь
Итого:
Отчетная дата: на 31 декабря 2006г.
Здания, сооружения
Машины,
оборудование,
транспорт
Производственный
и
хозяйственный инвентарь
Итого:
Отчетная дата: на 31 декабря 2007г.
Здания, сооружения
Машины,
оборудование,
транспорт
Производственный
и
хозяйственный инвентарь
Итого:
Отчетная дата: на 30 июня 2008г.
Здания, сооружения
Машины,
оборудование,
транспорт
Производственный
и
хозяйственный инвентарь
Итого:
386 907
575 099
123 600
247 554
45 492
13 756
1 007 498
384 910
396 417
708 308
112 205
305 997
65 078
17 690
1 169 803
435 892
439 187
797 475
117 387
384 865
72 484
24 227
1 309 146
526 479
487 107
878 262
123 875
475 542
104 047
32 145
1 469 416
631 562
543 383
1 060 313
134 354
566 772
120 850
1 724 546
43 248
744 374
543 367
1 094 935
152 551
623 097
122 687
49 429
1 760 989
825 077
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств:
Линейный способ
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств,
осуществленной в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо с даты государственной
регистрации эмитента, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, с указанием даты
проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных
средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости
основных средств с учетом переоценки: переоценка не проводилась
96
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет
10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению
эмитента:
На дату утверждения проспекта планы эмитента по приобретению, замене, выбытию основных
средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств
эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента не определены. В случае появления
таких планов, такие планы будут согласованы с собственником имущества унитарного предприятия.
Сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения,
момента возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента):
1) Характер обременения: Договор залога с Акционерным коммерческим Сберегательным банком
Российской Федерации (открытое акционерное общество) – Уральский банк
Момент возникновения обременения: 5.07.2006 года
Срок действия обременения: 17.06.2010 года
2) Характер обременения: Договор залога с Акционерным коммерческим Сберегательным банком
Российской Федерации (открытое акционерное общество) – Уральский банк
Момент возникновения обременения: 16 октября 2006 года
Срок действия обременения : 27.07.2010 года
3) Характер обременения: Договор залога с Министерством финансов Свердловской области
Момент возникновения обременения: 12 сентября 2007 года
Срок действия обременения: 27.07.2010 года
4) Характер обременения: Договор залога с Акционерным коммерческим Сберегательным банком
Российской Федерации (открытое акционерное общество) – Уральский банк
Момент возникновения обременения: 07.06.2008 года
Срок действия обременения: 06.06.2013 года
97
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
5.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента
5.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность эмитента за 5 последних
завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет
свою деятельность менее 5 лет (информация приводится в виде таблицы на каждый отчетный период):
Наименование
показателя
Выручка, тыс. руб.
2003 г.
1 полугодие
2008 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
2 372 236
2 134 658
2 613 130
2 885 833
3 272 318
Валовая прибыль, тыс.
руб.
970 025
859 905
928 748
995 363
1 220 001
558 687
Чистая прибыль
(нераспределенная
прибыль (непокрытый
убыток)), тыс. руб.
55 976
36 048
21 196
30 457
36 161
16 736
2,75
1,60
2,28
2,66
1,21
1,13
0,55
0,66
0,69
0,28
1,69
0,81
1,06
1,10
1,18
4,05
12,53
13,05
16,04
16,24
1,19
1,21
1,15
0,95
0,37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,48
Рентабельность
собственного капитала, %
Рентабельность активов, 2,17
%
2,36
Коэффициент чистой
прибыльности, %
12,07
Рентабельность
продукции (продаж), %
1,38
Оборачиваемость
капитала, раз
Сумма непокрытого
убытка на отчетную дату,
тыс. руб.
Соотношение
непокрытого убытка на
отчетную дату и валюты
баланса, %
1 419 870
*Значение "балансовая стоимость активов", используемое в расчетах показателей, определяется как среднее значение между величиной активов на
начало отчетного периода и на конец отчетного периода.
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о
раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР
России от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Экономический анализ прибыльности / убыточности эмитента исходя из динамики приведенных
показателей:
За рассматриваемый период значение выручки Эмитента несколько колебалось в сторону увеличения
и уменьшения. Некоторое снижение выручки в 2004 году и рост в 2005 году и в последующие годы
связаны с изменением объемов поставок военной продукции, при минимальном объеме
гособоронзаказа. Наличие в настоящий момент крупных заказов на военную продукцию, рост продаж
гражданской продукции Эмитента, в том числе за счет поставок медицинской техники по
Национальному проекту «Здоровье» дают основания прогнозировать в дальнейшем сохранение
положительной тенденции показателя выручки.
Размер валовой прибыли также изменялся на протяжении рассматриваемого периода, что
объясняется теми же причинами, что изменение выручки.
98
Чистая прибыль – это конечный финансовый результат деятельности организации за отчетный
период. Она характеризует реальный прирост (наращение) собственного капитала организации.
Некоторое снижение показателя чистой прибыли в 2004 и 2005 гг. по сравнению с уровнем 2003 г.
объясняется увеличением расходов по обслуживанию кредитного портфеля.
Рентабельность собственного капитала показывает эффективность использования собственного
капитала – сколько рублей прибыли приносит каждый рубль вложенных собственных средств.
Изменение показателя чистой прибыли Эмитента за период с 2003 по 2007 гг. послужило основанием
аналогичного изменения показателя рентабельности собственного капитала.
Рентабельность активов показывает прибыль, получаемую организацией на 1 рубль стоимости
активов организации, т.е. общую эффективность использования собственных и заемных средств. За
период с 2003 по 2005 годы имел тенденцию к снижению, что объясняется ростом активов
Эмитента за счет привлечения кредитных ресурсов. После 2005 года данный показатель увеличился
за счет роста чистой прибыли.
Изменение коэффициента чистой прибыли Эмитента, также как и показателя рентабельности
собственного капитала, в период с 2003 по 2007 годы связан с изменением показателя чистой
прибыли.
Рентабельность (продукции) продаж характеризует основную деятельность и показывает, сколько
прибыли приходится на единицу реализованной продукции. Для Эмитента данный показатель
находится на достаточно высоком уровне. В период с 2003 по 2007 гг. имеет тенденцию к увеличению.
Снижение показателя в 2004 году связано со снижением объема поставок военной продукции.
Оборачиваемость капитала по результатам указанных лет находилась на довольно низком уровне,
что связано с тем, что выручка Эмитента и значение его балансовой стоимости активов за минусом
краткосрочных обязательств значительно различаются.
Сумма непокрытого убытка за период с 2003 по 2007 гг. равна нулю, так как каждый финансовый год
Эмитент завершал с прибылью.
Исходя из показателей деятельности Эмитента, можно сделать вывод, что Эмитент ведет
стабильную, высокорентабельную финансово-хозяйственную деятельность.
Причины, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам / прибыли эмитента,
отраженным в бухгалтерской отчетности за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих дате
утверждения проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент
осуществляет свою деятельность менее 5 лет:
Год
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006г.
2007 г.
1 полугодие 2008
г.
Убыток / прибыль,
Причины, приведшие к убыткам / прибыли эмитента
тыс. руб.
55 976
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
36 048
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
21 196
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
30 457
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
36 161
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
16 736
Учитывая, что органом управления эмитента является единоличный исполнительный орган
(Руководитель, генеральный директор), его мнение является единственным.
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров,
продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Факторы, которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера
выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг, затрат на их производство и продажу
(себестоимости) и прибыли (убытков) от основной деятельности за 5 последних завершенных финансовых
лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5
лет:
99
Год
2003 г.
Изменение
размера
выручки,
тыс. руб.
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки
(Влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения
государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и
прочие факторы)
-155 703
Уменьшение объема вторичного оборота по реализации товаров без ввоза на
территорию РФ в соответствие с условиям экспортных контрактов
-237 578
Отсутствие вторичной реализации товаров без ввоза на территорию РФ в
соответствие с условиями экспортных контрактов
2005 г.
478 472
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
2006г.
272 703
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
2007г.
386 485
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
1 полугодие
2008г.
136 048
Успешная хозяйственная деятельность Эмитента
2004 г.
Оценка влияния, которое, по мнению указанных органов управления эмитента, оказал каждый из
приведенных факторов на вышеупомянутые показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента:
Политические и макроэкономические факторы, такие как изменения законодательства, инфляция,
изменение курсов валют, межгосударственные отношения оказывают определенное влияние на
финансово-экономическую деятельность и показатели Эмитента, что связано со спецификой рынка
военной техники и товаров двойного назначения.
Основными факторами, оказывающими влияние на изменение объема выручки от продажи
Эмитентом продукции, работ и услуг является объем портфеля заказов по экспортным контрактам на
военную технику и товары двойного назначения, достаточно длительным циклом производства военной
техники, минимальными объемами гособоронзаказа в рассматриваемых периодах.
Учитывая, что органом управления эмитента является единоличный исполнительный орган
(Руководитель, генеральный директор), его мнение является единственным.
5.2. Ликвидность эмитента
Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых
лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5
лет:
Наименование показателя
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
1
полугодие
2008 г.
526 303
422 349
312 349
157 563
-80 819
-134 367
Индекс постоянного актива
0,58
0,68
0,76
0,88
1,06
1,10
Коэффициент текущей
ликвидности
2,25
1,74
1,72
1,66
2,50
2,24
Коэффициент быстрой
ликвидности
0,92
0,56
0,77
0,62
0,85
0,67
Собственные оборотные
средства, тыс. руб.
100
Коэффициент автономии
собственных средств
0,48
0,41
0,34
0,29
0,23
0,22
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о
раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного
капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных
расходов эмитента (на основе экономического анализа динамики приведенных показателей) и описание
факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению значения какого-либо
из приведенных показателей по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов:
Собственные оборотные средства – доля собственного капитала, направленная на финансирование
оборотных средств (собственный капитал минус внеоборотные активы). Значение данного
показателя Эмитента на протяжении всего рассматриваемого периода с 2003 по 2006 годы было
положительно, что свидетельствует о том, что финансовые вложения Эмитента финансировались
за счет собственных средств. В 2007 году данный показатель впервые имеет отрицательное
значение, так как финансовые вложения Эмитента частично финансировались за счет заемных
средств.
Изменение размера собственных оборотных средств Эмитента более чем на 10% было связано со
следующим: на протяжении 2003 - 2007 годов наблюдалось снижение собственных оборотных
средств Эмитента, что было связано с более быстрыми темпами роста внеоборотных активов по
сравнению с ростом собственных средств предприятия.
Индекс постоянного актива – коэффициент, отражающий отношение внеоборотных активов и
средств, отвлеченных в долгосрочную дебиторскую задолженность к собственным средствам.
Рекомендуемое значение показателя индекса постоянного актива Kипа<=0,9. Для Эмитента индекс
постоянного актива на протяжении рассматриваемого периода находился в пределах
рекомендованного значения. Долгосрочная дебиторская задолженность за указанный период
отсутствовала.
Рост индекса постоянного актива Эмитента более чем на 10% с 2003 по 2005 годы связан с
увеличением внеоборотных активов за счет вложений в основные средства и НИОКР.
Коэффициент текущей ликвидности характеризует общую обеспеченность краткосрочной
задолженности предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и
своевременного погашения его срочных обязательств. Нормальное ограничение (КТЛ >1) означает,
что денежные средства и предстоящие поступления от текущей деятельности должны покрывать
текущие долги. Для Эмитента за рассматриваемый период коэффициент текущей ликвидности
изменял свое значение от 1,66 до 2,5, что значительно выше 1.
Снижение коэффициента текущей ликвидности Эмитента за рассматриваемый период до 2007 года
более чем на 10% связано с тем, что размер краткосрочных обязательств увеличивался более
быстрыми темпами по сравнению с ростом оборотных активов. А его увеличение в 2007 году более
чем на 10% - с тем, что размер оборотных активов увеличивался более быстрыми темпами по
сравнению с ростом краткосрочных обязательств.
Коэффициент быстрой ликвидности - это более жесткая оценка ликвидности предприятия.
Основная концепция состоит в том, что этот показатель помогает оценить, какую долю текущих
краткосрочных обязательств может погасить предприятие, если его положение станет
действительно критическим; при этом исходят из предположения, что товарно-материальные
запасы вообще не имеют никакой ликвидационной стоимости. Оптимальное значение данного
показателя – Кбл = 0,8-1,0.
У Эмитента значение данного показателя в 2004 – 2006 годах находилось ниже рекомендуемых рамок.
Постепенное снижение данного показателя за рассматриваемый период было вызвано уменьшением
суммы ликвидных оборотных активов за счет увеличения запасов готовой продукции и
незавершенного производства, обусловленного достаточно длительным циклом производства военной
техники, при росте краткосрочных обязательств. В 2005 и 2007 гг. показатель абсолютной
ликвидности увеличился за счет роста ликвидных оборотных активов (в основном, дебиторской
задолженности), и приблизился к оптимальному значению в 2007 году.
Коэффициент автономии собственных средств показывает долю собственного капитала в активах и
характеризует степень финансовой независимости от кредиторов. У Эмитента на протяжении
101
2003 - 2007 гг. этот показатель составлял от 0,23 до 0,48, имея тенденцию к снижению, то есть
активы Эмитента в значительной степени покрываются за счет собственных средств Эмитента.
Изменение (снижение) данного показателя более чем на 10% связано с увеличением размера
внеоборотных и оборотных активов.
Из показателей деятельности Эмитента за 5 летний период видно, что внеоборотные активы
приобретались за счет собственных средств. Также Эмитент привлекал кредитные ресурсы для
дополнительного финансирования НИОКР и оборотных средств. Показатели ликвидности
Эмитента находятся на достаточно высоком уровне. Для дальнейшего интенсивного развития
Эмитента важное значение имеет возможность привлечь альтернативный источник
финансирования.
Учитывая, что органом управления эмитента является единоличный исполнительный орган
(Руководитель, генеральный директор), его мнение является единственным.
5.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Эмитентом указывается за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный
финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет следующая информация:
Показатель
Размер уставного капитала
эмитента, тыс. руб.
Стоимость акций (долей)
эмитента, выкупленных
эмитентом для перепродажи
(передачи), тыс. руб.
Процент таких акций (долей)
от размещенных акций
(уставного капитала)
эмитента, %
Резервный капитал,
формируемый за счет
отчислений из прибыли, тыс.
руб.
Добавочный капитал,
отражающий прирост
стоимости активов,
выявляемый по результатам
переоценки, тыс. руб.
Сумма разницы между
продажной ценой (ценой
размещения) и номинальной
стоимостью акций (долей)
общества за счет продажи
акций (долей) по цене,
превышающей номинальную
стоимость, тыс. руб.
Нераспределенная чистая
прибыль, тыс. руб.
Размер средств целевого
финансирования, тыс. руб.
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
1
полугоди
е 2008г
300 000
700 000
700 000
700 000
1 000 000
1 000 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
45 000
105 000
105 000
105 000
150 000
150 000
347 392
-
-
3 000
7 600*
7 600
-
-
-
-
-
-
518 081
435 520
455 217
484 174
177 717
192 754
-
-
-
-
-*
-
102
Общая сумма капитала
эмитента, тыс. руб.
1 210 473
1 240 520
1 260 217
1 292 174
1 335 317
1 350 354
* Представляют собой средства целевого финансирования, но отражены по бухгалтерскому балансу на 31 декабря 2007 года в строке 420
«Добавочный капитал».
Приведенный размер уставного капитала Эмитента соответствует учредительным документам
Эмитента.
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
2003 г.
Наименование
Запасы
Тыс.
руб.
2004 г.
%
Тыс.
руб.
2005 г.
Тыс.
руб.
%
2006 г.
Тыс.
руб.
%
2007
%
Тыс.
руб.
1 067 631 57,58 1 520 976 65,73 1 493 442 51,97 2 076 994 60,28 2 842 225
НДС по
приобретенным
ценностям
Дебиторская
задолженность,
платежи по
которой
ожидаются более,
чем через 12
месяцев
%
1 полугодие
2008г.
Тыс.
%
руб.
64,85
3 251 611
68,45
29 064
1,57
53 760
2,32
92 504
3,22
87 949
2,55
54 554
1,24
71 673
1,51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20,56
1 084 955
22,84
Дебиторская
задолженность,
платежи по
которой
ожидаются в
течение 12
месяцев
624 785 33,69 609 605 26,34 1 131 927 39,39 913 634
26,52 901 070
Краткосрочные
финансовые
вложения
34 856
1,88
500
0,02
8 013
0,28
164 331
4,77
-
-
-
-
Денежные
средства
97 949
5,28
129 265
5,59
147 903
5,15
202 749
5,88
585 270
13,35
342 326
7,21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
4 383 119
100
4 750 565
100,00
Прочие
оборотные активы
Итого
1 854 285 100 2 314 106 100
2 873 789
100 3 445 657
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Показатель
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
1 полугодие 2008г.
Тыс. руб.
%
Тыс. руб.
%
Тыс. руб.
%
Тыс. руб.
%
Тыс. руб.
%
Тыс. руб.
%
Собственные
средства
1 249 998
48,51
1 309 989
40,91
1 321 338
34,03
1 336 335
28,90
1 368 513
23,46
1 417 595
22,63
Долгосрочн
ые
обязательств
а
504 797
19,59
560 569
17,51
892 339
22,98
1 211 148
26,19
2 709 358
46,45
2 727 286
43,54
Краткосрочн
ые займы и
кредиты
361 996
14,05
748 105
23,37
842 464
21,7
562 487
12,16
148 632
2,55
507 381
8,10
103
Кредиторска
я
задолженнос
ть
460 231
17,86
583 082
18,21
826 637
21,29
1 514 459
32,75
Прочие
источники
финансирова
ния
-
-
-
-
-
-
-
-
2 577 022
100
3 201 745
100
3 882 778
100
4 624 429
100
Итого
1 605 948
27,53
1 611 506
25,73
5 832 451
100
6 263 768
100,00
Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Основными источниками формирования оборотных активов Эмитента в настоящее время являются
собственные средства Эмитента, краткосрочные и долгосрочные займы и кредиты, а также
кредиторская задолженность. В целях увеличения постоянных источников финансирования
оборотных средств, как основной составляющей активов баланса Эмитента предполагается в части
заемных средств увеличить долю среднесрочных обязательств.
Факторы, которые могут повлечь изменения в политике финансирования оборотных средств:
В связи с ростом объема исполняемых Эмитентом контрактных обязательств по поставке
продукции на экспорт и в рамках гособоронзаказа возможно увеличение показателя краткосрочной
дебиторской задолженности и, соответственно, сроков ее оборачиваемости. В целях
предотвращения негативного влияния на финансирование оборотных средств Эмитент намерен
сократить долю краткосрочных кредитов в источниках финансирования и увеличить долю
среднесрочных обязательств (с погашением более 1 года), а так же продолжить наращивание
собственного капитала.
Оценка вероятности появления факторов, которые могут повлечь изменения в политике финансирования
оборотных средств:
По мнению Эмитента, вероятность появления существенных факторов, которые могут повлечь за
собой значительные изменения в политике финансирования оборотного капитала за исключением
упомянутых, низка.
5.3.2. Финансовые вложения эмитента
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых
вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
1) Эмиссионные ценные бумаги:
Вид ценных бумаг: Акции привилегированные именные типа А и акции обыкновенные именные
Полное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: Открытое Акционерное Общество
«Московский Вертолетный завод им.М.Л.Миля»
Сокращенное фирменное наименование эмитента ценных бумаг: ОАО «МВЗ им.М.Л.Миля»
Место нахождения эмитента ценных бумаг: 107113, г.Москва ул.Сокольнический вал д.2
Государственный регистрационный номер выпуска эмиссионных ценных бумаг: №007.150
Дата государственной регистрации: 08.02.1993г.
Регистрирующие органы, осуществившие государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных
бумаг: Государственное учреждение Московская регистрационная палата
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: Акции привилегированные именные
тип А - 600 шт., акции обыкновенные именные – 10 400 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 275 руб.
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 799 тыс.руб.
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ эмитента: 0 рублей
104
Размер дивиденда по привилегированным акциям или порядок его определения (в случае, когда он
определен в уставе акционерного общества – эмитента) Размер годового дивиденда и форма его выплаты
по акциям каждой категории (типа) принимается Общим собранием акционеров при утверждении
распределения прибыли, согласно Устава ОАО «Московского вертолетного завода им.М.Л.Миля»
Срок выплаты: Срок выплаты годовых дивидендов определяется решением Общего собрания
акционеров о выплате годовых дивидендов, согласно Устава ОАО «Московского вертолетного завода
им.М.Л.Миля»
Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям: 22 рубля 48 копеек на одну
привилегированную акцию типа А и 1 рубль 61 копейка на одну обыкновенную акцию.
Срок выплаты: Срок выплаты годовых дивидендов определяется решением Общего собрания
акционеров о выплате годовых дивидендов, согласно Устава ОАО «Московского вертолетного завода
им.М.Л.Миля»
Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг:
Резерв под обесценение ценных бумаг отсутствует
2) Неэмиссионные ценные бумаги: Вложения эмитента в неэмиссионные ценные бумаги, которые
составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового
года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, отсутствуют
3) Иные финансовые вложения:
Объект финансового вложения: Вклады в уставный капитал
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Trialtek GmbH»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Trialtek GmbH»
Место нахождения: СН-020.4.035.083-6,Talacker 42, 8001 Zurich
Идентификационный номер налогоплательщика: отсутствует
Размер вложения в денежном выражении: 4 213,98 тыс.руб.
Размер дохода от объекта финансового вложения (или порядок его определения): Уставом ООО «Trialtek
GmbH»н е предусмотрен доход от вклада в уставный капитал
Срок выплаты: Уставом ООО «Trialtek GmbH» не предусмотрен доход от вклада в уставный капитал
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты,
отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:
- Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21.11.96. № 129-ФЗ;
- Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденное
Приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н;
- ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений», утвержденное Приказом Минфина РФ от 10.12.02 №
126н.
5.3.3. Нематериальные активы эмитента
Информация о составе, первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и
величине начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый
завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, если данные
сведения не были отражены в бухгалтерской отчетности эмитента за соответствующий период:
Первоначальная
Наименование группы объектов
Сумма начисленной
(восстановительная)
нематериальных активов
амортизации тыс. руб.
стоимость, тыс. руб.
Отчетная дата: на 31 декабря 2003 года
Результаты НИОКР
Объекты интеллектуальной
5 595
5 260
524
1 831
105
собственности (исключительные
права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на
изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на
программы ЭВМ, базы данных
у правообладателя на топологии
интегральных микросхем
у владельца на товарный знак и
знак обслуживания,
наименование места
происхождения товаров
у патентообладателя на
селекционные достижения
Итого
5 091
1 819
115
5
-
-
54
7
10 855
2 355
23 600
6 162
2 431
3 286
5 993
3 256
115
19
-
-
54
11
-
-
29 762
5 717
28 714
9 064
10 220
5 224
6 257
4 345
2 753
861
-
-
54
18
Отчетная дата: на 31 декабря 2004 года
Результаты НИОКР
Объекты интеллектуальной
собственности (исключительные
права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на
изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на
программы ЭВМ, базы данных
у правообладателя на топологии
интегральных микросхем
у владельца на товарный знак и
знак обслуживания,
наименование места
происхождения товаров
у патентообладателя на
селекционные достижения
Итого
Отчетная дата: на 31 декабря 2005 года
Результаты НИОКР
Объекты интеллектуальной
собственности (исключительные
права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на
изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на
программы ЭВМ, базы данных
у правообладателя на топологии
интегральных микросхем
у владельца на товарный знак и
знак обслуживания,
106
наименование места
происхождения товаров
у патентообладателя на
селекционные достижения
Итого
-
-
37 778
15 444
94 321
10 503
22 489
5 450
7 269
4 027
3 163
1 389
-
-
71
34
-
-
104 824
27 939
92 598
11 379
38 142
6 929
8 065
4 928
3 167
1 941
-
-
147
60
-
-
103 977
45 071
Отчетная дата: на 31 декабря 2006 года
Результаты НИОКР
Объекты интеллектуальной
собственности (исключительные
права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на
изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на
программы ЭВМ, базы данных
у правообладателя на топологии
интегральных микросхем
у владельца на товарный знак и
знак обслуживания,
наименование места
происхождения товаров
у патентообладаьеля на
селекционные достижения
Итого
Отчетная дата: на 31 декабря 2007 года
Результаты НИОКР
Объекты интеллектуальной
собственности (исключительные
права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на
изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на
программы ЭВМ, базы данных
у правообладателя на топологии
интегральных микросхем
у владельца на товарный знак и
знак обслуживания,
наименование места
происхождения товаров
у патентообладателя на
селекционные достижения
Итого
Отчетная дата: на 30 июня 2008 года
Результаты НИОКР
Объекты интеллектуальной
собственности (исключительные
права на результаты
59 619
26 153
11 273
7 569
107
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на
изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на
программы ЭВМ, базы данных
у правообладателя на топологии
интегральных микросхем
у владельца на товарный знак и
знак обслуживания,
наименование места
происхождения товаров
у патентообладателя на
селекционные достижения
Итого
8 070
5 403
3 055
2 095
-
-
148
71
-
-
70 892
33 722
Взноса нематериальных активов в уставный капитал Эмитента или поступления в безвозмездном
порядке не происходило.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет
информацию о своих нематериальных активах: стандарты бухгалтерского учета, в соответствии с
которыми Эмитент раскрывает информацию о нематериальных активах – ПБУ «Учет
нематериальных активов» (14/2007) с 2008 года, утверждены приказом МФ РФ от 27.12.2007г. №
153н.
5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно -технического развития, в
отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Основная цель политики Эмитента в области научно-технического развития за 5 последних
завершенных финансовых лет – повышение конкурентоспособности продукции и прибыльности
производства.
Политика Эмитента в области научно-технического развития строится на принципах разумной
достаточности и производственно-экономической целесообразности в зависимости от
потребностей рынка.
Год
Затраты эмитента на осуществление научно-технической деятельности за
счет собственных средств (тыс. руб.)
2003 г.
46 071
2004 г.
44 263
2005 г.
123 853
2006 г.
113 007
2007 г.
164 738
1 полугодие
2008г.
109 773
* Согласно приказу Минфина РФ № 115-н от 19.11.2002г. учет затрат Эмитента на осуществление научно-технической деятельности отражается в
бухгалтерской отчетности Эмитента отдельной статьей расходов начиная с 2002г.
Сведения о создании и получении эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной
собственности (включая сведения о дате выдачи и сроках действия патентов на изобретение, на полезную
модель и на промышленный образец, о государственной регистрации товарных знаков и знаков
обслуживания, наименования места происхождения товара):
108
№
1
2
3
4
5
6
7
8
Вид и №
охранного
документа
патент №
2218659
патент №
2222034
патент №
2272250
патент №
2282170
патент №
2272247
патент №
2249786
патент №
2254601
патент №
2224270
9
патент №
2249231
10
патент №
2313202
11
патент №
2315346
12
патент №
40103
13
патент №
38928
14
патент №
41867
15
16
17
18
19
20
21
свидетельс
тво №
16897
свидетельс
тво №
16190
свидетельс
тво №
16951
свидетельс
тво №
19151
свидетельс
тво №
17819
свидетельс
тво №
23209
свидетельс
тво №
Название
Дата
выдачи
Срок
действия
охранного
документа*
Срок
действия
продлен**
Объект интеллектуальной собственности - "изобретение"
Устройство формирования
10.12.2003
20 лет
31.10.2021
биполярного сигнала
Имитатор движущейся цели
Оптическая схема оптиколазерного центрира
Устройство для контроля
качества объективов
Способ юстировки линейки
фотоприемников и устройство
для его осуществления
Устройство для проверки
параллельности осей
Система трех зеркал
Место
происхождения
РФ
20.01.2004
20 лет
16.07.2021
РФ
20.03.2006
20 лет
07.02.2023
РФ
20.08.2006
20 лет
16.09.2024
РФ
20.03.2006
20 лет
22.06.2024
РФ
10.04.2005
20 лет
21.06.2022
РФ
20.06.2005
20 лет
09.06.2023
РФ
Устройство наведения лазерного
20.02.2004
20 лет
06.11.2021
луча
Способ имитации дальности и
оптическое устройство для его
27.03.2005
20 лет
23.05.2022
осуществления
Оптико-электронное устройство
20.11.2007
20 лет
03.05.2026
поиска и сопровождение цели
Способ дистанционного
управления подвижными
20.01.2008
20 лет
06.05.2026
объектами
Объект интеллектуальной собственности - "полезная модель"
Устройство для определения
углового рассогласования
27.08.2004
5 лет
08.01.2009
пучков лазерного излучения
Стенд для определения
параллельности линии
визирования двух зеркал
10.07.2004
5 лет
25.12.2008
расположенных на одной оси
вращения
Устройство для юстировки
оптических осей
10.11.2004
5 лет
04.06.2009
многоканальной системы
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
Устройство для измельчения и
смешивания пищевых продуктов
27.02.2001
5 лет
02.08.2008
РФ
Сигнальное оптическое
устройство и модуль с этим
устройством
10.12.2000
5 лет
15.08.2008
РФ
Оптико-локационная станция
27.02.2001
5 лет
11.10.2008
РФ
Оптико-электронная прицельная
система
10.08.2001
5 лет
19.03.2009
РФ
Система термостабилизации
твердотельного лазера
27.04.2001
5 лет
18.10.2008
РФ
Светофор
27.05.2002
5 лет
26.12.2009
РФ
Светосигнальное устройство
10.05.2002
5 лет
17.12.2009
РФ
109
23013
22
23
24
25
свидетельс
тво №
23020
патент №
31862
свидетельс
тво №
28238
патент №
32903
Параметрический лазер с
безопасным для глаз излучением
10.05.2002
5 лет
29.11.2009
РФ
Светорассеиватель для
светосигнального устройства
27.08.2003
5 лет
15.01.2008
РФ
Лазерный приемопередатчик
10.03.2003
5 лет
16.07.2010
РФ
Информационное устройство
27.09.2003
5 лет
05.05.2008
РФ
10.07.2004
5 лет
25.12.2008
РФ
27.05.2005
5 лет
24.11.2009
РФ
Устройство для юстировки
объектов с помощью
электронной системы
наблюдения с ТВ-камерой
Электропривод для измельчения
продуктов
26
патент №
38927
27
патент №
45606
28
патент №
38583
Инкубатор для новорожденных
10.07.2004
5 лет
17.02.2009
РФ
29
патент №
50298
Устройство цифрового
измерителя угла наклона
27.12.2005
5 лет
30.05.2010
РФ
30
патент №
52491
Телескопическая оптическая
система (варианты)
27.03.2006
5 лет
04.07.2010
РФ
31
патент №
41938
Цифровой трансверсальный
фильтр
10.11.2004
5 лет
04.06.2009
РФ
32
патент №
54172
Устройство для юстировки
оптического пучка
10.06.2006
5 лет
17.01.2011
РФ
33
патент №
45539
Солевой гигростат влажности
воздуха
10.05.2005
5 лет
19.08.2009
РФ
34
патент №
43659
Отражатель
27.01.2005
5 лет
30.08.2009
РФ
35
патент №
43622
Осветительное устройство
27.01.2005
5 лет
17.08.2009
РФ
36
патент №
43361
10.01.2005
5 лет
18.08.2009
РФ
37
патент №
58247
Устройство для проверки
положения визирной оси
объектива при его
перефокусировании
Информационное табло
светофора
10.11.2006
5 лет
17.04.2011
РФ
38
патент №
59016
Квантовая оптико-локационная
станция
10.12.2006
5 лет
10.08.2011
РФ
39
патент №
59523
Аэродинамический обтекаль
27.12.2006
5 лет
10.08.2011
РФ
40
патент №
60764
Светофор светодиодный
железнодорожный
27.01.2007
5 лет
10.08.2011
РФ
41
патент №
31863
Отражатель со светодиодами
27.08.2003
5 лет
02.04.2008
РФ
42
патент №
34693
Осветительное устройство
10.12.2003
5 лет
10.07.2008
РФ
43
патент №
36328
Светофорная система для
железнодорожного транспорта
10.03.2004
5 лет
04.11.2008
РФ
44
патент №
41905
Светофорная система для
железнодорожного транспорта
10.11.2004
5 лет
06.07.2009
РФ
110
45
патент №
43621
Сигнальное оптическое
устройство
46
патент №
57472
47
патент №
61915
48
патент №
61674
Активно-импульсный
телевизионный прибор
Электронный индикатор для
отображения времени,
оставшегося до изменения
светового сигнала светофора
Устройство профилактического
контроля прилегания остряков к
рамным рельсам стрелочного
перевода
49
патент №
47556
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
27.01.2005
5 лет
12.08.2009
РФ
10.10.2006
5 лет
22.05.2011
РФ
10.03.2007
5 лет
22.03.2011
РФ
10.03.2007
5 лет
16.10.2011
РФ
Информационное устройство
27.08.2005
5 лет
13.10.2009
РФ
патент №
62083
Бортовая оптоэлектронная
система
27.03.2007
5 лет
10.08.2011
РФ
патент №
52541
Цифровая система управления
моментным двигателем
27.03.2006
5 лет
24.10.2010
РФ
патент №
40680
Устройство для контроля
лазерного дальномера,
установленного в изделии с
телевизионным каналом
наблюдения
20.09.2004
5 лет
11.05.2009
РФ
патент №
Приемная оптическая система
10.07.2007
5 лет
17.01.2012
64760
патент №
Светорассеиватель для
10.07.2007
5 лет
01.02.2012
64731
светосигнального устройства
патент №
Светосигнальное устройство
10.08.2007
5 лет
16.02.2012
65671
патент №
Устройство для регулирования
10.11.2007
5 лет
22.08.2012
68216
светового потока (варианты)
патент №
Оптико-локационная станция
10.12.2007
5 лет
08.08.2012
69219
патент №
Беспроводная дуплексная
10.10.2007
5 лет
04.05.2012
67363
оптическая система связи
Объект интеллектуальной собственности - "товарный знак и знак обслуживания"
свидетельс
тво №
Блеск
12.09.1988
10 лет
06.01.2008
83701
свидетельс
тво №
Шмель
06.12.1999
10 лет
27.01.2008
182329
свидетельс
тво №
Shmel
06.12.1999
10 лет
27.01.2008
182328
свидетельс
тво №
Элекма
26.05.2003
10 лет
13.12.2011
247128
свидетельс
тво №
Elekma
21.05.2003
10 лет
13.12.2011
246577
свидетельс
тво №
Следопыт
29.05.2003
10 лет
13.12.2011
247622
свидетельс
тво №
107106
свидетельс
тво №
254526
свидетельс
тво №
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
РФ
УОМЗ
10.08.1992
10 лет
03.09.2011
РФ
Бархан
03.09.2003
10 лет
13.12.2011
РФ
Danio
12.02.2007
10 лет
02.12.2015
РФ
111
68
69
320758
свидетельс
тво №
320759
свидетельс
тво №
336483
70
свидетельс
тво №
2003611295
71
свидетельс
тво №
2004610826
72
свидетельс
тво №
2004610911
73
свидетельс
тво №
2004611089
74
свидетельс
тво №
2004610913
75
76
свидетельс
тво №
2004611502
свидетельс
тво №
2004610825
77
свидетельс
тво №
2005611162
78
свидетельс
тво №
2006613058
79
свидетельс
тво №
2005611161
80
свидетельс
тво №
2004610912
81
свидетельс
тво №
2007613712
Данио
12.02.2007
10 лет
02.12.2015
РФ
Элекма-Трио
26.10.2007
10 лет
07.11.2015
РФ
Объект интеллектуальной собственности - "программа для ЭВМ"
Автоматизированная система по
регистрации измерений прибора
тахеометра 3Та5Р и решения
28.05.2003
10 лет
геодезических задач
(GEO3Ta5R)
Англоязычная версия
программного комплекса
автоматизированной системы по
регистрации измерений
02.04.2004
5 лет
тахеометра 3Та5Р и решения
геодезических задач
(GEO3Ta5E)
Расширение ассамблера Phyton
MCA-96
Технология формирования
изображения ЭКГ и карточки
пациента при помощи
термопринтера
Реализация технологии
комплексной отладки
программы для
микропроцессора 8ХС196
Библиотека разработки
технологического ПО
Программный комплекс для
биохимического анализатора
АБ-02
Программный комплекс
автоматизированной системы по
регистрации измерений
тахеометра 4Та5 и решения
геодезических задач
(GEO4T5.exe)
Программа контроллера
управления цифровым
индикатором времени светофора
Программный комплекс
автоматизированной системы по
регистрации измерений
теодолита 2Т5Э и решения
геодезических задач
(GEO2T5.exe)
Технология внутрисхемного
программирования FLASHпамяти в составе комплекса без
использования дополнительных
аппаратных средств (s_Flash,
Flash)
Постпроцессор для
автоматизированной разработки
управляющих программ в
системе Unigraphics для 3-х
осевого обрабатывающего
центра VMX1 с ЧПУ UltiMax
(Hurco)
РФ
РФ
14.04.2004
5 лет
РФ
29.04.2004
5 лет
РФ
14.04.2004
5 лет
РФ
18.06.2004
7 лет
РФ
02.04.2004
5 лет
РФ
19.05.2005
5 лет
РФ
01.09.2006
5 лет
РФ
19.05.2005
5 лет
РФ
14.04.2004
4 года
РФ
29.08.2007
5 лет
РФ
112
82
свидетельс
тво №
2007614603
83
свидетельс
тво №
2007614171
84
патент №
49147
85
патент №
50341
86
патент №
50340
87
патент №
51149
88
Постпроцессор для
автоматизированной разработки
управляющих программ в
системе Unigraphics для 5-ти
01.11.2007
5 лет
осевых фрезерных станков DMU
60P и DMU 100P с ЧПУ
Heidenhain
Программный комплекс для
автоматизации деятельности
28.09.2007
5 лет
медико-санитарной части
Объект интеллектуальной собственности - "промышленный образец"
Светильник наружного
16.07.2001
10 лет
09.06.2010
освещения
Обзорно - прицельная
гиростабилизированная система
Обзорно - прицельная
гиростабилизированная система
для транспортных средств
(четыре варианта)
РФ
РФ
РФ
16.05.2002
10 лет
17.01.2011
РФ
16.05.2002
10 лет
13.12.2010
РФ
Анализатор биохимический
16.09.2002
10 лет
26.04.2011
РФ
патент №
55107
Дефибриллятор
16.08.2004
10 лет
05.06.2013
РФ
89
патент №
57293
Инкубатор для недоношенных
новорожденных младенцев (два
варианта)
16.07.2005
10 лет
08.01.2014
РФ
90
патент №
59801
Электромясорубка бытовая
16.08.2006
10 лет
03.03.2015
РФ
91
патент №
56208
16.01.2005
10 лет
01.09.2013
РФ
92
патент №
58319
16.12.2005
10 лет
11.05.2014
РФ
93
патент №
59705
Процессор кухонный
электрический
Система оптического
наблюдения на базе
гиростабилизированной
платформы
Указатель световой (шесть
вариантов)
16.07.2006
10 лет
18.01.2015
РФ
94
патент №
56496
Подвесной оптико-электронный
контейнер
16.03.2005
10 лет
15.01.2014
РФ
* срок
действия:
изобретение - 20 лет
полезная модель - 5 лет
товарный знак и знак
обслуживания - 10 лет
программа для ЭВМ - в течении всей жизни
автора + 50 лет после его смерти
промышленный образец - 10 лет
**
возможный
срок
продления:
полезная модель - 3 года
товарный знак и знак
обслуживания - неоднократно
промышленный образец - 5 лет
Основные направления и результаты использования основных для эмитента объектов интеллектуальной
собственности:
113
Основными направлениями в области научно-технического развития производства за последний
завершенный финансовый период является выполнение научно-исследовательских и опытноконструкторских работ, направленных на совершенствование технологии производства, разработку
изготовление и отработку экспериментальных образцов специализированного оборудования и
сложной технологической оснастки.
Результатом использования объектов интеллектуальной собственности является повышение
качества продукции и снижение затрат на ее производство.
Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов,
лицензий на использование товарных знаков: факторы риска, связанные с возможностью истечения
сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков
расцениваются Эмитентом как низкие в связи с сопоставимыми сроками действия охранных
документов и сроками обновления техники.
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Основные тенденции развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную
деятельность, за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год,
если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:
Одной из задач долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации является
повышение конкурентоспособности высокотехнологичных отраслей (оборонно-промышленного
комплекса, авиационной промышленности и др.)
3. 1. Развитие оборонно-промышленного комплекса
Цели. Главными целями развития оборонно-промышленного комплекса являются: реструктуризация
оборонной промышленности, развитие базовых и критических технологий, техническое
переоснащение отрасли для производства перспективных образцов вооружения, военной и
специальной техники, сохранения конкурентоспособности продукции. Первоочередная задача –
создание производственных мощностей с учетом замены устаревшего и изношенного
производственного оборудования. На программные мероприятия выделено более 400 млрд. руб.3 В
стратегии развития ОПК на период до 2015 г. предусмотрено, что даже при повышении уровня
загрузки производственных мощностей гособоронзаказом доля продукции военного назначения будет
снижаться (до 30–40%) ввиду опережающего роста выпуска продукции гражданского назначения.
Основные направления. Основными направлениями развития оборонно-промышленного комплекса на
период до 2015 года являются:

создание крупных научно-производственных интегрированных структур, осуществляющих
координацию и реализацию крупных проектов (программ), оптимизация и повышение концентрации
производства, совершенствование корпоративного управления и уровня менеджмента;

поддержание и развитие критических технологий, предусматривающих разработку и
реализацию инновационных проектов в интересах различных сфер экономики с долевым
финансированием государства, предприятий и негосударственных инвесторов;

форсированное техническое перевооружение научно-производственной базы обороннопромышленного комплекса, ориентированное, прежде всего, на обеспечение реализации
Государственной программы вооружения, развитие уникальной стендовой и испытательной базы,
создание и продвижение на рынки импортозамещающей и экспортоориентированной
высокотехнологичной продукции гражданского назначения;

решение задач в отдельных секторах оборонно-промышленного комплекса, в частности, в
промышленности боеприпасов и спецхимии, специальных материалов и в электронной компонентной
базе;

развитие экспортного потенциала оборонно-промышленного комплекса, включающее создание
благоприятных условий для реализации международных проектов в сфере вооружений и военной
техники;
3
Федеральная целевая программа «Развитие ОПК на 2007–2010 гг. и период до 2015 г.»
114

проведение эффективной политики обеспечения управления качеством продукции обороннопромышленного комплекса, в том числе путем реализации соответствующей комплексной
межведомственной программы;

развитие кадрового потенциала оборонно-промышленного комплекса, включающее
совершенствование системы подготовки (переподготовки) кадров, стимулирование привлечения
высококвалифицированных специалистов в оборонно-промышленный комплекс.
Программы. Большое влияние на развитие ОПК будет оказывать ФЦП «Национальная
технологическая база на 2007–2011гг.». Программа определяет приоритетные направления развития
науки, пути создания технологической базы для отраслей (в т.ч. ОПК), включая ускоренное развитие
электронной компонентной базы, которая в настоящее время серьезно отстает.
В 2006г. утверждена Государственная программа вооружений на период до 2015г. (ГПВ-2015г.),
содержащая конкретный перспективный план закупок вооружения и военной техники.
Государственная программа вооружений – это главный плановый документ, разрабатываемый с
целью поддержания технического оснащения российских Вооруженных Сил и других войск на уровне,
достаточном для эффективной защиты суверенитета и территориальной целостности страны. В
рамках ГПВ-2015г., на реализацию которой выделено 4,96 трлн. руб., будет обновлено 45% всей боевой
техники, состоящей на вооружении. Разработчиками особо подчеркивается тот факт, что в
отличие от предыдущих аналогичных программ порядка 63% средств пойдет на серийные закупки
новых видов вооружения. 4 В рамках ГПВ-2015г. российская армия получит около трёх тысяч единиц
нового вооружения и более пяти тысяч единиц модернизированного вооружения различного
назначения.
В соответствии с «Основами военно-технической политики Российской Федерации на период до 2015
года и дальнейшую перспективу» основными направлениями реализации военно-технической
политики государства на период до 2015 года являются совершенствование системы вооружения
Российской Федерации, прежде всего Вооруженных Сил, развитие оборонно-промышленного и научнотехнического комплексов и дальнейшее совершенствование системы военно-технического
сотрудничества Российской Федерации с иностранными государствами.
Формирование крупных холдингов с государственным участием. Одним из ключевых пунктов
современной концепции реформирования ОПК является образование в отрасли крупных
интегрированных структур (холдингов) путем объединения существующих компаний.
Реструктуризация отрасли производится в целях концентрации ресурсов, обеспечения адекватной
конкуренции с мировыми лидерами.
Появление холдингов должно способствовать не только наращиванию конкурентных преимуществ,
но и совершенствованию всей системы управления оборонно-промышленным комплексом, созданию
действенного механизма влияния государства на функционирование отрасли.
Вопросы формирования интегрированных структур в оборонно-промышленном комплексе,
определения их рационального состава являются ключевым звеном, обеспечивающим успех в
реализации Государственной программы вооружений на 2007-2015 годы, а также в решении задачи
выпуска конкурентоспособной высокотехнологичной продукции гражданского назначения.
В целях обеспечения реализации ГПВ-2015г. в ФЦП "Развитие оборонно-промышленного комплекса
Российской Федерации на 2007-2010 годы и на период до 2015 года" предусматривается к 2015 году
довести долю промышленной продукции, произведенной организациями, входящими в состав
интегрированных структур, в общем объеме продукции ОПК до 70 процентов.
Кадровая политика. К персоналу оборонно-промышленных предприятий предъявляются высочайшие
квалификационные требования. В 90-х годах произошел массовый отток квалифицированных кадров в
ОПК и в настоящее время необходимо восстанавливать кадровый потенциал «оборонки». С целью
улучшения ситуации 30 декабря 2006 г. было принято постановление Правительства РФ «О
государственном плане подготовки научных работников, специалистов и рабочих кадров для
организаций оборонно-промышленного комплекса на 2007–2010 гг.».
Лидеры оборонно-промышленного комплекса
По итогам традиционного ежегодного рейтинга специализированного американского еженедельника
Defense News из ста ведущих фирм мира, производящих вооружение и военную технику, по итогам за
2006 год числится 13 российских предприятий. Объем продаж - главный критерий, от которого
зависит место в рейтинге Defense News (табл. 1)
4
Источник: Журнал «Бюджет» №5 май 2007 г.
115
Таблица 1. Выборка из Рейтинга Defense News за 2006 год
Предприятие
Концерн ПВО «Алмаз-Антей»
Корпорация «Тактическое ракетное вооружение»
АХК «Сухой»
НПК «Иркут»
РСК «МиГ»
Корпорация «Вертолеты России» (структура «Оборонпрома»)
Уфимское моторостроительное производственное объединение
«Северная верфь»
Корпорация «Аэрокосмическое оборудование»
Тульское КБ приборостроения
Московское моторостроительное производственное предприятие «Салют»
«Адмиралтейские верфи»
«Уралвагонзавод»
Место
в
рейтинге
28
60
64
66
67
73
75
79
80
90
93
98
99
Таблица 2. 20 крупнейших российских предприятий ОПК за 2006год
Развитие авиационной промышленности
Цели. Целью стратегии развития авиационной промышленности является восстановление
конкурентной позиции авиационной промышленности на внутреннем рынке России и увеличение
объемов экспорта продукции и услуг авиационной промышленности.5
Основным целевым индикатором стратегии развития авиационной промышленности является
увеличение ежегодного объема реализации конечной продукции отечественной авиапромышленности
с уровня 2005 года примерно 3 млрд. долл. до уровня 7 млрд. долл. к 2015 г. При этом доля гражданской
продукции в общей структуре доходов от реализации готовой продукции возрастет с 30% в 2006 г. до
примерно 43% в 2015 г.6
Программа социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2006 2008 годы, утв. распоряжением Правительства РФ от 19 января 2006 г. N 38-р.
6
Стратегия развития авиационной промышленности на период до 2015 года.
5
116
Основные показатели Стратегии развития авиационной промышленности на период до 2015 года
приведены в таблице 3.
Основные направления. Приоритетными направлениями развития авиационной промышленности
являются:
Создание перспективного продуктового ряда:
 реализация «прорывного проекта» в гражданском авиастроении в кооперации с
ведущими иностранными фирмами при сохранении за Россией функции системного
интегратора;
 реализация проекта «истребитель пятого поколения», создание вертолетов нового
поколения, реализация проектов создания перспективного учебно-тренировочного
самолета и семейства беспилотных летательных аппаратов;
 реализация проектов создания «переходного продукта» - региональных пассажирских
самолетов SSJ-100;
 создание семейства военно-транспортных самолетов, отвечающих как требованиям
нужд обороны, так и потребностям коммерческой эксплуатации;
решение проблемы возрождения малой авиации, развитие которой связано с реализацией
национальных проектов, сохранением целостности страны и освоением труднодоступных районов.
Модернизация производственного, конструкторского и научно- исследовательского потенциала
авиапромышленного комплекса, внедрение новых технологий проектирования и производства
авиатехники.
Поддержка продвижения российской авиатехники на рынки, включая развитие лизинга,
распространение практики лизинга на поставки по военно-техническому сотрудничеству и
кредитование экспортных поставок.
В результате реализации указанных направлений предполагается возвращение российской
авиационной промышленности на мировой рынок в качестве третьей по объему произведенной
гражданской продукции, достижение 10% уровня мирового рынка продаж гражданской авиационной
техники на рубеже 2020-2025 гг.7
Вертолетостроение. По данным Оборонпрома к 2015 году выпуск вертолетов увеличится до 300
машин ежегодно. Таким образом, доля российских вертолетных заводов на мировом рынке
ожидается на уровне 10% в 2015 году.
7
Концепция долгосрочного социально – экономического развития Российской Федерации
117
Таблица 3.Основные показатели Стратегии развития авиационной промышленности на период до 2015 года.
Показатели
Объем продаж гражданской
авиатехники
Объем продаж гражданских
самолетов и вертолетов
Доходы от кооперационных
поставок
Прочая продукция
авиатехнического профиля и
услуги
Темп роста объемов продаж
гражданской авиатехники
Суммарный объем продаж
товаров и услуг
Объем продаж военной
авиатехники
Объем продаж гражданской и
военной авиатехники
Удельный вес гражданской
авиатехники в профильной
продукции отрасли
Ед. изм.
млн.
долл
млн.
долл
млн.
долл
млн.
долл
2006
875
2007
965
2008
1420
2009
1830
2010
2475
2011
2720
2012
2775
2013
2840
2014
2905
2015
3000
Итого
21805
520
570
920
1290
1900
2100
2100
2100
2100
2100
15700
55
85
160
170
175
180
185
200
215
260
1685
300
310
340
370
400
440
490
540
590
640
4420
%
100
110
147
129
135
110
102
102
102
103
млн.
долл
6100
6750
7900
8600
10000
12500
13200
13900
14900
15400
109250
млн.
долл
млн.
долл
2000
2000
2000
2100
2400
2500
2800
3300
3800
3900
26800
2875
2965
3420
3930
4875
5220
5575
6140
6705
6900
48605
%
30
33
42
47
51
52
50
46
43
43
45
118
Военное авиастроение
В сфере военного авиастроения до 2015г. Основные усилия будут сконцентрированы на
ограниченном числе перспективных проектов модернизации и создания техники нового
поколения.
В настоящее время портфель заказов на военные самолеты ведущих компаний отрасли
продолжает расти. Например, портфель заказов компании НПК «Иркут» по состоянию
на октябрь 2007 года достиг самого высокого значения за последние годы – более $5,6 млрд.
Поставки Су-30МК и его технических комплектов в Алжир, Индию и Малайзию увеличат
годовой объем выручки производителя истребителей до $2 млрд.
Большие надежды российских авиастроителей связаны с запуском в серийное
производство самолета СУ-35.
Серийное производство и поставки Су-35 российским и зарубежным заказчикам
запланированы на 2010-2011 г.г. Поступление истребителя на вооружение российских ВВС
будет способствовать укреплению обороноспособности страны, а также позволит
компании "Сухой" сохранить конкурентоспособность до выхода на рынок истребителя
пятого поколения, к производству первых опытных образцов которого в конце прошлого
года приступили в Комсомольске-на-Амуре. Компания также планирует поставлять Су35 на экспорт - в страны Юго-Восточной Азии, Африки, Ближнего Востока и Южной
Америки.
Су-35 - глубоко модернизированный сверхманевренный многофункциональный истребитель
поколения "4++". В нем использованы технологии пятого поколения, обеспечивающие
превосходство
над
истребителями
аналогичного
класса.
Отличительными
особенностями самолета являются новый комплекс авионики на основе цифровой
информационно-управляющей
системы,
интегрирующей
системы
бортового
оборудования, новая радиолокационная станция (РЛС) с фазированной антенной
решеткой с большой дальностью обнаружения воздушных целей с увеличенным числом
одновременно сопровождаемых и обстреливаемых целей, новые двигатели с увеличенной
тягой и поворотным вектором тяги.
Вертолетостроение
Общий объём спроса на новые вертолёты до 2016 года, по оценкам Forecast Intemational,
составит 18700 машин (ежегодные объёмы выпуска вырастут на 50 %).
Российские вертолётостроители имеют все шансы воспользоваться ожидаемым ростом
мирового рынка и не только нарастить объёмы реализации, но и, учитывая высокую
загрузку западных производителей, увеличить свою долю на мировом рынке.
Сдерживающим фактором здесь может выступить появление большого количества
секонд-хенда из развитых стран, которые начали процедуру перевооружения своих ВВС,
что может ужесточить конкуренцию в сегменте недорогих машин. Выделение большого
объёма госсредств на закупку новой техники должно помочь российским заводам
избежать финансовых проблем при реализации наиболее перспективных проектов (Ми28Н, Ка-22б, Ка-52 и «Ансат»). А кооперация с иностранцами в области гражданского
вертолётостроения позволит сократить сроки вывода новых конкурентоспособных
моделей на рынок. Причём примеры подобного сотрудничества уже есть – это КВЗ, МВЗ
Миля и Pratt&Whitney Canada (Ми-38), а также Улан - Удэнский авиационный завод и
AgustaWestland (Ка-62).
Российский государственный холдинг Оборонпром (дочка «Рособоронэкспорта»), являясь
владельцем крупных пакетов акций в капитале вертолётных заводов, координирует
деятельность российских предприятий и распределяет заказы между ними, гарантируя
участие в крупных международных тендерах. По расчётам Оборонпрома, в 2007 году
российские заводы произведут около 150 вертолётов, что на 36 % больше, чем в прошлом
году (110). К 2015 году выпуск увеличится до 300 машин ежегодно, а в 2025 году
планируется произвести 500 машин, причём половина из них будет собираться в рамках
Гособоронзаказа (против 15% - 20% сейчас). Таким образом, доля российских вертолётных
заводов на мировом рынке ожидается на уровне 10% в 2015 году и 15% к 2025 году.
Основными потребителями останутся страны АТР.
Тенденция роста поставок прогнозируется до конца нынешнего десятилетия, после чего
она стабилизируется на уровне 270 машин. С учетом такого ритма, объемы поставок,
прогнозируемые ISS (институт стратегических исследований) в предстоящие 20 лет,
120
вряд ли достижимы, если какие-либо экстремальные факторы не приведут к
существенному увеличению программ закупок боевых самолетов рядом стран.
Кроме того, ФГУП «ПО «УОМЗ», являясь самостоятельным субъектом ВТС, ведет
внешнеэкономическую деятельность в отношении продукции военного назначения (ПВН).
В ближайшей перспективе наиболее реальным рынком для реализации спецпродукции
ФГУП «ПО «УОМЗ» за пределами РФ представляются отдельные страны Южной
Америки и Юго-Восточной Азии (Вьетнам, Малайзия, Индонезия, Мьянма и пр.), в
меньшей степени – Африки . Вместе с тем, не менее реальны и перспективы развития
успешного военно-технического сотрудничества с другими странами указанных регионов
при удачном развитии ситуации.
Согласно прогнозам, в предстоящие 20 лет около 40 стран примут программы обновления
имеющегося парка боевых самолетов. Около 30 из них имеют ограниченные ресурсы,
достаточные лишь для закупки однодвигательных самолетов или бывших в употреблении
модернизированных самолетов. Это потенциальный рынок для F-16, "Мираж-2000" Mk.2
и JAS-39 «Грипен». Только от 10 до 15 стран способны в среднесрочной перспективе
купить боевые самолеты по цене более $45 млн. за машину.
За рынок в этих странах развернется жесткая конкурентная борьба среди основных
производителей самолетов нового поколения. После 2010 года для них возникнет проблема,
связанная с планируемым продвижением на рынок истребителей пятого поколения.
Поэтому прогнозы после 2010 года пока носят достаточно условный характер.
После того, как на вооружение армий США и НАТО начнут поступать истребители 5-го
поколения, эксперты прогнозируют массовые демпинговые продажи этими странами
авиационной техники предыдущих поколений. Тот факт, что до этого времени российские
КБ не смогут предоставить на рынок свои конкурентные модели истребителей 5-го
поколения, приведет к тому, что США практически полностью будут владеть мировым
рынком военной авиации в течение нескольких лет.
Вероятно, новый всплеск закупок, сопоставимый с первой половиной текущего
десятилетия, может случиться лишь после выпуска на мировой рынок новых
модификаций русских многофункциональных военных самолетов, таких как Су-27БМ, Су32, Су-34, Су-35 и пр. Аналогичный эффект может произвести развертывание больших
авианосных программ Военно-морскими силами стран-партнеров России по ВТС.
Основные факторы, оказывающие влияние на состояние отрасли:
Мировой рынок вооружения
Совокупный мировой объем военных расходов в 2007 году впервые превысил 1 трлн.
долларов и составил 1 трлн. 66 млрд. 485,5 млн. дол, говорится в отчете АРМС-ТАСС по
анализу мировых военных расходов (данные приведены в текущих ценах).
Для сравнения: в 2000 г. мировые военные расходы составили 597,371 млрд. дол, в 2001 608,626 млрд. дол, в 2002 - 670,847 млрд. дол, в 2003 - 765,674 млрд. дол, в 2004 - 846,778 млрд.
дол, в 2005 - 921,658 млрд. дол, в 2006 - 985,687 млрд. дол.
Военные расходы США в 2007 году достигли 545,33 млрд. дол, что составляет более
половины мировых расходов на оборону.
В региональном аспекте за счет высоких оборонных расходов США первое место в 2007
году занимает Северная Америка - 563,818 млрд. дол.
Далее следуют Западная Европа - 182,184 млрд. дол, Азиатско- Тихоокеанский регион 175,276 млрд. дол, Ближний Восток - 42,693 млрд. дол, страны бывшего СССР - 37,722
млрд. дол, Латинская Америка - 29,109 млрд. дол, Африка (учтены все страны континента
за исключением Египта, который отнесен к региону Ближнего Востока) - 18,345 млрд. дол
и Восточная Европа - 17,34 млрд. дол.
Российский ОПК
121
В последнее время ситуация на предприятиях ОПК стала меняться в лучшую сторону:
наблюдается тенденция роста рынка российского оборонного машиностроения.
Отечественные оборонные предприятия продолжают наращивать производство уже
пятый год подряд. Это обусловлено, как ростом государственного оборонного заказа в
пять раз по сравнению с 1999 годом, так и увеличением спроса на российские вооружения
на внешних рынках. В 2006 г. были приняты Федеральная программа по техническому
перевооружению и развитию ОПК и Государственная программа развития вооружений на
2007-2015 гг., на реализацию которой в ближайшие 9 лет будет потрачено около 5 трлн.
руб.
В Госпрограмме предполагается перераспределение объемов ассигнований в сторону
значительного увеличения закупок вооружения и военной техники (В и ВТ) и снижение
доли НИОКР. В рамках программы планируется закупить более 3 тыс. единиц военной
техники, модернизировать около 5 тыс. единиц. К 2015 г. 45 танковых батальона будут
укомплектованы новыми и модернизированными танками, 5 ракетных бригад получат 60
ракетных комплексов «Искандер», на боевое дежурство встанут 34 шахтных пусковых
установок, более 50 комплексов «Тополь-М». Авиации планируется поставить более 100
вертолетов, около 100 единиц боевых самолетов марки «Су», довести количество
стратегических ракетоносцев-бомбардировщиков Ту-160 и Ту-95МС до 50 единиц. В
развитии ВМФ России акцент будет сделан на подводном судостроении. Всего в рамках
программы ожидается закупка около 30 кораблей. Планируется поставить на боевое
дежурство 2 многоцелевые атомные подводные лодки, 4 дизельные подводные лодки, а
также 5-8 атомных подводных лодок проекта 955/955А. Надводный флот должен
пополниться 12 боевыми надводными кораблями и 5 боевыми катерами. В основном заказы
коснутся постройки фрегатов, корветов, вспомогательных и разведывательных судов.
Реформа ОПК предполагает ускоренное укрупнение оборонных предприятий через передачу
головным структурам будущих оборонных корпораций контрольных пакетов акций
серийных заводов и конструкторских бюро. Те предприятия, которые в настоящее время
являются государственными унитарными предприятиями, планируется преобразовать в
акционерные общества со 100-процентной долей государства, а также передать их
создаваемым корпорациям.
К 2010 г. предполагается создать 40-45 холдингов. Всего в сводном реестре российского
ОПК числится 1265 предприятий и учреждений — заводы, НИИ, КБ. Именно через них
будут распределяться и заказы Минобороны, и государственные заказы по линии военнотехнического сотрудничества. Предполагается, что процесс образования холдингов,
перепрофилирования предприятий и распределения экспортных и внутренних заказов
позволит сосредоточить производство основных видов вооружения и техники на
нескольких ключевых предприятиях.
По данным оперативной информации Минпромэнерго, рост промышленного производства
ОПК за 11 месяцев 2007 года составил 115,5% к соответствующему периоду прошлого
года. Совокупный объем продаж предприятий российского ОПК в 2007 году составил
порядка $18,6 млрд.
Российский оружейный экспорт, объемы которого катастрофически сократились в 1997–
1998 годах (до $2,6 млрд. в год) вот уже почти десятилетие устойчиво растет. С 2001 года
экспорт продукции военного назначения увеличился практически в два раза. Результаты
2007 года подтверждают эту тенденцию: объем поставок продукции военного назначения
составил $6,2 млрд. (+7,2% к 2006г.) – рекордный показатель за весь постсоветский период.
Россия занимает устойчивое 2-е место в мире после США. Помимо традиционных рынков
(Китая, Индии, стран Ближнего Востока) российское оружие успешно продается в
Латинской Америке, Юго-восточной Азии; планируется активизировать военнотехническое сотрудничество с государствами Южной Азии и АТР. Наибольшим спросом
продолжает пользоваться авиационная техника; из техники сухопутных войск – танки и
легкая бронетехника: бронетранспортеры, боевые машины пехоты.
122
Доля России на мировом рынке экспорта вооружений составляет 31%. Объем российских
экспортных поставок по линии военно-технического сотрудничества с зарубежными
странами в 2008 году может приблизиться к $7,5 млрд.
Общая оценка результатов деятельности эмитента в данной отрасли и оценка соответствия
результатов деятельности эмитента тенденциям развития отрасли: результаты деятельности
Эмитента – удовлетворительные. Продолжается решение важной стратегической
задачи, поставленной президентом РФ, – удвоение внутреннего валового продукта (ВВП)
до 2010 года.
ФГУП «ПО «УОМЗ» является единственным разработчиком и производителем оптикоэлектронных прицельных систем для современных российских боевых вертолетов и
самолетов (эти системы составляющих 70% общего объема поставляемой Эмитентом
продукции для авиации).
Результаты деятельности Поручителя за указанный период в целом соответствуют
тенденциям развития отрасли.
Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности (удовлетворительные и
неудовлетворительные, по мнению эмитента, результаты):
Успешное развитие Эмитента в соответствии с темпами развития рынка, наличие
налаженных связей с поставщиками и потребителями, высокий спрос на производимую
Эмитентом продукцию.
5.5.1 Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Факторы и условия, влияющие на деятельность эмитента:
повышение роли государства в ОПК и в отрасли в частности;
включение ФГУП «ПО «УОМЗ» в Госкорпорацию Ростехнологии
создание Объединенной Авиастроительной Корпорации (ОАК) приведет к изменению
в структуре отрасли, которые отразятся и на механизме внутренних продаж
эмитента ( возможны изменения ценовой
политики основных потребителей ПВН
производства ФГУП « ПО « УОМЗ » на внутреннем рынке).
рост платежеспособного спроса на все виды вертолетной техники на внутреннем
рынке, в том числе в объеме государственного оборонного заказа;
рост инвестиций в развитие авиационной отрасли.
Влияние данных факторов на ситуацию в отрасли выражается в:
росте объемов производства и реализации основной продукции и, как следствие,
росте налоговых поступлений в бюджеты всех уровней;
росте нагруженных основным производством мощностей серийных предприятий
отрасли;
возрастание социальной защищенности работников отрасли.
Результаты деятельности эмитента: полученные результаты деятельности Эмитента
являются удовлетворительными
Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий:
По оценке Эмитента действие указанных факторов и условий в ближайшие годы
сохранится.
123
Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в
будущем для эффективного использования данных факторов и условий:

наращивание объемов производства;

повышение качества продукции;

снижение затрат.
Способы, применяемые эмитентом, и способы, которые эмитент планирует использовать в
будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность
эмитента:
Снизить влияние негативных факторов Эмитент планирует за счет:
- существенного расширения географии рынков сбыта и объемов военно-технического
сотрудничества с инозаказчивами;
- ориентация на диверсификацию производства и повышение доли невоенной продукции.
- разработка программ по снижению затрат на производство продукции, проведение
взвешенной инвестиционной политики в части технического и технологического
перевооружения производственной базы в целях повышения конкурентоспособности
предприятия.
- развитие системы комплексного сопровождения ранее поставленной продукции.
Существенные события / факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на
возможность получения эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по
сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период:
Факторами, которые могут негативно повлиять на возможность получения в будущем
таких же или более высоких результатов являются:
недостаточная господдержка отрасли и снижение объемов гособоронзаказа ;
демпинговая политика коммерческих фирм-посредников.
отсутствие права на самостоятельную внешнеэкономическую деятельность.
Вероятность наступления таких событий (возникновения факторов): маловероятно
Существенные события / факторы, которые могут улучшить результаты деятельности
эмитента:
оптимизация системы поставок продукции через Госпосредника (снижение времени
оформления
контрактов
и
прочей
сопроводительной
документации,
совершенствование системы экспертного ценообразования);
снижение таможенных пошлин при поставке авиационной техники в страны СНГ
(прежде всего на Украину, в Узбекистан, Казахстан и Беларусь);
формирование нормативно-правовой базы для более активного внедрения новых форм
ВТС (стратегические альянсы, совместная разработка и производство авиационной
техники, привлечение зарубежных партнеров к совместной разработке новых
образцов АТ на ранних стадиях НИОКР);
повышение производительности труда, сокращение затрат за счет внедрения
передовых технологий и менее энергоемкого оборудования;
поддержка на государственном уровне продаж самолетной и вертолетной техники и
агрегатов иностранным заказчикам, в том числе путем предоставления целевых
госкредитов;
УОМЗ включен в состав ГКРостех, что снижает риски и ожидается рост масштаба
и эффективности, капитализации УОМЗ за счет синергетического эффекта,
расширения интеграционных процессов и др.
124
Вероятность наступления таких событий (возникновения факторов): Вероятность
наступления вышеуказанных факторов может быть оценена как достаточно высокая.
Такая оценка может быть поставлена, исходя из анализа результатов реализации
комплекса мер, предпринятых государственными органами в последние несколько лет.
Продолжительность их действия: Продолжительность вышеуказанных событий / факторов
определяется, как минимум, соответствующими нормативными документами,
вследствие этого дать точную оценку продолжительности действия данных факторов не
представляется возможным.
5.5.2 Конкуренты эмитента
Основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента (включая конкурентов за
рубежом):
Основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента на внутреннем
рынке:
- 121 АРЗ МО РФ;
- ООО «Лазерсервис».
Основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента на внешнем рынке в
сфере производства изделий для гражданской авиации:
- FLIR Systems (США);
- IAI-Tamam (Израиль);
- Controp (Израиль);
- Rafael (Израиль);
- BAE-Systems (Великобритания);
- Denel (ЮАР);
- Sagem (Франция);
- Thales (Франция);
- Polytex (Швеция).
Перечень конкурентов на гражданскую продукцию:
По геодезической продукции:
Topcon (Япония), Sokkia (Япония), Nikon (Япония), Pentax (Япония), Trimble (США), BOIF
(Китай), SOUTH (Китай), FOIF (Китай), SETL (Китай).
По медицинской продукции:
Dragger (Германия), Atom (Япония), Weyer (Германия), Ameda (Швейцария), Ningbo David
Medical (Китай), Coongwae Medical Corporation (Корея), Fanem (Бразилия), Metrax
(Германия), Ohmeda (США), Medix (Аргентина), Ginevri (Италия), Mediprema (Франция),
Cobams (Италия), Innomed (Венгрия), ОАО Концерн «Аксион» (РФ, г. Ижевск).
По светотехнической продукции:
Siemens (Германия), Philips (Голландия), Swarco Futurit (Австрия), Sagem (Франция),
Lacroix (Франция), АО «Протон» (РФ, г. Орел), ЗАОР «СМП АСУД ГИБДД» (РФ, г.
Москва), ООО «КБ Спецтехника»(РФ, г. Москва).
125
Растущее многообразие рынков приводит к обострению конкуренции среди
производителей, что вынуждает сокращать жизненный цикл товаров, постоянно
обновляя и совершенствуя ассортиментный ряд. Быстрое реагирование на изменения
потребностей рынка и внедрение инноваций становятся важнейшим фактором
повышения конкурентоспособности предприятия, поддержания высоких темпов
развития и уровня доходности.
Продукция военного назначения применима к определенным типам летательных
аппаратов производимых Российскими заводами (самолеты СУ, МиГ) или поставляется в
интересах военного заказчика, т.е. прописаны на борту именно наши изделия, так как
зарубежные применяться в интересах безопасности страны не могут, а в России мы
являемся монополистами.
На основании маркетинговых исследований производство систем оптического наблюдения
широко распространено в зарубежных странах.
В целом по спецпродукции и гражданским ОЭС для обеспечения конкурентоспособности
необходимо:
1. Заимствование западных технологий, компонентов и отдельных технических решений.
2. Четко сформулированные
задачи по получению (приобретению) отдельных
технических решений и технологий в целом. Уровень проводимых патентных
исследований недостаточен для постановки конкретных задач по заимствованию
технологий. Систематический учет технологических решений (каталогизация), по
которым наша продукция уступает продукции конкурентов, не ведется.
3. Необходимо наладить систематическую работу по анализу и учету решений,
требующих заимствования.
4. По результатам анализа, при наличии четко сформулированных задач, необходимо
определить конкретные пути получения технологий.
Это могут быть:
- покупка лицензий;
- совместные проекты;
- техническая разведка и т. д.
Ниже приведены сравнительные характеристики эмитента с конкурентами по основным
факторам конкурентоспособности (используется десятибалльная система). Графа
рейтинг важности дает характеристику важности соответствующего фактора с
учетом особенностей отрасли. Серым цветом выделен внешний конкурент.
Наименование
фактора
Возможность
разрабатывать
новые системы
Удобство
расположения
Цена
Качество
конкурирующей
продукции
Быстрота
обслуживания
Послепродажное
обслуживание
Рейтинг
важности
фактора
Эмитент
121 АРЗ
ООО
«Лазерсервис»
Flir Systems
(США)
10
10
0
0
10
3
7
9
7
7
10
8
9
8
8
8
10
3
6
10
8
10
5
7
10
9
10
2
2
10
126
Соответствие
деятельности
нормативноправовым
положениям
Относительный
объем выпущенной
продукции,
конкурирующей с
продукцией
эмитента
10
10
9
0
10
6
10
0
0
10
Авторитет среди
заказчиков
8
10
5
3
10
Итоговое значение
конкурентоспособнос
ти предприятия
-
9,4
5,0
3,7
9,4
Перечень факторов конкурентоспособности эмитента и степень
конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг):
их
влияния
на
- высокое качество выполнения работ, подтвержденное независимой экспертизой в лице
Военного представительства МО РФ;
- мощная производственная база;
- широкий спектр выпускаемой продукции и выполняемых услуг;
- сформированный за десятилетия опыт в производстве и ремонте оптико-электронных
систем;
- наличие высококвалифицированного персонала;
- развитая система гарантийного обслуживания оптико-электронных систем в составе
поставленной авиатехники;
- внедрение передовых систем автоматизации разработки, производства и отслеживания
жизненного цикла изделий.
Обозначенные факторы, по мнению Эмитента, имеют значительную степень влияния на
конкурентоспособность производимой и реализуемой им продукции (работ, услуг).
Учитывая, что органом управления эмитента является единоличный исполнительный
орган (генеральный директор), его мнение является единственным.
127
VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с
уставом (учредительными документами) эмитента:
В соответствии с разделом 5 Устава Эмитента:
Предприятие возглавляет генеральный директор, назначаемый на эту должность
приказом Руководителя Федерального агентства по промышленности.
Права и обязанности генерального директора, а также основания для расторжения
трудовых отношений с ним регламентируется законодательством Российской
Федерации, а также трудовым договором, заключаемым с Федеральным агентством по
промышленности.
Изменения и прекращения трудового договора с генеральным директором осуществляется
Министерством
промышленности
и
торговли
в
порядке,
установленном
законодательством Российской Федерации.
Генеральный директор действует от имени предприятия без доверенности,
добросовестно и разумно представляет его интересы на территории Российской
Федерации и за её пределами.
Генеральный директор действует на принципе единоначалия и несёт ответственность за
последствия своих действий в соответствии с федеральными законами, иными
нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом предприятия и
заключенным с ним трудовым договором.
Генеральный директор признаётся заинтересованным в совершении предприятием сделки
в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.
Компетенции заместителей генерального директора предприятия устанавливает
генеральный директор.
Заместители генерального директора действуют от имени предприятия, представляют
его в государственных органах, в организациях Российской Федерации и иностранных
государств, совершают сделки и иные юридические действия в пределах полномочий,
предусмотренных в доверенностях, выдаваемых генеральным директором.
Взаимоотношения работников и генерального директора предприятия, возникающие на
основе трудового договора, регулируются законодательством Российской Федерации о
труде и коллективным договором.
Коллективные трудовые споры(конфликты) между администрацией предприятия и
трудовым коллективом рассматриваются в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
Состав и объем сведений, содержащих служебную и коммерческую тайну, а также
порядок их защиты определяется генеральным директором в соответствии в
действующим законодательством Российской Федерации.
При этом, в соответствии со статьей 20 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О
государственных и муниципальных унитарных предприятиях» собственник имущества
унитарного предприятия в отношении указанного предприятия:
1) принимает решение о создании унитарного предприятия;
2) определяет цели, предмет, виды деятельности унитарного предприятия, а также дает
согласие на участие унитарного предприятия в ассоциациях и других объединениях
коммерческих организаций;
3) определяет порядок составления, утверждения и установления показателей планов
(программы) финансово-хозяйственной деятельности унитарного предприятия;
128
4) утверждает устав унитарного предприятия, вносит в него изменения, в том числе
утверждает устав унитарного предприятия в новой редакции;
5) принимает решение о реорганизации или ликвидации унитарного предприятия в
порядке, установленном законодательством, назначает ликвидационную комиссию и
утверждает ликвидационные балансы унитарного предприятия;
6) формирует уставный фонд государственного или муниципального предприятия;
7) назначает на должность руководителя унитарного предприятия, заключает с ним,
изменяет и прекращает трудовой договор в соответствии с трудовым
законодательством и иными содержащими нормы трудового права нормативными
правовыми актами;
8) согласовывает прием на работу главного бухгалтера унитарного предприятия,
заключение с ним, изменение и прекращение трудового договора;
9) утверждает бухгалтерскую отчетность и отчеты унитарного предприятия;
10) дает согласие на распоряжение недвижимым имуществом, а в случаях, установленных
федеральными законами, иными нормативными правовыми актами или уставом
унитарного предприятия, на совершение иных сделок;
11) осуществляет контроль за использованием по назначению и сохранностью
принадлежащего унитарному предприятию имущества;
12) утверждает показатели экономической эффективности деятельности унитарного
предприятия и контролирует их выполнение;
13) дает согласие на создание филиалов и открытие представительств унитарного
предприятия;
14) дает согласие на участие унитарного предприятия в иных юридических лицах;
15) дает согласие в случаях, предусмотренных Федеральным законом № 161-ФЗ, на
совершение крупных сделок, сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и
иных сделок;
16) принимает решения о проведении аудиторских проверок, утверждает аудитора и
определяет размер оплаты его услуг;
17) имеет другие права и несет другие обязанности, определенные законодательством
Российской Федерации.
Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) эмитента либо иного
аналогичного документа:
Кодекс корпоративного поведения (управления) эмитента отсутствует.
Сведения о наличии внутренних документах эмитента, регулирующих деятельность его
органов:
У Эмитента отсутствуют внутренние документы, регулирующие деятельность его
органов,
деятельность органов Эмитента регулируется Уставом
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст
действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих
деятельность органов эмитента, а также кодекса корпоративного поведения (управления)
эмитента:
http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
Совет директоров: Уставом Эмитента Совет директоров не предусмотрен
Коллегиальный
исполнительный
орган:
Уставом
Эмитента
коллегиальный
129
исполнительный орган не предусмотрен
В органы управления Эмитента входит только единоличный исполнительный орган –
Руководитель, генеральный директор.
Сведения о единоличном исполнительном органе эмитента (Руководителе, генеральном
директоре):
Максин Сергей Валерьевич
Год рождения: 1967
Сведения об образовании: УПИ, инженер-экономист, 2001
Должности, занимаемые в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
с 06.09.2005 г. – до настоящего времени – Генеральный директор ФГУП «ПО «УОМЗ»;
с 22.07.2005 г. – до 05.09.2005 г. – Исполняющий обязанности генерального директора
ФГУП «ПО «УОМЗ»;
с 14.09.2001 г. – до 21.07.2007 г. – Первый заместитель генерального директора – начальник
управления по экономике и финансам.
Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет
Доля принадлежащих данному лицу обыкновенных акций эмитента: доли не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в
результате осуществления прав по принадлежащим лицу опционам эмитента: Эмитент не
осуществлял выпуск опционов
Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых
обществ эмитента: доли не имеет
Доля в обыкновенных акциях дочернего или зависимого общества эмитента: доли не имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа),
которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим лицу
опционам дочернего или зависимого общества эмитента: дочерние или зависимые общества
Эмитента не осуществляли выпуск опционов
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью эмитента:
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления Эмитента
и/или органов контроля за финансово – хозяйственной деятельностью Эмитента, не
имеет
Сведения о привлечении такого
лица
к
административной ответственности за
правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной
ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления
против государственной власти: не привлекался
Сведения о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих
организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело
о банкротстве и/или введена
одна из процедур банкротства,
предусмотренных
законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): должностей в
таких организациях не занимал
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому
органу управления эмитента
Размер всех видов вознаграждения по каждому органу управления эмитента (за исключением
физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа
130
управления эмитента) за последний завершенный финансовый год и сведения о существующих
соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
Сведения не указываются, так как совет директоров и коллегиальный исполнительный
орган Эмитента не предусмотрены Уставом, а в соответствии с п. 6.3. Приложения 9 к
Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг,
утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, размер и виды
вознаграждения по физическому лицу, осуществляющему функции единоличного
исполнительного органа управления Эмитента не представляются.
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента
Описание структуры органов контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью
эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами)
эмитента:
в соответствии с постановлением правительства РФ от 03.12.2004г. № 739 "О
полномочиях федеральных органов исполнительной власти по осуществлению прав
собственника имущества федерального государственного унитарного предприятия"
функции контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента осуществляют
Министерство промышленности и торговли РФ и Федеральное агентство по управлению
государственным имуществом, а именно: утверждение бухгалтерской отчётности;
отчёты руководителя предприятия; аудитора предприятия (только Министерство
промышленности и торговли РФ); согласование крупных сделок предприятия (только
Министерство промышленности и торговли РФ.)
Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента: система внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
Эмитента утверждена в качестве приложения к Учетной политике предприятия и
представляет собой взаимосвязанную систему стандартов, регламентов и положений,
направленную на обеспечение сохранности и контроля за состоянием имущества
Информация о наличии службы внутреннего аудита, сроке ее работы, и ее ключевых
сотрудниках: Служба ревизий и внутреннего аудита организована в составе Центральной
бухгалтерии предприятия.
Служба внутреннего аудита организована на неопределенный срок (по мере наличия
необходимости в ее наличие). Ключевые сотрудники: начальник бюро, ведущий бухгалтер,
бухгалтер 1 категории, бухгалтер 2 категории.
Основные функции службы внутреннего аудита; подотчетность службы внутреннего аудита,
взаимодействие с исполнительными органами управления эмитента и советом директоров
(наблюдательным советом) эмитента:
Служба внутреннего аудита подчиняется генеральному директору и главному бухгалтеру
ФГУП «ПО «УОМЗ».
Служба внутреннего аудита осуществляет контрольную
предприятия. Основные функции службы внутреннего аудита:
- мониторинг эффективности процедур внутреннего контроля;
деятельность
внутри
- исследование финансовой и управленческой информации;
- контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, нормативных
актов, а так же внутренних приказов и распоряжений.
131
Взаимодействие службы внутреннего аудита и внешнего аудитора эмитента: Поскольку
внешний аудит проводит независимая аудиторская фирма, взаимодействие внутреннего
аудита и внешнего аудитора эмитента ограничивается только представлением во время
проведения аудиторской проверки необходимых документов.
Сведения о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по
предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации: На предприятии
действует положение по защите коммерческой тайны ФГУП « ПО « УОМЗ », которое
введено в действие приказом № 378 от 01.09.2004 года. Опубликовано на странице
эмитента в сети Интернет: http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets.
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью эмитента
Информация о ревизоре или о персональном составе ревизионной комиссии или иных органах
эмитента по контролю за его финансово – хозяйственной деятельностью:
непосредственный орган эмитента, осуществляющий
контроль за финансовой и
хозяйственной деятельностью эмитента, Уставом не предусмотрен. При этом в
соответствии с постановлением правительства РФ от 03.12.2004г. № 739 "О
полномочиях федеральных органов исполнительной власти по осуществлению прав
собственника имущества федерального государственного унитарного предприятия"
функции контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента осуществляют
Министерство промышленности и торговли и Федеральное агентство по управлению
государственным имуществом, а именно: утверждение бухгалтерской отчётности;
отчёты руководителя предприятия; аудитора предприятия (только Министерство
промышленности и торговли РФ); согласование крупных сделок предприятия (только
Министерство промышленности и торговли РФ.)
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу
контроля за финансово - хозяйственной деятельностью эмитента
Размер всех видов вознаграждения по каждому органу контроля за финансово - хозяйственной
деятельностью эмитента за последний завершенный финансовый год и сведения о
существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
непосредственный орган эмитента, осуществляющий
контроль за финансовой и
хозяйственной деятельностью эмитента, Уставом не предусмотрен. При этом в
соответствии с постановлением правительства РФ от 03.12.2004г. № 739 "О
полномочиях федеральных органов исполнительной власти по осуществлению прав
собственника имущества федерального государственного унитарного предприятия"
функции контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента осуществляют
Министерство промышленности и торговли и Федеральное агентство по управлению
государственным имуществом, а именно: утверждение бухгалтерской отчётности;
отчёты руководителя предприятия; аудитора предприятия (только Министерство
промышленности и торговли РФ); согласование крупных сделок предприятия (только
Министерство промышленности и торговли РФ.)
132
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников
(работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников)
эмитента
Среднесписочная численность работников (сотрудников) эмитента, включая работников
(сотрудников), работающих в его филиалах и представительствах, а также размер отчислений
на заработную плату и социальное обеспечение за 5 последних завершенных финансовых лет,
либо за каждый завершенный финансовый год если эмитент осуществляет свою деятельность
менее 5 лет:
Наименование показателя
Среднесписочная
численность работников,
чел.
Доля сотрудников
эмитента, имеющих
высшее
профессиональное
образование, %
Объем денежных средств,
направленных на оплату
труда, тыс. руб.
Объем денежных средств,
направленных на
социальное обеспечение,
тыс. руб.
Общий объем
израсходованных
денежных средств, тыс.
руб.
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
1
полугодие
2008 г.
6418
6098
5638
5363
4945
4670
39,7
42,8
43,7
67,8
38,7
41,3
557 853
731 765
672 179
796 697
968 113
529 974
166 423
183 258
146 029
183 596
216 566
135 239
724 276
915 023
818 208
980 293
1 125 960
665 213
Сведения об изменениях численности сотрудников (работников) эмитента:
Изменение численности сотрудников (работников) эмитента за раскрываемый период не
является для эмитента существенным.
Сотрудники (работники) эмитента, оказывающие существенное влияние на финансово –
хозяйственную деятельность эмитента (ключевые сотрудники):
Максин Сергей Валерьевич
Должность: Генеральный директор (Руководитель)
Год рождения: 1967
Образование: Уральский политехнический институт, инженер-экономист, 2001
Рассохин Василий Андреевич
Должность: 1-ый зам. генерального директора по производству и техническим вопросам
Год рождения: 1956
Образование: Уральский политехнический институт, инженер-механик, 1978
Ракович Николай Степанович
Должность: Заместитель генерального директора по НИОКР
133
Год рождения: 1947
Образование: Уральский политехнический институт, инженер-физик, 1971
Чибизов Геннадий Степанович
Должность: Заместитель генерального директора по МТС
Год рождения: 1947
Образование: Свердловский институт народного хозяйства, экономист, 1979
Самойлов Виктор Иванович
Должность: Заместитель генерального директора по работе с персоналом и социальнобытовым вопросам
Год рождения: 1957
Образование: МГМИ, инженер-промтеплоэнергетик, 1980
Элинсон Вениамин Соломонович
Должность: Заместитель генерального директора по внешнеэкономической деятельности
и продажам специальной продукции
Год рождения: 1942
Образование: ЧПИ, инженер-электрик, 1965
Бочкова Мадина Владимировна
Должность: Заместитель генерального директора по экономике и финансам
Год рождения: 1969
Образование: Свердловский институт народного хозяйства, экономист, 1994
Кузьмина Наталия Николаевна
Должность: Главный бухгалтер
Год рождения: 1959
Образование: Свердловский институт народного хозяйства, финансы и кредит, 1982
Иванов Валерий Михайлович
Должность: Начальник управления по безопасности и охране
Год рождения: 1945
Образование: Высшая летно-техническая школа МВД СССР, юрист, 1982
Крайчиков Алексей Сергеевич
Должность: Начальник управления по правовым вопросам
Год рождения: 1979
Образование: УрГЮА, юрист, 2001
Юзефович Антон Викторович
Должность: Директор по продажам гражданской продукции
Год рождения: 1976
Образование: Свердловский институт народного хозяйства, коммерсант, 1998
Лексин Александр Алексеевич
Должность: Начальник управления по качеству
Год рождения: 1946
Образование: Уральский политехнический институт, радиоинженер, 1975
Кирякова Марина Александровна
Должность: Директор по финансам
134
Год рождения: 1970
Образование: Уральский институт экономики управления и права, экономист, 2000
Михеев Сергей Геннадиевич
Должность: Начальник центра информационных технологий и связи
Год рождения: 1979
Образование: УрГУ, экономист, 2002
Фофанов Андрей Аркадьевич
Должность: Директор по производству специальной продукции
Год рождения: 1955
Образование: Уральский политехнический институт, инженер-металлург, 1977
Чухарев Андрей Вячеславович
Должность: Начальник производства гражданского приборостроения
Год рождения: 1976
Образование: УЛТИ, инженер лесного хозяйства, 1998
Фамильцев Михаил Олегович
Должность: Начальник оптического производства
Год рождения: 1963
Образование: Уральский политехнический институт, инженер-механик, 1985
Арсланова Гульнара Шарифьяновна
Должность: Начальник отдела связей с общественностью и рекламы
Год рождения: 1980
Образование: УрГЭУ, экономист, 2003
Горшков Владимир Анатольевич
Должность: Начальник центра промышленной безопасности, охраны труда и экологии
Год рождения: 1952
Образование: Высшая партийная школа, инженер-педагог, 1986
Ярославцев Виталий Николаевич
Должность: Начальник управления по основным фондам
Год рождения: 1977
Образование: УГТУ-УПИ, экономист, 2000
Николаев Александр Захарович
Должность: Главный энергетик
Год рождения: 1947
Образование: Уральский политехнический институт, инженер-электрик, 1973
Колянов Олег Рафаилович
Должность: Заместитель генерального директора по производству
Год рождения: 1958
Образование: Уральский политехнический институт, инженер-механик, 1981
Сведения о создании сотрудниками (работниками) эмитента профсоюзного органа:
В производственном объединении создан профсоюзный комитет трудящихся.
135
6.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками),
касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
эмитента
Соглашения или обязательства эмитента, касающиеся возможности участия сотрудников
(работников) эмитента в его уставном (складочном) капитале (паевом фонде):
Указанные соглашения или обязательства отсутствуют.
Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента (количество
обыкновенных акций эмитента – акционерного общества), которая может быть приобретена
(которое может быть приобретено) сотрудниками (работниками) эмитента по соглашениям или
обязательствам эмитента, касающимся возможности участия сотрудников (работников)
эмитента в его уставном (складочном) капитале (паевом фонде):
Указанные соглашения или обязательства отсутствуют.
Сведения о предоставлении или возможности предоставления сотрудникам (работникам)
эмитента опционов эмитента:
Выпусков опционов Эмитентом не осуществлялось.
136
VII. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных
эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность.
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Сведения не указываются, так как Эмитент не является акционерным обществом или
обществом с ограниченной ответственностью. При этом, Федеральным законом от
14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственный и муниципальных унитарных предприятиях" не
предусмотрено наличие участников или акционеров в унитарном предприятии.
7.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5
процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5
процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах)
таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Эмитент не является акционерным обществом или обществом с ограниченной
ответственностью. При этом, Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О
государственный и муниципальных унитарных предприятиях" не предусмотрено наличие
участников или акционеров в унитарном предприятии.
В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О
государственный и муниципальных унитарных предприятиях" унитарным предприятием
признается коммерческая организация, не наделенная правом собственности на
имущество, закрепленное за ней собственником. Имущество федерального
государственного унитарного предприятия принадлежит на праве собственности
Российской Федерации.
При этом, в соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 14.11.2002 №
161-ФЗ "О государственный и муниципальных унитарных предприятиях" имущество
федерального государственного унитарного предприятия принадлежит унитарному
предприятию на праве хозяйственного ведения, является неделимым и не может быть
распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками унитарного
предприятия.
100 % уставного фонда находится в собственности Российской Федерации. Полномочия
собственника имущества Предприятия осуществляют Министерство промышленности
и торговли и Федеральное агентство по управлению государственным имуществом в
соответствии с нормативными правовыми актами Правительства Российской
Федерации.
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в
уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального
права («золотой акции»)
Доля уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящаяся в
государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной
собственности:
В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О
государственный и муниципальных унитарных предприятиях" унитарным предприятием
признается коммерческая организация, не наделенная правом собственности на
имущество, закрепленное за ней собственником. Имущество федерального
государственного унитарного предприятия принадлежит на праве собственности
Российской Федерации.
137
При этом, в соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 14.11.2002 №
161-ФЗ "О государственный и муниципальных унитарных предприятиях" имущество
федерального государственного унитарного предприятия принадлежит унитарному
предприятию на праве хозяйственного ведения, является неделимым и не может быть
распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками унитарного
предприятия.
100 % уставного фонда находится в собственности Российской Федерации. Полномочия
собственника имущества Предприятия осуществляют Министерство промышленности
и торговли и Федеральное агентство по управлению государственным имуществом в
соответствии с нормативными правовыми актами Правительства Российской
Федерации.
Наименование собственника имущества: Российская Федерация в лице - Федеральное
агентство по управлению государственным имуществом
Место нахождения: 103865, Москва, Никольский пер., д. 9
Наименование собственника имущества: Российская Федерация в лице - Министерство
промышленности и торговли
Место нахождения: 109074, г. Москва, Китайгородский проезд, д. 7
Для лица, управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица,
которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или
муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) эмитента
указывается:
эмитент не является акционерным обществом и не имеет управляющего
государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени
Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования
осуществляет функции участника (акционера).
Наличие специального права («золотой акции») на участие Российской Федерации, субъектов
Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом, срок действия
специального права («золотой акции»): не предусмотрено
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) эмитента
Ограничения, предусмотренные уставом эмитента, являющегося акционерным обществом, на
количество акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной
стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру:
Эмитент не является акционерным обществом.
Ограничения, предусмотренные законодательством Российской Федерации или иными
нормативными правовыми актами Российской Федерации, на долю участия иностранных лиц в
уставном капитале эмитента и иные ограничения, связанные с участием в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) эмитента:
в соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О
государственный и муниципальных унитарных предприятиях" унитарным предприятием
признается коммерческая организация, не наделенная правом собственности на
имущество, закрепленное за ней собственником. Имущество эмитента принадлежит на
праве собственности Российской Федерации.
Имущество Эмитента принадлежит ему на праве хозяйственного ведения, является
неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между
его работниками.
Согласно ч. 1 ст. 13 Закона № 161-ФЗ уставный фонд Эмитента полностью сформирован
138
собственником его имущества.
Уставом Эмитента не предусмотрены иные ограничения на участие в уставном
(складочном) капитале Эмитента, за исключением ограничений, установленных
действующим законодательством Российской Федерации.
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников)
эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Эмитент не является акционерным обществом или обществом с ограниченной
ответственностью.
В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О
государственный и муниципальных унитарных предприятиях" унитарным предприятием
признается коммерческая организация, не наделенная правом собственности на
имущество, закрепленное за ней собственником. Имущество федерального
государственного унитарного предприятия принадлежит на праве собственности
Российской Федерации.
При этом, в соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 14.11.2002 №
161-ФЗ "О государственный и муниципальных унитарных предприятиях" имущество
федерального государственного унитарного предприятия принадлежит унитарному
предприятию на праве хозяйственного ведения, является неделимым и не может быть
распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками унитарного
предприятия.
Доля уставного фонда эмитента, находящаяся в собственности Российской Федерации в
лице Федерального агентства по управлению федеральным имуществом: 100 %
7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась
заинтересованность
По итогам каждого завершенного финансового года за 5 последних завершенных
финансовых лет сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, не
совершалось.
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
Информация об общей сумме дебиторской задолженности эмитента с отдельным указанием
общей суммы просроченной дебиторской задолженности за 5 последних завершенных
финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет
свою деятельность менее 5 лет:
Показатели
31.12.2003 г. 31.12.2004 г. 31.12.2005 г. 31.12.2006 г. 31.12.2007 г.
Дебиторская задолженность,
всего, тыс. руб.
624 785
609 605
1 131 927
913 634
901 070
Просроченная дебиторская
задолженность, всего, тыс.
руб.
54 447
1 598
27 613
15 063
27 814
139
Структура дебиторской задолженности эмитента с указанием срока исполнения обязательств за
последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты
утверждения проспекта ценных бумаг:
по состоянию на 31 декабря 2007 г. (тыс.руб.)
Вид дебиторской задолженности
Срок наступления платежа
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по
взносам в уставный капитал, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Прочая дебиторская задолженность, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Итого, тыс.руб.
в том числе итого просроченная, тыс.руб.
До одного года
Свыше одного года
488 832
-
27 814
-
-
-
-
-
-
-
-
-
299 338
-
-
-
112 900
-
-
-
901 070
-
27 814
-
по состоянию на 30 июня 2008 г. (тыс.руб.)
Вид дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по
взносам в уставный капитал, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Прочая дебиторская задолженность, тыс.руб.
в том числе просроченная, тыс.руб.
Итого, тыс.руб.
в том числе итого просроченная, тыс.руб.
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
378 571
-
16 814
-
80 330
-
-
-
-
-
-
-
485 941
-
-
-
140 113
-
-
-
1 084 955
-
16 814
-
Дебиторы, величина задолженности каждого из которых составляет не менее 10 процентов от
общей суммы дебиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет, либо
за каждый завершенный финансовый год, если Эмитент осуществляет свою деятельность менее
5 лет:
140
2003 год
1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Пирометр»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Пирометр»
Место нахождения: 197101, г.Санкт – Петербург, ул. Большая Монетная, д.16
Сумма дебиторской задолженности: 194 295 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Раменское
приборостроительное конструкторское бюро»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «РПКБ»
Место нахождения: 140103, Московская область, г.Раменское, ул.Гурьва, д.2
Сумма дебиторской задолженности: 70 745 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2004 год
1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Пирометр»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Пирометр»
Место нахождения: 197101, г.Санкт – Петербург, ул. Большая Монетная, д.16
Сумма дебиторской задолженности: 156 077 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Раменское
приборостроительное конструкторское бюро»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «РПКБ»
Место нахождения: 140103, Московская область, г.Раменское, ул.Гурьва, д.2
Сумма дебиторской задолженности: 154 939 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2005 год
1. Полное фирменное наименование: Федеральное государственное унитарное предприятие
«Рособоронэкспорт»
Сокращенное фирменное наименование: ФГУП «Рособоронэкспорт»
Место нахождения: 107076, г. Москва ул. Стромынка д. 27/3
Сумма дебиторской задолженности: 198 104 тыс. руб.
141
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2. Полное фирменное наименование: Федеральное государственное унитарное предприятие
«Комсомольское – на – Амуре Авиационное производственное объединение»
им.Ю.А.Гагарина
Сокращенное фирменное наименование: ФГУП «КнААПО» им.Ю.А.Гагарина
Место нахождения: г.Комсомольск – на – Амуре, ул.Советская, д.3
Сумма дебиторской задолженности: 146 978 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2006 год
1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Раменское
приборостроительное конструкторское бюро»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «РПКБ»
Место нахождения: 140103, Московская область, г.Раменское, ул.Гурьва, д.2
Сумма дебиторской задолженности: 174 052 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2. Полное фирменное наименование: Федеральное государственное унитарное предприятие
«Рособоронэкспорт»
Сокращенное фирменное наименование: ФГУП «Рособоронэкспорт»
Место нахождения: 107076, г. Москва ул. Стромынка д. 27/3
Сумма дебиторской задолженности: 95 535 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
2007 год
1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Раменское
приборостроительное конструкторское бюро»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «РПКБ»
Место нахождения: 140103, Московская область, г.Раменское, ул.Гурьва, д.2
Сумма дебиторской задолженности: 121 064 тыс. руб.
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности: просроченная дебиторская
задолженность отсутствует
Дебитор не является аффилированным лицом Эмитента.
142
VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация.
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
Годовая бухгалтерская отчетность Эмитента за три последних завершенных финансовых года,
предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой
наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации,
составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с
приложенным заключением аудитора (аудиторов) в отношении указанной бухгалтерской
отчетности:
Приложение 1. – Бухгалтерская отчетность за 2005 год:
 форма №1 «Бухгалтерский баланс» за 2005 год;
 форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за 2005 год;
 форма №3 «Отчет об изменениях капитала» за 2005 год;
 форма №4 «Отчет о движении денежных средств» за 2005 год;
 форма №5 «Приложения к бухгалтерскому балансу» за 2005 год;
 Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2005 год;
 Заключение аудитора по бухгалтерской отчетности за 2005 год.
Приложение 2. – Бухгалтерская отчетность за 2006 год:
 форма №1 «Бухгалтерский баланс» за 2006 год;
 форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за 2006 год;
 форма №3 «Отчет об изменениях капитала» за 2006 год;
 форма №4 «Отчет о движении денежных средств» за 2006 год;
 форма №5 «Приложения к бухгалтерскому балансу» за 2006 год;
 Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2006 год;
 Заключение аудитора по бухгалтерской отчетности за 2006 год.
Приложение 3. – Бухгалтерская отчетность за 2007 год:
 форма №1 «Бухгалтерский баланс» за 2007 год;
 форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за 2007 год;
 форма №3 «Отчет об изменениях капитала» за 2007 год;
 форма №4 «Отчет о движении денежных средств» за 2007 год;
 форма №5 «Приложения к бухгалтерскому балансу» за 2007 год;
 Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2007 год;
 Заключение аудитора по бухгалтерской отчетности за 2007 год.
Годовая бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными
стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми
принципами
бухгалтерского учета США за три последние завершенных финансовых года,
предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, Эмитентом не
составлялась.
8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный
отчетный квартал
Квартальная бухгалтерская отчетность Эмитента за последний завершенный отчетный квартал,
предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой
143
наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации,
составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации:
Приложение 4. – Бухгалтерская отчетность за 1 полугодие 2008 года.
 Бухгалтерский баланс на 30 июня 2008 года;
 Отчет о прибылях и убытках за 6 месяцев 2008 года.
Квартальная бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с
Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми
принципами бухгалтерского учета США, за последний завершенный отчетный квартал
Эмитентом не составлялась.
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных
финансовых года или за каждый завершенный финансовый год
В связи с отсутствием у Эмитента дочерних и зависимых обществ помимо собственной
бухгалтерской отчетности им не составляется сводная бухгалтерская отчетность.
Основание, в силу которого ФГУП ПО «УОМЗ» не составляет сводную бухгалтерскую
отчетность являются следующие документы:
 Приказ Минфина РФ от 29 июля 1998 г. N 34н «Об утверждении Положения по
ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской
Федерации» (с изменениями от 30 декабря 1999 г., 24 марта 2000 г.);
 Приказ Минфина РФ от 6 июля 1999 г. N 43н «Об утверждении Положения по
бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99»;
Сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с
Международными стандартами финансовой отчетности за три последних завершенных
финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг,
Эмитентом не составлялась.
8.4. Сведения об учетной политике эмитента
Учетная политика эмитента, самостоятельно определенная эмитентом в соответствии с
законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденная приказом
или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета
эмитента:
Учетная политика за 2005 год приводится в Приложении 1 к настоящему проспекту
ценных бумаг.
Учетная политика за 2006 год приводится в Приложении 2 к настоящему проспекту
ценных бумаг.
Учетная политика за 2007 год приводится в Приложении 3 к настоящему проспекту
ценных бумаг.
Учетная политика за 2008 год приводится в Приложении 4 к настоящему проспекту
ценных бумаг.
8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в
общем объеме продаж
144
Общая сумма доходов эмитента, полученных от экспорта продукции (товаров, работ, услуг), а
также доля таких доходов в доходах эмитента от обычных видов деятельности, рассчитанная
отдельно за каждый из трех последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате
утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год,
предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, если эмитент осуществляет свою
деятельность менее трех лет, а также за последний завершенный квартал, предшествующий
дате утверждения проспекта ценных бумаг:
Показатели
2005 г.
2006г.
2007 г.
1
полугодие
2008г.
Выручка от продажи продукции (товаров,
работ, услуг), тыс. руб.
2 613 130
2 885 833
3 272 918
1 419 870
Общая сумма доходов, полученная от
экспорта продукции (товаров, работ, услуг),
тыс. руб.
1 021 297
435 215
731 149
477 698
39,08
15,08
22,34
33,64
Доля доходов от экспорта в доходах от
обычных видов деятельности, %
8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных
изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания
последнего завершенного финансового года
Общая стоимость недвижимого имущества и величина начисленной амортизации на дату
окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного
периода перед утверждением проспекта ценных бумаг:
Общая стоимость недвижимого имущества тыс. руб.
Величина начисленной амортизации тыс. руб.
На 31.12.2007
1 полугодие 2008г.
На 31.12.2007
1 полугодие 2008г.
481 396
534 507
123 637
152 390
Сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества эмитента,
произошедших в течение 12 месяцев до даты утверждения проспекта ценных бумаг: в течение
12 месяцев до даты утверждения проспекта ценных бумаг существенных изменений в
составе недвижимого имущества не происходило.
Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного
имущества эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов
балансовой стоимости активов эмитента, а также сведения о любых иных существенных для
эмитента изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания
последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
за указанный период приобретения или выбытия имущества эмитента, балансовая
стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента,
а также существенных изменений в составе имущества Эмитента не произошло.
8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие
может существенно отразиться на финансово - хозяйственной деятельности эмитента
В течение трех лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг,
эмитент не участвовал в судебных процессах, которые могут существенно отразиться на
финансово - хозяйственной деятельности эмитента.
145
IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных
ценных бумаг.
9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах.
9.1.1. Общая информация.
Вид размещаемых ценных бумаг: облигации на предъявителя
Серия и/или иные идентификационные признаки ценных бумаг: процентные
неконвертируемые серии 02, с возможностью досрочного погашения по требованию
владельцев Облигаций, со сроком погашения в 1 092-й (одна тысяча девяносто второй)
день с даты начала размещения Облигаций
Полное
наименование
ценных
бумаг
выпуска:
неконвертируемые облигации на предъявителя
централизованным хранением
процентные
документарные
серии 02 с обязательным
Номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги: 1 000 (одна тысяча) рублей
Количество размещаемых ценных бумаг: 1 300 000 (один миллион триста тысяч) штук
Общий объем выпуска по номинальной стоимости: 1 300 000 000 (один миллиард триста
миллионов) рублей
Форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным
централизованным хранением
Депозитарий, осуществляющий централизованное хранение:
Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнерство «Национальный
депозитарный центр»
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ
Место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Почтовый адрес: 105062, Россия, г. Москва, ул. Машкова, д.13, стр.1
ИНН: 7706131216
Телефон: (495) 956-27-91; 956-27-90
Номер лицензии: 177-03431-000100 (на осуществление депозитарной деятельности)
Дата выдачи: 04.12.2000г.
Срок действия до: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Выпуск всех Облигаций оформляется одним сертификатом (далее – «Сертификат»),
подлежащим обязательному централизованному хранению в Некоммерческом
партнерстве «Национальный депозитарный центр» (далее - также «НДЦ»). До даты
начала размещения Облигаций Эмитент передает Сертификат на хранение в НДЦ.
Выдача отдельных сертификатов Облигаций на руки владельцам Облигаций не
предусмотрена. Владельцы Облигаций не вправе требовать выдачи сертификатов на
руки.
Образец Сертификата приводится в приложении к решению о выпуске ценных бумаг,
утвержденному Генеральным директором Федерального государственного унитарного
предприятия «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод»
имени Э.С. Яламова» «13» октября 2008г. Приказ № 487 от «13» октября 2008 года (далее –
«Решение о выпуске ценных бумаг») и проспекту ценных бумаг, утвержденному
146
Генеральным директором Федерального государственного унитарного предприятия
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» имени Э.С.
Яламова» «13» октября 2008 г. Приказ № 491 от «13» октября 2008 года (далее –
«Проспект ценных бумаг»).
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций,
включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется НДЦ и
депозитариями, являющимися депонентами по отношению к НДЦ (далее «Депозитарий»).
Права собственности на Облигации подтверждаются выписками по счетам депо,
выдаваемыми НДЦ и Депозитариями.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций
на счета депо их первых владельцев (приобретателей), несут владельцы (приобретатели)
Облигаций.
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому в момент
внесения приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в НДЦ и
Депозитариях.
Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения
Эмитентом всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате купонного
дохода и номинальной стоимости Облигаций. Погашение Сертификата Облигаций
производится после списания всех Облигаций со счетов депо.
Порядок учета и перехода прав на документарные эмиссионные ценные бумаги с
обязательным централизованным хранением регулируется Федеральным законом «О
рынке ценных бумаг» от 22.04.96 г. № 39-ФЗ, «Положением о депозитарной деятельности
в Российской Федерации», утвержденным постановлением ФКЦБ России от 16.10.97 № 36,
и внутренними документами Депозитариев.
Согласно Федеральному Закону «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 № 39-ФЗ:
В случае хранения сертификатов предъявительских документарных ценных бумаг и/или
учета прав на такие ценные бумаги в депозитарии право на предъявительскую
документарную ценную бумагу переходит к приобретателю в момент осуществления
приходной записи по счету депо приобретателя. Права, закрепленные эмиссионной ценной
бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода прав на эту ценную бумагу.
В случае хранения сертификатов документарных эмиссионных ценных бумаг в
депозитариях, права, закрепленные ценными бумагами, осуществляются на основании
предъявленных этими депозитариями сертификатов по поручению, предоставляемому
депозитарными договорами владельцев, с приложением списка этих владельцев. Эмитент
в этом случае обеспечивает реализацию прав по предъявительским ценным бумагам лица,
указанного в этом списке.
В случае если данные о новом владельце такой ценной бумаги не были сообщены
держателю реестра данного выпуска или номинальному держателю ценной бумаги к
моменту закрытия реестра для исполнения обязательств эмитента, составляющих
ценную бумагу (голосование, получение дохода и другие), исполнение обязательств по
отношению к владельцу, зарегистрированному в реестре в момент его закрытия,
признается надлежащим. Ответственность за своевременное уведомление лежит на
приобретателе ценной бумаги.
147
В соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации»,
утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16 октября 1997 г. N 36:
Депозитарий обязан обеспечить обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на
ценные бумаги каждого клиента (депонента) от ценных бумаг других клиентов
(депонентов) депозитария, в частности, путем открытия каждому клиенту (депоненту)
отдельного счета депо.
Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги удостоверяют права на
ценные бумаги, если в судебном порядке не установлено иное.
Депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами клиентов (депонентов)
только по поручению этих клиентов (депонентов) или уполномоченных ими лиц, включая
попечителей счетов, и в срок, установленный депозитарным договором. Депозитарий
обязан осуществлять записи по счету депо клиента (депонента) только при наличии
документов, являющихся в соответствии с указанным положением и иными
нормативными правовыми актами и депозитарным договором основанием для совершения
таких записей.
Основанием совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются:
- поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя
счета, отвечающее требованиям, предусмотренным в депозитарном договоре;
- в случае перехода права на ценные бумаги не в результате гражданско-правовых сделок
- документы, подтверждающие переход прав на ценные бумаги в соответствии с
действующими законами и иными нормативными правовыми актами.
Депозитарий обязан регистрировать факты обременения ценных бумаг клиентов
(депонентов) залогом, а также иными правами третьих лиц в порядке, предусмотренном
депозитарным договором.
Права на ценные бумаги, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в
депозитарии, считаются переданными с момента внесения депозитарием
соответствующей записи по счету депо клиента (депонента). Однако при отсутствии
записи по счету депо заинтересованное лицо не лишается возможности доказывать свои
права на ценную бумагу, ссылаясь на иные доказательства.
В случае изменения действующего законодательства и/или нормативных документов
федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг России, порядок
учета и перехода прав на Облигации будет регулироваться с учетом изменившихся
требований законодательства и/или нормативных документов.
Права, предоставляемые каждой ценной бумагой выпуска:
Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Федерального
государственного унитарного предприятия «Производственное объединение «Уральский
оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» (далее – «Эмитент»).
1. Владелец Облигации имеет право на получение в предусмотренный Облигацией срок
номинальной стоимости Облигации.
2. Владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от
номинальной стоимости Облигации) по окончании каждого купонного периода.
3.
В случае ликвидации Эмитента владелец Облигации вправе получить причитающиеся
денежные средства в порядке очередности, установленной в соответствии со статьей 64
Гражданского Кодекса Российской Федерации.
4. Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае
признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным.
5.
Владелец имеет право требовать приобретения Эмитентом всех или части
148
принадлежащих ему Облигаций в случаях и в порядке, предусмотренном п. 10 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. г) Проспекта ценных бумаг.
6.
В случае если Облигации будут включены в котировальный список «В», их владельцы
приобретут право предъявить их к досрочному погашению в случае делистинга этих
Облигаций на всех фондовых биржах, включивших эти Облигации в котировальные
списки.
7.
Владелец Облигаций имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать
Облигации. Владелец Облигаций, купивший Облигации при первичном размещении, не
имеет права совершать сделки с Облигациями до полной их оплаты и государственной
регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций или представления в регистрирующий
орган уведомления об итогах выпуска Облигаций в соответствии с действующим
законодательством Российской Федерации.
8. Кроме перечисленных прав, владелец Облигации вправе осуществлять иные
имущественные права, предусмотренные действующим законодательством Российской
Федерации.
Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка
Порядок размещения ценных бумаг:
Размещение Облигаций может быть проведено с включением или без включения Облигаций в
котировальный список «В». При этом включение Облигаций в котировальный список «В»
будет осуществлено в соответствии с Правилами листинга, допуска к размещению и
обращению ценных бумаг в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ».
Размещение Облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи по цене
размещения Облигаций, указанной в п. 8.4. Решения о выпуске ценных бумаг, пп. 2.4. и 9.2.
Проспекта ценных бумаг (далее – «Цена размещения»).
Заключение сделок при размещении Облигаций, включая направление и удовлетворение
заявок на покупку Облигаций, производится в течение срока размещения через
Организатора торговли.
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается после подведения итогов
конкурса по определению процентной ставки первого купона Облигаций (далее –
«Конкурс») и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций выпуска. Конкурс
начинается и заканчивается в дату начала размещения Облигаций выпуска.
Размещение Облигаций осуществляется организацией, оказывающей Эмитенту услуги по
размещению Облигаций, действующей по поручению и за счёт Эмитента и указанной в п.
2.5. и в п. 9.6. Проспекта ценных бумаг, именуемой в дальнейшем «Андеррайтер» или
«Посредник при размещении».
В случае если заключаемая в ходе размещения сделка купли-продажи Облигаций является
сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, решение об одобрении такой
сделки должно быть принято до ее заключения в порядке, установленном действующим
законодательством Российской Федерации.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся участником торгов Организатора
торговли (далее – «Участник торгов»), действует самостоятельно.
149
В случае, если потенциальный покупатель не является Участником торгов Организатора
торговли, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером,
являющимся Участником торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций.
Потенциальный покупатель Облигаций должен открыть счет депо в НДЦ или
Депозитарии. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями
регламентов соответствующих Депозитариев. Проданные на Конкурсе Облигации
переводятся с эмиссионного счета депо Эмитента на соответствующие счета депо
владельцев Облигаций в дату проведения Конкурса.
В рамках Конкурса Участники торгов Организатора торговли подают адресные заявки на
покупку Облигаций с кодом расчетов, используемым при заключении сделки с ценными
бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул клиринговой организации на
условиях многостороннего или простого клиринга, и определяющим, что при совершении
сделки проводится процедура контроля обеспечения, а надлежащей датой исполнения
сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки на Конкурс с
использованием системы торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами
проведения торгов по ценным бумагам и иными внутренними документами Организатора
торговли. Время и порядок подачи заявок на Конкурс по определению процентной ставки
по первому купону устанавливается Организатором торговли по согласованию с
Эмитентом и/или Андеррайтером.
Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес
Андеррайтера.
Заявка на приобретение должна содержать следующие существенные условия:
- цена покупки (100% от номинала);
- количество Облигаций;
- величина процентной ставки по первому купону;
- прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам
и/или иным документом Организатора торговли.
В качестве цены покупки должна быть указана Цена размещения Облигаций,
установленная Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций,
которое потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если Эмитент
назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке
величине процентной ставки по первому купону.
В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина
процентной ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом
потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанное в заявке.
Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью
до одной сотой процента.
Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является
резервирование денежных средств покупателя на счете Участников торгов, от имени
которого подана заявка, в Расчетной палате ММВБ. При этом денежные средства
должны быть зарезервированы в Расчетной палате ММВБ в сумме, достаточной для
полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех
необходимых комиссионных сборов. Начиная со второго дня размещения Облигаций
150
покупатель при совершении операции купли-продажи Облигаций также уплачивает
накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитываемый в соответствии с
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Сведения о Расчетной палате ММВБ:
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое
акционерное общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в Конкурсе по
определению процентной ставки по первому купону не допускаются.
После окончания периода подачи заявок на Конкурс Участники торгов не могут изменить
или снять поданные заявки.
По окончании периода подачи заявок на Конкурс, Организатор торговли составляет
Сводный реестр всех заявок на покупку, введенных и неснятых Участниками торгов на
момент окончания периода сбора заявок на Конкурс, для Андеррайтера и Эмитента (далее
– «Сводный реестр»).
Сводный реестр содержит все значимые условия каждой заявки – цену приобретения,
количество ценных бумаг, дату и время поступления заявки, номер заявки, величину
приемлемой процентной ставки по первому купону, а также иные реквизиты в
соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора
торговли.
Эмитент, исходя из общего объема поданных заявок и указанных в них процентных
ставок первого купона, принимает решение о величине процентной ставки по первому
купону и сообщает о принятом решении Организатору торговли в письменном виде. После
опубликования информационным агентством сообщения о величине процентной ставки
по первому купону Эмитент информирует Андеррайтера о величине процентной ставки
по первому купону. При этом, величина процентной ставки по первому купону не может
быть более 13 % годовых.
Сообщение о величине процентной ставки по первому купону публикуется Андеррайтером
при помощи системы торгов Организатора торговли путем отправки электронного
сообщения всем Участникам торгов.
Информация о процентной ставке по первому купону раскрывается в сроки и порядке,
предусмотренные в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных
бумаг.
После получения от Эмитента информации о величине процентной ставки первого
купона, Андеррайтер по поручению Эмитента заключает сделки путем
удовлетворения заявок на покупку Облигаций на условиях и в порядке, изложенных
в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг. При этом
удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки меньше либо
равна величине установленной процентной ставки по первому купону. Все сделки купли-
продажи Облигаций при размещении заключаются по цене, равной номинальной
стоимости Облигаций.
151
Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого
Конкурса, имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по первому купону.
В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет
в удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени. Неудовлетворенные заявки
Участников торгов отклоняются Андеррайтером.
Поданные на Конкурсе заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в
полном объеме, в случае, если количество Облигаций, указанное в заявке на покупку
Облигаций, не превышает количества неразмещенных Облигаций. В случае если объем
заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся
неразмещенными, то данная заявка на покупку ценных бумаг удовлетворяется в размере
неразмещенного остатка Облигаций.
После определения процентной ставки по первому купону и удовлетворения заявок,
поданных в ходе Конкурса по определению процентной ставки по первому купону, в случае
наличия неразмещенного остатка Облигаций Участники торгов, действующие от своего
имени и за свой счет, либо от своего имени, но за счет и по поручению потенциальных
покупателей, не являющихся Участниками торгов, в любой рабочий день в течение
периода размещения Облигаций могут подать адресные заявки на покупку Облигаций, по
цене, равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, с указанием
количества Облигаций, которое планируется приобрести.
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при заключении сделки куплипродажи Облигаций уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, который
рассчитывается в соответствии с п. 15 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.4.
Проспекта ценных бумаг.
Полученные Андеррайтером заявки удовлетворяются им в порядке очередности их
поступления.
Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном
объеме, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит
количества неразмещенных Облигаций
выпуска (в пределах общего количества
предлагаемых к размещению Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций
превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на
покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. В случае
размещения Андеррайтером всего объема предлагаемых к размещению Облигаций
удовлетворение последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.
Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено
за счет Эмитента.
Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций,
осуществляется по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса
Российской Федерации.
Возможность преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг, в том числе
возможность осуществления имущественного права приобретения ценных бумаг,
предусмотренного статьями 40 и 41 Федерального закона «Об акционерных обществах»:
Преимущественное право не предусмотрено.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первого владельца в депозитарии,
152
осуществляющем централизованное хранение:
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо клиента (депонента) только при
наличии документов, являющихся в соответствии с «Положением о депозитарной
деятельности в РФ», утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16 октября 1997 г. N 36,
иными нормативными правовыми актами и депозитарным договором, основанием для
совершения таких записей.
Потенциальный приобретатель Облигаций обязан открыть соответствующий счет депо
в НДЦ или в другом Депозитарии.
Проданные при размещении Облигации переводятся НДЦ на счета депо покупателей
Облигаций в дату совершения операции купли-продажи в соответствии с условиями
осуществления депозитарной деятельности Депозитариев.
Приходная запись по счету депо первого приобретателя в НДЦ вносится на основании
поручений, поданных Клиринговой организацией, обслуживающей расчеты по сделкам,
оформленным в процессе размещения Облигаций Организатором торговли. Размещенные
Облигации зачисляются Депозитарием на счета депо приобретателя в соответствии с
условиями осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации и
условиями осуществления депозитарной деятельности Депозитария.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций
на счета депо их первых владельцев (приобретателей), несут владельцы (приобретатели)
Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Размещение Облигаций проводится на торгах, проводимых Организатором торговли.
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа
ММВБ»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ» (выше и далее – «ФБ ММВБ»,
«Биржа», «Организатор торговли»).
Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Лицензия фондовой биржи: № 077-10489-000001
Дата выдачи лицензии: 23.08.2007г.
Срок действия лицензии до: бессрочная
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
Торги проводятся в соответствии с правилами Биржи, зарегистрированными в
установленном порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных
бумаг.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по
организации размещения ценных бумаг (далее - Организаторы).
1. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
153
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,2% от общей номинальной
стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок
ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не
предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные
бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их
размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения
(стабилизация), договором между Эмитентом и Организатором не установлена. ОАО
АКБ «РОСБАНК» предполагает заключить договор на осуществление функций маркетмейкера, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными
федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет заключен
в соответствии с действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ,
действующими на момент заключения договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг
эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же
вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право
отсутствует.
2. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы»
(открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Банк Москвы»
Место нахождения: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Почтовый адрес: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Номер лицензии: на осуществление брокерской деятельности № 177-03211 100000
Дата выдачи: 29.11.2000
Срок действия до: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,3% от общей номинальной
стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок
ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не
предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные
бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их
размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения
154
(стабилизация), договором между Эмитентом и Организатором не установлена.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг
эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же
вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право
отсутствует.
Основные функции Организаторов:





осуществляют подготовку рекомендаций об условиях выпуска Облигаций;
представляют Эмитента в переговорах с торговыми и депозитарными
системами и другими организациями, обеспечивающими обращение эмиссионных
ценных бумаг на российском рынке ценных бумаг;
после получения от Эмитента всей запрошенной информации готовят проекты
решения о выпуске ценных бумаг, информационного меморандума;
оказывают консультационное содействие по вопросам подготовки проекта
проспекта ценных бумаг и по вопросам, касающимся государственной
регистрации выпуска ценных бумаг;
осуществляют иные функции, направленные на размещение облигаций
Эмитента.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по
размещению ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество) (выше и далее – «Андеррайтер» или «Посредник при
размещении ценных бумаг»). Андеррайтер действует от своего имени, но по поручению и
за счёт Эмитента.
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Основные функции Андеррайтера:





совершение действий, связанных с допуском Облигаций к размещению на ФБ
ММВБ;
продажа Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с
процедурой, установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг;
информирование Эмитента о количестве размещенных Облигаций, а также о
размере полученных от продажи Облигаций денежных средств;
перечисление денежных средств, получаемых Андеррайтером от приобретателей
Облигаций в счет их оплаты, на расчетный счет Эмитента в соответствии с
условиями, согласованными с Эмитентом;
осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств
по размещению Облигаций, в соответствии с законодательством РФ и
соглашениями между Эмитентом и Андеррайтером.
155
В случае включения Облигаций в котировальный список «В», Андеррайтер предполагает
заключить договор о выполнении обязательств маркет-мейкера в отношении Облигаций в
течение всего срока их нахождения в котировальном списке «В».
Сведения о вознаграждении Андеррайтера:
Вознаграждение Андеррайтера составляет не более 0,15% от общей номинальной
стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок
ценных бумаг:
Обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не
предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные
бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их
размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения
(стабилизация), договором между Эмитентом и Андеррайтером не установлена.
Андеррайтер предполагает заключить договор на осуществление функций маркетмейкера, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными
федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет заключен
в соответствии с действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ,
действующими на момент заключения договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг
эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же
вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право
отсутствует.
Размещение Облигаций выпуска осуществляется
консультанта на рынке ценных бумаг.
без
привлечения
финансового
Предлагать к приобретению в том числе за пределами Российской Федерации
посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее
размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги эмитента того же вида,
категории (типа), не планируется.
Орган эмитента, утвердивший решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и
их проспект: Генеральный директор
Дата (даты) принятия решения об утверждения решения о выпуске ценных бумаг: 13 октября
2008 года
Дата (даты) составления протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на
котором принято данное решение (приказа, которым принято данное решение): 13 октября
2008 года
Номер (номера) указанного протокола (приказа): Приказ № 487
Дата (даты) принятия решения об утверждения проспекта ценных бумаг: 13 октября 2008 года
Дата (даты) составления протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на
котором принято данное решение (приказа, которым принято данное решение): 13 октября
2008 года
Номер (номера) указанного протокола (приказа): Приказ № 491
156
Доля ценных бумаг, при неразмещении которой выпуск ценных бумаг признается
несостоявшимся: доля не установлена
9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях.
а) Доходом по Облигациям является сумма купонных (процентных) доходов,
выплачиваемых за каждый купонный период, определенный в соответствии с Решением о
выпуске и Проспектом ценных бумаг.
Купонный (процентный) период
Дата начала
Размер купонного (процентного) дохода
Дата окончания
1. Купон: Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения (с учетом подаваемых
заявок) Конкурса через Организатора торговли среди потенциальных покупателей Облигаций в дату
начала размещения Облигаций. Порядок и условия проведения Конкурса приведены в п. 8.3. Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.7. и п. 9.1.1. Проспекта ценных бумаг. При этом, величина процентной
ставки по первому купону не может быть более 13 % годовых.
Датой начала первого
купонного периода
является дата начала
размещения Облигаций
Датой окончания
первого купонного
периода является дата
начала второго
купонного периода,
которая наступает в
182-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по первому купону на одну
Облигацию производится по следующей формуле:
К1 = Nom * C1 * ((T1 - T0) / 365)/ 100%, где
К1 - сумма купонной выплаты по 1-му купону в расчете
на одну Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации,
руб.;
С1 - размер процентной ставки первого купона,
проценты годовых;
T1 - дата окончания 1-го купонного периода;
T0 - дата начала 1-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну
Облигацию определяется с точностью до одной
копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом
математического округления следует понимать метод
округления, при котором значение целой копейки
(целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за
округляемой цифра равна от 5 до 9).
2. Купон: Процентная ставка по второму купону определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала второго
купонного периода
является 182-й день с
даты начала
размещения Облигаций
Датой окончания
второго купонного
периода является дата
начала третьего
купонного периода,
Расчет суммы выплат по второму купону на одну
Облигацию производится по следующей формуле:
157
выпуска
которая наступает в
364-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
К2 = Nom * C2 * ((T2 – T1) / 365)/ 100%, где
К2 - сумма купонной выплаты по 2-му купону в расчете
на одну Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации,
руб.;
С2 - размер процентной ставки второго купона,
проценты годовых;
T2 - дата окончания 2-го купонного периода;
T1 - дата начала 2-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну
Облигацию определяется с точностью до одной
копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом
математического округления следует понимать метод
округления, при котором значение целой копейки
(целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за
округляемой цифра равна от 5 до 9).
3. Купон: Процентная ставка по третьему купону определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала третьего
купонного периода
является 364-й день с
даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания
третьего купонного
периода является дата
начала четвертого
купонного периода,
которая наступает в
546-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по третьему купону на одну
Облигацию производится по следующей формуле:
К3 = Nom * C3 * ((T3 – T2) / 365)/ 100%, где
К3 - сумма купонной выплаты по 3-му купону в расчете
на одну Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации,
руб.;
С3 - размер процентной ставки третьего купона,
проценты годовых;
T3 - дата окончания 3-го купонного периода;
T2 - дата начала 3-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну
Облигацию определяется с точностью до одной
копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом
математического округления следует понимать метод
округления, при котором значение целой копейки
(целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за
округляемой цифра равна от 5 до 9).
4. Купон: Процентная ставка по четвертому купону определяется в соответствии с порядком,
приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
158
Датой начала
четвертого купонного
периода является 546-й
день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания
четвертого купонного
периода является дата
начала пятого
купонного периода,
которая наступает в
728-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по четвертому купону на одну
Облигацию производится по следующей формуле:
К4 = Nom * C4 * ((T4 – T3) / 365)/ 100%, где
К4 - сумма купонной выплаты по 4-му купону в расчете
на одну Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации,
руб.;
С4 - размер процентной ставки четвертого купона,
проценты годовых;
T4 - дата окончания 4-го купонного периода;
T3 - дата начала 4-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну
Облигацию определяется с точностью до одной
копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом
математического округления следует понимать метод
округления, при котором значение целой копейки
(целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за
округляемой цифра равна от 5 до 9).
5. Купон: Процентная ставка по пятому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала пятого
купонного периода
является 728-й день с
даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания
пятого купонного
периода является дата
начала шестого
купонного периода,
которая наступает в
910-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по пятому купону на одну
Облигацию производится по следующей формуле:
К5 = Nom * C5 * ((T5 – T4) / 365)/ 100%, где
К5 - сумма купонной выплаты по 5-му купону в расчете
на одну Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации,
руб.;
С5 - размер процентной ставки пятого купона,
проценты годовых;
T5 - дата окончания 5-го купонного периода;
T4 - дата начала 5-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну
Облигацию определяется с точностью до одной
копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом
математического округления следует понимать метод
округления, при котором значение целой копейки
(целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за
159
округляемой цифра равна от 5 до 9).
6. Купон: Процентная ставка по шестому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала шестого
купонного периода
является 910-й день с
даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Дата окончания
шестого купонного
периода совпадает с
датой погашения
Облигаций и
наступает в 1 092-й
день с даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по шестому купону на одну
Облигацию производится по следующей формуле:
К6 = Nom * C6 * ((T6 – T5) / 365)/ 100%, где
К6 - сумма купонной выплаты по 6-му купону в расчете
на одну Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации,
руб.;
С6 - размер процентной ставки шестого купона,
проценты годовых;
T6 - дата окончания 6-го купонного периода;
T5 - дата начала 6-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну
Облигацию определяется с точностью до одной
копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом
математического округления следует понимать метод
округления, при котором значение целой копейки
(целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за
округляемой цифра равна от 5 до 9).
Порядок определения процентных ставок по купонам Облигаций, а также порядок
раскрытия информации о размере процентной ставки по каждому из купонов, размер
которых устанавливается эмитентом после государственной регистрации отчета об
итогах выпуска ценных бумаг или представления в регистрирующий орган уведомления
об итогах выпуска ценных бумаг:
1) Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения (с учетом
подаваемых заявок) Конкурса через Организатора торговли среди потенциальных
покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций. Порядок и условия
проведения Конкурса приведены в п. 8.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7.
Проспекта ценных бумаг. При этом, величина процентной ставки по первому купону не
может быть более 13 % годовых.
2) Одновременно с утверждением Даты начала размещения Облигаций уполномоченный
орган Эмитента должен принять решение о приобретении Облигаций по требованию их
владельцев, заявления на приобретение которых поступили от владельцев Облигаций, в
порядке, установленном в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг, в
течение последних 5 (Пяти) дней j-го купонного периода (j=2 или 3 или 4) (далее – «Период
предъявления»). В случае если уполномоченным органом Эмитента принято такое
решение, процентные ставки по всем купонам Облигаций, порядковый номер которых
меньше или равен j, устанавливаются равными процентной ставке по первому купону.
Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по
160
которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону, срок
приобретения Облигаций, а также порядковый номер купонного периода (j), в котором
владельцы Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом, доводится
до сведения потенциальных приобретателей Облигаций путем опубликования сообщения
в следующем порядке и сроки с даты составления протокола (даты истечения срока,
установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола)
собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято
решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев:
 в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не
позднее 2 (Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган
исполнительной власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (Пяти) дней с
даты наступления существенного факта.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятых решениях, включая
информацию о порядковых номерах купонов, процентная ставка по которым
устанавливается равной процентной ставке по первому купону, не позднее, чем за 5
(Пять) дней до даты начала размещения Облигаций (до даты начала (j-1)-го купонного
периода – периода, в котором определяется процентная ставка по j-тому купону).
Порядок и условия приобретения Эмитентом Облигаций выпуска по требованиям их
владельцев указан в п. 10 Решения о выпуске ценных бумаг и в п. п. 9.1.2. г) Проспекта
ценных бумаг.
3) Процентная ставка по купонам, размер (порядок определения) которых не был
установлен Эмитентом до даты начала размещения Облигаций (i=(j+1),..,6), определяется
уполномоченным органом Эмитента в числовом выражении в Дату установления i-го
купона, которая наступает не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до даты окончания
j-го купонного периода. При этом решением уполномоченного органа управления
Эмитента процентная ставка может быть определена сразу на несколько следующих за
i-м купонных периодов, процентные ставки по которым не были определены ранее (при
этом k – номер последнего из определяемых купонов).
Сообщение об определении размера дохода (процентной ставки купонного дохода) по i-му
купонному периоду публикуется Эмитентом в форме сообщения о существенном факте в
следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания
(заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение
об определении размера процента (купона) по Облигациям:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не
позднее 2 (Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган
исполнительной власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (Пяти) дней с
даты наступления существенного факта.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения об определении
размера процента (купона) по Облигациям не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты
окончания j-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по
i-тому и последующим купонам) и не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты
истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для
составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение об установлении процента (купона) по Облигациям,
определенного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных
бумаг.
161
Указанное сообщение публикуется Эмитентом не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты
начала i-ого купонного периода в форме сообщения о существенном факте, и должно
содержать, в том числе, следующую информацию:
- размер либо порядок определения процентной ставки по следующему купону
(следующим купонам);
- размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему
купону (следующим купонам);
- серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату
государственной регистрации выпуска Облигаций;
- в случаях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг, порядковый номер купонного периода, в котором владельцы
Облигаций имеют право требовать приобретения Облигаций Эмитентом.
4) В случае если после объявления процентных ставок купонов (в соответствии с
предыдущими подпунктами), у Облигаций останутся неопределенными процентные
ставки хотя бы по одному из последующих купонов, тогда одновременно с сообщением о
величине процентной ставки по i-му купону Эмитент обязан принять решение о
приобретении Облигаций по требованию владельцев Облигаций, заявления на
приобретение которых поступили от владельцев Облигаций в порядке, установленном в
Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг, в течение последних 5 (Пяти)
дней k-го купонного периода (далее – «Период предъявления»). В случае если Эмитентом
определяется ставка только одного i-го купона, i=k.
Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по
которым определена в дату установления i-го купона, а также порядковый номер
купонного периода (k), в котором будет происходить приобретение Облигаций,
публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты
истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для
составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления
Эмитента, на котором было принято решение о приобретении Облигаций по требованию
их владельцев:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не
позднее 2 (Двух) дней.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения о приобретении
Облигаций по требованию владельцев Облигаций не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты
окончания j-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по
i-тому и последующим купонам) и не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты
истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для
составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение об установлении процента (купона) по Облигациям,
определенного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных
бумаг.
Порядок и условия приобретения Эмитентом Облигаций выпуска по требованию их
владельцев указан в п. 10 Решения о выпуске ценных бумаг и в п. 9.1.2. г) Проспекта ценных
бумаг.
б) Порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона):
Порядок погашения облигаций:
Погашение Облигаций производится Платежным агентом, сведения о котором
приводятся в п. 9.6. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг,
по поручению и за счет Эмитента.
162
Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном
порядке лицам, уполномоченным на получение сумм погашения по Облигациям.
В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и
номинальный держатель уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то
под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям понимается
номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем
или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по
Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям
понимается владелец.
Исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций производится на
основании перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ
(далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Погашение Облигаций производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся
таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню до даты погашения Облигаций (далее по тексту – «Дата
составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в
случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели – депоненты НДЦ уполномочены получать
суммы погашения по Облигациям.
Депозитарий-депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы
погашения по Облигациям, не позднее чем в 5 (Пятый) рабочий день до даты погашения
Облигаций, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать
все реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций.
В том случае, если среди владельцев, уполномочивших Депозитарий на получение сумм
погашения по Облигациям, есть нерезиденты и/или физические лица, то Депозитарий
также обязан предоставить список таких лиц НДЦ и указать в отношении таких лиц
следующую информацию:
- полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
- количество принадлежащих владельцу Облигаций;
- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям;
- место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес,
включая индекс, владельца Облигаций;
- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения
по Облигациям;
- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
- налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
- код иностранной организации (КИО) – при наличии;
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца
Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;
163
-
номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца
Облигаций (при его наличии);
число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Не позднее, чем в 4 (Четвертый) рабочий день до даты погашения Облигаций НДЦ
предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня
владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, включающий в себя следующие
данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям
(ФИО – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо лица, уполномоченного получать
суммы погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет (с указанием города, где находится
банк);
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного
получать суммы погашения по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям
(резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации,
нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.);
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы
дохода и/или погашение по Облигациям.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, обязаны
своевременно предоставлять необходимые сведения в НДЦ и самостоятельно
отслеживать полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений, и несут все
риски, связанные с непредставлением / несвоевременным предоставлением сведений.
В случае непредставления или несвоевременного представления в НДЦ информации,
необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких
обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств
и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом
исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных
НДЦ. В этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном
объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или имеющиеся в НДЦ реквизиты
банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом
обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно
осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может
рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а
владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных
договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об
учете прав на Облигации.
164
Не позднее, чем в 3-й (Третий) рабочий день до даты погашения Облигаций Эмитент
перечисляет необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
предоставленного НДЦ, Платежный агент рассчитывает суммы денежных средств,
подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по
Облигациям, исходя из количества Облигаций, учитываемых на счете депо владельца.
В дату погашения Облигаций Платежный агент перечисляет на счета лиц,
уполномоченных на получение сумм погашения по Облигациям необходимые денежные
средства.
В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со
стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма
без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Если дата погашения Облигаций приходится на выходной день, независимо от того, будет
ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то
выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за
выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или
какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Обязательства Эмитента по погашению номинальной стоимости Облигаций считаются
исполненными после списания средств со счета Эмитента и/или корреспондентского
счета Платежного агента в оплату номинальной стоимости Облигаций в адрес
владельцев и/или Держателей Облигаций.
Срок погашения облигаций выпуска:
Датой погашения Облигаций является 1 092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты
начала размещения Облигаций выпуска.
Форма погашения облигаций: Погашение Облигаций производится денежными средствами
в рублях Российской Федерации в безналичном порядке Платежным агентом за счет и по
поручению Эмитента. Возможность выбора владельцами Облигаций формы их погашения
не установлена.
Порядок и срок выплаты процентов (купона) по облигациям, включая срок выплаты каждого
купона:
Купонный (процентный) период
Дата начала
Срок (дата) выплаты
купонного (процентного)
дохода
Дата составления
списка владельцев
облигаций для
выплаты купонного
(процентного)
дохода
Дата окончания
1. Купон: Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения (с учетом подаваемых
заявок) Конкурса через Организатора торговли среди потенциальных покупателей Облигаций в дату
начала размещения Облигаций. Порядок и условия проведения Конкурса приведены в п. 8.3. Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.7. и п. 9.1.1. Проспекта ценных бумаг. При этом, величина процентной
ставки по первому купону не может быть более 13 % годовых.
Датой начала первого
купонного периода
является дата начала
размещения Облигаций
Датой окончания
первого купонного
периода является дата
начала второго
купонного периода,
которая наступает в
Купонный доход по 1-му купону
выплачивается в 182-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного
дохода по Облигациям
Выплата купонного
дохода по
Облигациям
производится в
пользу владельцев
Облигаций,
165
182-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
приходится на выходной день –
независимо от того, будет ли это
государственный выходной день
или выходной день для
расчетных операций, - то
выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий
день, следующий за выходным.
владелец Облигации не имеет
права требовать начисления
процентов или какой-либо иной
компенсации за такую задержку
в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
являющихся
таковыми по
состоянию на
окончание
операционного дня
НДЦ,
предшествующего 6му (Шестому)
рабочему дню до
даты выплаты
купонного дохода по
Облигациям
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платежным агентом, сведения о котором приводятся
в п. 9.6 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет
Эмитента. Если дата окончания купонного периода по Облигациям выпадает на выходной день, независимо от
того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата
надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не
имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Выплата дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке лицам,
уполномоченным на получение купонного дохода по Облигациям.
В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный
держатель уполномочен на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом,
уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям, понимается номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный
держатель не уполномочен владельцем на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом,
уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям, понимается владелец.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают
полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с непредоставлением /
несвоевременным предоставлением сведений. В случае непредставления (несвоевременного представления) в
НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких
обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся
владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по
Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются
исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ
реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по
Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств,
то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а
владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за
такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать
подтверждения таких данных данными об учете прав на Облигации.
Исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям производится на
основании перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту –
«Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Выплата купонного дохода по Облигациям производятся в пользу владельцев Облигаций, являющихся
таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (Шестому) рабочему дню
до даты выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту – «Дата составления Перечня владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательства по отношению к владельцу Облигаций, включенному в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций
после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели-депоненты НДЦ уполномочены на получения сумм купонного
дохода по Облигациям. Депозитарий-депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы
купонного дохода по Облигациям, не позднее, чем в 5 (Пятый) рабочий день до даты выплаты купонного
166
дохода по Облигациям, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все
реквизиты, указанные ниже для Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
В том случае, если среди владельцев, уполномочивших Депозитарий на получение суммы
купонного дохода по Облигациям, есть нерезиденты и/или физические лица, то Депозитарий также
обязан предоставить список таких лиц НДЦ и указать в отношении таких лиц следующую
информацию:
полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
количество принадлежащих владельцу Облигаций;
полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс,
владельца Облигаций;
- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям;
- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
- налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент дополнительно указывается:
- код иностранной организации (КИО) – при наличии;
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо дополнительно указывается:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций,
наименование органа, выдавшего документ;
- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его
наличии);
- число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
-
Не позднее, чем в 4-й (Четвертый) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям
Депозитарий предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям (ФИО –
для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы купонного
дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет (с указанием города, где находится банк);
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы погашения
по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент,
нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного
представительства в Российской Федерации и т.д.);
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение
по Облигациям.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ,
Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, включенных
в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, исходя из количества Облигаций,
учитываемых на счете депо держателя, а также суммы накопленного купонного дохода на дату выплаты
купонного дохода.
Не позднее, чем в 3-й (Третий) рабочий день до даты выплаты суммы купонного дохода по Облигациям
Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платежный агент перечисляет необходимые денежные
167
средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм купонного дохода по Облигациям, в пользу
владельцев Облигаций.
В случае если одно лицо уполномочено на получение суммы купонного дохода по Облигациям со стороны
нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому
владельцу Облигаций.
Обязательства Эмитента по выплате суммы купонного дохода по Облигациям считаются исполненными после
списания средств со счета Эмитента и/или корреспондентского счета Платежного агента в оплату суммы
купонного дохода по Облигациям в адрес владельцев и/или Держателей Облигаций.
2. Купон: Процентная ставка по второму купону определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала второго
купонного периода
является 182-й день с
даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания
второго купонного
периода является дата
начала третьего
купонного периода,
которая наступает в
364-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 2-му купону
Выплата купонного
выплачивается в 364-й день с
дохода по
даты начала размещения
Облигациям
производится в
Облигаций выпуска.
пользу владельцев
Если дата выплаты купонного
Облигаций,
дохода по Облигациям
являющихся
приходится на выходной день –
таковыми по
независимо от того, будет ли это
состоянию на
государственный выходной день
окончание
или выходной день для
операционного дня
расчетных операций, - то
НДЦ,
выплата надлежащей суммы
предшествующего 6производится в первый рабочий
му (Шестому)
день, следующий за выходным.
рабочему дню до
владелец Облигации не имеет
даты выплаты
права требовать начисления
купонного дохода по
процентов или какой-либо иной
Облигациям
компенсации за такую задержку
в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по второму купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
3. Купон: Процентная ставка по третьему купону определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала третьего
купонного периода
является 364-й день с
даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания
третьего купонного
периода является дата
начала четвертого
купонного периода,
которая наступает в
546-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 3-му купону
Выплата купонного
выплачивается в 546-й день с
дохода по
даты начала размещения
Облигациям
производится в
Облигаций выпуска.
пользу владельцев
Если дата выплаты купонного
Облигаций,
дохода по Облигациям
являющихся
приходится на выходной день –
таковыми по
независимо от того, будет ли это
состоянию на
государственный выходной день
окончание
или выходной день для
операционного дня
расчетных операций, - то
НДЦ,
выплата надлежащей суммы
предшествующего 6производится в первый рабочий
му (Шестому)
день, следующий за выходным.
рабочему дню до
владелец Облигации не имеет
даты выплаты
права требовать начисления
купонного дохода по
процентов или какой-либо иной
Облигациям
компенсации за такую задержку
в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по третьему купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
4. Купон: Процентная ставка по четвертому купону определяется в соответствии с порядком,
приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
168
Выплата купонного
Купонный доход по 4-му купону
дохода по
выплачивается в 728-й день с
Облигациям
даты начала размещения
производится в
Облигаций выпуска.
пользу владельцев
Если дата выплаты купонного
Облигаций,
дохода по Облигациям
являющихся
приходится на выходной день –
таковыми по
независимо от того, будет ли это
состоянию на
государственный выходной день
окончание
или выходной день для
операционного дня
расчетных операций, - то
НДЦ,
выплата надлежащей суммы
предшествующего 6производится в первый рабочий
му (Шестому)
день, следующий за выходным.
рабочему дню до
владелец Облигации не имеет
даты выплаты
права требовать начисления
купонного дохода по
процентов или какой-либо иной
Облигациям
компенсации за такую задержку
в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по четвертому купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
Датой начала
четвертого купонного
периода является 546-й
день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания
четвертого купонного
периода является дата
начала пятого
купонного периода,
которая наступает в
728-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
5. Купон: Процентная ставка по пятому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Выплата купонного
Купонный доход по 5-му купону
дохода по
выплачивается в 910-й день с
Облигациям
даты начала размещения
производится в
Облигаций выпуска.
пользу владельцев
Если дата выплаты купонного
Облигаций,
дохода по Облигациям
являющихся
приходится на выходной день –
таковыми по
независимо от того, будет ли это
состоянию на
государственный выходной день
окончание
или выходной день для
операционного дня
расчетных операций, - то
НДЦ,
выплата надлежащей суммы
предшествующего 6производится в первый рабочий
му (Шестому)
день, следующий за выходным.
рабочему дню до
владелец Облигации не имеет
даты выплаты
права требовать начисления
купонного дохода по
процентов или какой-либо иной
Облигациям
компенсации за такую задержку
в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по пятому купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
Датой начала пятого
купонного периода
является 728-й день с
даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания
пятого купонного
периода является дата
начала шестого
купонного периода,
которая наступает в
910-й день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
6. Купон: Процентная ставка по шестому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала шестого
купонного периода
является 910-й день с
даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Дата окончания
шестого купонного
периода совпадает с
датой погашения
Облигаций и
наступает в 1 092-й
день с даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 6-му купону
выплачивается в 1 092-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного
дохода по Облигациям
приходится на выходной день –
независимо от того, будет ли это
государственный выходной день
или выходной день для
Выплата купонного
дохода по
Облигациям
производится в
пользу владельцев
Облигаций,
являющихся
таковыми по
состоянию на
окончание
операционного дня
169
расчетных операций, - то
НДЦ,
выплата надлежащей суммы
предшествующего 6производится в первый рабочий
му (Шестому)
день, следующий за выходным.
рабочему дню до
владелец Облигации не имеет
даты выплаты
права требовать начисления
купонного дохода по
процентов или какой-либо иной
Облигациям
компенсации за такую задержку
в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по шестому купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
Для целей выплаты купонного дохода по шестому купону используется Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, составляемых для целей погашения Облигаций.
Купонный доход по шестому купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций.
Источники, за счет которых планируется исполнение обязательств по облигациям эмитента, а
также прогноз эмитента в отношении наличия указанных источников на весь период
обращения облигаций:
Исполнение обязательств по облигациям Эмитента планируется осуществить за счет
доходов, которые Эмитент планирует получить в результате своей хозяйственной
деятельности. По мнению Эмитента, результаты его хозяйственной деятельности
позволят своевременно и в полном объеме выполнять обязательства Эмитента по
Облигациям выпуска на протяжении всего периода обращения Облигаций.
Прогноз поступления финансовых потоков:
тыс. руб.
Наименование
Поступления денежных средств, всего
в т.ч. по видам поступлений:
продажа товаров, продукции, работ,
услуг
продажа основных средств и иного
имущества
возврат ранее выданных займов,
приобретенных векселей
кредиты полученные
дивиденды, проценты по
финансовым вложениям
прочие поступления
ИТОГО поступления
Израсходовано денежных средств, всего
в т. ч. по видам расходов:
оплата приобретенных товаров,
продукции, работ, услуг
оплата труда
расчеты с бюджетом и отчисления в
государственные внебюджетные
фонды
оплата участия в строительстве
оплата машин, оборудования и
2008
2009
2010
2011
4 053 701,1
5 027 240,9
5 839 003,3
6 432 903,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 856 103,0
2 650 000,0
2 801 650,0
2 474 677,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 424 065,0
7 333 869,1
859 860,0
8 537 100,9
201 000,0
8 841 653,3
217 017,0
9 124 597,7
2 317 030,0
2 247 694,0
2 673 850,2
2 872 396,5
1 224 276,0
1 291 858,0
1 510 229,6
1 661 252,6
498 120,7
607 547,0
712 512,7
812 728,8
0,0
296 355,2
0,0
436 481,0
0,0
532 255,8
0,0
591 415,4
170
транспортных средств
финансовые вложения
выплата дивидендов
оплата процентов по полученным
кредитам и займам
возврат кредитов и займов
прочие расходы
Расходы по выплате процентов и
погашению займов
ИТОГО расходы
Средства, остающиеся в
распоряжении предприятия
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
273 148,8
201 635,0
161 632,5
236 348,9
2 518 101,0
168 449,0
3 355 000,0
205 720,0
2 512 000,0
238 948,0
1 500 000,0
267 720,8
0,0
143 000,0
443 000,0
1 110 000,0
7 295 480,7
8 488 935,0
8 784 428,8
9 051 863,0
38 388,4
48 165,9
57 224,5
72 734,7
в) Порядок и условия досрочного погашения облигаций:
Предусмотрено досрочное погашение Облигаций по требованию их владельцев.
В соответствии с требованиями Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации
проспектов ценных бумаг (утв. Приказом ФСФР России от 25.01.2007 № 07-4/пз-н)
досрочное погашение Облигаций допускается только после полной оплаты Облигаций и
государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг или
представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска Облигаций в
случае, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными
федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной
регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций, если иное не предусмотрено
действующим законодательством.
Досрочное погашение по требованию их владельцев:
В случае если Облигации будут включены в котировальный список «В», их владельцы
приобретут право предъявить их к досрочному погашению в случае делистинга этих
Облигаций на всех фондовых биржах, включивших эти Облигации в котировальные списки.
Стоимость (порядок определения стоимости) досрочного погашения облигаций:
Досрочное погашение Облигаций производится по номинальной стоимости. При этом
дополнительно выплачивается НКД, рассчитанный на Дату досрочного погашения Облигаций.
Порядок досрочного погашения облигаций по требованию их владельцев:
Досрочное погашение Облигаций производится денежными средствами в валюте Российской
Федерации в безналичном порядке. Возможность выбора владельцами Облигаций формы
погашения Облигаций не предусмотрена.
Досрочное погашение Облигаций производится Платежным агентом по поручению и за счет
Эмитента.
Если дата досрочного погашения Облигаций приходится на выходной день – независимо от
того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных
операций, – то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий
за выходным. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или
какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Досрочное погашение Облигаций производится по номинальной стоимости. При этом
дополнительно выплачивается накопленный купонный доход, рассчитанный на Дату
досрочного погашения Облигаций.
В любой день между датой начала размещения и датой погашения выпуска величина НКД по
Облигации рассчитывается по следующей формуле:
НКД = Cj * Nom * (Т - Tj)/ 365/ 100 %
171
где,
Nom- номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
Cj - размер процентной ставки соответствующего купонного периода, в процентах
годовых;
Tj - дата начала j-того купонного периода;
Т - текущая дата;
j - порядковый номер соответствующего купонного периода: 1-6.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки
(округление производится по правилам математического округления. При этом под
правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором
значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра
равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра
равна от 5 до 9).
Выплата номинальной стоимости Облигаций и накопленного купонного дохода при их
досрочном погашении производится в рублях Российской Федерации в безналичном
порядке.
Срок (порядок определения срока), в течение которого облигации могут быть досрочно погашены
эмитентом либо владельцами облигаций могут быть направлены (предъявлены) заявления,
содержащие требование о досрочном погашении облигаций:
Дата досрочного погашения – Облигации досрочно погашаются по требованию их владельцев
в дату, наступающую через 25 (Двадцать пять) рабочих дней с момента получения
Эмитентом соответствующего уведомления Организатора торговли на рынке ценных бумаг о
принятии решения о делистинге Облигаций, в случае если Облигации Эмитента не входят в
котировальные списки других организаторов торговли на рынке ценных бумаг.
Заявления, содержащие требование о досрочном погашении Облигаций, должны быть
направлены Эмитенту в течение 15 рабочих дней с момента раскрытия информации о
досрочном погашении на ленте новостей.
Порядок раскрытия эмитентом информации о досрочном погашении облигаций:
Сообщение о получении Эмитентом от Организатора торговли уведомления о принятии
решения о делистинге Облигаций, в случае если Облигации Эмитента не входят в
котировальные списки других организаторов торговли на рынке ценных бумаг, и о досрочном
погашении Облигаций публикуется Эмитентом в форме сообщения о существенных фактах в
следующие сроки с даты получения Эмитентом от Организатора торговли уведомления о
принятии решения о делистинге Облигаций:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не
позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган
исполнительной власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (пяти) дней с
даты наступления существенного факта.
Также Эмитент обязан направить в НДЦ и Платежному агенту уведомление о том, что
Организатор торговли прислал ему уведомлении о принятии решения о делистинге Облигаций,
в случае если Облигации Эмитента не входят в котировальные списки других организаторов
торговли на рынке ценных бумаг, о том, что Эмитент принимает Требования о досрочном
погашении Облигаций и о дате досрочного погашения Облигаций.
172
Презюмируется, что депоненты НДЦ надлежащим образом уполномочены получать суммы
досрочного погашения по Облигациям и/или совершать иные действия необходимые для
досрочного погашения Облигаций в пользу владельцев Облигаций.
Депонент НДЦ либо номинальный держатель - депонент НДЦ, уполномоченный владельцем
Облигаций совершать действия, направленные на досрочное погашение Облигаций, подает в
НДЦ поручение на перевод Облигаций, подлежащих досрочному погашению, в раздел своего
счета депо, предназначенный для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению.
Затем депонент НДЦ либо номинальный держатель - депонент НДЦ, уполномоченный
владельцем Облигаций совершать действия, направленные на досрочное погашение
Облигаций, представляет Эмитенту письменное Требование о досрочном погашении
Облигаций с приложением следующих документов:
 копии отчета НДЦ об операциях по счету депо владельца (номинального держателя)
Облигации о переводе Облигаций в раздел своего счета депо, предназначенный для учета
Облигаций, подлежащих досрочному погашению;
 документов, подтверждающих полномочия лиц, подписавших требование от имени
владельца Облигации (в случае предъявления требования представителем владельца
Облигации).
Требование должно содержать наименование события, давшее право владельцу Облигаций на
досрочное погашение, а также:
а) полное наименование (Ф.И.О. – для физического лица) лица, уполномоченного получать
суммы погашения по Облигациям.
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать
суммы погашения по Облигациям;
в) место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес лица,
уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
г) наименование и реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям, а именно:
 номер счета;
 наименование банка (с указанием города банка), в котором открыт счет;
 корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
 банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного
получать суммы погашения по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям
(резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации,
нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.);
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям – (для юридических лиц-резидентов);
з) код ОКПО (для юридических лиц-резидентов);
и) код ОКВЭД – (для юридических лиц-резидентов);
к) БИК (для кредитных организаций).
Нерезиденты и физические лица обязаны также указать в Требовании следующую
информацию:
 полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
 место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая
индекс, владельца Облигаций;
 идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
 налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
 код иностранной организации (КИО) – при наличии
173
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
 вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца
Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;
 номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца
Облигаций (при его наличии);
 число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
 идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций.
Требование, содержащее положения о выплате наличных денег, не удовлетворяется.
Эмитент не несет обязательств по досрочному погашению Облигаций по отношению:
 к лицам, не представившим в указанный срок свои заявления;
 к лицам, представившим заявление, не соответствующее установленным
требованиям.
Требование предъявляется Эмитенту по месту нахождения Эмитента с 9 до 18 часов в
любой рабочий день с даты, с которой у владельца Облигаций возникло право требовать
досрочного погашения Облигаций или направляется по почтовому адресу Эмитента.
В течение 6 (шести) рабочих дней с даты получения вышеуказанных документов Эмитент
осуществляет их проверку и в случае, если они удовлетворяют требованиям Эмитента по
форме и содержанию, содержащимся в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных
бумаг, переводит необходимые денежные средства (причитающиеся владельцу Облигаций) на
счет Платежного агента и предоставляет Платежному агенту уведомление, содержащее
данные, указанные в Требованиях о досрочном погашении Облигаций, необходимые для
проведения платежа Платежным агентом в пользу владельца Облигаций. К уведомлению
Эмитент прикладывает копии отчетов НДЦ об операциях по счетам депо владельцев
(номинальных держателей) Облигаций о переводе Облигаций в разделы счетов депо,
предназначенные для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению.
В случае если форма или содержание представленных владельцем Облигаций документов
не соответствует требованиям, установленным Решением о выпуске ценных бумаг и
Проспектом ценных бумаг, а также при наличии иных оснований, не позволяющих
исполнить требование, Эмитент обязан направить владельцу Облигаций уведомление о
причинах их непринятия не позднее 3 (Трех) рабочих дней с даты получения вышеуказанных
документов. Получение указанного уведомления не лишает владельца Облигаций права
обратиться с требованиями о досрочном погашении Облигаций повторно. В случае, если
предъявленное Эмитенту требование о досрочном погашении и/или необходимые
документы не соответствуют условиям Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта
ценных бумаг, Эмитент направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении
Требования о досрочном погашении (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца –
физического лица, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт
счет депо владельцу).
Порядок зачисления и списания Облигаций из раздела счета депо, предназначенного для
учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению, устанавливается условиями
осуществления депозитарной деятельности и иными внутренними документами НДЦ.
Платежный агент в Дату досрочного погашения при условии поступления денежных
средств от Эмитента и данных, необходимых для осуществления соответствующего
платежа в пользу владельца Облигаций, переводит денежные средства в пользу владельца
Облигаций, согласно указанным реквизитам. Не позднее рабочего дня, следующего за
датой выплаты денежных средств лицам, указанным в поручении Эмитента, Платежный
агент сообщает об осуществленном переводе Эмитенту.
После исполнения обязательств Эмитента по досрочному погашению и направления
уведомления об исполнении данных обязательств в НДЦ, НДЦ производит списание
погашенных Облигаций с соответствующего раздела счета депо депонента, предназначенного
для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению, на раздел эмиссионного счета
174
депо Эмитента, предназначенный для учета погашенных Облигаций в порядке, определенном
НДЦ. Облигации, погашенные Эмитентом досрочно, не могут быть выпущены в обращение.
После досрочного погашения Эмитентом Облигаций Эмитент публикует информацию о
сроке исполнения обязательств в форме сообщений о существенных фактах в сроки и
порядке, предусмотренные п.11 Решения о выпуске ценных бумаг, п.2.9. Проспекта ценных
бумаг.
Не позднее, чем в 3 (Третий) рабочий день до даты досрочного погашения Облигаций
Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счёт Платёжного агента.
На основании уведомления, полученного от Эмитента, Платёжный агент рассчитывает
суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на
получение сумм досрочного погашения по Облигациям.
В дату досрочного погашения Облигаций Платёжный агент перечисляет необходимые
денежные средства на счета лиц, уполномоченных получать суммы досрочного погашения
по Облигациям, в пользу владельцев Облигаций.
В случае, если одно лицо уполномочено на получение сумм досрочного погашения по
Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется
общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Обязательства Эмитента по уплате сумм погашения по Облигациям считаются
исполненными с момента зачисления соответствующих денежных средств на
корреспондентский счет банка получателя платежа.
Иные условия и порядок досрочного погашения облигаций, установленные Стандартами
эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденными Приказом ФСФР
России №07-4/пз-н от 25.01.2007, в зависимости от того, осуществляется ли досрочное погашение
по усмотрению эмитента или по требованию владельцев облигаций: иные условия отсутствуют
Досрочное погашение Облигаций по усмотрению Эмитента не предусмотрено.
г) Порядок и условия приобретения облигаций эмитентом с возможностью их последующего
обращения.
1. Предусматривается обязанность приобретения Эмитентом Облигаций по
требованиям их владельцев с возможностью их дальнейшего обращения до истечения
срока погашения в соответствии с условиями данного пункта. Приобретение Облигаций
настоящего выпуска Эмитентом возможно после государственной регистрации отчета
об итогах выпуска ценных бумаг, а если в соответствии с Федеральным законом «О рынке
ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется
без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, после
представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг.
Эмитент обязуется приобрести все Облигации, заявления на приобретение которых
поступили от владельцев Облигаций в установленный срок.
Порядок приобретения Облигаций:
Приобретение Эмитентом Облигаций осуществляется через Организатора торговли в
соответствии с нормативными документами, регулирующими деятельность
Организатора торговли.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа
175
ММВБ» (выше и далее – «Организатор торговли», «Биржа», «ФБ ММВБ»)
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»
Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Лицензия фондовой биржи: № 077-10489-000001
Дата выдачи лицензии: 23.08.2007г.
Срок действия лицензии до: бессрочная
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
В случае невозможности приобретения Облигаций вследствие реорганизации, ликвидации
Организатора торговли либо в силу требований законодательства РФ, Эмитент
принимает решение об ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через
которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций. Приобретение
Облигаций в этом случае будет осуществляться в соответствии с нормативными и
внутренними документами, регулирующими деятельность такого организатора торговли
на рынке ценных бумаг.
При смене организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут
заключаться сделки по приобретению Облигаций, Эмитент должен опубликовать
информацию о новом организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут
заключаться сделки по приобретению Облигаций. Указанная информацию будет
включать в себя:
 полное и сокращенное наименования организатора торговли на рынке ценных
бумаг;
 его место нахождения;

сведения о лицензии: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший
лицензию;

порядок осуществления приобретения
правилами организатора торговли.
Облигаций
в
соответствии
с
Раскрытие информации осуществляется Эмитентом в следующие сроки, начинающиеся
со дня принятия решения об изменении организатора торговли на рынке ценных бумаг,
через которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций:

в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней;
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до наступления Даты приобретения.
Агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента по приобретению
Облигаций, является Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое
акционерное общество) (далее – «Агент»).
Эмитент вправе передать исполнение функций Агента другому лицу, которое вправе
осуществлять все необходимые действия для приобретения, определенные настоящим
пунктом и законодательством РФ.
Официальное сообщение Эмитента о передаче исполнения функций Агента другому лицу,
которое вправе осуществлять все необходимые действия для приобретения Облигаций,
публикуется Эмитентом не позднее, чем за 30 (Тридцать) дней до Даты приобретения в
следующих источниках:
- в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего
назначения.
Данное информационное сообщение должно содержать следующую информацию:
- полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
176
-
его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления
уведомлений в соответствии с порядком, установленным ниже;
сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;
подтверждение, что назначенный агент является Участником торгов
Организатора торговли, через которого будет осуществлять приобретение.
В целях реализации права на продажу Облигаций лицо, являющееся законным владельцем
Облигаций или уполномоченное законным владельцем Облигаций - своим клиентом,
совершает два действия:
а) В любой рабочий день в период времени, начинающийся в 1-ый (Первый) день Периода
предъявления (определен в п. 9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. а) Проспекта
ценных бумаг) и заканчивающийся в последний день Периода предъявления, направляет
Агенту письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество
Облигаций на изложенных в Решении о выпуске условиях по форме, указанной ниже (далее
– «Уведомление»).
Уведомление должно быть получено в любой из рабочих дней, входящих в Период
предъявления. Уведомление может быть направлено заказным письмом или срочной
курьерской службой по адресу Агента: 129110, г. Москва, ул. Щепкина, д. 42/2А.
Уведомление также должно быть направлено Агенту по факсу: (495) 725-24-05 и (495) 72195-50 в любой из рабочих дней, входящих в Период предъявления.
Уведомление о намерении владельца Облигаций продать Эмитенту определенное
количество Облигаций должно быть составлено по следующей форме:
«Настоящим ____________________ (Ф.И.О. владельца/номинального держателя
Облигаций
для
физического
лица,
полное
наименование
и
ОГРН
владельца/номинального держателя Облигаций - для юридического лица), имеющий
ИНН _____________, сообщает о намерении продать Федеральному государственному
унитарному предприятию «Производственное объединение «Уральский оптикомеханический завод» имени Э.С. Яламова» процентные документарные
неконвертируемые облигации серии 02 на предъявителя с обязательным
централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска
____________ от ________, принадлежащие __________________ (Ф.И.О. владельца
Облигаций - для физического лица, полное наименование и ОГРН владельца Облигаций для юридического лица) в соответствии с условиями Проспекта ценных бумаг и
Решения о выпуске ценных бумаг.
Количество предлагаемых к продаже Облигаций (цифрами и прописью).
________________________________________________________________
Наименование Участника торгов, который по поручению и за счет владельца
Облигаций будет выставлять в систему торгов заявку на продажу Облигаций,
адресованную Агенту, в Дату приобретения.
___________________
Подпись владельца/ номинального держателя Облигаций
Печать владельца/ номинального держателя Облигаций - для юридического лица.»
Эмитент не несет обязательств по покупке Облигаций по отношению к владельцам
Облигаций, не представившим в указанный срок свои Уведомления либо представившим
177
Уведомления, не соответствующие изложенным выше требованиям. Уведомление
считается полученным Агентом: при направлении заказным письмом или личном
вручении - с даты проставления отметки о вручении оригинала Уведомления адресату,
подтвержденного соответствующим документом, при направлении по факсу - в момент
получения отправителем подтверждения его факсимильного аппарата о получении
Уведомления адресатом.
б) После направления Уведомления владелец Облигаций, являющийся участником торгов
Организатора торговли (выше и далее – «Участник торгов»), или брокер – Участник
торгов, действующий по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося
Участником торгов, подает адресную заявку на продажу Облигаций в систему торгов
Организатора торговли в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным
бумагам и/или иными внутренними документами Организатора торговли, адресованную
Агенту, с указанием цены, определенной ниже, количества продаваемых Облигаций и
кодом расчетов, используемым при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей
включению в клиринговый пул клиринговой организации на условиях многостороннего или
простого клиринга, и определяющим, что при совершении сделки проводится процедура
контроля обеспечения, а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами
является дата заключения сделки.
Данная заявка должна быть подана в систему торгов с 11 часов 00 минут до 13 часов 00
минут по Московскому времени в Дату приобретения. Количество Облигаций, указанное в
данной заявке, не должно превышать количества Облигаций, указанного в Уведомлении,
направленном владельцем Облигаций.
В случае если владелец Облигаций не является Участником торгов, для продажи
Облигаций он заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся
Участником торгов и дает указанному брокеру поручение на продажу Облигаций.
Достаточным свидетельством выставления заявки на продажу Облигаций признается
выписка из реестра заявок, составленная по форме соответствующего приложения к
Правилам проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли, заверенная
подписью уполномоченного лица Организатора торговли.
Эмитент обязуется в срок с 15 часов 00 минут до 18 часов 00 минут по Московскому
времени в Дату приобретения заключить через Агента сделки со всеми владельцами
Облигаций путем подачи встречных адресных заявок к поданным в соответствии с
указанным выше порядком заявкам, находящимся в системе торгов к моменту заключения
сделки.
Адресные заявки, поданные владельцами Облигаций (Участниками торгов, действующими
по поручению и за счет владельца Облигаций) в соответствии с указанным выше
порядком, ранее в установленном порядке направившими Уведомления, удовлетворяются
Агентом в количестве Облигаций, указанном в адресных заявках, и по цене, установленной
в Решении о выпуске ценных бумаг и в Проспекте ценных бумаг. Обязательства сторон
(Эмитента и владельца Облигаций) по покупке Облигаций считаются исполненными с
момента перехода права собственности на приобретаемые Облигации к Эмитенту
(зачисления их на эмиссионный счет Эмитента) и оплаты этих Облигаций Эмитентом
(исполнение условия «поставка против платежа» в соответствии с условиями
осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации через Организатора
торговли).
Приобретенные Эмитентом Облигации поступают на эмиссионный счет депо в НДЦ. В
последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в
обращение на вторичный рынок (при условии соблюдения Эмитентом требований
178
законодательства Российской Федерации).
Решение о приобретении Облигаций принимается Эмитентом с учетом положений его
устава, Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг.
Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о
приобретении Облигаций по требованию их владельцев осуществляется Эмитентом в
следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания
(заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором было принято
решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не
позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган
исполнительной власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (Пяти) дней с
даты наступления существенного факта.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать
существенные условия приобретения Облигаций по требованию их владельцев.
После приобретения Эмитентом Облигаций в соответствии с настоящим пунктом
Эмитент публикует информацию об итогах приобретения Облигаций.
Указанная информация публикуется:
- в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня с даты окончания срока исполнения
обязательств;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) –
не позднее 2 (Двух) дней с даты окончания срока исполнения обязательств.
Дата приобретения:
5-й (Пятый) рабочий день с даты окончания Периода предъявления.
Цена приобретения Облигаций:
100% (Сто) от номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент при совершении операции купли-продажи в Дату приобретения Облигаций
дополнительно уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД),
рассчитанный в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг на Дату приобретения
включительно.
2. Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по
соглашению с их владельцем (владельцами) с возможностью их дальнейшего обращения до
истечения срока погашения на условиях, определенных Решением о выпуске ценных бумаг
и Проспектом ценных бумаг.
Приобретение Эмитентом Облигаций настоящего выпуска по соглашению с их
владельцем (владельцами) возможно после государственной регистрации отчета об
итогах выпуска, а если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг»
или иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без
179
государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций, после представления
в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска Облигаций.
Эмитент имеет право приобретать Облигации настоящего выпуска путем заключения
сделок купли-продажи Облигаций с владельцами Облигаций в соответствии с
законодательством Российской Федерации на основании публичных безотзывных оферт
Эмитента, публикуемых в средствах массовой информации.
Решение о приобретении Облигаций принимается Эмитентом с учетом положений его
Устава, Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг. Такое решение
принимается уполномоченным органом Эмитента с утверждением цены, срока и порядка
приобретения Облигаций. Дата начала и дата окончания приобретения Облигаций
определяются Эмитентом и публикуются при раскрытии информации, содержащей срок,
порядок и условия приобретения Облигаций. Возможно принятие нескольких решений о
приобретении Облигаций по соглашению с владельцем (владельцами) Облигаций.
Решение о приобретении Облигаций по соглашению с их владельцем (владельцами)
принимается уполномоченным органом управления Эмитента в соответствии с его
уставом.
В случае принятия владельцами Облигаций предложения об их приобретении Эмитентом
в отношении большего количества Облигаций, чем указано в таком предложении,
Эмитент приобретает Облигации у владельцев пропорционально заявленным
требованиям при соблюдении условия о приобретении только целых облигаций.
В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в
обращение на вторичный рынок (при условии соблюдения Эмитентом требований
законодательства Российской Федерации).
Порядок раскрытия эмитентом информации о приобретении облигаций по соглашению с их
владельцами:
Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о
приобретении Облигаций по соглашению с их владельцами осуществляется Эмитентом в
следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания
(заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
приобретении Облигаций:
в ленте новостей– не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) –
не позднее 2 (Двух) дней;
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до начала срока принятия предложений о
приобретении Облигаций, определенного уполномоченным органом Эмитента.
Публикация в сети «Интернет», а также в периодическом печатном издании
осуществляется после публикации в ленте новостей.
-
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать
следующую информацию:
- дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором
принято решение о приобретении Облигаций выпуска;
- дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа
Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций выпуска;
- серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату
180
-
-
государственной регистрации выпуска Облигаций;
количество приобретаемых Облигаций;
срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента
письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество
Облигаций на установленных в решении Эмитента о приобретении Облигаций и
изложенных в опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях.
дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
порядок приобретения Облигаций выпуска;
форму и срок оплаты;
наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп)
Облигаций, его местонахождение, сведения о реквизитах его лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по
соглашению с их владельцами будет составлять безотзывную публичную оферту о
заключении договора купли-продажи о приобретении, содержащую все существенные
условия договора купли-продажи Облигаций выпуска, из которой усматривается воля
Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации условиях у любого владельца
Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций, Эмитент
публикует информацию об итогах приобретения Облигаций.
Указанная информация публикуется:
- в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не
позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
д) Сведения о платежных агентах по облигациям
Погашение и/или выплата доходов по Облигациям осуществляются Эмитентом с
привлечением Платежного агента.
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество) (выше и далее – «Платежный агент»)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11
Почтовый адрес: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11, а/я 208
Тел: (495) 956-67-14
Факс: (495) 721-95-50
Адрес страницы в сети «Интернет»: www.rosbank.ru
ИНН: 7730060164
Лицензия на осуществление брокерской деятельности
Номер лицензии: 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия до: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций
Номер лицензии: 2272
181
Дата получения лицензии: 27.01.2003 г.
Орган, выдавший указанную лицензию: Центральный Банк Российской Федерации (Банк
России)
Функции платежного агента:
Платежный агент производит выплаты купонного дохода и сумм погашения Облигаций в
пользу их владельцев по поручению и за счет Эмитента в сроки и в порядке,
установленных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Функциями платежного агента являются:

по поручению Эмитента осуществлять выплату денежных средств лицам,
уполномоченным на получение сумм погашения и/или купонного дохода по
Облигациям;

рассчитывать суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц,
уполномоченных на получение сумм погашения и купонного дохода по Облигациям,
исходя из количества Облигаций, учитываемых на счете депо владельца;
предоставлять владельцам и номинальным держателям Облигаций информацию о
размере, сроках и условиях погашения Облигаций.

Эмитент может назначать дополнительных и/или иных платежных агентов и
отменять такие назначения. Сообщение Эмитента о назначении дополнительных и/или
иных платежных агентов и отмене таких назначений публикуется Эмитентом в
следующие сроки:
- в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
Информационное сообщение о назначении дополнительных и/или иных платежных
агентов и отмене таких назначений публикуется Эмитентом не позднее, чем за 10
(Десять) дней до даты выплаты купонного дохода или погашения Облигаций.
е) Действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения
эмитентом обязательств по облигациям.
В соответствии со статьями 809 и 810 Гражданского кодекса Российской Федерации
Эмитент обязан возвратить владельцам Облигаций обязан возвратить владельцам при
погашении Облигаций или при исполнении обязательств по приобретению Эмитентом
Облигаций их номинальную стоимость и выплатить купонный доход по Облигациям в
срок и в порядке, предусмотренные условиями Решения о выпуске ценных бумаг и
Проспекта ценных бумаг.
Неисполнение обязательств Эмитента по Облигациям является существенным
нарушением условий заключенного договора займа (дефолтом) в случае:
просрочки исполнения обязательства по выплате купонного дохода по Облигациям в
порядке и сроки, указанные в Решении о выпуске ценных бумаг и в Проспекте ценных
бумаг на срок более 7 дней или отказа от исполнения указанного обязательства;
просрочки исполнения обязательства по выплате номинальной стоимости по
Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о выпуске ценных бумаг и в
Проспекте ценных бумаг на срок более 30 дней или отказа от исполнения указанного
обязательства.
Исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, но в пределах указанных выше
сроков, является техническим дефолтом.
182
Порядок обращения с требованием к эмитенту и поручителю.
По Облигациям выпуска не предусмотрено обеспечение.
В случае наступления дефолта или технического дефолта Эмитента по Облигациям
владельцы Облигаций, уполномоченные ими лица, в том числе номинальные держатели
Облигаций, вправе обратиться к Эмитенту с Претензией, содержащей требование
выплатить просроченную стоимость погашения по Облигациям, НКД и проценты,
предусмотренные пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, и
(или) сумму выплаты по купону.
Претензия должна быть совершена в письменной форме, поименована «Претензия» и
подписана владельцем Облигации, уполномоченным ими лицом, в том числе
уполномоченным лицом номинального держателя Облигаций.
Претензия направляется заказным письмом с уведомлением о вручении и описью
вложения по почтовому адресу Эмитента, указанному на титульном листе Решения о
выпуске ценных бумаг, или вручается под расписку уполномоченному лицу Эмитента.
Претензия рассматривается Эмитентом в течение 10 (Десяти) дней с даты получения
Претензии.
В случае, если уполномоченное лицо Эмитента отказалось получить под роспись
Претензию или заказное письмо с Претензией либо Претензия, направленная по
почтовому адресу Эмитента, не вручена в связи с отсутствием Эмитента по указанному
адресу, либо отказа Эмитента удовлетворить Претензию, владельцы Облигаций,
уполномоченные ими лица, в том числе номинальные держатели Облигаций, вправе
обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Эмитенту о взыскании просроченной
стоимости погашения по Облигациям, НКД и процентов, предусмотренных пунктом 1
статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, и (или) суммы выплаты по
купону.
Порядок обращения с иском в суд или арбитражный суд.
В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований
по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту, владельцы Облигаций
вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Эмитенту.
Срок исковой давности для обращения владельцев Облигаций, уполномоченных ими лиц, в
том числе номинальных держателей Облигаций, в арбитражный суд или суд общей
юрисдикции с иском Эмитенту составляет 3 (Три) года (статья 196 Гражданского
кодекса Российской Федерации).
В соответствии с п. 2 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации по
обязательствам с определенным сроком исполнения течение исковой давности
начинается по окончании срока исполнения.
Подведомственность гражданских дел судам общей юрисдикции установлена статьей 22
Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с
указанной статьей, суды общей юрисдикции рассматривают и разрешают исковые дела с
участием граждан, организаций, органов государственной власти, органов местного
самоуправления о защите нарушенных или оспариваемых прав, свобод и законных
интересов, по спорам, возникающим из гражданских, семейных, трудовых, жилищных,
земельных, экологических и иных правоотношений.
Подведомственность дел арбитражному суду установлена статьей 27 Арбитражного
процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей
183
арбитражному суду подведомственны дела по экономическим спорам и другие дела,
связанные с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности.
Арбитражные суды разрешают экономические споры и рассматривают иные дела с
участием организаций, являющихся юридическими лицами, граждан, осуществляющих
предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и имеющих
статус индивидуального предпринимателя, приобретенный в установленном законом
порядке (далее - индивидуальные предприниматели), а в случаях, предусмотренных
Арбитражным процессуальным кодексом РФ и иными федеральными законами, с
участием Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных
образований, государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов,
должностных лиц, образований, не имеющих статуса юридического лица, и граждан, не
имеющих статуса индивидуального предпринимателя.
Порядок раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств
по облигациям.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по
Облигациям (в том числе дефолт или технический дефолт), Эмитент публикует
информацию о неисполнении или ненадлежащем исполнении своих обязательств перед
владельцами Облигаций, которая включает в себя:
- объем неисполненных обязательств;
- причину неисполнения обязательств;
- перечисление возможных действий владельцев Облигаций по удовлетворению своих
требований.
Указанная информация публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты неисполнения
или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям:
- в ленте новостей – не позднее 1 дня;
- на странице в сети «Интернет» –http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets – не
позднее 2 дней.
При этом публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте
новостей.
ж) Сведения о лице, предоставляющем обеспечение.
По Облигациям не предусмотрено обеспечение.
Расчет суммы величин, предусмотренных подпунктами «а» - «д» пункта 3.12. Положения о
раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом
ФСФР России от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н:
А) стоимость чистых активов Эмитента на 30.06.2008 г. составляет 1 378 836 000
рублей.
Расчет стоимости чистых активов Эмитента на 30.06.2008 г. в соответствии с
«Порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ», утвержденным
приказом Минфина РФ и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 29.01.2003 г.
№№ 10н, 03-6/пз:
Наименование показателя
I.
1.
2.
Код строки
бухгалтерског
о баланса
На начало
отчетного
периода (тыс.
руб.)
На конец
отчетного
периода (тыс.
руб.)
110
120
58 906
980 172
37 170
935 912
Активы
Нематериальные активы
Основные средства
184
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
II.
13.
Незавершенное строительство
Доходные вложения в материальные
ценности
Долгосрочные и краткосрочные
финансовые вложения1
130
48 721
76 218
135
-
-
140, 250
5 777
145, 150
355 756
458 728
Запасы
210
2 842 225
3 251 611
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям
220
54 554
71 673
230, 240
901 070
1 084 955
260
270
585 270
-
342 326
-
Прочие внеоборотные активы2
Дебиторская задолженность3
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого активы, принимаемые к расчету
(сумма данных пунктов 1 - 11)
5 832 451
5 175
6 263 768
Пассивы
Долгосрочные обязательства по займам и
кредитам
510
2 625 021
2 649 185
515, 520
84 337
78 101
Краткосрочные обязательства по займам и
кредитам
610
148 632
507 381
Кредиторская задолженность
620
1 605 948
1 611 506
Задолженность участникам (учредителям)
по выплате доходов
630
-
-
18.
Резервы предстоящих расходов
650
-
38 759
19.
20.
Прочие краткосрочные обязательства
660
-
-
Итого пассивы, принимаемые к расчету
(сумма данных пунктов 13 - 19)
4 463 938
4 884 932
Стоимость чистых активов (итого
активы, принимаемые к расчету (стр.
12) минус итого пассивы, принимаемые
к расчету (стр. 20))
1 368 513
1 378 836
14.
15.
16.
17.
21.
Прочие долгосрочные обязательства4, 5
5
За исключением фактических затрат по выкупу собственных акций у акционеров.
Включая величину отложенных налоговых активов.
3
За исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный
капитал.
4
Включая величину отложенных налоговых обязательств.
5
В данных о величине прочих долгосрочных и краткосрочных обязательств приводятся
суммы созданных в установленном порядке резервов в связи с условными
обязательствами и с прекращением деятельности.
1
2
б) в) г) д) По Облигациям не предусмотрено обеспечение (гарантия).
ИТОГО (сумма п.п. (а)-(д)): 1 378 836 000 рублей
Таким образом, т.к. суммарная величина чистых активов Эмитента менее
предполагаемой суммарной величины обязательств Эмитента по Облигациям,
185
включающей проценты, следовательно, приобретение Облигации настоящего выпуска
относится к категории инвестиций повышенного риска.
з) Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям
По Облигациям не предусмотрено обеспечение.
9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах.
Размещаемые ценные бумаги являются неконвертируемыми ценными бумагами.
9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента.
Сведения не указываются для размещаемого по данному выпуску вида ценных бумаг.
Эмитент не размещает опционы Эмитента.
9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием.
Сведения не указываются для размещаемого по данному выпуску вида ценных бумаг.
9.1.6. Дополнительные сведения о размещаемых российских депозитарных расписках.
Сведения не указываются для размещаемого по данному выпуску вида ценных бумаг.
9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг.
Цена размещения Облигаций в первый и последующие дни размещения устанавливается в
размере 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций (1 000 (Одна тысяча)
рублей за одну Облигацию).
Начиная со 2-го (Второго) дня размещения Облигаций выпуска покупатель при совершении
операции купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по
Облигациям, рассчитанный с даты начала размещения Облигаций в соответствии со
следующей формулой:
НКД = N x С1x (T – To) / 365/100%, где
С1 - процентная ставка по первому купону (в процентах годовых);
N - номинальная стоимость Облигации;
To - дата начала размещения;
Т - дата размещения Облигации.
Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с
точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического
округления. При этом под правилом математического округления следует понимать
метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется,
если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу,
если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим
преимущественное право их приобретения: преимущественное право приобретения
размещаемых ценных бумаг не предусмотрено
186
9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных
ценных бумаг.
Преимущественное право приобретения размещаемых ценных бумаг не предусмотрено.
9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных
ценных бумаг.
Эмитент не устанавливает ограничения на приобретение и обращение размещаемых
эмиссионных ценных бумаг.
Ограничения, устанавливаемые акционерным обществом в соответствии с его уставом на
максимальное количество акций или их номинальную стоимость, принадлежащих одному
акционеру: отсутствуют
Ограничения, предусмотренные уставом эмитента и законодательством Российской Федерации,
для потенциальных приобретателей - нерезидентов, в том числе ограничения на размер доли
участия иностранных лиц в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента:
отсутствуют
Иные
ограничения,
установленные
законодательством
Российской
Федерации,
учредительными документами эмитента на обращение размещаемых ценных бумаг:
В соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и Федеральным законом
«О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» запрещается:
- обращение ценных бумаг до полной их оплаты и государственной регистрации отчета
об итогах их выпуска (или после предоставления в регистрирующий орган уведомления
об итогах выпуска ценных бумаг);
- рекламировать и/или предлагать неограниченному кругу лиц ценные бумаги эмитентов,
не раскрывающих информацию в объеме и порядке, которые предусмотрены
законодательством Российской Федерации о ценных бумагах и нормативными
правовыми актами Федеральной комиссии.
На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными
организаторами торговли.
На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения
Облигаций.
9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента.
По состоянию на дату утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг в обращении
находится выпуск процентных документарных неконвертируемых облигаций серии 01
ФГУП «ПО «УОМЗ».
Облигации серии 01
Вид, категория (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг: процентные
документарные неконвертируемые облигации на предъявителя серии 01 с обязательным
централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-01-00002-Т
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 24.04.2007 г.
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг: 19.07.2007 г.
Количество ценных бумаг выпуска: 1 000 000 (один миллион) штук
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1 000 (одна тысяча) рублей
187
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 1 000 000 000 (один миллиард)
рублей
Итоги торгов:
Отчетный
квартал
3 квартал
2007 года
4 квартал
2007 года
1 квартал
2008 года
2 квартал
2008 года
3 квартал
2008 года
Наименьшая цена одной
ценной бумаги по
сделкам, совершенным
в отчетном квартале с
ценными бумагами
через организатора
торговли на рынке
ценных бумаг
(% от номинала)
Наибольшая цена одной
ценной бумаги по
сделкам, совершенным
в отчетном квартале с
ценными бумагами
через организатора
торговли на рынке
ценных бумаг
(% от номинала)
Рыночная цена одной ценной бумаги,
раскрытая организатором торговли
на рынке ценных бумаг и
определенная в соответствии с
порядком расчета рыночной цены
эмиссионных ценных бумаг и
инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов,
допущенных к обращению через
организаторов торговли,
утвержденным постановлением
ФКЦБ России от 24.12.2003 № 0352/пс
(% от номинала)
89,1767
100,5
99,66077
83,6742
99,5
99,05464
88,8259
99,5
98,89327
83,2661
102,24
98,56042
83,1216
102,24
98,70222
Полное фирменное наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через
которого совершались сделки, на основании которых указываются сведения о динамике
изменения цен на ценные бумаги: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа
ММВБ»
Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Ценные бумаги Эмитента допущены к обращению только одним организатором торговли
на рынке ценных бумаг.
9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по
размещению эмиссионных ценных бумаг.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по
размещению ценных бумаг:
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по
организации размещения ценных бумаг (далее - Организаторы).
1. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
188
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,2% от общей номинальной
стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок
ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не
предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные
бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их
размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения
(стабилизация), договором между Эмитентом и Организатором не установлена. ОАО
АКБ «РОСБАНК» предполагает заключить договор на осуществление функций маркетмейкера, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными
федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет заключен
в соответствии с действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ,
действующими на момент заключения договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг
эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же
вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право
отсутствует.
2. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы»
(открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Банк Москвы»
Место нахождения: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Почтовый адрес: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Номер лицензии: на осуществление брокерской деятельности № 177-03211 100000
Дата выдачи: 29.11.2000
Срок действия до: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,3% от общей номинальной
стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок
ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не
предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные
бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их
размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
189
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения
(стабилизация), договором между Эмитентом и Организатором не установлена.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг
эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же
вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право
отсутствует.
Основные функции Организаторов:





осуществляют подготовку рекомендаций об условиях выпуска Облигаций;
представляют Эмитента в переговорах с торговыми и депозитарными
системами и другими организациями, обеспечивающими обращение эмиссионных
ценных бумаг на российском рынке ценных бумаг;
после получения от Эмитента всей запрошенной информации готовят проекты
решения о выпуске ценных бумаг, информационного меморандума;
оказывают консультационное содействие по вопросам подготовки проекта
проспекта ценных бумаг и по вопросам, касающимся государственной
регистрации выпуска ценных бумаг;
осуществляют иные функции, направленные на размещение облигаций
Эмитента.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по
размещению ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество) (выше и далее – «Андеррайтер» или «Посредник при
размещении ценных бумаг»). Андеррайтер действует от своего имени, но по поручению и
за счёт Эмитента.
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Основные функции Андеррайтера:




совершение действий, связанных с допуском Облигаций к размещению на ФБ
ММВБ;
продажа Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с
процедурой, установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг;
информирование Эмитента о количестве размещенных Облигаций, а также о
размере полученных от продажи Облигаций денежных средств;
перечисление денежных средств, получаемых Андеррайтером от приобретателей
Облигаций в счет их оплаты, на расчетный счет Эмитента в соответствии с
условиями, согласованными с Эмитентом;
190

осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств
по размещению Облигаций, в соответствии с законодательством РФ и
соглашениями между Эмитентом и Андеррайтером.
В случае включения Облигаций в котировальный список «В», Андеррайтер предполагает
заключить договор о выполнении обязательств маркет-мейкера в отношении Облигаций в
течение всего срока их нахождения в котировальном списке «В».
Сведения о вознаграждении Андеррайтера:
Вознаграждение Андеррайтера составляет не более 0,15% от общей номинальной
стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок
ценных бумаг:
Обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не
предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные
бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их
размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на
определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения
(стабилизация), договором между Эмитентом и Андеррайтером не установлена.
Андеррайтер предполагает заключить договор на осуществление функций маркетмейкера, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными
федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет заключен
в соответствии с действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ,
действующими на момент заключения договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг
эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же
вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право
отсутствует.
9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг.
Облигации данного выпуска размещаются посредством открытой подписки. Круг
потенциальных приобретателей размещаемых ценных бумаг не ограничен. Нерезиденты
могут приобретать облигации в соответствии с действующим законодательством и
нормативными актами Российской Федерации.
9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых
биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых
эмиссионных ценных бумаг.
Размещение ценных бумаг проводится посредством подписки путем проведения торгов,
организатором которых является фондовая биржа.
Эмитент предполагает обратиться к фондовой бирже или иному организатору торговли
на рынке ценных бумаг для допуска размещаемых ценных бумаг к обращению через этого
организатора торговли на рынке ценных бумаг.
Предполагаемый срок обращения ценных бумаг эмитента:
Обращение Облигаций на вторичном рынке начинается с даты регистрации
федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг Отчета об итогах
выпуска ценных бумаг или с даты представления в регистрирующий орган уведомления об
191
итогах выпуска Облигаций, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных
бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без
государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций.
На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными
организаторами торговли на рынке ценных бумаг.
На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения 100%
номинальной стоимости Облигаций. Торги Облигациями на торгах, проводимых
Организатором торговли на рынке ценных бумаг, приостанавливаются со дня, следующего
за Датой составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для
целей выплаты купонного дохода по каждому из купонов, и возобновляются в Дату
выплаты соответствующего купонного дохода, за исключением последнего купона.
Торги Облигациями на торгах, проводимых Организатором торговли на рынке ценных
бумаг, прекращаются со дня, следующего за Датой составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций для целей выплаты купонного дохода по последнему
купону и полного погашения данного выпуска Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа
ММВБ»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»
Место нахождения: 125009, г.Москва, Большой Кисловский пер., д.13
Лицензия фондовой биржи: № 077- 10489-000001
Дата выдачи лицензии: 23.08.2007
Срок действия лицензии до: бессрочная
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
Торги проводятся в соответствии с правилами Биржи, зарегистрированными в
установленном порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных
бумаг.
Иные сведения о фондовых биржах или иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг,
на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых ценных бумаг,
указываемые эмитентом по собственному усмотрению: отсутствуют
9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале
эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг.
Сведения не указываются, так как Эмитент не является акционерным обществом.
9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг
Величина расходов
Наименование статьи расходов
Сумма уплаченной государственной пошлины, взимаемой в соответствии
с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах в ходе
эмиссии ценных бумаг
размер расходов эмитента, связанных с оплатой услуг консультантов,
принимающих (принимавших) участие в подготовке и проведении
эмиссии ценных бумаг, а также лиц, оказывающих эмитенту услуги по
размещению и/или организации размещения ценных бумаг
Руб.
не более
112 000
не более
7 800 000
% от объема
эмиссии по
номинальной
стоимости
не более 0,01
не более 0,6
192
размер расходов эмитента, связанных с допуском ценных бумаг эмитента
к торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, в том числе
включением ценных бумаг эмитента в котировальный список фондовой
биржи (листингом ценных бумаг)
размер расходов эмитента, связанных с раскрытием информации в ходе
эмиссии ценных бумаг, в том числе расходов по изготовлению брошюр
или иной печатной продукции, связанной с проведением эмиссии ценных
бумаг
размер расходов эмитента, связанных с рекламой размещаемых ценных
бумаг, проведением исследования рынка (маркетинга) ценных бумаг,
организацией и проведением встреч с инвесторами, презентацией
размещаемых ценных бумаг (road-show);
Иные расходы эмитента, связанные с эмиссией ценных бумаг
не более
223 000
не более
50 000
не более
150 000
не более
450 000
Итого, общий размер расходов эмитента, связанных с эмиссией
ценных бумаг:
не более
8 785 000
не более 0,0172
не более 0,0038
не более 0,0115
не более 0,03
не более 0,68
9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых
эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска)
эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных
случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
В случае признания выпуска несостоявшимся или недействительным, а также в иных
случаях, предусмотренных законодательством РФ, денежные средства подлежат
возврату приобретателям в порядке, предусмотренном Положением ФКЦБ России «О
порядке возврата владельцам ценных бумаг денежных средств (иного имущества),
полученных Эмитентом в счет оплаты ценных бумаг, выпуск которых признан
несостоявшимся или недействительным» (Утверждено Постановлением ФКЦБ России
от 8 сентября 1998 г. №36) (далее – Положение).
До истечения 5 (пятого) дня с даты получения письменного уведомления ФСФР России об
аннулировании государственной регистрации настоящего выпуска Облигаций Эмитент
обязан создать комиссию по организации изъятия ценных бумаг из обращения и возврату
средств инвестирования владельцам таких Облигаций (далее – Комиссия).
Количество членов Комиссии не должно быть меньше трех. Члены Комиссии
назначаются приказом единоличного исполнительного органа Эмитента. В состав
Комиссии не могут быть назначены лица, владеющие Облигациями выпуска.
Такая Комиссия:
- обеспечивает изъятие Облигаций из обращения;
- осуществляет уведомление владельцев Облигаций о порядке
возврата средств,
использованных для приобретения Облигаций;
- организует возврат средств инвестирования владельцам Облигаций;
- определяет размер возвращаемых каждому владельцу Облигаций средств
инвестирования;
- составляет ведомость возвращаемых владельцам Облигаций средств инвестирования;
- осуществляет иные действия, предусмотренные законодательством РФ, иными
нормативными актами РФ, актами ФСФР России и Положением.
Комиссия в срок, не позднее 45 дней с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана составить
ведомость возвращаемых владельцам ценных бумаг средств инвестирования (далее Ведомость). Указанная Ведомость составляется на основании списка владельцев ценных
бумаг, государственная регистрация выпуска которых аннулирована.
193
Комиссия в срок, не позднее 10 дней с момента ее создания, обязана направить
номинальным держателям ценных бумаг уведомление о необходимости предоставления
информации о владельцах Облигаций.
По требованию владельца подлежащих изъятию из обращения ценных бумаг или иных
заинтересованных лиц (в том числе наследников владельцев ценных бумаг) Эмитент
обязан предоставить им Ведомость для ознакомления после ее утверждения.
Средства инвестирования возвращаются в денежной форме.
Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана осуществить
уведомление владельцев ценных бумаг, а также номинальных держателей ценных бумаг
(далее - Уведомление). Такое Уведомление должно содержать следующие сведения:
- Полное фирменное наименование Эмитента ценных бумаг;
- Наименование регистрирующего органа, принявшего решение о признании выпуска
ценных бумаг несостоявшимся;
- Наименование суда, дату принятия судебного акта о признании выпуска ценных бумаг
недействительным, дату вступления судебного акта о признании выпуска ценных
бумаг недействительным в законную силу;
- Полное фирменное наименование регистратора, его почтовый адрес (в случае, если
ведение реестра владельцев именных ценных бумаг осуществляется регистратором);
- Вид, категорию (тип), серию, форму ценных бумаг, государственный регистрационный
номер их выпуска и дату государственной регистрации, наименование регистрирующего
органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг,
признанного несостоявшимся или недействительным;
- Дату аннулирования государственной регистрации выпуска ценных бумаг;
- Фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг;
- Место жительства (почтовый адрес) владельца ценных бумаг;
- Категорию владельца ценных бумаг (первый и (или) иной приобретатель);
- Количество ценных бумаг, которое подлежит изъятию у владельца, с указанием вида,
категории (типа), серии;
- Размер средств инвестирования, которые подлежат возврату владельцу ценных бумаг;
- Порядок и сроки изъятия ценных бумаг из обращения и возврата средств
инвестирования;
- Указание на то, что не допускается совершение сделок с ценными бумагами,
государственная регистрация выпуска которых аннулирована;
- Указание на то, что возврат средств инвестирования будет осуществляться только
после представления владельцем ценных бумаг их сертификатов (при документарной
форме ценных бумаг);
- Адрес, по которому необходимо направить заявление о возврате средств
инвестирования, и контактные телефоны Эмитента.
Уведомление должно быть подписано одним из членов Комиссии и заверено печатью
Эмитента. К Уведомлению должен быть приложен бланк заявления владельца ценных
бумаг о возврате средств инвестирования.
Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана опубликовать
сообщение о порядке изъятия из обращения ценных бумаг и возврата средств
инвестирования. Такое сообщение должно быть опубликовано в периодическом печатном
издании, доступном большинству владельцев ценных бумаг, подлежащих изъятию из
обращения (газета «Областная газета», «Приложение к Вестнику ФСФР»).
Дополнительно информация публикуется на ленте новостей информационного
агентства, уполномоченного федеральным органом исполнительной власти по рынку
194
ценных бумаг на публичное предоставление информации, раскрываемой на рынке ценных
бумаг, и сайте в сети Интернет – (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Если иное не установлено актами ФСФР, изъятие Облигаций из обращения должно быть
осуществлено в срок, не позднее 4 месяцев с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
Бланк заявление владельца Облигаций о возврате средств инвестирования, прилагаемый к
Уведомлению, должен содержать следующие сведения:
 фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца Облигаций;
 место жительства (почтовый адрес) владельца Облигаций;
 сумму средств инвестирования в рублях, подлежащую возврату владельцу Облигаций.
Заявление должно быть подписано владельцем изымаемых из обращения Облигаций или
его представителем. К заявлению в случае его подписания представителем владельца
Облигаций должны быть приложены документы, подтверждающие его полномочия.
Заявление о возврате средств инвестирования должно быть направлено владельцем
изымаемых из обращения Облигаций Эмитенту в срок, не позднее 10 дней с даты
получения владельцем Облигаций Уведомления.
Владелец Облигаций в случае несогласия с размером возвращаемых средств
инвестирования, которые указаны в Уведомлении, в срок, предусмотренный настоящим
пунктом, может направить Эмитенту соответствующее заявление. Заявление должно
содержать причины и основания несогласия владельца Облигаций, а также документы,
подтверждающие его доводы.
Владелец Облигаций вправе обратиться в суд с требованием о взыскании средств
инвестирования с Эмитента без предварительного направления заявления о несогласии с
размером и условиями возврата средств инвестирования.
В срок, не позднее 10 дней с даты получения заявления о несогласии владельца Облигаций с
размером возвращаемых средств инвестирования, Комиссия обязана рассмотреть его и
направить владельцу Облигаций повторное уведомление.
Владелец ценной бумаги в случае несогласия с условиями возврата средств
инвестирования, предусмотренными повторным уведомлением, вправе обратиться в суд с
требованием о взыскании средств инвестирования с Эмитента в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
После истечения срока, предусмотренного пунктом 5.5. Положения, Эмитент обязан
осуществить возврат средств инвестирования владельцам Облигаций. При этом срок
возврата средств инвестирования не может превышать 1 месяца.
Возврат средств осуществляется путем перечисления на счет владельца Облигаций или
иным способом, предусмотренным законодательством Российской Федерации, или
соглашением Эмитента и владельца Облигаций.
Возврат денежных средств предполагается осуществлять через кредитную организацию
(Платежного агента), функции которой выполняет:
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество) (выше и далее – «Платежный агент»)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11
Почтовый адрес: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11, а/я 208
Тел: (495) 208-90-38
Факс: (495) 721-95-50
Адрес страницы в сети «Интернет»: www.rosbank.ru
195
ИНН: 7730060164
Лицензия на осуществление брокерской деяте6льности
Номер лицензии: 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия до: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций
Номер лицензии: 2272
Дата получения лицензии: 27.01.2003 г.
Орган, выдавший указанную лицензию: Центральный Банк Российской Федерации (Банк
России)
Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по
возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг и штрафные санкции,
применимые к Эмитенту: в случае наступления неисполнения/ненадлежащего исполнения
Эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых
Облигаций, Эмитент одновременно с выплатой просроченных сумм уплачивает
владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 Гражданского кодекса
Российской Федерации.
Иная существенная информация по способам и возврату средств, полученных в оплату
размещаемых Облигаций, отсутствует.
196
X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных
ценных бумагах.
10.1. Дополнительные сведения об эмитенте
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
Эмитент не является обществом с ограниченной ответственностью или акционерным
обществом.
Размер уставного фонда эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг: 1 000 000 000
рублей
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
Изменение размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента за пять
последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта
ценных бумаг, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый
завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:
Размер и
структура
уставного
капитала на
начало
периода
(руб.)
Сумма
увеличения
(руб.)
Размер
Дата
уставного
увеличения
капитала на
конец периода
(руб.)
Наименование
органа управления
эмитента,
принявшего
решение об
изменении размера
уставного капитала
эмитента
Дата составления и номер
протокола собрания
(заседания) органа
управления эмитента, на
котором принято решение
об изменении размера
уставного капитала
эмитента
200 000
299 800 000
300 000 000
30.03.2003
Генеральный
директор
Приказ № 603 от 17.12.2002 г.
300 000 000
400 000 000
700 000 000
31.03.2004
Генеральный
директор
Приказ № 18 от 12.01.2004 г.
700 000 000
300 000 000
1 000 000 000
16.05.2007
Генеральный
директор
Приказ № 242 от 16.05.2007 г.
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных
фондов эмитента
Название фонда: Резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: Резервный фонд ФГУП ПО
«УОМЗ» создается в размере 15% от уставного капитала. Формирование резервного фонда
осуществляется путем ежегодных отчислений от чистой прибыли.
197
Ввиду отсутствия оснований средства резервного фонда за 5 последних завершенных
финансовых лет Эмитентом не использовались.
Показатели
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006г.
2007 г.
1 полугодие
2008г.
150 000
150 000
15,00
15,00
Размер фонда в денежном
выражении, руб.
45 000
105 000
105 000
105 000
Размер фонда в отношении к
уставному капиталу, %
15,00
15,00
15,00
15,00
Размер отчислений в фонд в
течение года, руб.
44 970
60 000
-
-
-
-
Размер средств фонда,
использованных в течение
года, руб.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Направление использования
средств фонда
-
-
-
Иные фонды эмитента, формирующиеся за счет его чистой прибыли: отсутствуют
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента
Эмитент не является обществом с ограниченной ответственностью или акционерным
обществом.
В соответствии с пунктом 5.1. Устава предприятие возглавляет Руководитель
(генеральный директор), назначаемый на эту должность приказом Руководителя
Федерального агентства по промышленности.
Права и обязанности Руководителя, а также основания для расторжения трудовых
отношений с ним регламентируются законодательством Российской Федерации , а
также трудовым договором, заключаемым с Федеральным агентством по
промышленности.
Изменение и прекращение трудового договора с Руководителем осуществляется
Федеральным
агентством
по
промышленности
в
порядке,
установленном
законодательством Российской Федерации.
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5
процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5
процентами обыкновенных акций
1.Полное фирменное наименование организации: Общество с ограниченной
ответственностью «УОМЗ – Техника»
Сокращенное фирменное наименование организации: ООО «УОМЗ – Техника»
198
Место нахождения: Белоруссия, г.Минск, ул. Казинца , 86/3, комн. 212-б
Доля эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 75%
Доля принадлежащих эмитенту обыкновенных акций такого акционерного общества: доли не
имеет
Доля коммерческой организации в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля принадлежащих коммерческой организации обыкновенных акций эмитента: доли не
имеет
2.Полное фирменное наименование организации: Общество с ограниченной
ответственностью "TriAlpTek"
Сокращенное фирменное наименование организации: ООО "TriAlpTek"
Место нахождения: Швейцария, СН – 8001, г. Цюрих, ул. Талакер, 42.
Доля эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 99,5 %
Доля принадлежащих эмитенту обыкновенных акций такого акционерного общества: доли не
имеет
Доля коммерческой организации в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля принадлежащих коммерческой организации обыкновенных акций эмитента: доли не
имеет
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
По каждой существенной сделке (группе взаимосвязанных сделок), размер обязательств по
которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным
его бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий
совершению сделки, совершенной эмитентом за 5 последних завершенных финансовых лет,
предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если эмитент осуществляет
свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий
дате утверждения проспекта ценных бумаг, указываются:
1. Дата совершения сделки: 20.05.2003г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор № 83/03-В от 20.05.2003 г.); стороны по сделке: Федеральное государственное
унитарное предприятие « Производственное объединение « Уральский оптикомеханический завод », Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы » (открытое
акционерное общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
199
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 10 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2003 г. равен 317 844 000
рублей, что составляет 13,6% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2002 год.
Срок исполнения обязательств по сделке: 25.05.2004г. – план; 26.02.2004г. – факт
Сведения об исполнении указанных обязательств: обязательства исполнены
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Российским агентством по обычным вооружениям № П-1909 от 04.04.2003 г.
Одобрение сделки необходимо на основании Федерального закона от 14 ноября 2002 года №
161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
2. Дата совершения сделки: 11.08.2003г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор № VK/111/03 от 11.08.2003 г.); стороны по сделке: Федеральное государственное
унитарное предприятие
« Производственное объединение « Уральский оптико механический завод »,
Акционерный коммерческий банк «Росбанк» (открытое акционерное общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 10 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2003 г. равен 317 844 000
рублей, что составляет 13,6% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2002 год.
200
Срок исполнения обязательств по сделке: 01.11.2004г. – план; 26.10.2004г. – факт
Сведения об исполнении указанных обязательств: обязательства исполнены
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Российским агентством по обычным вооружениям № П-4223 от 04.08.2003 г.
Одобрение сделки необходимо на основании Федерального закона от 14 ноября 2002 года №
161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
3. Дата совершения сделки: 21.11.2003г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор № 246-К/2003 от 21.11.2003 г.); стороны по сделке: Федеральное государственное
унитарное предприятие
« Производственное объединение « Уральский оптико механический завод »,
Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы » (открытое акционерное общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 20 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2003 г. равен 635 688 000
рублей, что составляет 27,2% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2002 год.
Срок исполнения обязательств по сделке: 18.11.2005г. – план; 15.11.2005г. – факт
Сведения об исполнении указанных обязательств: обязательства исполнены
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
201
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Российским агентством по обычным вооружениям № П-5862 от 21.11.2003 г.
Одобрение сделки необходимо на основании Федерального закона от 14 ноября
года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».
2002
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
4. Дата совершения сделки: 16.02.2004г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор № VK/025/04 от 16.02.2004 г.); стороны по сделке: Федеральное государственное
унитарное предприятие
« Производственное объединение « Уральский оптико механический завод »,
Акционерный коммерческий банк «Росбанк» (открытое акционерное общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 30 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2004 г. равен 883 635 000
рублей, что составляет 34,3% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2003 год.
Срок исполнения обязательств по сделке: 10.02.2006г. – план; 03.02.2006г. – факт
Сведения об исполнении указанных обязательств: обязательства исполнены
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Российским агентством по обычным вооружениям № П-5863 от 21.11.2003 г.
Одобрение сделки необходимо на основании Федерального закона от 14 ноября
года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».
2002
202
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
5. Дата совершения сделки: 20.04.2004г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор № 48/04-В от 20.04.2004 г.); стороны по сделке: Федеральное государственное
унитарное предприятие
« Производственное объединение « Уральский оптико механический завод »,
Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (закрытое акционерное
общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 12 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2004 г. равен 353 454 000
рублей, что составляет 13,72% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2003 год.
Срок исполнения обязательств по сделке: 20.04.2006г. – план; 12.04.2006г. – факт
Сведения об исполнении указанных обязательств: обязательства исполнены
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Федеральным агентством по промышленности № БА-37 от 20.03.2004
Одобрение сделки необходимо на основании Федерального закона от 14 ноября
года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».
2002
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
6. Дата совершения сделки: 19.10.2005г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор
№ ОКБ63/15/069-05 от 19.10.2005 г.); стороны по сделке: Федеральное
203
государственное унитарное предприятие « Производственное объединение « Уральский
оптико - механический завод », Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы »
(открытое акционерное общество)филиал в г. Екатеринбурге
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 20 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2005 г. равен 554 974 000
рублей, что составляет 17,33% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2004 год.
Срок исполнения обязательств по сделке: 19.10.2007г. – план; 17.04.2007 г. - факт
Сведения об исполнении указанных обязательств: обязательства исполнены
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Федеральным агентством по промышленности № СП-2765/03 от 10.10.2005
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
7. Дата совершения сделки: 20.03.2006г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор № VK/030/06 от 20.03.2006 г.); стороны по сделке: Федеральное государственное
унитарное предприятие « Производственное объединение « Уральский оптико механический
завод », Акционерный коммерческий банк
«Росбанк» (открытое
акционерное общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 20 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2006 г. равен 575 650 000
204
рублей, что составляет 14,83% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2005 год.
Срок исполнения обязательств по сделке: 20.03.2009г. – план
Сведения об исполнении указанных обязательств: срок исполнения обязательств не
наступил
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Федеральным агентством по промышленности № СП-619/03 от 22.02.2006
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
8. Дата совершения сделки: 12.04.2006г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитная линия
№ КЛ-102 от 12.04.2006г.); стороны по сделке: Федеральное государственное унитарное
предприятие «Производственное объединение « Уральский оптико - механический завод»
имени Э.С. Яламова», Коммерческий Банк для Северной Европы, ЗАО «Международный
Московский Банк»).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 13 500 000,00$. руб. эквивалент на 12.04.2006 г. равен 373 675 950,00
рублей, что составляет 9,59% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 1 кв. 2006 года).
Срок исполнения обязательств по сделке: 30.04.2009г. – план
Сведения об исполнении указанных обязательств: срок исполнения обязательств не
наступил
205
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Федеральным агентством по промышленности № СП-873/03 от 16.03.2006г., № ЮБ-776/03
от 13.02.2008г.
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
9. Дата совершения сделки: 05.07.2006г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Кредитный
договор № 140/06-В от 05.07.2006 г.); стороны по сделке: Федеральное государственное
унитарное предприятие « Производственное объединение « Уральский оптико механический завод », Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк»
(закрытое акционерное общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 17 000 000 $ ( руб. эквивалент на 01.01.2006 г. равен 489 302 500
рублей, что составляет 12,60% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2005 год.
Срок исполнения обязательств по сделке: 25.04.2008г. – план; 25.06.2008 г. - факт
Сведения об исполнении указанных обязательств: обязательства исполнены
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Федеральным агентством по промышленности № СП-2142/03 от 06.06.2006
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
10. Дата совершения сделки: 13.09.2007г.
Предмет и иные существенные условия сделки: предоставление кредита (Возобновляемая
кредитная линия № ОКБ 63/15/145-07 от 13.09.2007 г.); стороны по сделке: Федеральное
206
государственное унитарное предприятие « Производственное объединение « Уральский
оптико - механический
завод» имени Э.С. Яламова», Екатеринбургский филиал
Акционерного коммерческого банка «Банк Москвы» (открытое акционерное общество).
Сведения о соблюдении требований о государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации:
государственная регистрация или нотариальное удостоверение сделки не требуется
Цена сделки в денежном выражении, а также в процентах от балансовой стоимости активов
эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего
дате совершения сделки: 50 000 000 $ (эквивалент на 13.09.2007 г. равен 1 270 280 000,00
рублей, что составляет 23,7% от балансовой стоимости активов ФГУП « ПО « УОМЗ »
за 2 кв. 2007 года).
Срок исполнения обязательств по сделке: 10.09.2010г. – план
Сведения об исполнении указанных обязательств: срок исполнения обязательств не
наступил
Сведения об отнесении совершенной сделки к крупным сделкам: указанная сделка является
крупной
Сведения об одобрении совершения сделки органом управления эмитента: одобрение сделки
Федеральным агентством по промышленности № СП-2142/03 от 06.06.2006
Иные сведения о совершенной сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
отсутствуют
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Эмитенту и/или его ценным бумагам кредитные рейтинги не присваивались.
10.2 Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Сведения не указываются, так как Эмитент не является акционерным обществом.
10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных
исключением акций эмитента
ценных бумаг эмитента, за
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
Эмитент не имеет выпусков эмиссионных ценных бумаг, все ценные бумаги которых
погашены (аннулированы).
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются
207
Общее количество всех ценных бумаг эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в
обращении (не погашены): 1 000 000 (один миллион) штук
Объем по номинальной стоимости (при наличии номинальной стоимости для данного вида
ценных бумаг) всех ценных бумаг эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в
обращении (не погашены): 1 000 000 000 (один миллиард) рублей
Вид ценных бумаг: облигация на предъявителя
Серия ценных бумаг: 01
Форма ценных бумаг: процентные неконвентируемые
Иные идентификационные признаки ценных бумаг: неконвертируемые процентные
документарные облигации на предъявителя с обязательным централизованным
хранением, серии 01, размещаемые путем открытой подписки, со сроками погашения в 1
092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Облигаций
выпуска
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-01-00002-Т
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 24.04.2007 г.
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг: 19.07.2007 г.
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную
регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг: Федеральная служба по
финансовым рынкам
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную
регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг:
Федеральная служба по финансовым рынкам
Количество ценных бумаг выпуска: 1 000 000 (один миллион) штук
Количество ценных бумаг дополнительного выпуска, в отношении которого регистрирующим
органом не принято решение об аннулировании присвоенного индивидуального номера (кода)
этого дополнительного выпуска ценных бумаг: 0
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги: 1000 (одна тысяча) рублей
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 1 000 000 000 (один миллиард)
рублей
Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска:
Облигации (на предъявителя), неконвертируемые, процентные, серии 01, с обязательным
централизованным хранением, со сроком погашения – в 1 092-й (Одна тысяча девяносто
второй) день с даты начала размещения облигаций выпуска, в документарной форме далее по тексту именуются совокупно облигации или облигации выпуска, и по
отдельности - облигация или облигация выпуска.
Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Федерального
государственного унитарного предприятия «Производственное объединение «Уральский
оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» (далее – «Эмитент»).
Каждая облигация настоящего выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем
прав.
9. Владелец Облигации имеет право на получение в предусмотренный Облигацией срок
номинальной стоимости Облигации.
10. Владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от
номинальной стоимости Облигации) по окончании каждого купонного периода.
208
11. Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае
признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным.
12. Владелец имеет право требовать приобретения Эмитентом всех или части
принадлежащих ему Облигаций в случаях и в порядке, предусмотренном п. 10 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. г) Проспекта ценных бумаг (по облигациям серии 01).
13. В случае дефолта или технического дефолта Эмитента владельцы облигаций имеют
права, предусмотренные п 9.7. Решения о выпуске ценных бумаг (по облигациям серии 01).
14. Кроме перечисленных прав, владелец Облигации вправе осуществлять иные
имущественные права, предусмотренные действующим законодательством Российской
Федерации.
Порядок и условия размещения ценных бумаг: Порядок и условия заключения договоров
(порядок и условия подачи и удовлетворения заявок), направленных на отчуждение ценных
бумаг первым владельцам в ходе их размещения:
Размещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи по цене
размещения Облигаций, указанной в п. 8.4. Решения о выпуске ценных бумаг, п. 9.2.
Проспекта ценных бумаг (по облигациям серии 01) (далее – Цена размещения). Заключение
сделок при размещении Облигаций, включая направление и удовлетворение заявок на
покупку Облигаций, производится в течение срока размещения через Организатора
торговли путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций, поданных с использованием
системы торгов Организатора торговли.
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в Дату начала размещения
Облигаций после подведения итогов конкурса по определению процентной ставки по
первому купону и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
Размещение Облигаций осуществляется организацией, оказывающей Эмитенту услуги по
размещению Облигаций, действующей по поручению и за счёт Эмитента и указанной в п.
2.5. и в п. 9.6. Проспекта ценных бумаг (по облигациям серии 01), именуемой в дальнейшем
«Андеррайтер» или «Посредник при размещении».
В случае если заключаемая в ходе размещения сделка купли-продажи Облигаций является
сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, решение об одобрении такой
сделки должно быть принято до ее заключения в порядке, установленном действующим
законодательством Российской Федерации.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся участником торгов Организатора
торговли (далее – «Участник торгов»), действует самостоятельно.
В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов Организатора
торговли, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером,
являющимся Участником торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций.
Потенциальный покупатель Облигаций должен открыть счет депо в НДЦ или
Депозитарии. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями
регламентов соответствующих Депозитариев. Проданные на конкурсе Облигации
переводятся с эмиссионного счета депо Эмитента на соответствующие счета депо
владельцев Облигаций в дату проведения конкурса.
209
В дату начала размещения Облигаций через Организатора торговли проводится конкурс
по определению процентной ставки первого купона среди потенциальных покупателей
Облигаций.
В рамках конкурса Участники торгов Организатора торговли подают адресные заявки на
покупку Облигаций с кодом расчетов Т0 на конкурс с использованием системы торгов
Организатора торговли в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным
бумагам и иными внутренними документами Организатора торговли. Время и порядок
подачи заявок на конкурс по определению процентной ставки по первому купону
устанавливается Организатором торговли по согласованию с Эмитентом и/или
Андеррайтером.
Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес
Андеррайтера.
Заявка на приобретение должна содержать следующие существенные условия:
- цена покупки (100% от номинала);
- количество Облигаций;
- величина процентной ставки по первому купону;
- прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам
и/или иным документом Организатора торговли.
В качестве цены покупки должна быть указана Цена размещения Облигаций,
установленная Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг (по
облигациям серии 01).
В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций,
которое потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если Эмитент
назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке
величине процентной ставки по первому купону.
В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина
процентной ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом
потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанное в заявке.
Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью
до одной сотой процента.
Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является
резервирование денежных средств покупателя на счете Участника торгов, от имени
которого подана заявка, в Расчетной палате ММВБ. При этом денежные средства
должны быть зарезервированы в Расчетной палате ММВБ в сумме, достаточной для
полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех
необходимых комиссионных сборов. Начиная со второго дня размещения Облигаций
покупатель при совершении операции купли-продажи Облигаций также уплачивает
накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитываемый в соответствии с
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг (по облигациям серии 01).
Сведения о Расчетной палате ММВБ:
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое
акционерное общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Номер и дата выдачи лицензии: лицензия Банка России на осуществление банковских
210
операций со средствами в рублях и иностранной валюте № 3294 от 06 ноября 2002 г.
Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в конкурсе по
определению процентной ставки по первому купону не допускаются.
После окончания периода подачи заявок на конкурс Участники торгов не могут изменить
или снять поданные заявки.
По окончании периода подачи заявок на конкурс, Организатор торговли составляет
Сводный реестр всех заявок на покупку, введенных и неснятых Участниками торгов на
момент окончания периода сбора заявок на конкурс, для Андеррайтера и Эмитента (далее
– «Сводный реестр»).
Сводный реестр содержит условия каждой заявки – цену приобретения, количество
ценных бумаг, величину приемлемой процентной ставки по первому купону, дату и время
поступления заявки, наименование Участника торгов, выставившего заявку, код клиента,
присвоенный Организатором торговли, в случае, если заявка выставлена по поручению и за
счет клиента, а также иные реквизиты в соответствии с Правилами проведения торгов
по ценным бумагам Организатора торговли.
Единоличный исполнительный орган Эмитента, исходя из общего объема поданных заявок
и указанных в них процентных ставок первого купона, принимает решение о величине
процентной ставки по первому купону и сообщает о принятом решении Организатору
торговли в письменном виде. После опубликования информационным агентством
сообщения о величине процентной ставки по первому купону Эмитент информирует
Андеррайтера о величине процентной ставки по первому купону.
Сообщение о величине процентной ставки по первому купону публикуется Андеррайтером
при помощи системы торгов Организатора торговли путем отправки электронного
сообщения всем Участникам торгов.
Информация о процентной ставке по первому купону раскрывается в сроки и порядке,
предусмотренные в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных
бумаг (по облигациям серии 01).
После получения от Эмитента информации о величине процентной ставки первого
купона, Андеррайтер по поручению Эмитента заключает сделки путем удовлетворения
заявок на покупку Облигаций на условиях и в порядке, изложенных в Решении о выпуске
ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг (по облигациям серии 01). При этом
удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки меньше либо
равна величине установленной процентной ставки по первому купону. Все сделки куплипродажи Облигаций при размещении заключаются по цене, равной номинальной
стоимости Облигаций.
Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого
конкурса, имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по купону.
В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет
в удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени. Неудовлетворенные заявки
Участников торгов отклоняются Андеррайтером.
Поданные на конкурсе заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в
полном объеме, в случае, если количество Облигаций, указанное в заявке на покупку, не
превышает количества неразмещенных Облигаций. В случае если объем заявки на покупку
Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная
211
заявка на покупку ценных бумаг удовлетворяется в размере неразмещенного остатка
Облигаций.
После определения процентной ставки по первому купону и удовлетворения заявок,
поданных в ходе конкурса по определению процентной ставки по первому купону, в случае
наличия неразмещенного остатка Облигаций Участники торгов, действующие от своего
имени и за свой счет, либо от своего имени, но за счет и по поручению потенциальных
покупателей, не являющихся Участниками торгов, в любой рабочий день в течение
периода размещения Облигаций могут подать адресные заявки на покупку Облигаций, по
цене, равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, с указанием
количества Облигаций, которое планируется приобрести.
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки куплипродажи Облигаций уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям.
В любой день между датой начала размещения и датой погашения выпуска величина
накопленного купонного дохода (НКД) рассчитывается по формуле:
НКД = Cj * Nom * (Т - Tj)/ 365/ 100 %
где,
Nom- номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
Cj - размер процентной ставки соответствующего купонного периода, в процентах
годовых;
Tj - дата начала j-того купонного периода;
Т - текущая дата;
j - порядковый номер соответствующего купонного периода: 1-6.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки
(округление производится по правилам математического округления. При этом под
правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором
значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра
равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра
равна от 5 до 9).
Полученные Андеррайтером заявки удовлетворяются им в порядке очередности их
поступления.
Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном
объеме, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит
количества неразмещенных Облигаций
выпуска (в пределах общего количества
предлагаемых к размещению Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций
превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на
покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. В случае
размещения Андеррайтером всего объема предлагаемых к размещению Облигаций акцепт
последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.
Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть
осуществлено за счет Эмитента.
Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций,
осуществляется по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса
212
Российской Федерации.
Возможность преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг, в том числе
возможность осуществления имущественного права приобретения ценных бумаг,
предусмотренного статьями 40 и 41 Федерального закона «Об акционерных обществах»:
Преимущественное право не предусмотрено.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первого владельца в депозитарии,
осуществляющем централизованное хранение:
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо клиента (депонента) только при
наличии документов, являющихся в соответствии с Положением о депозитарной
деятельности в РФ, утвержденным постановлением ФКЦБ России от 16.10.97. N 36,
иными нормативными правовыми актами и депозитарным договором, основанием для
совершения таких записей.
Потенциальный приобретатель Облигаций обязан открыть соответствующий счет депо
в НДЦ или в другом Депозитарии.
Проданные при размещении Облигации переводятся НДЦ на счета депо покупателей
Облигаций в дату совершения операции купли-продажи в соответствии с условиями
осуществления депозитарной деятельности Депозитариев.
Приходная запись по счету депо первого приобретателя в НДЦ вносится на основании
поручений, поданных Клиринговой организацией, обслуживающей расчеты по сделкам,
оформленным в процессе размещения Облигаций Организатором торговли. Размещенные
Облигации зачисляются Депозитарием на счета депо приобретателя в соответствии с
условиями осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации и
условиями осуществления депозитарной деятельности Депозитария.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций
на счета депо их первых владельцев (приобретателей), несут владельцы (приобретатели)
Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Размещение Облигаций проводится на торгах, проводимых Организатором торговли.
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа
ММВБ»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ» (выше и далее – «ФБ ММВБ»,
«Биржа», «Организатор торговли»).
Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 1/13
Лицензия фондовой биржи: № 077-07985-000001
Дата выдачи лицензии: 15.09.2004
Срок действия лицензии до: до 15.09.2007
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
Торги проводятся в соответствии с правилами Биржи, зарегистрированными в
установленном порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных
бумаг.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по
размещению ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество) (выше и далее – «Андеррайтер» или «Посредник при
213
размещении ценных бумаг»)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Основные функции Андеррайтера:





совершение действий, связанных с допуском Облигаций к размещению на ФБ
ММВБ;
продажа Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с
процедурой, установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг (по облигациям серии 01);
информирование Эмитента о количестве размещенных Облигаций, а также о
размере полученных от продажи Облигаций денежных средств;
перечисление денежных средств, получаемых Андеррайтером от приобретателей
Облигаций в счет их оплаты, на расчетный счет Эмитента в соответствии с
условиями, согласованными с Эмитентом;
осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств
по размещению Облигаций, в соответствии с законодательством РФ и
соглашениями между Эмитентом и Андеррайтером.
Сведения о вознаграждении Андеррайтера:
Вознаграждение Андеррайтера составляет не более 0,35% от общей номинальной
стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок
ценных бумаг:
Обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не
предусмотрено.
Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка
Сроки размещения ценных бумаг: 14.06.2007
Цена размещения ценных бумаг: Цена размещения Облигаций в первый и последующие дни
размещения устанавливается в размере 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости
Облигаций (1 000 (Одна тысяча) рублей за одну Облигацию).
Начиная со 2-го (Второго) дня размещения Облигаций выпуска покупатель при совершении
операции купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по
Облигациям, рассчитанный с даты начала размещения Облигаций в соответствии со
следующей формулой:
НКД = N x С1x (T – To) / 365/100%, где
С1 - процентная ставка по первому купону (в процентах годовых);
N - номинальная стоимость Облигации;
To - дата начала размещения;
Т - дата размещения Облигации;
214
Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с
точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического
округления. При этом под правилом математического округления следует понимать
метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется,
если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу,
если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
Предусмотрено обязательное централизованное хранение Облигаций выпуска.
Депозитарий, осуществляющий централизованное хранение:
Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнерство «Национальный
депозитарный центр»
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ
Место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Почтовый адрес: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
ИНН: 7706131216
Телефон: (495) 956-27-91; 956-27-90
Номер лицензии: 177-03431-000100 (на осуществление депозитарной деятельности)
Дата выдачи: 04.12.2000.
Срок действия до: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска:
Форма погашения: Погашение Облигаций производится денежными средствами в рублях
Российской Федерации в безналичном порядке Платежным агентом за счет и по
поручению Эмитента. Возможность выбора владельцами Облигаций формы их погашения
не установлена.
Погашение Облигаций производится Платежным агентом по поручению и за счет
Эмитента.
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество) (выше и далее – «Платежный агент»)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11
Почтовый адрес: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11, а/я 208
Тел: (495) 208-90-38
Факс: (495) 721-95-50
Адрес страницы в сети «Интернет»: www.rosbank.ru
ИНН: 7730060164
Лицензия на осуществление брокерской деяте6льности
Номер лицензии: 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия до: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций
Номер лицензии: 2272
215
Дата получения лицензии: 27.01.2003 г.
Орган, выдавший указанную лицензию: Центральный Банк Российской Федерации (Банк
России)
Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном
порядке лицам, уполномоченным на получение сумм погашения по Облигациям.
В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и
номинальный держатель уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то
под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям понимается
номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем
или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по
Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям
понимается владелец.
Исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций производится на
основании перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ
(далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Погашение Облигаций производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся
таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню до даты погашения Облигаций (далее по тексту – «Дата
составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в
случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели уполномочены получать суммы погашения
по Облигациям.
Депозитарий, не уполномоченный своими клиентами получать суммы погашения по
Облигациям, не позднее чем в 5 (Пятый) рабочий день до даты погашения Облигаций,
передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все
реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций.
В том случае, если среди владельцев, уполномочивших Депозитарий на получение сумм
погашения по Облигациям, есть нерезиденты и/или физические лица, то Депозитарий
также обязан предоставить список таких лиц НДЦ и указать в отношении таких лиц
следующую информацию:
- полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
- количество принадлежащих владельцу Облигаций;
- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям;
- место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес,
включая индекс, владельца Облигаций;
- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения
по Облигациям;
- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
- налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
216
- индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца
Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;
- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца
Облигаций (при его наличии);
- ИНН владельца Облигаций (при его наличии);
- число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Не позднее, чем в 4 (Четвертый) рабочий день до даты погашения Облигаций НДЦ
предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня
владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, включающий в себя следующие
данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям
(ФИО – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо лица, уполномоченного получать
суммы погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет;
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного
получать суммы погашения по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца и лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы
дохода и/или погашение по Облигациям.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, обязаны
своевременно предоставлять необходимые сведения в НДЦ и самостоятельно
отслеживать полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений, и несут все
риски, связанные с непредставлением / несвоевременным предоставлением сведений.
В случае непредставления или несвоевременного представления в НДЦ информации,
необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких
обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств
и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом
исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных
НДЦ. В этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном
объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или имеющиеся в НДЦ реквизиты
банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом
обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно
осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может
рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а
владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо
217
иной компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных
договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об
учете прав на Облигации.
Не позднее, чем в 3-й (Третий) рабочий день до даты погашения Облигаций Эмитент
перечисляет необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
предоставленного НДЦ, Платежный агент рассчитывает суммы денежных средств,
подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по
Облигациям, исходя из количества Облигаций, учитываемых на счете депо владельца.
В дату погашения Облигаций Платежный агент перечисляет на счета лиц,
уполномоченных на получение сумм погашения по Облигациям необходимые денежные
средства.
В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со
стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма
без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Если дата погашения Облигаций приходится на выходной день, независимо от того, будет
ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то
выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за
выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или
какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Срок погашения облигаций выпуска:
Датой погашения Облигаций является 1 092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с
даты начала размещения Облигаций.
Возможность досрочного погашения не предусмотрена.
Размер процентного (купонного) дохода по облигациям:
Купонным доходом по Облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых и
выплачиваемых за каждый купонный период.
Облигации имеют 6 (шесть) купонных периодов.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: процент (купон)
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска: 93 740 000 (Девяносто
три миллиона семьсот сорок тысяч) руб. 00 копеек
Первый купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении: 9,40%
в расчете на одну облигацию: 46 (Сорок шесть) рублей 87 (Восемьдесят семь) копеек
в совокупности по всем облигациям выпуска по первому купонному периоду: 46 870 000
(Сорок шесть миллионов восемьсот семьдесят тысяч) рублей 00 копеек
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в 182-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска –13 декабря 2007 года
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: Выплата дохода по
облигациям выпуска производилась в денежной форме в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке.
Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: с 14.06.2007 по 13.12.2007
Второй купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении: 9,40%
в расчете на одну облигацию: 46 (Сорок шесть) рублей 87 (Восемьдесят семь) копеек
218
в совокупности по всем облигациям выпуска по второму купонному периоду: 46 870 000
(Сорок шесть миллионов восемьсот семьдесят тысяч) рублей 00 копеек
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в 182-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска – 16 июня 2008 года
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: Выплата дохода по
облигациям выпуска производилась в денежной форме в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке.
Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: с 13.12.2007 по 12.06.2008
Третий купон:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении: 9,40%
в расчете на одну облигацию: 46 (Сорок шесть) рублей 87 (Восемьдесят семь) копеек
в совокупности по всем облигациям выпуска по второму купонному периоду: 46 870 000
(Сорок шесть миллионов восемьсот семьдесят тысяч) рублей 00 копеек
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в 182-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска – 11.12.2008
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: Выплата дохода по
облигациям выпуска производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке.
Порядок определения процентной ставки по купонам, начиная с четвертого:
Процентная ставка по i-му купону Облигаций (i = 4, 5, 6) определяется решением
уполномоченного органа управления Эмитента после государственной регистрации
отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а если в соответствии с Федеральным законом
«О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций
осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных
бумаг, после представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска
ценных бумаг, в числовом выражении в процентах годовых (с точностью до одной сотой
процента) и не позднее, чем за 10 (Десять) рабочих дней до даты начала первого купонного
периода, процентная ставка по которому определяется Эмитентом. При этом решением
уполномоченного органа управления Эмитента процентная ставка может быть
определена сразу на несколько следующих за i-м купонных периодов, процентные ставки по
которым не были определены ранее (при этом k – порядковый номер купонного периода,
предшествующего первому из определяемых купонов).
Эмитент информирует Организатора торговли о принятых решениях, в том числе об
определенных ставках, не позднее 1 (Одного) дня с даты составления протокола собрания
(заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение
об определении размера процента (купона) по Облигациям в письменном виде.
Сообщение об определении размера дохода (процентной ставки купонного дохода) по
купонному периоду или периодам, размер дохода по которым определяется после
государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а если в
соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными
законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной регистрации отчета
об итогах выпуска ценных бумаг, после представления в регистрирующий орган
уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, публикуется Эмитентом в форме
сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты составления протокола
(даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для
составления протокола) собрания (заседания) органа управления Эмитентом, на котором
принято соответствующее решение, но не позднее даты, в которую обязательство
Эмитента перед владельцами ценных бумаг должно быть исполнено, а в случае, если
такое обязательство должно быть исполнено Эмитентом в течение определенного срока
(периода времени), - дата окончания этого срока:
219
- в ленте новостей (Информационного агентства, уполномоченного федеральным
органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на публичное предоставление
информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг) - не позднее 1 (Одного) дня;
- на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не
позднее 2 (Двух) дней.
При этом публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте
новостей.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган
исполнительной власти по рынку ценных бумаг России в срок не более 5 (Пяти) дней с
даты наступления существенного факта.
Указанное сообщение раскрывается Эмитентом не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты
начала купонного периода, процентная ставка по которому определяется Эмитентом
после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а если в
соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными
законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной регистрации отчета
об итогах выпуска ценных бумаг, после представления в регистрирующий орган
уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, в форме сообщения о существенном факте,
и должно содержать, в том числе, следующую информацию:
- размер либо порядок определения процентной ставки по следующему купону
(следующим купонам);
- размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему
купону (следующим купонам);
- серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату
государственной регистрации выпуска Облигаций;
- в случаях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг (по облигациям серии 01) порядковый номер купонного периода, в
котором владельцы Облигаций имеют право требовать приобретения Облигаций
Эмитентом.
В случае допуска ценных бумаг Эмитента к торгам организатором торговли на рынке
ценных бумаг, Эмитент или уполномоченное им лицо до опубликования вышеуказанной
информации в ленте новостей уведомляет Организатора торговли о намерении раскрыть
такую информацию и ее содержании. Такое уведомление направляется организатору
торговли на рынке ценных бумаг в порядке, согласованном с Организатором торговли.
Эмитент обязуется в порядке, установленном в п. 10 Решения о выпуске ценных бумаг
(облигаций серии 01) и п. 9.1.2 г) Проспекта ценных бумаг (облигаций серии 01),
приобретать Облигации по требованиям владельцев Облигаций, заявленным в течение
последних 5 (Пяти) дней k-го купонного периода.
В любой день между датой начала размещения и датой погашения выпуска величина
накопленного купонного дохода (НКД) рассчитывается по формуле:
НКД = Cj * Nom * (Т - Tj)/ 365/ 100 %
где,
Nom- номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
Cj - размер процентной ставки соответствующего купонного периода, в процентах
годовых;
220
Tj - дата начала j-того купонного периода;
Т - текущая дата;
j - порядковый номер соответствующего купонного периода: 1-6.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки
(округление производится по правилам математического округления. При этом под
правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором
значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра
равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра
равна от 5 до 9).
Порядок и условия выплаты купонного дохода:
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платежным агентом по
поручению и за счет Эмитента.
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК»
(открытое акционерное общество) (выше и далее – «Платежный агент»)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11
Почтовый адрес: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11, а/я 208
Тел: (495) 208-90-38
Факс: (495) 721-95-50
Адрес страницы в сети «Интернет»: www.rosbank.ru
ИНН: 7730060164
Лицензия на осуществление брокерской деяте6льности
Номер лицензии: 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия до: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций
Номер лицензии: 2272
Дата получения лицензии: 27.01.2003 г.
Орган, выдавший указанную лицензию: Центральный Банк Российской Федерации (Банк
России)
Если дата окончания купонного периода по Облигациям выпадает на выходной день,
независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для
расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий
день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления
процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Выплата дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке лицам, уполномоченным на получение купонного дохода по
Облигациям.
В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и
номинальный держатель уполномочен на получение суммы купонного дохода по
Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по
Облигациям, понимается номинальный держатель.
221
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем
или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение суммы купонного
дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода
по Облигациям, понимается владелец.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ,
самостоятельно отслеживают полноту и актуальность представляемых в НДЦ
сведений и несут все риски, связанные с непредоставлением / несвоевременным
предоставлением сведений. В случае непредставления (несвоевременного представления) в
НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по
Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему
требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату
предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по
Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства
Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или
имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для
исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту
своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не
может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям,
а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных
договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об
учете прав на Облигации.
Исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям
производится на основании перечня владельцев и/или номинальных держателей,
предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных
держателей»).
Выплата купонного дохода по Облигациям производятся в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ,
предшествующего 6 (Шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по
Облигациям (далее по тексту – «Дата составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательства по отношению к владельцу Облигаций, включенному в
Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, признается
надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления
Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели уполномочены на получения сумм
купонного дохода по Облигациям. Депозитарий, не уполномоченный своими клиентами
получать суммы купонного дохода по Облигациям, не позднее, чем в 5 (Пятый) рабочий
день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям, передает в НДЦ список
владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже для
Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
В том случае, если среди владельцев, уполномочивших Депозитарий на получение суммы
купонного дохода по Облигациям, есть нерезиденты и/или физические лица, то
Депозитарий также обязан предоставить список таких лиц НДЦ и указать в отношении
таких лиц следующую информацию:
полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
количество принадлежащих владельцу Облигаций;
полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям;
место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая
индекс, владельца Облигаций;
222
реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца
Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;
номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций
(при его наличии);
ИНН владельца Облигаций (при его наличии);
число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Не позднее, чем в 4-й (Четвертый) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по
Облигациям Депозитарий предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень
владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату
составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, включающий
в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям (ФИО – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать
суммы купонного дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного
дохода по Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода
по Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет;
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного
получать суммы купонного дохода по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца и лица, уполномоченного получать суммы
купонного дохода по Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы
дохода и/или погашение по Облигациям.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
предоставленного НДЦ, Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств,
подлежащих выплате каждому из лиц, включенных в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, исходя из количества Облигаций, учитываемых на
счете депо держателя, а также суммы накопленного купонного дохода на дату выплаты
купонного дохода.
Не позднее, чем в 3-й (Третий) рабочий день до даты выплаты суммы купонного дохода по
Облигациям Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счет
Платежного агента.
В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платежный агент перечисляет
необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм
223
купонного дохода по Облигациям, в пользу владельцев Облигаций.
В случае если одно лицо уполномочено на получение суммы купонного дохода по
Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется
общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Обеспечение по Облигациям серии 01 не предусмотрено.
10.3.3 Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не
исполнены (дефолт)
Эмитент не имеет выпусков ценных бумаг, обязательства по ценным бумагам которых не
исполнены.
10.4 Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по
облигациям выпуска
Эмитент ранее не размещал выпусков облигаций с обеспечением.
10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
Эмитент ранее не размещал выпусков облигаций с обеспечением.
10.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным
покрытием
Эмитент ранее не размещал выпусков облигаций с ипотечным покрытием.
10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные
бумаги эмитента
Эмитент не является акционерным обществом.
Информация о депозитарии, осуществляющем централизованное хранение ценных бумаг:
Полное наименование депозитария: Некоммерческое партнерство "Национальный
депозитарный центр"
Сокращенное фирменное наименование депозитария: НДЦ
Место нахождения депозитария: г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Номер лицензии: 177-03431-000100
Дата выдачи лицензии: 04.12.2000
Срок действия лицензии: без ограничения срока действия
Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России
10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта
капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей
нерезидентам
1. Федеральный Закон от 10.12.2003 №173-ФЗ (ред. от 29.06.2004) «О валютном
регулировании и валютном контроле»;
2. Закон РФ от 09.10.1992 №3615-1 (ред. от 10.12.2003) «О валютном регулировании и
валютном контроле»;
224
Налоговый кодекс Российской Федерации (ч.1) от 31.07.1998 №146-ФЗ;
Налоговый кодекс Российской Федерации (ч.2) от 05.08.2000 №117-ФЗ;
Федеральный Закон от 22.04.1996 №39-ФЗ (ред. от 28.07.2004) «О рынке ценных бумаг»;
Федеральный Закон от 09.07.1999 №160-ФЗ (ред. от 08.12.2003) «Об иностранных
инвестициях в Российской Федерации»;
7. Федеральный Закон от 25.02.1999 №39-ФЗ (ред. от 02.01.2000) «Об инвестиционной
деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных
вложений»;
8. Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 29.07.2004) «О Центральном Банке
Российской Федерации (Банке России)»;
9. Федеральный Закон от 07.08.2001 №115-ФЗ (ред. от 28.07.2004) «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма»;
10. Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного
налогообложения;
11. Инструкция ЦБР от 01.06.2004 №114-И «О порядке резервирования и возврата суммы
резервирования при осуществлении валютных операций»;
12. Положение ЦБР от 01.06.2004 №258-П «О порядке предоставления резидентами
уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с
проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и
осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных
операций»;
13. Указание ЦБР от 29.06.2004 №1465-У «Об установлении требований о резервировании
при зачислении денежных средств на специальные банковские счета и при списании
денежных средств со специальных банковских счетов».
3.
4.
5.
6.
10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым
эмиссионным ценным бумагам эмитента
Налогообложение доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам
Эмитента регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации (далее - НК), а
также иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в
соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.
НАЛОГОВЫЕ СТАВКИ
Вид дохода
Купонный доход
Доход
реализации
ценных бумаг
Юридические лица
Резиденты
24%
Нерезиденты
20%
Физические лица
Резиденты
Нерезиденты
13%
30%
24%
20%
13%
30%
ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.
Вид налога – налог на доходы.
К доходам от источников в Российской Федерации относятся:
- дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты,
полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной
организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ;
- доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в
уставном капитале организаций.
Налоговая база.
225
Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является
материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база
определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом
предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических
расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены
ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг
устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных
бумаг.
При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами
учитываются доходы, полученные по следующим операциям:
- купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
- купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных
бумаг.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница
между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально
подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг,
фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами,
принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи.
К указанным расходам относятся:
- суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;
- оплата услуг, оказываемых депозитарием;
- комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг,
скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного
фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого
инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным
законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах;
- биржевой сбор (комиссия);
- оплата услуг регистратора;
- другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных
бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка
ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на
организованном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов,
уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения
сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из
действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных
бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной
цены ценных бумаг.
К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся
ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию
федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.
Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке
ценных бумаг, в понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам,
совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той
же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли,
налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги,
сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если средневзвешенная цена
организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается
половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение
торгового дня через этого организатора торговли.
226
Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг
не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и
хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально
стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы.
Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.
В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально,
он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным
абзацем первым подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК.
Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке
ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом
периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной
категории.
Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям,
установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг,
может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям
купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
Дата фактического получения дохода:
- день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в
банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной
форме;
- день приобретения ценных бумаг.
Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми
инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и
уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового
периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до
истечения очередного налогового периода.
При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения
очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в
соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме
выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей
суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг,
определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент
выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств
налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога
производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.
Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и
документально подтвержденных расходов на их приобретение.
Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств,
перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет
третьего лица по требованию физического лица.
При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога
источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или
иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному
договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения
этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего
227
учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности
налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со
статьей 228 НК.
В случае выплаты налоговым агентом иностранной организации доходов, которые в
соответствии с международными договорами (соглашениями) облагаются налогом в
Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание суммы налога с
доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным ставкам
при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения,
предусмотренного пунктом 1 статьи 312 НК РФ. При этом в случае выплаты доходов
российскими банками по операциям с иностранными банками подтверждение факта
постоянного местонахождения иностранного банка в государстве, с которым имеется
международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, не
требуется, если такое местонахождение подтверждается сведениями общедоступных
информационных справочников.
ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.
Вид налога – налог на прибыль.
К доходам относятся:
- выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);
- внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым
обязательствам и/или от долевого участия в других организациях.
Налоговая база.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг
(в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия
ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной
покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной
налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или
иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода,
ранее учтенные при налогообложении.
Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены
приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее
реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы
накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу
ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного
(купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
только при одновременном соблюдении следующих условий:
1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли,
имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой
информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором
торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение
трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;
3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено
соответствующим национальным законодательством.
Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для
целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия
ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной
228
ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной
организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей
сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке
ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных
бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на
организованном рынке ценных бумаг.
Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного
(купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной
бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска
ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты
совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).
В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для
целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия
данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:
1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по
аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором
торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших
торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим
ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение
последних 12 месяцев;
2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в
пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены
аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором
торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по
итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов,
состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным
бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12
месяцев.
Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком
отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами,
определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом
налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг,
осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с
ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от
налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном
рынке ценных бумаг.
При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в
соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один
из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:
1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);
2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);
3) по стоимости единицы.
Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в
предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить
налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом)
периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые
установлены статьей 283 НК.
При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде
229
(предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы
от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде.
Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке
ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых
периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по
реализации данной категории ценных бумаг.
В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в
соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям
ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими
ценными бумагами."
В случае выплаты налоговым агентом иностранной организации доходов, которые в
соответствии с международными договорами (соглашениями) облагаются налогом в
Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание суммы налога с
доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным ставкам
при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения,
предусмотренного пунктом 1 статьи 312 НК РФ. При этом в случае выплаты доходов
российскими банками по операциям с иностранными банками подтверждение факта
постоянного местонахождения иностранного банка в государстве, с которым имеется
международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, не
требуется, если такое местонахождение подтверждается сведениями общедоступных
информационных справочников.
10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям
эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
Эмитент не является акционерным обществом.
Вид: облигации на предъявителя
Категория (тип): процентные
Серия: 01
Форма и иные идентификационные признаки: процентные документарные
неконвертируемые облигации на предъявителя серии 01 с обязательным
централизованным хранением (далее – «Облигации»)
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций: 4-01-00002-Т
Дата государственной регистрации: 24.04.2007 г.
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций: 19.07.2007 г.
Количество облигаций выпуска: 1 000 000 (один миллион) штук
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска: 1 000 руб.
Объем выпуска облигаций по номинальной стоимости: 1 000 000 000 руб.
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: процент (купон)
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска: 93 740 000 (Девяносто
три миллиона семьсот сорок тысяч) руб. 00 копеек
Выплата первого купона:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
в расчете на одну облигацию: 46 (Сорок шесть) рублей 87 (Восемьдесят семь) копеек
в совокупности по всем облигациям выпуска по первому купонному периоду: 46 870 000
230
(Сорок шесть миллионов восемьсот семьдесят тысяч) рублей 00 копеек
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в 182-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска –13 декабря 2007 года
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: Выплата дохода по
облигациям выпуска производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке.
Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: с 14.06.2007 по 13.12.2007
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска, за период с 14.06.2007 по
13.12.2007: 46 870 000 (Сорок шесть миллионов восемьсот семьдесят тысяч) рублей 00
копеек
Выплата второго купона:
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении:
в расчете на одну облигацию: 46 (Сорок шесть) рублей 87 (Восемьдесят семь) копеек
в совокупности по всем облигациям выпуска по второму купонному периоду: 46 870 000
(Сорок шесть миллионов восемьсот семьдесят тысяч) рублей 00 копеек
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: в 182-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска – 16 июня 2008 года
Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: Выплата дохода по
облигациям выпуска производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке.
Период, за который выплачивались доходы по облигациям выпуска: с 13.12.2007 по 12.06.2008
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска, за период с 13.12.2007 по
12.06.2008: 46 870 000 (Сорок шесть миллионов восемьсот семьдесят тысяч) рублей 00
копеек
10.10. Иные сведения
Иные сведения об эмитенте и его ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом «О
рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами: отсутствуют
Иная информация об эмитенте и его ценных бумагах, не указанная в предыдущих пунктах
проспекта ценных бумаг:
Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим
законодательством и нормативными актами Российской Федерации.
231
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за
2005 год
232
П Р И К А З
от « 30 » декабря 2004 года № 538
Об утверждении “Учетной политики для целей
бухгалтерского учета и учетной политике
для целей налогообложения на 2005 год”
В соответствии с п. 2 Федерального закона РФ “О бухгалтерском учете” и п. 5 Положения по
бухгалтерскому учету “Учетная политика организации” (утв. Приказом Минфина РФ от 09.12.98 №
60н), а также в соответствии с положениями и нормами, содержащимися в налоговом законодательстве
ПРИКАЗЫВАЮ:

Утвердить “Учетную политику для целей бухгалтерского учета на 2005 год”

Утвердить “Учетную политику для целей налогообложения на 2005 год”
Приложение 1 – “Учетная политика для целей бухгалтерского учета на 2005 год”
Приложение 2 – “Учетная политика для целей налогообложения на 2005 год”
Генеральный директор
Э.С.Яламов
233
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
на 2005 год.
1. Установить организацию, форму и способы ведения бухгалтерского учета на основании действующих
нормативных документов:
Федерального закона РФ “О бухгалтерском учете” № 129 от 21.11.96
Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации,
утвержденного приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н
Плана счетов бухгалтерского учета финансово – хозяйственной деятельности предприятий и Инструкции
по его применению, утвержденного приказом Минфина РФ от 31.10.2000 № 94н
Положения по бухгалтерскому учету “Учетная политика организаций” (ПБУ 1/98), утвержденного
приказом Минфина РФ от 09.12.98 № 60н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет договоров (контрактов) на капитальное строительство” (ПБУ
2/94), утвержденного приказом Минфина РФ от 20.12.94 № 167
Положения по бухгалтерскому учету “Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в
иностранной валюте” (ПБУ 3/2000), утвержденного приказом Минфина РФ от 10.01.2000 № 2н
Положения по бухгалтерскому учету “Бухгалтерская
утвержденного приказом Минфина РФ от 06.07.99 № 43н
отчетность
организаций”
(ПБУ
4/99),
Положения по бухгалтерскому учету “Учет материально – производственных запасов” (ПБУ 5/01),
утвержденного приказом Минфина РФ от 09.06.01 № 44н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет основных средств” (ПБУ 6/01), утвержденного приказом
Минфина РФ от 30.03.01 № 26н
Положения по бухгалтерскому учету “События после отчетной даты” (ПБУ 7/98), утвержденного
приказом Минфина РФ от 25.11.98 № 56н
Положения по бухгалтерскому учету “Условные факты хозяйственной деятельности” (ПБУ 8/01),
утвержденного приказом Минфина РФ от 28.11.01 № 96н
Положения по бухгалтерскому учету “Доходы организаций” (ПБУ 9/99), утвержденного приказом
Минфина РФ от 06.05.99 № 32н
Положения по бухгалтерскому учету “Расходы организаций” (ПБУ 10/99), утвержденного приказом
Минфина РФ от 06.05.99 № 33н
Положения по бухгалтерскому учету “Информация об аффилировнных лицах” (ПБУ 11/2000),
утвержденного приказом Минфина РФ от 13.01.2000 № 5н
Положения по бухгалтерскому учету “Информация по сегментам” (ПБУ 12/2000), утвержденного
приказом Минфина РФ от 27.01.2000 № 11н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет государственной помощи” (ПБУ 13/2000), утвержденного
приказом Минфина РФ от 16.10.2000 № 92н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет нематериальных активов” (ПБУ 14/2000), утвержденного
приказом Минфина РФ от 16.10.2000 № 91н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию” (ПБУ
15/01), утвержденного приказом Минфина РФ от 02.08.01 № 60н
Положения по бухгалтерскому учету “Информация о прекращаемой деятельности” (ПБУ 16/02),
утвержденного приказом Минфина РФ от 02.07.02 № 66н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет расходов на научно-исследовательские, опытноконструкторские и технологические работы” (ПБУ 17/02), утвержденного приказом Минфина РФ от
19.11.02 № 115н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет расчетов по налогу на прибыль” (ПБУ 18/02), утвержденного
приказом Минфина РФ от 19.11.02 № 114н
Положения по бухгалтерскому учету “Учет финансовых вложений” (ПБУ 19/02), утвержденного
приказом Минфина РФ от 10.12.02 № 126н
Положения по бухгалтерскому учету “Информация об участии в совместной деятельности” (ПБУ 20/03),
утвержденного приказом Минфина РФ от 24.11.03 № 105н
Действующих методических указаний и рекомендаций по бухгалтерскому учету и отчетности,
утвержденных Приказами Минфина РФ.
2.
Установить, что бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерской службой, возглавляемой
главным бухгалтером.
3. Выделить на отдельные балансы следующие подразделения:
Производство “Геодеталь” п. Шаля
Социально – бытовой комплекс
Установить, что бухгалтерский учет в подразделениях,
осуществляется бухгалтериями подразделений.
выделенных
на
отдельный
баланс,
4. Выделить на отдельные балансы филиалы с их структурными подразделениями (дополнительными
офисами, пунктами и т.д.).
Установить, что бухгалтерский учет в филиалах, выделенных на отдельный баланс, осуществляется
бухгалтериями филиалов. Бухгалтерский учет по структурным подразделениям филиалов (пунктам,
235
дополнительным офисам и др.) филиалов, выделенных на отдельный баланс осуществляется
бухгалтериями филиалов.
Отчетность филиалов включает в себя отчетные показатели структурных подразделений филиалов
(пунктов, дополнительных офисов и д.р.).
5.
Установить, что бухгалтерская отчетность представляется подразделениями, выделенными на
отдельный баланс, и филиалами ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом,
в объемах согласно приложению № 1.
Ответственность за достоверность предоставляемых отчетов возложить на руководителей и главных
(старших) бухгалтеров подразделений, выделенных на отдельный баланс, и филиалов.
6. Утвердить формы бухгалтерской отчетности (приложение № 1).
7. Установить, что бухгалтерская отчетность объединения за отчетный период с учетом филиалов и
других подразделений, выделенных на отдельный баланс, составляется центральной бухгалтерией
объединения.
Отчетным годом считать период с 1 января по 31 декабря включительно.
Объединение представляет в обязательном порядке квартальную отчетность до 30 числа следующего
месяца и годовую в срок до 1 апреля:
7.1. Федеральному агентству по управлению федеральным имуществом
7.2. Территориальному управлению Министерства имущественных отношений РФ по Свердловской
области
7.3. Федеральному агентству по промышленности
7.4. Управлению МНС по работе с крупнейшими налогоплательщиками по Свердловской области
7.5. Свердловскому областному комитету государственной статистики
7.6. Обслуживающим банкам, а также другим государственным органам, на которые в соответствии с
законодательством Российской Федерации возложена проверка отдельных сторон деятельности
объединения и получения соответствующей отчетности.
8. Установить мемориально-ордерную технологию обработки учетной информации с применением
вычислительной техники, в филиалах объединения допускается применение журнально-ордерной формы
учета.
9. Утвердить рабочий план счетов по головному предприятию (приложение № 2) и установить, что
внесение изменений в план счетов в течение года осуществляется по распоряжению главного бухгалтера
объединения.
Утвердить рабочие планы счетов подразделений, выделенных на отдельный баланс, и филиалов
(приложение № 2) и установить, что внесение изменений в планы счетов в течение года производится по
распоряжению главного бухгалтера объединения.
10. Утвердить формы первичных учетных документов, по которым не предусмотрены типовые формы
(приложение № 3).
11. Утвердить формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности (приложение № 4).
12. Утвердить график документооборота для осуществления бухгалтерского учета (приложение № 5).
13. Утвердить перечень должностных лиц, имеющих право подписи первичных учетных документов
(приложение № 6).
14. Установить, что контроль хозяйственных операций осуществляется по плану ревизий и проверок,
утверждаемому генеральным директором объединения.
15. Установить, что в целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности
инвентаризация имущества и финансовых обязательств проводится не реже одного раза в год в сроки,
устанавливаемые приказом по объединению по видам имущества.
16. Установить, что выручка для целей бухгалтерского учета определяется по методу начислений, т.е. по
отгрузке продукции и перехода права собственности.
236
17. Установить, что к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования
которых составляет период, превышающий 12 месяцев.
Объекты основных средств стоимостью не более 10 000 руб. за единицу, а также книги, брошюры и тому
подобные издания признаются затратами на производство (расходами на продажу) по мере их отпуска в
эксплуатацию.
В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве и при эксплуатации организовать их
количественный учет.
18. Установить, что начисление амортизации на основные средства стоимостью более 10 000 руб. за
единицу производится линейным способом (методом) по нормам, исчисленным исходя из срока их
полезного использования.
19.
Установить, что средства труда, срок полезного использования которых составляет менее 12
месяцев, учитываются в составе средств в обороте на счете 10 “Материалы” и их стоимость списывается
на затраты полностью по мере отпуска их в производство (эксплуатацию).
20. Установить, что к нематериальным активам в объединении относятся нематериальные активы,
перечисленные в п. 4 ПБУ 14/2000, утвержденном приказом Минфина РФ от 16.10.2000 № 91н,
используемые в хозяйственной деятельности в течение длительного периода (свыше 12 месяцев).
21. Установить, что амортизационные отчисления по объектам нематериальных активов определяются
линейным способом исходя из норм, исчисленных исходя из срока их полезного использования.
22.
Установить, что списание расходов по каждой выполненной научно – исследовательской,
технологической работе производится линейным способом. Срок списания расходов определяется
исходя из ожидаемого срока использования полученных результатов научно – исследовательских,
опытно – конструкторских и технологических работ, в течение которого организация может получать
экономические выгоды (доход) но не более 5 лет.
23. Установить, что:
а) учет материалов производится по фактическим расходам на их приобретение на счете 10
«Материалы»
б) определение фактической себестоимости материалов, списываемых в производство осуществляется по
методу ФИФО – по стоимости первых по времени приобретений.
24. Транспортно-заготовительные расходы учитываются на отдельном субсчете счета 10 "Материалы",
списание в расход производится пропорционально стоимости списанных в расход материалов.
25.
Установить, что готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной
производственной себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”.
При продаже (отпуске) готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по
себестоимости первых по времени поступлений на склады готовой продукции.
26.
Установить, что товары отражаются в бухгалтерском учете по фактическим затратам на их
приобретение. При продаже (отпуске) товаров их стоимость списывается по методу ФИФО – по
стоимости первых по времени приобретений.
27. При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных бумаг списывается
на расходы по стоимости единицы.
28.
Установить, что незавершенное производство отражается в учете по планово–нормативной
производственной себестоимости.
29. Установить, что расходы собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы” распределяются
пропорционально заработной плате основного производственного персонала.
30. Установить, что общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26
“Общехозяйственные расходы” списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде
их признания в учете.
237
31. Установить, что коммерческие расходы, учтенные на балансовом счете 44 “Расходы на продажу”
списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.
32. Установить, что расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим
отчетным периодам, отражаются как расходы будущих периодов и подлежат списанию равномерно в
течение периода, к которому они относятся.
33. В целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать
следующие резервы:
- резерв на предстоящую оплату очередных отпусков, включая единый социальный налог, взносы в ПФ
и ФСНС ежемесячно в размере 11% от фонда оплаты труда.
резерв на ремонт основных средств в размере 90 000 тыс. руб.
на выплату вознаграждения по итогам работы за год, включая единый социальный налог, взносы
в ПФ и ФСНС ежемесячно в размере 5% от фонда оплаты труда.
34. Установить, что заемные средства, срок погашения которых по договору займа или кредита
превышает 12 месяцев, переводятся в состав краткосрочной задолженности, если до момента погашения
займа остается 365 дней.
35. Прочие фактические затраты на приобретение ценных бумаг списывать как операционные расходы
в том отчетном периоде, в котором были приняты к бухгалтерскому учету указанные ценные бумаги.
36. Установить, что списание курсовых разниц по операциям с иностранной валютой производится
непосредственно на финансовый результат деятельности предприятия на конец каждого месяца.
37. Установить, что денежные средства на хозяйственные нужды выдаются под отчет на срок до 30
дней. По окончании установленного срока работник должен в течение трех рабочих дней отчитаться о
произведенных расходах или сдать излишние денежные средства в кассу объединения.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
на 2005 год
1. Установить, что налоговый учет осуществляется бухгалтерской службой объединения.
Налоговый учет в филиалах, выделенных на отдельный баланс и имеющих расчетный счет
структурных подразделениях филиалов осуществляется бухгалтериями филиалов.
и
Налоговый учет в подразделениях, выделенных на отдельный баланс, осуществляется бухгалтериями
подразделений.
2. Установить, что филиалы, выделенные на отдельный баланс и имеющие расчетный счет, являются
представителями объединения по исчислению, уплате налогов и сдаче налоговых деклараций по
следующим налогам:
налог на прибыль, налог на имущество (по филиалам и структурным подразделениям филиалов,
находящимся за территорией г. Екатеринбурга) - по уплате налогов в бюджеты субъектов РФ и местные
бюджеты;
238
транспортный налог (по филиалам и структурным подразделениям филиалов, находящихся за
территорией г. Екатеринбурга и Свердловской области) - по исчислению, уплате налога в бюджеты
субъектов РФ и сдаче налоговых деклараций по транспортным средствам, зарегистрированным по месту
нахождения филиалов и структурных подразделений филиалов.
единый социальный налог (по филиалам и структурным подразделениям филиалов) – по исчислению,
уплате налога во все бюджеты, по сдаче налоговых деклараций.
налог на доходы физических лиц (по филиалам и структурным подразделениям филиалов) – по
исчислению, уплате налога в федеральный бюджет, по сдаче сведений о доходах физических лиц и
суммах начисленных и удержанных налогов.
налог на землю (по филиалам и структурным подразделениям филиалов, находящихся за территорией г.
Екатеринбурга и Свердловской области) – по исчислению, уплате налога в бюджеты субъектов РФ и
местные бюджеты, по сдаче налоговых деклараций по месту нахождения филиалов и структурных
подразделений филиалов; по подразделениям объединения, находящимся на территории Свердловской
области, исчисление налога на землю производится объединением, предоставление налоговых
деклараций и уплата земельного налога осуществляется объединением по месту нахождения
подразделений.
3. Установить, что по структурным подразделениям филиалов, не имеющим отдельного баланса,
расчетного счета, не начисляющим выплат и иных вознаграждений в пользу работников производится
филиалом, исчисление единого социального налога, представление налоговых деклараций и уплата
единого налога производится по месту нахождения филиалов, имеющих отдельный баланс, расчетный
счет, начисляющих выплаты и вознаграждения в пользу работников.
Установить, что по структурным подразделениям филиалов, не имеющим отдельного баланса,
расчетного счета, в которых начисление выплат и иных вознаграждений в пользу работников
производится филиалом, исчисление налога на доходы физических лиц и представление сведений о
доходах физических лиц, о суммах начисленных и удержанных налогов производится по месту
нахождения филиалов, имеющих отдельный баланс, расчетный счет, начисляющих выплаты и
вознаграждения в пользу работников; уплата налога на доходы физических лиц производится по месту
нахождения структурных подразделений.
4. Установить, что по филиалам, не имеющим отдельного баланса, расчетного счета, и их структурным
подразделениям, исчисление, уплата налогов и сдача налоговых деклараций осуществляется
Объединением по следующим налогам: налог на прибыль, налог на имущество, транспортный налог,
единый социальный налог, налог на доходы физических лиц, налог на землю.
5. Утвердить формы для внутренней налоговой отчетности (приложение № 7).
6. Признавать реализацию в целях исчисления налога на добавленную стоимость по мере поступления
средств в оплату продукции (работ, услуг).
7. Установить, что оформление счетов – фактур производится в порядке, утвержденном приказами № 87
от 27.02.2003, № 271 от 02.06.2003.
8. Установить, что распределение налога на добавленную стоимость, подлежащего возмещению, за
минусом НДС по экспорту , по социальной сфере, ценным бумагам, производится пропорционально
выручке от реализации, подлежащей налогообложению и освобожденной от налогообложения, в общей
выручке от реализации товаров (работ, услуг), отгруженных за налоговый период, за минусом выручки
от реализации товаров (работ, услуг) на экспорт по налоговой ставке 0 процентов, реализации товаров за
территорией РФ без ввоза в РФ, не признаваемой объектом налогообложения, выручки от реализации
ценных бумаг, реализации услуг по социальной сфере.
Возмещение сумм НДС по экспорту определяется на основании калькуляций, возмещение НДС по
239
социальной сфере производится в пределах сумм начисленного НДС в разрезе объектов.
9. Утвердить Методику расчета НДС, подлежащего возмещению по налоговой ставке 0 процентов
(приложение № 8).
Для целей исчисления НДС:
обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), освобождаемых от
налогообложения НДС
обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), подлежащих
налогообложению по различным налоговым ставкам (экспорт, детские товары)
обеспечить раздельный учет НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) в соответствии с
рабочим планом счетов.
6.
Установить, что уплата налога на добавленную стоимость производится по месту нахождения
головного предприятия.
7.
Для исчисления налога на имущество:
обеспечить раздельный учет имущества, не облагаемого налогом на имущество
обеспечить раздельный учет имущества по территориально обособленным подразделениям, не
имеющим отдельного баланса.
8.
Для учета доходов и расходов в целях исчисления налога на прибыль применять метод
начисления.
9.
Установить, что налог на прибыль уплачивается ежеквартально с уплатой авансовых взносов 28
числа каждого месяца.
10.
Установить ведение раздельного учета доходов и расходов по видам деятельности, продукции
(работ, услуг), хозяйственных операций в соответствии с требованиями гл. 25 НК РФ.
11.
Утвердить формы регистров налогового учета для целей определения налоговой базы по налогу
на прибыль (приложение № 9).
12.
Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного
производства, готовой продукции на складе и товаров отгруженных, но не реализованных производится
в целом по всему производству продукции пропорционально доле прямых затрат в плановой
(нормативной) стоимости продукции.
13.
Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного производства по
работам, услугам производится пропорционально доле незавершенных и завершенных, но не принятых
заказов в общей стоимости выполняемых заказов по договорам, если в договорах не предусмотрены
этапы, и стоимости выполняемых заказов по этапам, если в договорах предусмотрены этапы.
Утвердить методику распределения прямых расходов (приложение № 10).
14.
Амортизацию амортизируемого имущества исчислять линейным методом исходя из норм,
исчисленных на основании сроков полезного использования.
Установить, что списание материалов в производство осуществляется по методу ФИФО – по
стоимости первых приобретений.
15.
При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных бумаг
списывается по стоимости единицы.
16.
Установить, что размер процентов по кредитам займам для целей налогообложения прибыли
определяются в пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза по долговым
обязательствам в рублях, и в пределах 15% - по долговым обязательствам в валюте.
17.
240
Установить, что в целях налогообложения прибыли создать:
резерв на выплату очередных отпусков включая единый социальный налог, ежемесячно в
размере 10% от фонда оплаты труда.
резерв на выплату вознаграждения по итогам работ за год, включая единый социальный налог,
ежемесячно в размере 4% от фонда оплаты труда.
18.
Установить, что для определения доли налога на прибыль, приходящегося на структурные
подразделения, применяется показатель расходы на оплату труда.
19.
Установить, что исчисление и уплата налогов по всем структурным подразделениям
производится в соответствии с действующим законодательством.
20.
Установить, что все изменения налогового законодательства, обязательны для исполнения в
порядке и сроки, устанавливаемые законодательными актами.
21.
241
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
На 31 декабря 2005 г.
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Местонахождение (адрес): 620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33 Б
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710001
2005
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
АКТИВ
Код
стр.
1
2
На начало
отчетного
периода
3
110
120
130
140
145
150
190
24 045
733 911
119 231
1 816
8 636
887 639
22 334
782 667
11 785
1 816
13 038
177 349
1 008 989
210
1 520 976
1 493 442
211
212
213
214
215
216
220
224 358
685 743
565 486
1 201
44 188
53 760
212 404
733 905
515 448
439
31 246
92 504
-
-
609 605
471 492
500
129 265
2 314 106
1 131 927
895 851
8 013
147 903
2 873 789
3 201 744
3 882 778
На конец отчетного
периода
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
ИТОГО по разделу I
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
животные на выращивании и откорме
затраты в незавершенном производстве
готовая продукция и товары для перепродажи
товары отгруженные
расходы будущих периодов
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем
через 12 месяцев после отчетной даты)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение
12 месяцев после отчетной даты)
в том числе покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
ИТОГО по разделу II
230
240
241
250
260
290
300
БАЛАНС
Пассив
Код
стр.
1
2
На начало
отчетного
периода
3
410
420
430
700 000
105 000
700 000
105 000
-
-
На конец отчетного
периода
4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
в том числе
резервы, образованные в соответствии с законодательством
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Нераспределенная прибыль отчетного периода
ИТОГО по разделу III
431
460
470
490
435 520
1 240 520
434 020
21 197
1 260 217
510
515
590
459 443
101 126
560 569
781 537
110 802
892 339
610
620
748 105
583 082
842 464
826 637
621
622
623
624
626
630
640
650
690
700
211 252
33 935
6 813
17 858
313 224
248 028
37 784
9 562
52 127
479 136
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
ИТОГО по разделу IV
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
ИТОГО по разделу V
БАЛАНС
-
-
69 468
61 121
-
-
1 400 655
3 201 744
1 730 222
3 882 778
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя
1
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию (
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей полученные
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных
объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование
Код
стр.
2
910
920
930
940
950
960
970
980
990
На начало
отчетного
периода
3
На конец отчетного
периода
156 582
156 582
2850
35 421
240 905
224 732
49 551
539 282
4
-
34 405
-
5 268
568 348
5 482
22
26
-
-
243
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Коды
0710002
2005
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
Форма № 2 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
за 2005 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
384
Показатель
За аналогичный
период предыдущего
года
За отчетный
Код
период
стр.
наименование
1
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за
минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Общехозяйственные расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Доходы от участия в других организациях
Прочие операционные доходы
Прочие операционные расходы
Внереализационные доходы
Внереализационные расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода)
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)
Базовая прибыль (убыток) на акцию
2
3
4
010
020
029
030
040
050
2 613 130
1 684 382
928 748
292 736
308 474
327 538
2 134 658
1 274 753
859 905
287 631
485 734
86 540
060
070
080
090
100
120
130
140
141
142
150
190
390
160 533
160
2 992 908
3 032 330
204 692
242 369
90 456
4 402
9 677
63 985
21 196
125
106 859
265
1 982 573
2 009 372
318 406
164 377
107 301
1 212
45 660
26 805
36 048
200
201
47 551
45 501
-
-
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Показатель
Наименование
Код
стр.
1
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по
которым получены решения суда (арбитражного суда)
об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет
2
210
220
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
230
За аналогичный период
предыдущего года
За отчетный
период
прибыль
3
убыток
4
прибыль
5
убыток
6
23
268
16
45
-
2 661
-
3 365
-
-
-
-
244
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
240
Отчисления в оценочные резервы
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
250
74 034
99 429
127 289
29 985
х
-
х
-
265
73
518
901
260
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
Форма № 3 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
за 2005 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Коды
0710003
2005
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
I. Изменения капитала
Показатель
Код
Уставный
капитал
Добавочный
капитал
Резервный
капитал
2
3
4
5
Нераспределенная
прибыль
(непокрытый убыток)
6
010
300 000
347 392
45 000
518 081
1 210 473
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
011
х
х
х
-
-
х
-
х
-
-
Остаток на 1 января предыдущего года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
Отчисления в резервный фонд
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
увеличения номинальной стоимости акций
реорганизация юридического лица
нераспределенной прибыли
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
реорганизация юридического лица
Отчисления в федеральный бюджет
Остаток на 31 декабря предыдущего года
2005г.
020
021
022
023
024
300 000
х
х
х
х
347 392
х
х
х
45 000
х
х
х
60 000
518 081
х
36 048
(60 000)
1 210 473
36 048
-
030
031
032
400 000
-
х
х
х
(347 392)
х
х
х
х
х
х
х
(52 608)
х
-
040
041
042
-
х
х
х
х
050
700 000
-
105 000
х
(6 000)
435 521
(6 000)
1 240 521
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
051
х
х
х
-
х
х
-
-
Остаток на 1 января отчетного года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
Отчисления в резервный фонд
100
101
102
103
110
700 000
х
х
х
х
х
х
х
105 000
х
х
х
-
435 521
х
21 196
-
1 240 521
21 196
-
наименование
1
Остаток на 31 декабря года,
предшествующего предыдущему
2004г.
Итого
7
(предыдущий год)
012
(отчетный год)
052
245
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
увеличения номинальной стоимости акций
реорганизация юридического лица
нераспределенной прибыли
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
реорганизация юридического лица
Отчисление части прибыли в бюджет
Остаток на 31 декабря отчетного года
-
х
х
х
-
-
х
х
х
х
х
х
х
х
-
700 000
х
х
-
х
х
105 000
х
х
(1 500)
455 217
(1 500)
1 260 217
121
122
123
131
132
133
140
II. Резервы
Показатель
наименование
1
Остаток
Поступило
Использовано
Остаток
3
4
5
6
150
-
-
-
-
151
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
45 000
60 000
-
105 000
105 000
-
-
105 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
79 911
(79 911)
-
-
71 919
(71 919)
-
-
193 138
33 169
(193 138)
(33 169)
-
Код
2
Резервы, образованные
в соответствии с законодательством
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резервы, образованные
в соответствии с законодательством
Резервный капитал
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
160
161
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Оценочные резервы
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
170
171
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резервы предстоящих расходов:
Резерв на оплату отпусков
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резерв на выплату вознаграждения по итогам
работы за год
180
181
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резерв на ремонт основных средств
246
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
-
108 000
86 533
(108 000)
(86 533)
-
Справки
Показатель
наименование
1
1) Чистые активы
Код
2
200
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности - всего
210
Остаток на начало
отчетного года
Остаток на конец
отчетного периода
3
1 309 489
Из бюджета
за отчетный
за
год
предыдущи
й год
3
4
13 978
37 822
4
1 321 338
Из внебюджетных фондов
за отчетный
за
год
предыдущ
ий год
5
6
2 713
2 941
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за 2005 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Форма № 4 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Показатель
наименование
1
Остаток денежных средств на начало года
Движение денежных средств
по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей, заказчиков
Прочие доходы
Денежные средства, направленные:
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных
оборотных активов
на оплату труда
на выплату дивидендов и процентов
на расчеты по налогам и сборам
на прочие расходы
Чистые денежные средства от текущей деятельности
Движение денежных средств
по инвестиционной деятельности
Выручка от продажи объектов основных средств и иных
внеоборотных активов
Коды
0710004
2005
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
Код
стр.
За отчетный
период
За аналогичный
период предыдущего
года
2
100
3
129 265
4
97 949
110
120
2 019 360
71 172
2 027 022
268 056
150
(1 016 970)
(1 073 398)
160
170
180
190
200
(672 179)
(171 720)
(465 576)
(111 027)
(346 940)
(731 765)
(104 639)
(546 722)
(1 866 744)
(296 593)
210
262
564
247
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений
Полученные дивиденды
Полученные проценты
Поступления от погашения займов, предоставленных другим
организациям
Приобретение дочерних организаций
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в
материальные ценности и нематериальных активов
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений
Займы, предоставленные другим организациям
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности
Движение денежных средств
по финансовой деятельности
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими
организациями
Погашение займов и кредитов (без процентов)
Погашение обязательств по финансовой аренде
Чистые денежные средства от финансовой деятельности
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов
Остаток денежных средств на конец отчетного периода
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по
отношению к рублю
220
230
240
250
271 937
163
386
-
40 480
166
121
-
280
290
(51 473)
(77 990)
300
310
340
(145 015)
76 260
(24 415)
(61 074)
410
420
2 514 871
1 793 432
430
440
450
460
(2 134 222)
(91 331)
289 318
18 638
(1 293 748)
(110 701)
388 983
31 316
470
480
147 903
262
129 265
62 662
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
за 2005 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Форма № 5 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710005
2005
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
Нематериальные активы
Показатель
наименование
Код
1
Объекты интеллектуальной собственности
(исключительные права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на изобретение,
промышленный образец, полезную модель
у правообладателя на программы ЭВМ, базы
данных
у правообладателя на топологии интегральных
микросхем
у владельца на товарный знак и знак обслуживания,
наименование места происхождения товаров
у патентообладаьеля на селекционные достижения
Организационные расходы
Деловая репутация организации
2
Наличие на
начало
отчетного
года
3
Поступило
Выбыло
4
5
Наличие на
конец
отчетного
периода
6
6 162
2 902
-
9 064
5 993
264
-
6 257
115
2 638
-
2 753
-
-
-
-
54
-
-
54
-
-
-
-
010
011
012
013
014
015
020
030
248
Расходы на НИОКР
040
Показатель
наименование
1
Амортизация нематериальных активов – всего
в том числе:
у патентообладателя на изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных
у владельца на товарный знак и знак обслуживания,
наименование места происхождения товаров
расходы на НИОКР
23 600
Код
2
050
5 114
-
28 714
На начало отчетного
года
На конец отчетного
периода
3
5 717
3 256
4
15 444
4 345
19
11
861
18
2 431
10 220
Основные средства
Показатель
наименование
1
Здания
Сооружения и передаточные устройства
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
Рабочий скот
Продуктивный скот
Многолетние насаждения
Другие виды основных средств
Земельные участки и объекты природопользования
Капитальные вложения на коренное улучшение
земель
Итого
Показатель
наименование
1
Амортизация основных средств - всего
в том числе:
зданий и сооружений
машин, оборудования, транспортных средств
других
Передано в аренду объектов основных средств - всего
в том числе:
здания
оборудование
Переведено объектов основных средств на консервацию
Получено объектов основных средств в аренду - всего
Код
2
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
130
Наличие на
начало
отчетного
года
3
362 662
33 755
679 058
29 250
65 078
1 169 803
Код
2
140
141
142
143
145
146
147
150
Поступило
Выбыло
4
39 327
3 818
90 821
5 175
8 732
-
5
(153)
(222)
(6 072)
(757)
(1 326)
-
Наличие на
конец
отчетного
периода
6
401 836
37 351
763 807
33 668
72 484
-
147 873
(8 530)
1 309 146
На начало отчетного
года
На конец отчетного
периода
3
435 892
112 205
4
526 479
117 387
305 997
17 690
10 838
3 852
384 865
24 227
10 934
5 518
6 986
5 416
161 775
240 905
5 193
13 849
156 582
227 056
На начало отчетного
года
3
-
На конец отчетного
периода
4
-
160
в том числе:
здания
оборудование
Код
СПРАВОЧНО.
Результаты от переоценки объектов основных средств:
2
170
249
первоначальной (восстановительной) стоимости
амортизации
171
172
Код
2
Изменение стоимости объектов основных средств в результате
достройки, дооборудования, реконструкции, частичной
ликвидации
На начало отчетного
года
3
22 653
На конец отчетного
периода
4
41 055
180
ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
Показатель
Наименование
код
1
Имущество для передачи в лизинг
Имущество, предоставляемое по договору
проката
Прочие
Итого
2
код
1
Амортизация доходных вложений в
материальные ценности
2
Наличие на
начало
отчетного
года
3
-
Поступило
Выбыло
Наличие на
конец отчетного
периода
4
-
5
-
6
-
-
-
-
-
На начало
отчетного
года
3
На конец
отчетного
периода
4
-
-
-
-
РАСХОДЫ НА НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЕ,
ОПЫТНО-КОНСТРУКТОРСКИЕ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ
Виды работ
Наименование
код
Наличие на начало
отчетного года
1
2
310
3
21 169
Всего
Поступило
Списано
4
5 115
2
5
(7 790)
На начало
отчетного
года
3
Наличие на
конец отчетного
периода
6
18 494
На конец
отчетного
периода
4
320
65 952
177 349
код
За отчетный
период
2
3
За аналогичный
период
предыдущего
года
4
-
-
код
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским,
опытно-конструкторским и технологическим работам
Сумма не давших положительных результатов расходов по научноисследовательским, опытно-конструкторским и технологическим
работам, отнесенных на внереализационные расходы
330
РАСХОДЫ НА ОСВОЕНИЕ ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ
Показатель
Наименование
1
Расходы на освоение природных
ресурсов – всего
код
Остаток на начало
отчетного периода
Поступило
Списано
2
3
4
5
Остаток на
конец отчетного
периода
6
-
-
-
-
410
250
в том числе:
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой
месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями
и прочими аналогичными работами
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в
отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные
2
На начало
отчетного
года
3
420
-
-
-
-
код
430
На конец
отчетного года
4
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Показатель
Наименование
код
1
Вклады в уставные (складочные) капиталы
других организаций – всего
в том числе:
дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
Государственные и муниципальные ценные
бумаги
Ценные бумаги других организаций – всего
в том числе:
долговые ценные бумаги (облигации,
векселя)
Предоставленные займы
Депозитные вклады
Прочие
Итого
Из общей суммы финансовые вложения,
имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы
других организаций – всего
в том числе:
дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
Государственные и муниципальные ценные
бумаги
Ценные бумаги других организаций – всего
в том числе:
долговые ценные бумаги (облигации,
векселя)
Прочие
Итого
Справочно
По финансовым вложениям, имеющим
текущую рыночную стоимость, изменение
стоимости в результате корректировки
оценки
По долговым ценным бумагам разница между
первоначальной стоимостью и номинальной
стоимостью отнесена на финансовый
результат отчетного периода
2
510
Долгосрочные
на начало
на конец
отчетного
отчетного
года
периода
3
4
Краткосрочные
на начало
на конец
отчетного
отчетного
года
периода
5
6
1 100
1 100
-
-
141
141
-
-
716
716
-
-
-
-
500
8 013
-
-
500
8 013
1 816
1 816
500
8 013
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Остаток на
начало
Остаток а конец
отчетного
511
515
520
525
530
535
540
550
551
555
560
561
565
570
580
590
ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Показатель
Наименование
код
251
1
Дебиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
долгосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
Итого
Кредиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками
авансы полученные
расчеты по налогам и сборам
кредиты
займы
прочая
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
долгосрочная – всего
в том числе:
кредиты
отложенные налоговые обязательства
Итого
2
610
611
612
613
620
621
622
623
630
640
641
642
643
644
645
646
647
650
651
652
660
отчетного
года
3
периода
609 605
1 131 927
471 492
895 851
102 701
35 412
-
113 576
122 500
-
-
-
609 605
1 131 927
1 331 187
1 669 101
211 252
248 028
225 782
17 858
748 105
121 377
6 813
560 569
259 237
52 127
842 464
257 683
9 562
892 339
459 443
781 537
101 126
1 891 756
110 802
2 561 440
4
РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)
Показатель
Наименование
1
Материальные затраты
Затраты на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Амортизация
Прочие затраты
Итого по элементам затрат
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
незавершенного производства
расходов будущих периодов
резервов предстоящих расходов
код
2
710
720
730
740
750
760
765
766
767
За отчетный
год
3
699 493
558 149
146 347
92 802
699 355
2 196 146
За предыдущий
год
4
748 064
546 445
172 088
83 554
857 525
2 407 676
48 162
299 469
(12 942)
-
8 857
-
ОБЕСПЕЧЕНИЯ
Показатель
Наименование
код
1
2
810
Полученные – всего
в том числе:
векселя
Имущество, находящееся в залоге
из него:
811
820
821
Остаток на
начало
отчетного
года
3
-
Остаток на
конец отчетного
периода
4
-
-
-
-
-
252
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее
Выданные – всего
в том числе:
векселя
Имущество, переданное в залог
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее (готовая пнродукция)
822
823
-
-
830
539 282
568 348
831
840
539 282
568 348
11 180
11 180
528 102
557 168
841
842
843
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ
Показатель
Наименование
1
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего
Бюджетные кредиты – всего
в том числе:
код
2
910
920
Отчетный период
3
13 978
на начало
отчетного
года
получено за
отчетный
период
7 000
-
За аналогичный период
предыдущего года
4
37 822
возвращен
на конец
о за
отчетного
отчетный
периода
период
7 000
253
Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
за 2005 год.
I.
Общие сведения о предприятии.
Полное наименование предприятия: Федеральное государственное унитарное предприятие «Уральский
оптико-механический завод».
Основные виды деятельности:
- разработка и производство высокоточных оптико-электронных, геодезических, оптико-механических
измерительных приборов специального и гражданского назначения (оптико-электронные станции,
теодолиты, нивелиры, тахеометры);
- разработка и производство светотехники (светильники наружного освещения, светофоры дорожные)
- разработка и производство медицинских приборов и установок (инкубатор для новорожденных,
дефибриллятор
синхронизируемый,
облучатель
фототерапевтический
неонотальный,
анализатор
биохимический, аппарат искусственной вентиляции легких);
- проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области специальной
техники и продукции гражданского назначения.
Уставный капитал: 700 000 тыс. руб.
Среднесписочная численность: 5 638 чел.
II.
Основные положения учетной политики предприятия на 2005 год.

к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования которых
составляет период, превышающий 12 месяцев. Объекты основных средств стоимостью не более 10 000
руб. за единицу, а также книги, брошюры и тому подобные издания признаются затратами на
производство (расходами на продажу). В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве и
при эксплуатации организовать их количественный учет.

начисление амортизации на основные средства стоимостью более 10 000
производится линейным способом (методом) по нормам,
руб. за единицу
исчисленным исходя из срока их
полезного использования.

учет материалов производится по фактической себестоимости. Определение фактической
себестоимости материалов, списываемых в производство, осуществляется по средней себестоимости.

готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной производственной
себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”. При продаже (отпуске)
готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по себестоимости первых по
времени поступлений на склады готовой продукции.

незавершенное производство отражается в учете по планово–нормативной производственной
себестоимости.
254

расходы,
собранные
на
счете
25
“Общепроизводственные
расходы”,
распределяются
пропорционально заработной плате основного производственного персонала.

в целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать
следующие резервы:
- резерв на ремонт основных средств в сумме 90 000 тыс. руб.
- на выплату вознаграждения по итогам работы за год, ежемесячно в размере 5% от фонда оплаты
труда.
- резерв на предстоящую оплату очередных отпусков, ежемесячно в размере 11 % от фонда оплаты
труда.

общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26, списываются в дебет счета 90
“Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете

коммерческие расходы признаются в себестоимости проданных продукции, товаров, работ,
услуг полностью в отчетном году их признания.
III.
Расшифровки статей Баланса
1.Расшифровка статьи баланса «Незавершенные капитальные вложения»:
Наименование
Всего:
Реконструкция зданий, сооружений
Приобретение, монтаж, модернизация оборудования
Приобретение нематериальных активов
Сумма, тыс. руб.
11 785
733
10 207
845
2.Расшифровка статьи баланса «Прочие внеоборотные активы»:
Наименование
Всего:
Расходы НИОКР
Сумма, тыс. руб.
177 349
177 349
3.Расшифровка капитальных вложений за 2005 год
Наименование
Всего:
Реконструкция зданий и сооружений
Приобретение оборудования
Нематериальные активы
За 2005 год
118 408
43 510
71 889
3 009
4.Расшифровка статьи баланса «Сырье, материалы и другие аналогичные ценности»
Наименование
Всего:
Материалы
Покупные комплектующие
Сумма, тыс. руб.
212 404
10 300
95 751
5.Расшифровка статьи баланса «Незавершенное производство»
Остаток на 01.01.2006 г.
255
Всего:
Продукция
НИОКР
733 905
373 949
359 956
6.Расшифровка статьи баланса «Готовая продукция»
Наименование
Всего:
Спецпродукция
Геодезия
Товары народного потребления (бытовая техника)
Светотехника
Медицинская продукция
Продукция по разовым заказам
Остаток на 01.01.2006 г.
515 448
151 598
45 590
19 294
22 221
62 709
1 473
7.Расшифровка статьи баланса «Расходы будущих периодов»
Всего:
Права на использование программ
Сертификация продукции
Лицензирование
Страхование
Подписка
За 2005 год
31 246
27 880
1 467
330
940
629
8.Расшифровка статьи баланса «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»
Всего:
НДС по капитальным вложениям и основным
средствам
НДС по приобретенным материалам, работам,
услугам
НДС к возмещению по экспорту
Сумма, тыс. руб.
92 504
6 877
42 480
43 147
9.Расшифровка крупной дебиторской задолженности
на 01.01.2006 г., тыс. руб.
Всего
в т.ч.
1 131 927
Задолженность покупателей и заказчиков
Рособоронэкспорт (Индия)
ОАО "КНААПО" г. Комсомольск-на-Амуре
Рособоронэкспорт (Китай)
895 851
198 104
146 978
73 194
Рособоронэкспорт (Индия)
35 300
Китай
Эфиопия
ФГУП "ЦНИИ "Комета" НПЦ "ОЭКН" г. Санкт-Петербург
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону
Рособоронэкспорт (Индия)
25 127
21 022
18 437
17 209
15 370
256
ОАО РПКБ Раменское
Сирия
ЗАО "МНИТИ" г. Москва
Завод авиационный г. Улан-Удэ
13 204
12 673
11 011
5 479
Рособоронэкспорт (Индия)
5 163
Сирия
5 027
ОАО "МВЗ им. Миля" г. Москва
В/ч 83475 г. Москва
4 711
3 937
Задолженность по платежам в бюджет
15 302
Задолженность по платежам в государственные внебюджетные
фонды
683
Авансы выданные
ООО "Вейтус" г. Москва
ООО "Интерлизинг" г. Москва
ОАО "НПО Электромеханики"
ООО "Станкопроект" г. Екатеринбург
ОАО "Пергам-инжиниринг" г. Москва
ЗАО "Уралсевергаз" г. Екатеринбург
ФГУП НПО "Орион НИПО-3" г. Москва
ФГУП "НПО Автоматики" г. Екатеринбург
ОАО "Циклон ЦНИИ" г. Москва
ООО НТК "Криогенная техника" г. Омск
"МНИТИ" г. Москва
"Метмашстрой" г. Москва
113 576
29 399
18 835
8 089
4 692
3 906
2 983
2 655
2 462
1 754
1 582
1 549
1 182
Векселя к получению
-
Прочие дебиторы
106 515
10.Сведения о привлеченных заемных средствах
Остаток
01.01.2005 г.
Долгосрочные
кредиты
Краткосрочные
кредиты
на
Поступило
Погашено
Остаток
01.01.2006 г.
459 443
1 061 743
744 427
781 537
748 105
1 417 624
1 142 617
842 464
на
11.Расшифровка крупной кредиторской задолженности
на 01.01.2006 г., тыс. руб.
Всего
в т.ч.
826 637
Задолженность поставщикам и подрядчикам
ОАО "Сапфир" г. Москва
ФГУП НПО "ГИПО" г. Казань
248 028
54 373
21 524
257
"Экран" г. Самара
ЗАО "Предприятие "Чусовское озеро" г. Екатеринбург
ООО НТК "Криогенная техника" г. Омск
12 500
12 203
6 720
НТЦ "Реагент" г. Москва
ООО "Горизонт" г. Екатеринбург
ООО "Станкопроект" г. Екатеринбург
ООО "Стройсервис Урал" г. Екатеринбург
ЗАО "Ростехком ПКП" г. Екатеринбург
ООО "Электрокомпонентпром" г. Москва
"Пульсар" г. Москва
ФГУП "Завод Приборный" г. Рязань
ФГУП "ГОСНИИАС" г. Москва
ЗАО "Юниверс-логистикс" г. Москва
ООО СК "Новая линия" г. Екатеринбург
ОАО "Оптика и электроника" г. Москва
ООО "Золотой шар ТМ" г. Москва
ОАО "ПНППК" г. Пермь
"Альфа" г. Москва
ЗАО "Ланит" г. Москва
ЗАО ИТЦ "Технополис-2100" г. Екатеринбург
"Электроавтоматика" г. С-Петербург
СК "Вертикаль" г. Екатеринбург
"Полюс НИИ" г. Москва
ФГУП "НИИКИ ОЭП" г. Сосновый бор
ФГУП "НПО Автоматики" г. Екатеринбург
ФГУП ГОУ им. Вавилова г. С-Петербург
ОАО "Завод Зверева" г. Красногорск
6 402
6 337
6 193
6 330
3 985
3 546
3 410
3 095
3 078
2 857
2 473
2 139
2 006
2 583
1 950
1 821
1 745
1 701
1 672
1 500
1 593
1 488
1 300
1 003
Задолженность перед персоналом
37 784
Задолженность по налогам и сборам
Задолженность перед государственными
фондами
52 127
внебюджетными
9 562
Авансы полученные
ОАО ОКБ Сухого г. Москва
ФГУП КБМ г. Москва
ОАО РПКБ Раменское
ОАО Корпорация Иркут Иркутск
259 237
123 664
25 642
18 934
16 621
ОАО НИИ Кулон г. Москва
ОАО Роствертол г. Ростов-на-Дону
ЗАО МНИТИ г. Москва
В/ч 55347 УФК МФ РФ г. Москва
ОАО МВЗ им. Миля Москва
12 000
9 738
8 545
6 055
3 360
ОАО Камов Люберцы
2 587
Векселя к уплате
145 629
Прочие кредиторы
в т.ч. НДС в составе дебиторской задолженности
73 394
68 526
12.Сведения о расчетах с бюджетом
258
Наименование
показателя
1
Платежи
в
федеральный бюджет
Платежи в бюджет
субъекта федерации
Платежи в местный
бюджет
ИТОГО: платежи в
бюджет
Задолженность
на
начало
отчетного
периода по балансу
дебикредиторская
торская
2
3
23
13 084
Начислено
Уплачено
4
254 152
5
220 110
Задолженность на конец
отчетного периода по
балансу
дебикредиторская *
торская
6
7
122
47 170
12 363
245
121 494
124 087
14 786
147
1 721
4 530
57 404
55 778
394
4 810
14 107
17 859
433 050
399 975
15 302
52 127
13.Расшифровка статьи баланса «Отложенные налоговые обязательства»
Всего
Разница между налоговой и бухгалтерской
амортизацией по основным средствам
Сумма, тыс. руб.
110 802
1 501
Разница по себестоимости отгруженной продукции
109 301
14.Сведения о расчетах с внебюджетными фондами
Наименование
показателя
1
Платежи в:
Пенсионный фонд
Фонд
социального
страхования
Федеральный
фонд
обязательного
медицинского
страхования
Территориальные фонды
обязательного
медицинского
страхования
Прочие платежи (Фонд
страхования
от
несчастных случаев)
ИТОГО: платежи во
внебюджетные фонды
Задолженность
на
начало
отчетного
периода по балансу
дебикредиторская
торская
2
3
4
5
Задолженность
на
конец
отчетного
периода по балансу
дебикредиторская
торская
6
7
Уплачено
Начислено
израсходовано
69
5 990
138 532
136 380
61
8 134
1 844
34
25 527
24 284
605
38
30
26
5 538
5 099
7
442
12
705
13 537
13 480
9
759
205
58
14 487
14 152
1
189
2 136
6 813
197 621
193 395
683
9 562
15.Расшифровка к забалансовому счету «Основные средства, полученные по лизингу»
259
Сумма, тыс. руб.
224 595
134 569
81 350
6 695
2 118
Всего:
Технологическое оборудование
Станки
Вычислительная техника
Транспортные средства
IV. Расшифровки к Отчету о прибылях и убытках
1. Объем продаж продукции по видам за 2005 год
Всего:
Спецпродукция
Геодезия
Светотехника
Медицинская техника
Товары народного потребления
НИОКР
Работы производственного характера (ремонт)
2 613 130
1 510 426
237 277
99 898
120 922
33 576
173 778
291 936
2. Объем продаж по географическим рынкам сбыта
Всего:
Продукция на внутреннем рынке
Внешнеэкономическая деятельность
Научно-исследовательские
и
конструкторские работы
2 613 130
1 418 055
1 021 297
опытно173 778
3. Средства, полученные от покупателей и заказчиков
Сумма, тыс. руб.
2 359 288
2 019 360
137 636
202 292
Всего:
Денежными средствами (стр.110 формы № 4)
Зачетом задолженностей
Ценными бумагами (векселями)
4. Расшифровка операционных доходов и расходов:
Всего:
От покупки, продажи валюты
От реализации ценных бумаг,
материалов, основных средств
Доходы
2 992 908
2 473 048
503 238
Расходы
3 032 330
2 478 946
520 695
5. Расшифровка внереализационных доходов и расходов:
Всего:
Курсовые разницы
Социальные расходы
Резервы предстоящих расходов
Возмещение из Федерального бюджета
процентов, уплаченных по кредитам
Доходы
204 692
74 034
0
61 322
Расходы
242 369
127 289
101 049
0
260
11 541
0
Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности
Выручка от реализации
Чистая прибыль
Чистые активы
За 2005 год
2 613 130
21 196
1 321 338
Согласно Приказа генерального директора № 408 от 30.09.2005 г. проведена инвентаризация активов
и обязательств объединения. Статьи годовой бухгалтерской отчетности подтверждаются результатами
проведенной инвентаризации.
261
Начальнику Управления учета
имущества, анализа, оценки и
контроля его использования
Федерального Агентства по
управлению федеральным
имуществом
г-ну Полякову Е.Н.
Начальнику Управления имущества
организаций коммерческого сектора
Федерального Агентства по
управлению федеральным
имуществом
г-ну Никитину Г.С.
Генеральному директору ФГУП « ПО
«УОМЗ»
г-ну Максину С. В.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
о финансовой (бухгалтерской) отчетности
Федерального государственного унитарного
предприятия «Производственное
объединение «Уральский оптикомеханический завод»
за период с 01.01.2005 по 31.12.2005
Екатеринбург
Март 2006
Содержание
1.
Общие сведения об аудиторской фирме 291
2.
Общие сведения об аудируемом лице
3.
Итоговая часть 293
Приложения на
1.
2.
3.
4.
5.
6.
292
листах:
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 ДЕКАБРЯ 2005 ГОДА;
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2005 ГОД;
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА ЗА 2005 ГОД;
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА 2005 ГОД;
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ ЗА 2005 ГОД;
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ЗА 2005 ГОД.
263
Общие сведения об аудиторской фирме
Наименование:
Юридический адрес:
Место нахождения:
Телефон:
Факс:
E-mail
Государственная
регистрация:
Коды
ИНН / КПП
Лицензия:
Банковские реквизиты:
Членство в
аккредитованном
профессиональном
аудиторском
объединении:
Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма
«Универс-Аудит» (Уральский филиал)
620026, г.Екатеринбург, ул.К.Маркса, 40
620041, г.Екатеринбург, пер.Асбестовский. 4а, оф.218
(343) 369-23-45, 369-04-74
(343) 369-06-33
auditoffice@mail.ru
Свидетельство № 07692 I-ЕИ, выдано Управлением государственной
регистрации г.Екатеринбурга 06.12.1996.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр
юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002
г., выдано Управлением МНС России по г. Москве 30.11.2002, ОГРН
1027700477958
ОКПО 45596484
ОКОГУ 49014
ОКАТО 65401380000
ОКВЭД 74.12.2, 74.12.1, 74.14, 74.13.1, 72.40, 73.10, 80.42
ОКФС 41
ОКОПФ 90
7729424307/667202001
№ Е 003311 от 17 января 2003 г. на осуществление аудиторской деятельности,
выдана на основании Приказа Минфина РФ № 9 сроком на 5 лет.
р/с 40702810963030001098 в Филиале «ССБ» ОАО «УБРиР»,
корр. счет 30101810900000000795, БИК 046577795
НП «Институт Профессиональных Аудиторов», аккредитован при
Министерстве Финансов РФ в соответствии с приказом Министерства
Финансов РФ от 16 июля 2002 года № 145
264
Общие сведения об аудируемом лице
Полное наименование: Федеральное государственное унитарное предприятие
Сокращенное наименование:
Юридический адрес:
Место нахождения:
Телефон:
Факс:
Государственная
регистрация:
ИНН/КПП
Основные виды
деятельности в проверяемый
период:
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический
завод»
ФГУП ПО «УОМЗ
620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33-Б
620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33-Б
(343) 229-81-45
(343) 229-81-45
1026605388028 , от 21.04.92 г.
6608002326/660850001
-разработка , производство и ремонт вооружения и военной
техники ;
- проведение научно-исследовательских и опытноконструкторских работ в области специальной техники и
продукции гражданского назначения;
- разработка и производство медицинских приборов и установок;
- разработка и производство высокоточных оптико-электронных,
оптико-механических измерительных приборов специального и
гражданского назначения
Перечень должностных лиц, ответственных за составление бухгалтерской
отчетности
Генеральный директор:
Главный бухгалтер:
Максин Сергей Валерьевич
Кузьмина Наталия Николаевна
Итоговая часть
Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит» (Уральский филиал) (далее –
«Универс-Аудит») провело аудиторскую проверку прилагаемой к данному Аудиторскому заключению
финансовой (бухгалтерской) отчетности Федерального государственного унитарного предприятия
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» (далее
–
«Предприятие») за период с 01.01.2005 по 31.12.2005 в составе:
 Бухгалтерского баланса,
 Отчета о прибылях и убытках,
 Отчета об изменениях капитала,
 Отчета о движении денежных средств,
 Приложения к бухгалтерскому балансу,
 Пояснительной записки
(далее – «Отчетность»).
Данная Отчетность подготовлена исполнительным органом Предприятия, исходя из требований
Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и других нормативных актов,
которые регулируют ведение бухгалтерского учета и подготовку отчетности в Российской Федерации.
Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление данной Отчетности несет
Генеральный директор Предприятия. Ответственность «Универс-Аудит» заключается в выражении
объективного и обоснованного мнения о достоверности финансовой отчетности Общества во всех
существенных аспектах за период с 01.01.2005 по 31.12.2005 и соответствии порядка ведения
бухгалтерского учета законодательству РФ.
Мы провели аудит в соответствии со следующими документами:
 Федеральным законом от 07.08.2001 № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»,
 Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности , утвержденными
Постановлением Правительства РФ № 696,
 внутрифирменными стандартами, методиками и инструкциями по аудиту,
 Распоряжением Минимущества России от 30.12.2002 № 4121-р
 нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что
Отчетность Предприятия не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной
основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые
показатели и раскрытие в Отчетности Предприятия информации о финансово-хозяйственной
деятельности, оценку формы соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при
подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей,
полученных руководством Предприятия, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской)
отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения
нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях Отчетности и соответствии порядка
ведения бухгалтерского учета Предприятия законодательству Российской Федерации.
Аудиторская проверка была завершена 29 марта 2006 года.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность Предприятия отражает достоверно во всех
существенных отношениях финансовое положение Предприятия на 31.12.2005 и результаты его
финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2005 по 31.12.2005 включительно в
соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой
(бухгалтерской) отчетности.
Управляющий Уральским филиалом
ЗАО «Универс-Аудит» Усков С.Е.
м.п.
Менеджер проекта Винокурова Н.А.
квалификационный аттестат на общий аудит № К 002930 выдан МФ РФ, бессрочный
«____» ___________ 2006 года
266
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за
2006 год
267
П Р И К А З
от 30.12.2005.г. № 578
Об утверждении “Учетной политики
для целей бухгалтерского учета и
для целей налогообложения на 2006 год”
В соответствии с Федеральным законом РФ №129 ФЗ от 21.11.96г. “О бухгалтерском учете” и
Положением по бухгалтерскому учету “Учетная политика организации”, утвержденным приказом
Минфина РФ от 09.12.98 №60н, а также в соответствии с положениями и нормами, содержащимися в
налоговом законодательстве
ПРИКАЗЫВАЮ:
1.
Утвердить
“Учетную
политику
для
целей
бухгалтерского
учета
и
учетную
политику для целей налогообложения на 2006 год”
Генеральный директор
С.В. Максин
268
I.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
на 2006 год.
1. Установить организацию, форму и способы ведения бухгалтерского учета на основании действующих
нормативных документов:
Федерального закона РФ “О бухгалтерском учете” № 129 от 21.11.96
Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации,
утвержденного приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н
Плана счетов бухгалтерского учета финансово – хозяйственной деятельности предприятий и Инструкции
по его применению, утвержденного приказом Минфина РФ от 31.10.2000
№ 94н
других действующих нормативных документов.
2. Установить, что бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерской службой, возглавляемой главным
бухгалтером.
3. Выделить на отдельные балансы следующие филиалы с их структурными подразделениями
(дополнительными офисами, пунктами и т.д.) филиал «Урал - СибНИИОС» г.Новосибирск, Уральский
филиал в г. Екатеринбурге, «Комбинат питания» в г. Екатеринбурге, «Луч» в г. Екатеринбурге.
Установить, что бухгалтерский учет в этих филиалах осуществляется бухгалтериями филиалов.
Бухгалтерский учет по структурным подразделениям филиалов (пунктам, дополнительным офисам и др.)
осуществляется бухгалтериями филиалов.
Установить, что начисление и выплата заработной платы по перечисленным филиалам и их структурным
подразделениям осуществляется бухгалтериями филиалов.
Отчетность филиалов включает в себя отчетные показатели структурных подразделений филиалов
(дополнительных офисов и др.).
4. Выделить на отдельные балансы следующие филиалы с их структурными подразделениями
(дополнительными офисами):
Волгоградский филиал с дополнительным офисом в г.Ахтубинск
Воронежский филиал с дополнительным офисом в г.Курск
Иркутский филиал с дополнительными офисами в г.Улан – Удэ, г. Братск
Казанский филиал с дополнительными офисами в г.Наб. Челны, г. Чебоксары
Калининградский филиал
Краснодарский филиал с дополнительным офисом в г.Майкоп
Красноярский филиал с дополнительным офисом в г.Абакан
Нижегородский филиал с дополнительным офисом в г.Саранск
Новосибирский филиал с дополнительными офисами в г.Кемерово, г.Барнаул
Омский филиал с дополнительными офисами в г.Курган, г.Тюмень
Ростовский филиал с дополнительными офисами в г.Нальчик, г.Элиста
Самарский филиал с дополнительными офисами в г.Пенза, г.Тольятти
Санкт – Петербургский филиал
Хабаровский филиал с дополнительными офисами в г.Благовещенск, г.Владивосток
269
Установить, что бухгалтерский учет в этих филиалах осуществляется бухгалтериями филиалов.
Бухгалтерский учет по структурным подразделениям филиалов (дополнительным офисам и др.)
осуществляется бухгалтериями филиалов.
Установить, что начисление и выплата заработной платы по перечисленным филиалам и их структурным
подразделениям осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
Отчетность филиалов включает в себя отчетные показатели структурных подразделений филиалов
(дополнительных офисов).
5. Установить, что следующие филиалы, структурные подразделения филиалов и территориально
обособленные подразделения не выделены на отдельный баланс и входят в баланс головного
предприятия г.Екатеринбург:
Филиал «Урал – Геофизика» г.Москва,
Московский филиал г.Москва с дополнительными офисами в г. Рязань, в г. Туле,
Пермский филиал г. Пермь с дополнительным офисом в г. Ижевске,
филиал «Урал ГОИ» г.Санкт – Петербург,
«Центр военно – технического сотрудничества с иностранными государствами» г.Москва,
ПТК №5 «Геодеталь» п. Шаля,
Установить, что бухгалтерский учет, начисление и выплата заработной платы в указанных филиалах,
структурных подразделениях филиалов и территориально обособленных подразделениях осуществляется
бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург в разрезе каждого подразделения.
6. Выделить на отдельный баланс следующие объекты социально – бытовой сферы: медико-санитарную
часть, детский сад комбинированного вида №558, детский сад комбинированного вида №585, гостиницу,
общежития г.Екатеринбург, оздоровительный комплекс "Зенит" с.Кашино.
Установить, что бухгалтерский учет по объектам социально-бытовой сферы, выделенных на
отдельный баланс, осуществляется бухгалтерией головного предприятия.
7. Установить, что бухгалтерская отчетность Объединения с учетом всех филиалов и подразделений,
составляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
8. Установить мемориально-ордерную технологию обработки учетной информации с применением
вычислительной техники, в филиалах объединения допускается применение журнально-ордерной формы
учета.
9. Утвердить рабочий план счетов головного предприятия и рабочие планы счетов филиалов,
выделенных на отдельный баланс и установить, что внесение изменений в планы счетов в течение года
осуществляется по распоряжению главного бухгалтера объединения.
10. Утвердить формы первичных учетных документов, по которым не предусмотрены типовые формы, и
формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности.
11. Утвердить график документооборота для осуществления бухгалтерского учета.
12. Утвердить порядок внутреннего контроля хозяйственных операций.
13. Установить, что в целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности
инвентаризация имущества и финансовых обязательств проводится не реже одного раза в год в сроки,
устанавливаемые приказом по объединению по видам имущества.
14. Установить, что к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования
которых составляет период, превышающий 12 месяцев.
270
Объекты основных средств стоимостью не более 10 000 руб. за единицу, а также книги, брошюры и тому
подобные издания признаются затратами на производство (расходами на продажу) по мере их отпуска в
эксплуатацию.
В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве и при эксплуатации организовать их
количественный учет.
15. Установить, что начисление амортизации на основные средства стоимостью более 10 000 руб. за
единицу производится линейным способом (методом) по нормам, исчисленным исходя из срока их
полезного использования.
16. Установить, что средства труда, срок полезного использования которых составляет менее 12 месяцев,
учитываются в составе средств в обороте на счете 10 “Материалы” и их стоимость списывается на
затраты полностью по мере отпуска их в производство (эксплуатацию).
17. Установить, что к нематериальным активам в объединении относятся нематериальные активы,
перечисленные в п. 4 ПБУ 14/2000, утвержденном приказом Минфина РФ от 16.10.2000 № 91н,
используемые в течение длительного периода (свыше 12 месяцев).
18. Установить, что амортизационные отчисления по объектам нематериальных активов определяются
линейным способом исходя из норм, исчисленных исходя из срока их полезного использования.
19. Установить, что списание расходов по каждой выполненной научно – исследовательской,
технологической работе производится линейным способом. Срок списания расходов определяется
исходя из ожидаемого срока использования полученных результатов научно – исследовательских,
опытно – конструкторских и технологических работ, в течение которого организация может получать
экономические выгоды (доход) но не более 5 лет.
20. Установить, что:
а) учет материалов производится по фактическим расходам на их приобретение на счете 10
«Материалы»
б) определение фактической себестоимости материалов, списываемых в производство, в головном
предприятии осуществляется по средней стоимости, исчисляемой ежемесячно (взвешенная оценка).
Определение фактической стоимости материалов учитываемых и списываемых в филиалах и
подразделении, выделенном на отдельный баланс производится по методу ФИФО – по стоимости первых
по времени приобретений.
21. Транспортно-заготовительные расходы учитываются на отдельном субсчете счета 10 "Материалы",
списание в расход производится пропорционально стоимости списанных в расход материалов.
22. Установить, что готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной производственной
себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”.
При продаже (отпуске) готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по
себестоимости первых по времени поступлений на склады готовой продукции.
23. Установить, что товары отражаются в бухгалтерском учете по фактическим затратам на их
приобретение. При продаже (отпуске) товаров их стоимость списывается по методу ФИФО – по
стоимости первых по времени приобретений.
24. При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных бумаг списывается
на расходы по стоимости единицы.
Установить, что незавершенное
производственной себестоимости.
производство
отражается
в
учете
по
планово–нормативной
Установить, что расходы собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы” распределяются
пропорционально заработной плате основного персонала.
Установить, что общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26 “Общехозяйственные
расходы” списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.
271
Установить, что коммерческие расходы, учтенные на балансовом счете 44 “Расходы на продажу”
списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.
Установить, что расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным
периодам, отражаются как расходы будущих периодов и подлежат списанию равномерно в течение
периода, к которому они относятся.
В целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать резерв на
предстоящую оплату очередных отпусков, включая единый социальный налог, взносы в ПФ и ФСНС
ежемесячно в размере 11% от фонда оплаты труда.
Прочие фактические затраты на приобретение ценных бумаг списывать как операционные расходы в
том отчетном периоде, в котором были приняты к бухгалтерскому учету указанные ценные бумаги.
Установить, что курсовые разницы по операциям с иностранной валютой включаются в состав
внереализационных доходов (расходов) по мере их принятия к бухгалтерскому учету.
II. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
на 2006 год
1. Установить, что налоговый учет осуществляется бухгалтерской службой объединения.
2. Налоговый учет в следующих филиалах, выделенных на отдельный баланс и имеющих расчетный
счет, с их структурными подразделениями (дополнительными офисами, пунктами и т.д.):
Волгоградский филиал с дополнительным офисом в г.Ахтубинск
Воронежский филиал с дополнительным офисом в г.Курск
Иркутский филиал с дополнительными офисами г.Улан- Удэ, г.Братск
Казанский филиал с дополнительными офисами в г.Наб. Челны, г.Чебоксары
Калининградский филиал
Краснодарский филиал с дополнительным офисом в г.Майкоп
Красноярский филиал с дополнительным офисом в г.Абакан
Нижегородский филиал с дополнительным офисом в г.Саранск
Новосибирский филиал с дополнительными офисами в г.Кемерово, г.Барнаул
филиал «Урал - СибНИИОС» г.Новосибирск
Омский филиал с дополнительными офисами в г.Курган, г.Тюмень
Ростовский филиал с дополнительными офисами в г.Нальчик , г.Элиста
Самарский филиал с дополнительными офисами в г.Пенза, г.Тольятти
Санкт-Петербургский филиал
Уральский филиал в г.Екатеринбург
Хабаровский филиал с дополнительными офисами в г.Благовещенск, г.Владивосток
Филиал «Комбинат питания» в г.Екатеринбург,
Филиал «Луч» в г.Екатеринбург
осуществляется бухгалтериями филиалов.
272
3. Установить, что по следующим филиалам, структурным подразделениям филиалов и территориально
обособленным подразделениям, не выделенным на отдельный баланс:
Филиал "Урал-Геофизика" в г.Москва,
Московский филиал с дополнительными офисами в г.Рязань, в г.Туле,
Пермский филиал с дополнительным офисом в г. Ижевске,
филиал «Урал ГОИ» в г.Санкт-Петербург,
"Центр военно-технического сотрудничества с иностранными государствами" в г.Москва,
ПТК №5 "Геодеталь» в п.Шаля,
налоговый учет осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
4. Налоговый учет по следующим объектам социально – бытовой сферы: медико-санитарная часть,
детский сад комбинированного вида №558, детский сад комбинированного вида №585, гостиница,
общежития г.Екатеринбург, оздоровительный комплекс "Зенит" с.Кашино, выделенным на отдельный
баланс, осуществляется бухгалтерией головного предприятия .
5. Установить, что филиалы, выделенные на отдельный баланс и имеющие расчетный счет, являются
представителями объединения по исчислению, уплате налогов и сдаче налоговых деклараций по
следующим налогам:
налог на прибыль, налог на имущество (по филиалам и структурным подразделениям филиалов,
находящимся за территорией г.Екатеринбурга) - по уплате налогов в бюджеты субъектов РФ;
транспортный налог (по филиалам и структурным подразделениям филиалов, находящихся за
территорией г.Екатеринбурга и Свердловской области) - по исчислению, уплате налога в бюджеты
субъектов РФ и сдаче налоговых деклараций по транспортным средствам, зарегистрированным по месту
нахождения филиалов и структурных подразделений филиалов.
налог на землю (по филиалам и структурным подразделениям филиалов, находящихся за территорией
г.Екатеринбурга и Свердловской области) – по исчислению, уплате налога в местные бюджеты, по сдаче
налоговых деклараций по месту нахождения филиалов и структурных подразделений филиалов; по
подразделениям объединения, находящимся на территории Свердловской области, исчисление налога на
землю производится объединением, предоставление налоговых деклараций и уплата земельного налога
осуществляется объединением по месту нахождения подразделений.
плата за загрязнение окружающей среды (по филиалам, выделенным на отдельный баланс и
структурным подразделениям филиалов, находящихся за территорией г. Екатеринбурга и Свердловской
области) - по исчислению, уплате налога в федеральный бюджет.
6. Установить, что по филиалам, структурным подразделениям филиалов и территориально
обособленным подразделениям не выделенным на отдельный баланс и входящим в баланс головного
предприятия исчисление, представление деклараций и уплата налогов осуществляется бухгалтерией
головного предприятия г.Екатеринбург.
7. Установить, что следующие филиалы с их структурными подразделениями (дополнительными
офисами, пунктами и т.д.) филиал «Урал - СибНИИОС» г.Новосибирск, Уральский филиал в
г.Екатеринбург, «Комбинат питания» в г.Екатеринбург, «Луч» в г.Екатеринбург, производящим
начисление и выплату заработной платы, являются представителями объединения по исчислению,
уплате:
- единого социального налога во все бюджеты, по сдаче налоговых деклараций (по филиалам и
структурным подразделениям филиалов)
- налога на доходы физических лиц (по филиалам и структурным подразделениям филиалов) в
федеральный бюджет, по сдаче сведений о доходах физических лиц и суммах начисленных и
удержанных налогов.
273
8. Установить, что по филиалам, структурным подразделениям филиалов
и территориально
обособленным подразделениям, начисление и выплата заработной платы которым производится
бухгалтерией головного предприятия:
-исчисление, уплата единого социального налога, сдача налоговых деклараций по ЕСН, ПФ
осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург
- исчисление налога на доходы физических лиц и представление сведений о доходах физических лиц, о
суммах начисленных и удержанных налогов производится по месту нахождения объединения; уплата
налога на доходы физических лиц производится по месту нахождения филиалов, структурных
подразделений филиалов и территориально обособленных подразделений бухгалтерией головного
предприятия г.Екатеринбург.
9. Установить, что исчисление, сдача деклараций и уплата НДС производится в целом
по объединению бухгалтерией головного предприятия по месту нахождения головного предприятия
г.Екатеринбург.
10. Утвердить формы для внутренней налоговой отчетности.
11. Производить распределение НДС, подлежащего возмещению, согласно утвержденной Методики
распределения и возмещения налога на добавленную стоимость.
12. Для целей исчисления НДС:
обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), освобождаемых от
налогообложения НДС
обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), подлежащих
налогообложению по различным налоговым ставкам (экспорт, детские товары)
обеспечить раздельный учет НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) в соответствии с
рабочим планом счетов.
13. Для исчисления налога на имущество:
-
обеспечить раздельный учет имущества, не облагаемого налогом на имущество
обеспечить раздельный учет имущества по территориально обособленным подразделениям, не
имеющим отдельного баланса.
14. Для исчисления единого налога на вмененный доход по деятельности, облагаемой
ЕНВД, обеспечить раздельный учет доходов, расходов, имущества.
Распределение НДС и накладных (косвенных) расходов по деятельности, облагаемой ЕНВД,
производить пропорционально выручке от реализации (без НДС), облагаемой НДС и освобожденной от
уплаты НДС.
15. Для учета доходов и расходов в целях исчисления налога на прибыль применять метод начисления.
16. Установить, что налог на прибыль уплачивается ежеквартально с уплатой авансовых взносов 28
числа каждого месяца.
17. Установить ведение раздельного учета доходов и расходов по видам деятельности,
продукции (работ, услуг), хозяйственных операций в соответствии с требованиями гл. 25 НК РФ.
18. Утвердить формы регистров налогового учета для целей определения налоговой
базы по налогу на прибыль.
19. Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного производства,
готовой продукции на складе и товаров отгруженных, но не реализованных, производится в целом по
274
производству всех видов продукции пропорционально доле прямых затрат в производственной
себестоимости продукции.
Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного производства по
работам, услугам производится пропорционально доле прямых затрат в производственной
себестоимости работ, услуг.
Утвердить методику расчета.
20. Утвердить перечень прямых расходов, связанных с производством продукции (выполнением работ,
оказанием услуг).
21. Амортизацию амортизируемого имущества исчислять линейным методом исходя из норм,
исчисленных на основании сроков полезного использования.
22. Установить, что:
а) учет материалов производится по фактическим расходам на их приобретение на счете 10
«Материалы»
б) определение фактической себестоимости материалов, списываемых в производство, в головном
предприятии осуществляется по средней стоимости, исчисляемой ежемесячно (взвешенная оценка).
Определение фактической стоимости материалов учитываемых и списываемых в филиалах, и
подразделении, выделенном на отдельный баланс, производится по методу ФИФО – по стоимости
первых по времени приобретений.
23. Транспортно-заготовительные расходы учитываются на отдельном субсчете счета 10
"Материалы", списание в расход производится пропорционально стоимости списанных в расход
материалов.
24. При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных бумаг списывается
по стоимости единицы.
25. Установить, что размер процентов по кредитам займам для целей налогообложения
прибыли определяются в пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза по
долговым обязательствам в рублях, и в пределах 15% - по долговым обязательствам в валюте.
26. В целях налогообложения прибыли создать резерв на выплату очередных отпусков
включая единый социальный налог, ежемесячно в размере 10% от фонда оплаты труда.
27. Установить, что для определения доли налога на прибыль, приходящегося на структурные
подразделения, применяется показатель расходы на оплату труда.
28. Установить, что исчисление и уплата налогов по всем структурным подразделениям
производится в соответствии с действующим законодательством.
29. Установить, что все изменения налогового законодательства, обязательны
порядке и сроки, устанавливаемые законодательными актами.
для исполнения в
275
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
На 31 декабря 2006 г.
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Местонахождение (адрес): 620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33 Б
АКТИВ
1
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
ИТОГО по разделу I
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
животные на выращивании и откорме
затраты в незавершенном производстве
готовая продукция и товары для перепродажи
товары отгруженные
расходы будущих периодов
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем
через 12 месяцев после отчетной даты)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение
12 месяцев после отчетной даты)
в том числе покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
ИТОГО по разделу II
БАЛАНС
Пассив
1
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
в том числе
резервы, образованные в соответствии с законодательством
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Нераспределенная прибыль отчетного периода
ИТОГО по разделу III
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710001
07
01
01
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
2
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
110
120
130
140
145
150
190
22 334
782 667
11 785
1 816
13 038
177 349
1 008 989
76 885
837 854
39 891
1 675
13 292
209 175
1 178 772
210
1 493 442
2 076 994
211
212
213
214
215
216
220
212 404
733 905
515 448
439
31 246
92 504
252 294
1 364 471
422 580
37 649
87 949
-
-
1 131 927
895 851
8 013
147 903
2 873 789
3 882 778
913 634
552 045
164 331
202 749
3 445 657
4 624 429
2
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
410
420
430
700 000
105 000
700 000
3 000
105 000
Код
стр.
230
240
241
250
260
290
300
Код
стр.
431
460
470
490
-
-
455 217
1 260 217
453 717
30 457
1 292 174
510
781 537
1 137 438
Отложенные налоговые обязательства
ИТОГО по разделу IV
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
ИТОГО по разделу V
БАЛАНС
515
590
110 802
892 339
1 211 148
610
620
842 464
826 637
562 487
1 514 459
621
622
623
624
625
630
640
650
690
700
248 028
37 784
9 562
52 127
479 136
217 436
44 644
12 103
85 936
1 154 340
73 710
-
-
61 121
44 161
-
-
1 730 222
3 882 778
2 121 107
4 624 429
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя
1
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей полученные
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных
объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование
Код
стр.
2
910
911
920
930
940
950
960
970
980
990
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
240 905
224 732
49 551
319 237
296 987
143 080
-
34 457
-
568 348
5 482
732 244
5 701
26
572
-
-
34 405
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за 2006 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Форма № 2 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Показатель
наименование
1
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за
минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Общехозяйственные расходы
Код
стр.
2
010
020
029
030
040
Коды
0710002
06
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
За отчетный
период
За аналогичный
период
предыдущего года
3
4
2 885 833
1 890 470
995 363
310 089
308 792
2 613 130
1 684 382
928 748
292 736
308 474
277
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Доходы от участия в других организациях
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода)
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)
Базовая прибыль (убыток) на акцию
050
376 482
327 538
060
070
080
090
100
140
141
142
150
190
317
163 363
559
3 369 595
3 463 177
120 413
254
-37 093
127 303
30 457
390
160 533
160
3 197 600
3 274 699
90 456
4 402
9 677
63 985
21 196
200
201
61 057
-
47 551
-
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Показатель
1
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по
которым получены решения суда (арбитражного суда)
об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет
210
220
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
230
240
Отчисления в оценочные резервы
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
2
За аналогичный период
предыдущего года
За отчетный период
Код
стр.
Наименование
прибыль
3
36
убыток
4
338
прибыль
5
убыток
6
23
268
-
5 850
-
2 661
-
-
43
-
159 548
44 571
74 034
127 289
х
4 799
2 606
х
-
265
73
250
260
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
Форма № 3 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
за 2006 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Коды
0710003
06
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
I. Изменения капитала
Показатель
наименование
1
Остаток на 31 декабря года,
предшествующего предыдущему
2005г.
Код
Уставный
капитал
Добавочный
капитал
Резервный
капитал
2
3
4
5
Нераспреде
ленная
прибыль
(непокрыты
й убыток)
6
010
700 000
-
105 000
435 521
278
Итого
7
1 240 521
(предыдущий год)
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
011
Остаток на 1 января предыдущего года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
Отчисления в резервный фонд
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
увеличения номинальной стоимости акций
реорганизация юридического лица
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
реорганизация юридического лица
Отчисления в федеральный бюджет
Остаток на 31 декабря предыдущего года
2006г.
х
х
х
-
-
х
-
х
-
-
020
021
022
023
024
700 000
х
х
х
х
х
х
х
105 000
х
х
х
-
435 521
х
21 196
(-)
(-)
1 240 521
21 196
-
030
031
032
(-)
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
(-)
040
041
042
(-)
(-)
х
х
х
х
050
700 000
-
105 000
х
(-)
(1 500)
455 217
(-)
(-)
(1 500)
1 260 217
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
051
х
х
х
-
х
х
-
-
Остаток на 1 января отчетного года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
Отчисления в резервный фонд
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
увеличения номинальной стоимости акций
реорганизация юридического лица
средств федерального бюджета
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
реорганизация юридического лица
Отчисление части прибыли в бюджет
Остаток на 31 декабря отчетного года
100
101
102
103
110
700 000
х
х
х
х
-
х
х
х
х
105 000
х
х
х
х
455 217
х
30 457
(-)
(-)
х
1 260 217
30 457
-
(-)
х
х
3 000
х
х
х
х
х
х
3 000
(-)
(-)
(-)
700 000
х
х
3 000
х
х
105 000
х
(-)
(1 500)
484 174
(-)
(-)
(1 500)
1 292 174
012
(отчетный год)
052
121
122
123
131
132
133
140
II. Резервы
Показатель
наименование
1
Резервы, образованные
в соответствии с законодательством
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резервы, образованные
в соответствии с законодательством
Резервный капитал
Остаток
Поступило
Использовано
Остаток
3
4
5
6
150
-
-
-
-
151
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Код
2
279
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
160
161
105 000
-
-
105 000
105 000
-
-
105 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
71 919
(71 919)
-
-
87 669
(87 669)
-
-
33 169
-
(33 169)
-
-
-
86 533
-
(86 533)
-
-
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Оценочные резервы
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
170
171
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резервы предстоящих расходов:
Резерв на оплату отпусков
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резерв на выплату вознаграждения по итогам
работы за год
180
181
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резерв на ремонт основных средств
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Справки
Показатель
наименование
1
1) Чистые активы
Код
2
200
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности - всего
210
Остаток на начало
отчетного года
Остаток на конец
отчетного периода
3
1 321 338
Из бюджета
за отчетный
за
год
предыдущи
й год
3
4
3 729
16 691
4
1 336 336
Из внебюджетных фондов
за отчетный
за
год
предыдущ
ий год
5
6
4 677
2 713
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за 2006 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Форма № 4 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710004
06
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
280
Показатель
наименование
1
Остаток денежных средств на начало года
Движение денежных средств
по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей, заказчиков
Прочие доходы
Денежные средства, направленные:
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных
оборотных активов
на оплату труда
на выплату дивидендов и процентов
на расчеты по налогам и сборам
на прочие расходы
Чистые денежные средства от текущей деятельности
Движение денежных средств
по инвестиционной деятельности
Выручка от продажи объектов основных средств и иных
внеоборотных активов
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений
Полученные дивиденды
Полученные проценты
Поступления от погашения займов, предоставленных другим
организациям
Приобретение дочерних организаций
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в
материальные ценности и нематериальных активов
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений
Займы, предоставленные другим организациям
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности
Движение денежных средств
по финансовой деятельности
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими
организациями
Погашение займов и кредитов (без процентов)
Погашение обязательств по финансовой аренде
Чистые денежные средства от финансовой деятельности
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов
Остаток денежных средств на конец отчетного периода
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по
отношению к рублю
За отчетный
период
За аналогичный
период
предыдущего года
3
147 903
4
129 265
110
120
3 334 112
68 656
2 019 360
71 172
150
(1 494 234)
(1 016 970)
160
170
180
190
200
(796 697)
(159 818)
(666 195)
(95 753)
190 071
(672 179)
(171 720)
(465 576)
(111 027)
(346 940)
210
220
230
240
250
685
8 000
16
990
-
262
271 937
163
386
-
280
290
(74 121)
(51 473)
300
310
340
(146 084)
(210 514)
(145 015)
76 260
410
420
2 519 787
2 514 871
430
440
450
460
(2 306 143)
(138 355)
75 289
54 846
(2 134 222)
(91 331)
289 318
18 638
470
480
202 749
1 234
147 903
262
Код
стр.
2
100
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
за 2006 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Форма № 5 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710005
06
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
Нематериальные активы
Показатель
Наличие на
Поступило
Выбыло
Наличие
281
наименование
Код
1
Объекты интеллектуальной собственности
(исключительные права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на изобретение,
промышленный образец, полезную модель
у правообладателя на программы ЭВМ, базы
данных
у правообладателя на топологии интегральных
микросхем
у владельца на товарный знак и знак обслуживания,
наименование места происхождения товаров
у патентообладаьеля на селекционные достижения
Организационные расходы
Деловая репутация организации
Расходы на НИОКР
2
начало
отчетного
года
3
4
5
на конец
отчетного
периода
6
9 064
2 825
(1 386)
10 503
6 257
2 398
(1 386)
7 269
2 753
410
-
3 163
-
-
-
-
54
17
-
71
28 714
72 598
(6 991)
94 321
010
011
012
013
014
015
020
030
040
Показатель
наименование
1
Амортизация нематериальных активов – всего
в том числе:
у патентообладателя на изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных
у владельца на товарный знак и знак обслуживания,
наименование места происхождения товаров
расходы на НИОКР
Код
2
050
На начало отчетного
года
На конец отчетного
периода
3
15 444
4 345
4
27 939
4 027
861
18
1 389
34
10 220
22 489
Основные средства
Показатель
наименование
1
Здания
Сооружения и передаточные устройства
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
Рабочий скот
Продуктивный скот
Многолетние насаждения
Другие виды основных средств
Земельные участки и объекты природопользования
Капитальные вложения на коренное улучшение
земель
Итого
Показатель
наименование
1
Амортизация основных средств - всего
в том числе:
зданий и сооружений
машин, оборудования, транспортных средств
других
Передано в аренду объектов основных средств - всего
Код
2
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
130
Наличие на
начало
отчетного
года
3
401 836
37 351
763 807
33 668
72 484
1 309 146
Код
2
140
141
142
143
145
Поступило
Выбыло
4
39 575
8 388
168 665
11 317
32 042
-
5
(43)
(97 612)
(1 583)
(479)
-
Наличие
на конец
отчетного
периода
6
441 368
45 739
834 860
43 402
104 047
-
259 987
(99 717)
1 469 416
На начало отчетного
года
На конец
отчетного периода
3
526 479
117 387
4
631 562
123 875
384 865
24 227
10 934
475 542
32 145
11 511
282
в том числе:
здания
оборудование
5 518
6 492
5 416
5 019
240 905
319 237
13 849
19 108
227 056
300 129
На начало отчетного
года
3
На начало отчетного
года
3
159 961
На конец
отчетного периода
4
На конец
отчетного периода
4
201 991
146
147
Переведено объектов основных средств на консервацию
Получено объектов основных средств в аренду - всего
150
160
в том числе:
здания
оборудование
Код
СПРАВОЧНО.
2
170
171
172
Результаты от переоценки объектов основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости
амортизации
Код
2
Изменение стоимости объектов основных средств в результате
достройки, дооборудования, реконструкции, частичной
ликвидации
180
ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
Показатель
Наименование
код
1
Имущество для передачи в лизинг
Имущество, предоставляемое по договору
проката
Прочие
Итого
2
код
1
Амортизация доходных вложений в
материальные ценности
2
Наличие на
начало
отчетного
года
3
-
Поступило
Выбыло
4
-
5
-
Наличие на
конец
отчетного
периода
6
-
-
-
-
-
На начало
отчетного
года
3
На конец
отчетного
периода
4
-
-
-
-
РАСХОДЫ НА НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЕ,
ОПЫТНО-КОНСТРУКТОРСКИЕ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ
Виды работ
Всего
Наименование
код
Наличие на начало
отчетного года
1
2
310
3
177 349
Поступило
Списано
4
106 069
2
5
(74 243)
На начало
отчетного
года
3
Наличие на
конец
отчетного
периода
6
209 175
На конец
отчетного
периода
4
320
177 349
209 175
код
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским,
опытно-конструкторским и технологическим работам
283
Сумма не давших положительных результатов расходов по научноисследовательским, опытно-конструкторским и технологическим
работам, отнесенных на внереализационные расходы
код
За отчетный
период
2
3
За
аналогичный
период
предыдущего
года
4
-
1 645
330
РАСХОДЫ НА ОСВОЕНИЕ ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ
Показатель
Наименование
1
Расходы на освоение природных
ресурсов – всего
в том числе:
код
Остаток на начало
отчетного периода
Поступило
Списано
2
3
4
5
Остаток на
конец
отчетного
периода
6
-
-
-
-
2
На начало
отчетного
года
3
На конец
отчетного
года
4
420
-
-
-
-
410
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой
месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями
и прочими аналогичными работами
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в
отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные
код
430
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Показатель
Наименование
код
1
Вклады в уставные (складочные) капиталы
других организаций – всего
в том числе:
дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
Государственные и муниципальные ценные
бумаги
Ценные бумаги других организаций – всего
в том числе:
долговые ценные бумаги (облигации,
векселя)
Предоставленные займы
Депозитные вклады
Прочие
Итого
Из общей суммы финансовые вложения,
имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы
других организаций – всего
в том числе:
дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
Государственные и муниципальные ценные
бумаги
Ценные бумаги других организаций – всего
в том числе:
долговые ценные бумаги (облигации,
2
510
Долгосрочные
на начало
на конец
отчетного
отчетного
года
периода
3
4
Краткосрочные
на начало
на конец
отчетного
отчетного
года
периода
5
6
1 100
959
-
-
141
-
-
-
716
716
-
-
-
-
8 013
164 331
-
-
8 013
164 331
1 816
1 675
8 013
164 331
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
511
515
520
525
530
535
540
550
551
555
560
561
284
векселя)
Прочие
565
570
Итого
Справочно
По финансовым вложениям, имеющим
текущую рыночную стоимость, изменение
стоимости в результате корректировки
оценки
По долговым ценным бумагам разница между
первоначальной стоимостью и номинальной
стоимостью
отнесена
на
финансовый
результат отчетного периода
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Остаток на
начало
отчетного
года
3
Остаток а
конец
отчетного
периода
4
1 131 927
913 634
895 851
552 045
113 576
122 500
-
218 603
142 986
-
-
-
1 131 927
913 634
1 669 101
2 076 946
248 028
217 436
259 237
52 127
842 464
257 683
9 562
892 339
1 043 439
85 936
562 487
155 545
12 103
1 211 148
781 537
1 137 438
110 802
2 561 440
73 710
3 288 094
580
590
ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Показатель
Наименование
1
Дебиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
долгосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
Итого
Кредиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками
авансы полученные
расчеты по налогам и сборам
кредиты
займы
прочая
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
долгосрочная – всего
в том числе:
кредиты
отложенные налоговые обязательства
Итого
код
2
610
611
612
613
620
621
622
623
630
640
641
642
643
644
645
646
647
650
651
652
660
РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)
Показатель
Наименование
1
Материальные затраты
Затраты на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Амортизация
Прочие затраты
Итого по элементам затрат
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
код
За отчетный
год
2
710
720
730
740
750
760
765
3
1 199 623
697 660
178 634
108 760
783 297
2 967 974
630 566
За
предыдущий
год
4
699 493
558 149
146 347
92 802
699 355
2 196 146
48 162
285
незавершенного производства
расходов будущих периодов
резервов предстоящих расходов
766
767
6 403
-
(12 942)
-
код
Остаток на
начало
отчетного
года
3
-
Остаток на
конец
отчетного
периода
4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
ОБЕСПЕЧЕНИЯ
Показатель
Наименование
1
Полученные – всего
в том числе:
векселя
Имущество, находящееся в залоге
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее
2
810
Выданные – всего
в том числе:
векселя
Имущество, переданное в залог
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее (готовая пнродукция)
830
568 348
732 244
831
840
568 348
732 244
11 180
195 073
557 168
537 171
811
820
821
822
823
841
842
843
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ
Показатель
Наименование
1
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего
Бюджетные кредиты – всего
в том числе:
код
2
910
920
Отчетный период
3
3 729
на начало
отчетного
года
получено за
отчетный
период
7 000
-
За аналогичный период
предыдущего года
4
16 691
возвращен
на конец
о за
отчетного
отчетный
периода
период
7 000
286
Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
за 2006 год.
I.
Общие сведения о предприятии.
Полное наименование предприятия: Федеральное государственное унитарное предприятие
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова».
ФГУП ПО «УОМЗ» - одно из ведущих предприятий российского оборонно-промышленного комплекса
по разработке и производству оптико-электронных приборов военного и гражданского назначения. В
настоящее время ПО "УОМЗ" производит высокотехнологичную оптоэлектронику для авиации, военноморского флота и сухопутных войск. Изделия завода входят в состав бортового радиоэлектронного
оборудования самолетов и вертолетов, в том числе всех модификаций, являющихся флагманскими
объектами военно-технического сотрудничества (ВТС) России с зарубежными странами в области
авиационной техники.
Круглосуточные оптико-электронные, обзорно-прицельные системы военного и гражданского
назначения, предназначенные для обзора местности, поиска, обнаружения и сопровождения воздушных,
наземных и надводных целей, определение их координат, измерение дальности до них, прицеливание
стрелково-пушечного вооружения и неуправляемых ракет, наведения управляемых авиационных ракет.
В сфере гражданского приборостроения УОМЗ развивает несколько крупных направлений по
разработке: медицинского оборудования (в том числе для выхаживания и лечения новорожденных
детей), геодезических приборов (электронных тахеометров, теодолитов, нивелиров, светодальномеров),
светотехнической аппаратуры (светофоров, светильников наружного освещения).
Предприятие осуществляет в установленном законодательством Российской Федерации порядке
следующие виды деятельности:
-разработка, производство и ремонт вооружения и военной техники;
-проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области специальной техники
и продукции гражданского назначения;
-разработка и производство медицинских приборов и установок;
- разработка и производство высокоточных оптико-электронных, оптико-механических измерительных
приборов специального и гражданского назначения;
-изготовление промышленной продукции и товаров народного потребления с использованием
драгоценных металлов;
-сервисное обслуживание товаров народного потребления, медицинской и геодезической техники.
ФГУП «ПО «Уральский оптико-механический завод» имеет право на осуществление
самостоятельной внешнеторговой деятельности в отношении продукции военного назначения. Такое
право предоставлено предприятию соответствующим свидетельством, начиная с 2003 года. В настоящее
время получено новое Свидетельство №2006063057 от 12.07.2006 г., продляющее это право до 2009 года.
Уставный каптал предприятия составляет 700 000 тыс. рублей.
Среднесписочная численность в 2006 году – 5 363 человека.
Аудитором предприятия является Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «УниверсАудит» (Уральский филиал)
Место нахождения: 620041, г.Екатеринбург, пер. Асбестовский, 4а, оф.218
Лицензии на осуществление аудиторской деятельности №Е 003311 от 17 января 2003 г. выдана на
основании Приказа Минфина РФ №9 от 17.01.2003 г.
II.
Структура предприятия
Разнообразная деятельность предприятия, потребность в широком проникновении на рынок,
максимальном использовании регионального научно-технического и торгового потенциала определяет
сложную структуру предприятия.
Предприятие имеет 103 обособленных подразделения. Из них:
- обособленное производственное подразделение в г.Шаля Свердловской области, осуществляющее
производство деталей для продукции объединения,
- 3 филиала осуществляющие научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (Москва,
Санкт-Петербург, Новосибирск)
- 17 филиалов в крупнейших регионах страны, осуществляющих деятельность по сбыту и сервисному
обслуживанию продукции завода,
- 22 дополнительных офиса (представительства) сбытовых филиалов в субъектах федерации, соседних с
расположением филиалов,
- 58 пунктов Уральского филиала по изготовлению водительских удостоверений, расположенных в
муниципальных образованиях Свердловской, Пермской, Тюменской, Челябинской и Курганской
областей.
- 2 филиала, осуществляющих оказание социально-бытовых услуг работникам предприятия и населению
(«Комбинат питания» и Спортивно-оздоровительный комплекс).
Помимо указанных выше, предприятие имеет на балансе объекты социально-бытового назначения:
медико-санитарную часть, общежития, два детских дошкольных учреждения, базу отдыха и детский
оздоровительный лагерь.
III.
Рынки сбыта продукции (работ, услуг)
Предприятие осуществляет свою деятельность, как на внутреннем, так и на внешнем рынках.
На предприятии реализуется стратегия по увеличению объемов производства и доли гражданской
продукции в структуре товарного выпуска, в соответствии с которой ФГУП «ПО «УОМЗ» осуществляет
большой объем работ по разработке и освоению в производстве конкурентоспособной продукции
гражданского назначения по следующим направлениям;
- системы оптического наблюдения для применения в составе различных объектов гражданского
назначения – гражданские самолеты и вертолеты, речные и морские суда, воздухоплавательные
аппараты и наземные стационарные системы охраны особо важных объектов;
- медицинская техника – ведутся работы по модернизации выпускаемой продукции (неонатальное
оборудование, аппараты ИВЛ и ингаляционного наркоза, лабораторное оборудование), а также по
разработке и освоению новых для предприятия направлений (кардиологическое, диагностическое,
рентгеновское оборудование);
- геодезическая продукция – разработки и продажа таких перспективных геодезических изделий, как
электронные и автоматизированные тахеометры, спутниковая геодезическая аппаратура, навигационное
оборудование, системы трехмерного лазерного сканирования и т.п.
1. Объем продаж продукции по видам за 2006 год
(тыс. руб.)
Всего:
Спецпродукция
Геодезия
Светотехника
Медицинская техника
Товары народного потребления
НИОКР
Работы производственного характера (ремонт)
Товары
Прочие работы и услуги
2. Объем продаж по географическим рынкам сбыта
(тыс. руб.)
Всего:
Продукция на внутреннем рынке
Внешнеэкономическая деятельность
Научно-исследовательские
и
опытноконструкторские работы
IV.
2 885 833
1 564 912
169 165
114 241
281 357
18 073
347 218
58 698
179 343
152 826
2 885 833
2 103 400
435 215
347 218
Основные положения учетной политики предприятия на 2006 год.
288

к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования которых
составляет период, превышающий 12 месяцев. Объекты основных средств стоимостью не более 10 000
руб. за единицу, признаются затратами на производство (расходами на продажу) по мере их отпуска в
эксплуатацию. В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве и при эксплуатации
организовать их количественный учет.

начисление амортизации на основные средства стоимостью более 10 000 руб. за единицу
производится линейным способом (методом) по нормам,
исчисленным исходя из срока их
полезного использования.

учет материалов производится по фактической себестоимости. Определение фактической
себестоимости материалов, списываемых в производство, осуществляется по методу ФИФО.

готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной производственной
себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”. При продаже (отпуске)
готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по себестоимости первых по
времени поступлений на склады готовой продукции.

незавершенное производство отражается в учете по планово–нормативной производственной
себестоимости.

расходы, собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы”, распределяются
пропорционально заработной плате основного производственного персонала.

в целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать
следующие резервы:
- резерв на предстоящую оплату очередных отпусков, ежемесячно в размере 11 % от фонда
оплаты труда.

общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26, списываются в дебет счета 90
“Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.

коммерческие расходы, учтенные на балансовом счете 44, списываются в дебет счета 90
“Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.
V.
Расшифровки статей Бухгалтерского баланса и Отчета о прибылях и убытках
1.
Нематериальные активы
Наименование
Количество
Балансовая
(остаточная)
стоимость, тыс.
руб.
Исключительное право патентообладателя на изобретение
9
532
Исключительное право патентообладателя на промышленный образец
10
1 059
Исключительное право патентообладателя на полезную модель
35
1 651
12
1 773
Исключительное право на товарный знак, знак обслуживания
12
38
Результаты НИОКР
42
71 832
Итого:
120
76 885
Исключительное право автора и иного
использование программы для ЭВМ, баз данных
Основные средства
(тыс. руб.)
Наименование
правообладателя
на
2.
Здания
Сооружения и передаточные устройства
Балансовая (остаточная) стоимость на
01.01.2007 г.
338 637
24 595
289
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
380 623
22 097
71 902
Итого
3.
837 854
Расшифровка статьи баланса «Незавершенные капитальные вложения»
Наименование
Всего:
Реконструкция зданий, сооружений
Приобретение, монтаж, модернизация оборудования
Приобретение нематериальных активов
Сумма, тыс. руб.
39 891
13 461
25 207
1 223
4.
Расшифровка капитальных вложений за 2006 год
(тыс. руб.)
Наименование
За 2006 год
Всего:
222 643
Реконструкция зданий и сооружений
63 355
Приобретение оборудования
155 464
Нематериальные активы
3 824
5.
Долгосрочные финансовые вложения
На
01.01.2007
тыс. руб.
Объект вложения
Всего, в т.ч.:
ОАО "Московский вертолетный завод им. М.Л.Миля" г. Москва
1 675,17
799,01
ЗАО "Предприятие "Чусовское озеро" г. Екатеринбург
89,95
ООО "УОМЗ-Техника" г. Минск
44,5
ЗАО " Оптическая техника и технология" г. Санкт-Петербург
ОАО "Оптроника" г. Москва
ОАО "Оптопром" г. Москва
Научно-производственный концерн "Штурмовики Сухого"
г. Москва
0,01
Облигации внутреннего государственного валютного займа
716,18
6.
25,0
0,22
0,30
Расшифровка статьи баланса «Прочие внеоборотные активы»
Наименование
Всего:
Расходы НИОКР
7.
г.,
Сумма, тыс. руб.
209 175
209 175
Расшифровка статьи баланса «Сырье, материалы и другие аналогичные ценности»
Наименование
Всего:
Материалы
Покупные комплектующие
Сумма, тыс. руб.
252 294
91 304
160 990
8.
Расшифровка статьи баланса «Незавершенное производство»
(тыс. руб.)
Остаток на 01.01.2007 г.
Всего:
1 364 471
Продукция
861 234
НИОКР
503 237
290
9.
Расшифровка статьи баланса «Готовая продукция»
(тыс. руб.)
Наименование
Остаток на 01.01.2007 г.
Всего, в том числе:
422 580
Спецпродукция
67 294
Геодезия
58 132
Товары народного потребления (бытовая техника)
6 524
Светотехника
42 645
Медицинская продукция
57 965
Продукция по разовым заказам
929
10.
Расшифровка статьи баланса «Расходы будущих периодов»
(тыс. руб.)
За 2006 год
Всего:
37 649
Права на использование программ
27 002
Сертификация продукции
5 105
Страхование
4 211
Лицензирование
265
11.
Расшифровка статьи баланса «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»
Всего:
НДС по капитальным вложениям и основным
средствам
НДС по приобретенным материалам, работам, услугам
Сумма, тыс. руб.
87 949
5 169
48 653
НДС к возмещению по экспорту
34 127
12.
Расшифровка крупной дебиторской задолженности
(тыс. руб.)
Наименование позиции (категории, дебитора, кредитора и т.д.)
Сумма
Всего,
в том числе:
913 634
Задолженность покупателей и заказчиков, в том числе:
552 045
ОАО "Раменское приборостроительное конструкторское бюро"
Рособоронэкспорт (Индия)
Министерство обороны (Индия)
ОАО "Объединенный Авиаприборостроительный консорциум" г. СанктПетербург
168 296
95 535
48 243
Министерство здравоохранения Свердловской области г.Екатеринбург
ОАО "МВЗ им. Миля" г. Москва
ОАО "КНААПО" г. Комсомольск-на-Амуре
ОАО Пирометр, г. Санкт-Петербург
18 719
16 206
14 946
14 115
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону
ЗАО "МНИТИ" г. Москва
ФГУП "Конструкторское Бюро Машиностроения" г. Москва
13 821
11 011
10 835
ФГУП "ЦНИИ "Комета" НПЦ "ОЭКН" г. Санкт-Петербург
ОАО "ОКБ Сухого" г. Москва
10 193
10 015
37 935
291
ОАО "Научно-производственная корпорация "Иркут" г.Иркутск
8 294
ОАО "Раменское приборостроительное конструкторское бюро"
ТЗК "Газ" г. Нижний-Новгород
Wibka Германия
5 756
5 712
3 903
ЗАО "3ЭМ" РКК "Энергия" им.С.П.Королева г.Королев
2 805
Задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фонды
2 749
Авансы выданные, в том числе:
ООО "Вейтус" г. Москва
Центр научно - технического развития г.Екатеринбург
ООО "Комтехстрой" г. Москва
АМТ Груп г. Москва
ОКБ Сухого г.Москва
218 603
57 284
14 286
12 900
10 829
10 748
ФГУП НПО "Орион НИПО-3", г. Москва
9 998
ООО "Интерлизинг" г. Санкт-Петербург
9 561
НИИ РЛ МГТУ им.Баумана г.Москва
ООО "Трайдент" г. Москва
Гирооптика, г. Санкт-Петербург
ГИПО г.Казань
ОАО "Красногорский завод им.Зверева" г.Красногорск
7 552
4 635
4 562
4 168
3 000
Векселя к получению,
ОАО "КНААПО" г. Комсомольск-на-Амуре
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону
в том числе:
Прочие дебиторы, в том числе:
НДС в составе предварительных оплат
расчеты с подотчетными лицами
расчеты по Негосударственному пенсионному фонду
расчеты с таможней
13.
7 911
1 000
6 911
132 326
98 598,5
5 405,5
3 074
1 039
Краткосрочные финансовые вложения
Наименование позиции (категории, дебитора, кредитора и т.д.)
Сумма
Всего,
в том числе:
164 331
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"
30 000
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"
28 300
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"
69 500
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"
26 000
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"
10 500
Векселя Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ
(ОАО) Сбербанка России
21
292
Векселя Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ
(ОАО) Сбербанка России
14.
10
Сведения о привлеченных заемных средствах
Остаток
01.01.2006,
тыс. руб.
на
Долгосрочные кредиты, в
т.ч.:
781 537
Банк Москвы – Екатеринбургский филиал
Поступило
Погашено
Остаток на 01.01.2007,
тыс. руб.
1 183 544
827 643
1 137 438
520 014
Банк Москвы – Екатеринбургский филиал
35 942
Банк Москвы – Екатеринбургский филиал
521 092
Министерство финансов Свердловской области
7 000
ЗАО «Газпромбанк», г.Москва
Уральский банк СБ РФ
Уральский банк СБ РФ
Краткосрочные кредиты, в
т.ч.:
ОАО АКБ Росбанк
31 440
14 286
7 664
842 464
1 407 823
1 687 800
562 487
178 657
ЗАО «Международный Московский банк»
ЗАО «Международный Московский банк»
ЗАО «Газпромбанк», г.Москва
15.
Расшифровка крупной кредиторской задолженности
(тыс. руб.)
Наименование позиции (категории, дебитора, кредитора и т.д.)
30 676
111 880
241 274
Сумма
Всего, в том числе:
Задолженность поставщикам и подрядчикам, в том числе:
1 514 459
217 436
ОАО "Сапфир" г. Москва
Эран г.Самара
23 744
12 000
ЗАО "Предприятие "Чусовское озеро" г. Екатеринбург
ООО "Станкопроект" г. Екатеринбург
ФГУП НПО "ГИПО" г. Казань
ЗАО "Ростехком ПКП" г. Екатеринбург
ООО"Стройсервис Урал" г. Екатеринбург
ОАО "НКБ ВС" г.Таганрог
ОАО ЦНИИ Циклон г. Москва
ЗАО "Спец Электрон Комплект" г.Хохлово
ООО "Горизонт" г. Екатеринбург
ОАО "Оптика и электроника плюс" г. Москва
НефтеГазАэроКосмос г.Москва
ЗАО "Индустриальная лизинговая компания" г.Москва
ФГУП ПО Октябрь г.Екатеринбург
10 746
10 141
9 326
6 917
5 333
5 042
4 594
4 375
4 370
4 145
4 100
3 219
2 620
ОАО "Арзамаский приборостроительный завод" г.Арзамас
ОАО "Пергам-Инжиниринг" г.Москва
"Пульсар" г. Москва
ООО "АЗ" г.Екатеринбург
СК-Вертикаль г.Екатеринбург
ООО "Элтех" г.С-Петербург
2 327
2 133
1 950
1 792
1 478
1 367
293
ООО "Промметаллинвест" г.Екатеринбург
ООО "Промэнергоремонт" г.Березовский
Криогенная техника г.Омск
ООО "Электрокомпонентпром" г. Москва
Задолженность перед персоналом
Задолженность по налогам и сборам, в том числе:
Федеральный бюджет
Бюджет субъекта РФ
Местный бюджет
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами, в том
числе:
1 329
1 249
1 247
1 019
44 644
85 936
63 997
18 345
3 594
12 103
Пенсионный фонд
Фонд социального страхования
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Территориальный фонд обязательного медицинского страхования
Фонд страхования от несчастных случаев на производстве
Авансы полученные, в том числе:
ОАО "ОКБ Сухого" г. Москва
9 112
1
621
818
1 551
1 043 439
345 176
ОАО "Объединенный Авиаприборостроительный консорциум" г. Санкт-Петербург
ОАО Пирометр, г. Санкт-Петербург
В/ч 55347 УФК МФ РФ г. Москва
ФГУП "Конструкторское Бюро Машиностроения" г. Москва
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону
ОАО НИИ "Кулон" г. Москва
ОАО "Камов" г. Люберцы
ОАО "Концерн КЭМЗ"
ЗАО "МНИТИ" г. Москва
ФГУП Рособоронэкспорт Китай
"ДалКом" г. Владивосток
ОАО "Раменское приборостроительное конструкторское бюро"
301 405
183 372
35 534
25 448
16 804
15 000
12 252
11 068
8 545
8 123
7 880
4 891
ЗАО "3ЭМ" РКК "Энергия" им.С.П.Королева г.Королев
ООО "Миридиан" г.Краснодар
ООО "Уралтерратехника" г.Екатеринбург
Векселя к уплате
4 110
2 193
2 104
100 475
Прочие кредиторы, в том числе:
НДС в составе дебиторской задолженности
10 426
6 503
16.
Сведения о расчетах с бюджетом
(тыс. руб.)
Задолженность на начало
отчетного периода по
Наименование
балансу
показателя
дебикредиторская
торская
1
3
4
Платежи
в 122
47 170
федеральный
бюджет
Платежи
в 14 786
147
бюджет субъекта
федерации
Платежи
в 394
4 810
местный бюджет
ИТОГО:
15 302
52 127
Начислено
Уплачено
5
434 380
6
417 446
Задолженность на конец
отчетного
периода
по
балансу
дебикреди-торская
торская
7
8
15
63 997
112 545
81 084
1 523
18 345
15 421
16 399
156
3 594
562 346
514 929
1 694
85 936
294
платежи
бюджет
17.
в
Расшифровка статьи баланса «Отложенные налоговые обязательства»
Всего
Разница между налоговой и бухгалтерской
амортизацией по основным средствам
Сумма, тыс. руб.
73 710
2 292
Разница по себестоимости отгруженной продукции
71 418
18.
Сведения о расчетах с внебюджетными фондами
(тыс. руб.)
Задолженность
на
начало
отчетного
Наименование
периода по балансу
Начислено
показателя
дебикредиторская
торская
1
3
4
5
Платежи в:
Пенсионный фонд
61
8 134
163 623
Фонд
социального
страхования
605
38
24 406
Федеральный
фонд
обязательного
медицинского
7
442
9 048
страхования
Территориальные
фонды обязательного
медицинского
9
759
15 788
страхования
Прочие
платежи
(Фонд страхования от
несчастных случаев)
1
189
13 844
ИТОГО: платежи во 683
9 562
226 709
внебюджетные
фонды
19.
6
Задолженность
на
конец
отчетного
периода по балансу
дебикредиторская
торская
7
8
162 650
66
9 112
24 816
978
1
8 871
9
621
15 723
3
818
12 481
224 541
0
1 056
1 551
12 103
Уплачено
Израсходовано
Расшифровка к забалансовому счету «Основные средства, полученные по лизингу»
Всего:
Технологическое оборудование
Станки
Оборудование для корпоративных информационных
систем
Транспортные средства
Сумма, тыс. руб.
296 235
37 820
79 891
172 493
6 031
20. Средства, полученные от покупателей и заказчиков
Всего:
Денежными средствами (стр.110 формы № 4)
Зачетом задолженностей
Ценными бумагами (векселями)
Сумма, тыс. руб.
3 927 037
3 334 112
68 410
524 515
21. Расшифровка прочих доходов и расходов
(тыс. руб.)
295
Всего:
От покупки, продажи валюты
От реализации ценных бумаг, материалов,
основных средств
Налоги и сборы
Курсовые разницы
Социальные расходы
Доходы
3 369 595
2 906 196
Расходы
3 463 177
2 914 980
244 508
159 548
-
244 371
16 977
44 571
189 169
VI. Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности
6.
Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности
Показатель
Выручка от реализации
Чистая прибыль
Чистые активы
(тыс. руб.)
За 2006 год
2 885 833
30 457
1 336 336
За 2005 год
2 613 130
21 196
1 321 338
2. Показатели рентабельности хозяйственной деятельности
Рентабельность собственного капитала
2005 год
0,81
1,61
2006 год
1,06
2,29
Рентабельность активов
0,60
0,72
Рентабельность инвестиций
5,60
0,53
2005 год
1,72
0,09
2006 год
1,66
0,18
2005 год
2006 год
0,13
0,07
1,94
2,46
Показатель
2005 год
2006 год
Период оборота текущих активов
140
160
Период оборота запасов и затрат
338
357
Показатель
2005 год
2006 год
Уровень взаимозачетов
0,05
0,02
Показатель
Общая рентабельность
3. Показатели ликвидности
Показатель
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент абсолютной ликвидности
4. Показатели финансовой устойчивости
Показатель
Коэффициент обеспеченности
собственными средствами
Коэффициент соотношения заемных и
собственных средств
5. Показатели деловой активности
6. Данные о доле расчетов в неденежной форме
296
Согласно Приказа генерального директора № 470 от 04.10.2006 г. проведена инвентаризация активов
и обязательств объединения. Статьи годовой бухгалтерской отчетности подтверждаются результатами
проведенной инвентаризации.
297
Начальнику Управления учета
имущества, анализа, оценки и
контроля его использования
Федерального Агентства по
управлению федеральным
имуществом
г-ну Полякову Е.Н.
Начальнику Управления имущества
организаций коммерческого сектора
Федерального Агентства по
управлению федеральным
имуществом
г-ну Никитину Г.С.
Генеральному директору ФГУП « ПО
«УОМЗ»
г-ну Максину С. В.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
о финансовой (бухгалтерской) отчетности
Федерального государственного
унитарного предприятия
«Производственное объединение
«Уральский оптико-механический завод
им. Э.С. Яламова»
за период с 01.01.2006 по 31.12.2006
Екатеринбург
Апрель 2007
Содержание
1.
Общие сведения об аудиторской фирме 291
2.
Общие сведения об аудируемом лице
3.
Итоговая часть 293
292
Приложения на листах:
7.
8.
9.
10.
11.
12.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 ДЕКАБРЯ 2006 ГОДА;
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2006 ГОД;
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА ЗА 2006 ГОД;
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА 2006 ГОД;
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ ЗА 2006 ГОД;
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ЗА 2006 ГОД.
299
1. Общие сведения об аудиторской фирме
Наименование:
Юридический адрес:
Место нахождения:
Телефон:
Факс:
E-mail
Государственная
регистрация:
Коды
ИНН / КПП
Лицензия:
Банковские реквизиты:
Членство в
аккредитованном
профессиональном
аудиторском
объединении:
Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма
«Универс-Аудит» (Уральский филиал)
620026, г.Екатеринбург, ул.К.Маркса, 40
620041, г.Екатеринбург, ул. Первомайская. 109, оф.326
(343) 374-80-12, 374-19-94
(343) 374-77-98
auditoffice@mail.ru
Свидетельство № 07692 I-ЕИ, выдано Управлением государственной
регистрации г.Екатеринбурга 06.12.1996.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр
юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002
г., выдано Управлением МНС России по г. Москве 30.11.2002, ОГРН
1027700477958
ОКПО 45596484
ОКОГУ 49014
ОКАТО 65401380000
ОКВЭД 74.12.2, 74.12.1, 74.14, 74.13.1, 72.40, 73.10, 80.42
ОКФС 41
ОКОПФ 90
7729424307/667202001
№ Е 003311 от 17 января 2003 г. на осуществление аудиторской деятельности,
выдана на основании Приказа Минфина РФ № 9 сроком на 5 лет.
№ Б 331997 от 29.11.2005 года – осуществление работ, связанных с
использованием сведений, составляющих государственную тайну
р/с 40702810963030001098 в Филиале «ССБ» ОАО «УБРиР»,
корр. счет 30101810900000000795, БИК 046577795
НП «Институт Профессиональных Аудиторов», аккредитован при
Министерстве Финансов РФ в соответствии с приказом Министерства
Финансов РФ от 16 июля 2002 года № 145
300
2. Общие сведения об аудируемом лице
Полное наименование:
Сокращенное наименование:
Юридический адрес:
Место нахождения:
Телефон:
Факс:
Государственная
регистрация:
ИНН/КПП
Основные виды
деятельности в проверяемый
период:
Федеральное государственное унитарное предприятие
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический
завод» имени Э.С. Яламова»
ФГУП ПО «УОМЗ
620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33-Б
620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33-Б
(343) 229-81-45
(343) 229-81-45
1026605388028 , от 21.04.92 г.
6608002326/660850001
-разработка, производство и ремонт вооружения и военной
техники ;
- проведение научно-исследовательских и опытноконструкторских работ в области специальной техники и
продукции гражданского назначения;
- разработка и производство медицинских приборов и установок;
- разработка и производство высокоточных оптико-электронных,
оптико-механических измерительных приборов специального и
гражданского назначения
Перечень должностных лиц, ответственных за составление бухгалтерской отчетности
Генеральный директор:
Главный бухгалтер:
Максин Сергей Валерьевич
Кузьмина Наталия Николаевна
Итоговая часть
Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит» (Уральский филиал) (далее –
«Универс-Аудит») провело аудиторскую проверку прилагаемой к данному Аудиторскому заключению
финансовой (бухгалтерской) отчетности Федерального государственного унитарного предприятия
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» им. Э.С. Яламова» (далее –
«Предприятие») за период с 01.01.2006 по 31.12.2006 в составе:
 Бухгалтерского баланса,
 Отчета о прибылях и убытках,
 Отчета об изменениях капитала,
 Отчета о движении денежных средств,
 Приложения к бухгалтерскому балансу,
 Пояснительной записки
(далее – «Отчетность»).
Данная Отчетность подготовлена исполнительным органом Предприятия, исходя из требований Федерального
закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и других нормативных актов, которые регулируют
ведение бухгалтерского учета и подготовку отчетности в Российской Федерации.
Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление данной Отчетности несет
Генеральный директор Предприятия. Ответственность «Универс-Аудит» заключается в выражении
объективного и обоснованного мнения о достоверности финансовой отчетности Общества во всех
существенных аспектах за период с 01.01.2006 по 31.12.2006 и соответствии порядка ведения бухгалтерского
учета законодательству РФ.
Мы провели аудит в соответствии со следующими документами:
 Федеральным законом от 07.08.2001 № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»,
 Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности , утвержденными Постановлением
Правительства РФ № 696,
 внутрифирменными стандартами, методиками и инструкциями по аудиту,
 Распоряжением Минимущества России от 30.12.2002 № 4121-р
 нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что
Отчетность Предприятия не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и
включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели и
раскрытие в Отчетности Предприятия информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку формы
соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой
(бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством
Предприятия, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что
проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во
всех существенных отношениях Отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
Предприятия законодательству Российской Федерации.
Аудиторская проверка была завершена 15 апреля 2007 года.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность Предприятия отражает достоверно во всех
существенных отношениях финансовое положение Предприятия на 31.12.2006 и результаты его финансовохозяйственной деятельности за период с 01.01.2006 по 31.12.2006 включительно в соответствии с требованиями
законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Управляющий Уральским филиалом
ЗАО «Универс-Аудит»
Усков С.Е.
Квалификационный аттестат на общий аудит № К 026340, выдан МФ РФ, бессрочный
м.п.
Менеджер проекта Винокурова Н.А.
квалификационный аттестат на общий аудит № К 002930, выдан МФ РФ, бессрочный
«15» апреля 2007 года
302
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за
2007 год
П Р И К А З
от 30.12.2006г № 615
Об утверждении “Учетной политики
для целей бухгалтерского учета и
для целей налогообложения на 2007 год”
В соответствии с Федеральным законом РФ №129 ФЗ от 21.11.96г. “О бухгалтерском учете” и
Положением по бухгалтерскому учету “Учетная политика организации”, утвержденным приказом
Минфина РФ от 09.12.98 №60н, а также в соответствии с положениями и нормами, содержащимися в
налоговом законодательстве
ПРИКАЗЫВАЮ:
1.
Утвердить “Учетную политику для целей бухгалтерского учета и учетную политику для
целей налогообложения на 2007 год”
Генеральный директор
С.В. Максин
304
I.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
на 2007 год.
1.
Установить организацию, форму и способы ведения бухгалтерского учета на основании
действующих нормативных документов:
Федерального закона РФ “О бухгалтерском учете” № 129 от 21.11.96
Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации,
утвержденного приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н
Плана счетов бухгалтерского учета финансово – хозяйственной деятельности предприятий и Инструкции
по его применению, утвержденного приказом Минфина РФ от 31.10.2000
№ 94н
других действующих нормативных документов.
2.
Установить, что бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерской службой, возглавляемой
главным бухгалтером.
Выделить на отдельные балансы следующие филиалы с их структурными подразделениями
(дополнительными офисами, пунктами и т.д.) Уральский филиал в г. Екатеринбурге, «Комбинат
питания» в г. Екатеринбурге, «Луч» в г. Екатеринбурге
Установить, что бухгалтерский учет в этих филиалах осуществляется бухгалтериями филиалов.
Бухгалтерский учет по структурным подразделениям филиалов (пунктам, дополнительным офисам и др.)
осуществляется бухгалтериями филиалов.
Установить, что начисление и выплата заработной платы по перечисленным филиалам и их структурным
подразделениям осуществляется бухгалтериями филиалов.
Отчетность филиалов включает в себя отчетные показатели структурных подразделений филиалов
(дополнительных офисов и др.).
Выделить на отдельные балансы следующие филиалы с их структурными подразделениями
(дополнительными офисами):
Волгоградский филиал с дополнительным офисом в г.Ахтубинск
Воронежский филиал с дополнительным офисом в г.Курск
Иркутский филиал с дополнительными офисами в г.Улан – Удэ, г. Братск
Казанский филиал с дополнительными офисами в г.Наб. Челны, г. Чебоксары
Калининградский филиал
Краснодарский филиал с дополнительным офисом в г.Майкоп
Красноярский филиал с дополнительным офисом в г.Абакан
Нижегородский филиал с дополнительным офисом в г.Саранск
Омский филиал с дополнительными офисами в г.Курган, г.Тюмень
Ростовский филиал
Санкт – Петербургский филиал
Хабаровский филиал с дополнительными офисами в г.Благовещенск, г.Владивосток
305
Установить, что бухгалтерский учет в этих филиалах осуществляется бухгалтериями филиалов.
Бухгалтерский учет по структурным подразделениям филиалов (дополнительным офисам и др.)
осуществляется бухгалтериями филиалов.
Установить, что начисление и выплата заработной платы по перечисленным филиалам и их структурным
подразделениям осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
Отчетность филиалов включает в себя отчетные показатели структурных подразделений филиалов
(дополнительных офисов).
Установить, что следующие филиалы, структурные подразделения филиалов и территориально
обособленные подразделения не выделены на отдельный баланс и входят в баланс головного
предприятия г.Екатеринбург:
Филиал «Урал – Геофизика» г.Москва,
Московский филиал г.Москва с дополнительными офисами в г. Рязань, в г. Туле,
Пермский филиал г. Пермь с дополнительным офисом в г. Ижевске,
Самарский филиал с дополнительными офисами в г.Пенза, г.Тольятти
Новосибирский филиал с дополнительными офисами в г.Кемерово, г.Барнаул
филиал «Урал ГОИ» г.Санкт – Петербург,
филиал «Урал - СибНИИОС» г.Новосибирск,
«Центр военно – технического сотрудничества с иностранными государствами» г.Москва,
ПТК №5 «Геодеталь» п. Шаля,
Установить, что бухгалтерский учет, начисление и выплата заработной платы в указанных филиалах,
структурных подразделениях филиалов и территориально обособленных подразделениях осуществляется
бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург в разрезе каждого подразделения.
6. Выделить на отдельный баланс следующие объекты социально – бытовой сферы: медико-санитарную
часть, детские сады комбинированного вида №558, №585, гостиничный комплекс, общежития,
г.Екатеринбург, оздоровительный комплекс "Зенит" с.Кашино.
Установить, что бухгалтерский учет по объектам социально-бытовой сферы, выделенных на
отдельный баланс, осуществляется бухгалтерией головного предприятия.
7.
Установить, что бухгалтерская отчетность Объединения с учетом всех филиалов и
подразделений, составляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
8. Установить мемориально-ордерную технологию обработки учетной информации с применением
вычислительной техники, в филиалах объединения допускается применение журнально-ордерной формы
учета.
9. Утвердить рабочий план счетов головного предприятия и рабочие планы счетов филиалов,
выделенных на отдельный баланс и установить, что внесение изменений в планы счетов в течение года
осуществляется по распоряжению главного бухгалтера объединения.
10.Утвердить формы первичных учетных документов, по которым не предусмотрены типовые формы, и
формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности.
11.
Утвердить график документооборота для осуществления бухгалтерского учета.
12.
Утвердить порядок внутреннего контроля хозяйственных операций.
306
13.
Установить, что в целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности
инвентаризация имущества и финансовых обязательств проводится не реже одного раза в год в сроки,
устанавливаемые приказом по объединению по видам имущества.
14.
Установить, что предметы со сроком полезного использования более 12 месяцев, в отношении
которых выполняются условия признания их основными средствами, стоимостью на дату принятия к
бухгалтерскому учету не более 10 000 руб. за единицу, учитываются в составе материально –
производственных запасов на счете 10 «Материалы» и полностью признаются затратами по мере их
отпуска в эксплуатацию.
В целях обеспечения сохранности этих предметов и при эксплуатации организовать их количественный
учет.
15.
Установить, что начисление амортизации на основные средства стоимостью более 10 000 руб. за
единицу производится линейным способом (методом) по нормам, исчисленным исходя из срока их
полезного использования.
16.
Установить, что средства труда, срок полезного использования которых составляет менее 12
месяцев, учитываются в составе средств в обороте на счете 10 “Материалы” и их стоимость списывается
на затраты полностью по мере отпуска их в производство (эксплуатацию).
17.
Установить, что к нематериальным активам в объединении относятся нематериальные активы,
перечисленные в п. 4 ПБУ 14/2000, утвержденном приказом Минфина РФ от 16.10.2000 № 91н,
используемые в течение длительного периода (свыше 12 месяцев).
18.
Установить, что амортизационные отчисления по объектам нематериальных активов
определяются линейным способом исходя из норм, исчисленных исходя из срока их полезного
использования.
19.
Установить, что списание расходов по каждой выполненной научно – исследовательской,
технологической работе производится линейным способом. Срок списания расходов определяется
исходя из ожидаемого срока использования полученных результатов научно – исследовательских,
опытно – конструкторских и технологических работ, в течение которого организация может получать
экономические выгоды (доход) но не более 5 лет.
20.
Установить, что учет материалов производится по фактическим расходам на их приобретение на
счете 10 «Материалы».
Определение фактической себестоимости материалов списываемых в производство производится по
методу ФИФО – по стоимости первых по времени приобретений.
21.
Транспортно-заготовительные расходы учитываются на отдельном субсчете счета 10
"Материалы", списание в расход производится пропорционально стоимости списанных в расход
материалов.
22.
Установить, что готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной
производственной себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”.
При продаже (отпуске) готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по
себестоимости первых по времени поступлений на склады готовой продукции.
23.
Установить, что товары отражаются в бухгалтерском учете по фактическим затратам на их
приобретение. При продаже (отпуске) товаров их стоимость списывается по методу ФИФО – по
стоимости первых по времени приобретений.
24.
При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных бумаг
списывается на расходы по стоимости единицы.
25.
Установить, что незавершенное производство отражается в учете по планово–нормативной
производственной себестоимости.
307
26.
Установить, что расходы собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы”
распределяются пропорционально заработной плате основного персонала.
27.
Установить, что общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26
“Общехозяйственные расходы” списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде
их признания в учете.
28.
Установить, что коммерческие расходы, учтенные на балансовом счете 44 “Расходы на продажу”
списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.
29.
Установить, что расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим
отчетным периодам, отражаются как расходы будущих периодов и подлежат списанию равномерно в
течение периода, к которому они относятся.
30.
В целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать
резерв на предстоящую оплату очередных отпусков, включая единый социальный налог, взносы в ПФ и
ФСНС ежемесячно в размере 10% от фонда оплаты труда.
31.
Прочие фактические затраты на приобретение ценных бумаг списывать как операционные
расходы в том отчетном периоде, в котором были приняты к бухгалтерскому учету указанные ценные
бумаги.
32.
Установить, что заемные средства, срок погашения которых по договору займа или кредита
превышает 12 месяцев, учитываются до истечения указанного срока в составе долгосрочной
задолженности.
33.
Установить, что курсовые разницы по операциям с иностранной валютой включаются в состав
внереализационных доходов (расходов) по мере их принятия к бухгалтерскому учету.
II. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
на 2007 год
1.
Установить, что налоговый учет осуществляется бухгалтерской службой объединения.
2.
Налоговый учет в следующих филиалах, выделенных на отдельный баланс и имеющих расчетный
счет, с их структурными подразделениями (дополнительными офисами, пунктами и т.д.):
Волгоградский филиал с дополнительным офисом в г.Ахтубинск
Воронежский филиал с дополнительным офисом в г.Курск
Иркутский филиал с дополнительными офисами г.Улан- Удэ, г.Братск
Казанский филиал с дополнительными офисами в г.Наб. Челны, г.Чебоксары
Калининградский филиал
Краснодарский филиал с дополнительным офисом в г.Майкоп
Красноярский филиал с дополнительным офисом в г.Абакан
Нижегородский филиал с дополнительным офисом в г.Саранск
Омский филиал с дополнительными офисами в г.Курган, г.Тюмень
Ростовский филиал
Санкт-Петербургский филиал
308
Уральский филиал в г.Екатеринбург
Хабаровский филиал с дополнительными офисами в г.Благовещенск, г.Владивосток
Филиал «Комбинат питания» в г.Екатеринбург,
Филиал «Луч» в г.Екатеринбург
осуществляется бухгалтериями филиалов.
3. Установить, что по следующим филиалам, структурным подразделениям филиалов и территориально
обособленным подразделениям, не выделенным на отдельный баланс:
Филиал "Урал-Геофизика" в г.Москва,
Московский филиал с дополнительными офисами в г.Рязань, в г.Туле,
Пермский филиал с дополнительным офисом в г. Ижевске,
Самарский филиал с дополнительными офисами в г.Пенза, г.Тольятти
Новосибирский филиал с дополнительными офисами в г.Кемерово, г.Барнаул
филиал «Урал - СибНИИОС» г.Новосибирск
филиал «Урал ГОИ» в г.Санкт-Петербург,
"Центр военно-технического сотрудничества с иностранными государствами" в г.Москва,
ПТК №5 "Геодеталь» в п.Шаля,
налоговый учет осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
4. Налоговый учет по следующим объектам социально – бытовой сферы: медико-санитарная часть,
детские сады комбинированного вида №558, №585, гостиничный комплекс, общежития, г.Екатеринбург,
оздоровительный комплекс "Зенит" с.Кашино, выделенным на отдельный баланс, осуществляется
бухгалтерией головного предприятия .
5.
Установить, что филиалы, выделенные на отдельный баланс и имеющие расчетный счет,
являются представителями объединения по:
налог на прибыль - по уплате налогов в бюджеты субъектов РФ; декларации по филиалам и структурным
подразделениям предоставляются в налоговые органы бухгалтерией головного предприятия.
налог на имущество (по филиалам и структурным подразделениям филиалов, находящимся за
территорией г.Екатеринбурга) – по исчислению и уплате налогов в бюджеты субъектов РФ; декларации
по филиалам и структурным подразделениям предоставляются в налоговые органы бухгалтерией
головного предприятия.
транспортный налог (по филиалам и структурным подразделениям филиалов, находящихся за
территорией г.Екатеринбурга и Свердловской области) - по исчислению, уплате налога в бюджеты
субъектов РФ и сдаче налоговых деклараций по транспортным средствам, зарегистрированным по месту
нахождения филиалов и структурных подразделений филиалов.
налог на землю (по филиалам и структурным подразделениям филиалов, находящихся за территорией
г.Екатеринбурга и Свердловской области) – по исчислению, уплате налога в местные бюджеты, по сдаче
налоговых деклараций по месту нахождения филиалов и структурных подразделений филиалов; по
подразделениям объединения, не выделенным на отдельный баланс, исчисление налога на землю
производится объединением, предоставление налоговых деклараций и уплата земельного налога
осуществляется объединением по месту нахождения подразделений.
309
плата за загрязнение окружающей среды (по филиалам, выделенным на отдельный баланс и
структурным подразделениям филиалов, находящихся за территорией г. Екатеринбурга и Свердловской
области) - по исчислению, уплате налога в федеральный бюджет.
6. Установить, что по филиалам, структурным подразделениям филиалов и территориально
обособленным подразделениям не выделенным на отдельный баланс и входящим в баланс головного
предприятия исчисление, представление деклараций и уплата налогов осуществляется бухгалтерией
головного предприятия г.Екатеринбург.
7. Установить, что следующие филиалы с их структурными подразделениями (дополнительными
офисами, пунктами и т.д.) Уральский филиал в г.Екатеринбург, «Комбинат питания» в г.Екатеринбург,
«Луч» в г.Екатеринбург, производящим начисление и выплату заработной платы, являются
представителями объединения по исчислению, уплате:
- единого социального налога во все бюджеты, по сдаче налоговых деклараций (по филиалам и
структурным подразделениям филиалов)
- налога на доходы физических лиц (по филиалам и структурным подразделениям филиалов) в
федеральный бюджет, по сдаче сведений о доходах физических лиц и суммах начисленных и
удержанных налогов.
8. Установить, что по филиалам, структурным подразделениям филиалов
и территориально
обособленным подразделениям, начисление и выплата заработной платы которым производится
бухгалтерией головного предприятия:
-исчисление, уплата единого социального налога, сдача налоговых деклараций по ЕСН, ПФ
осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург
- исчисление налога на доходы физических лиц и представление сведений о доходах физических лиц, о
суммах начисленных и удержанных налогов производится по месту нахождения объединения; уплата
налога на доходы физических лиц производится по месту нахождения филиалов, структурных
подразделений филиалов и территориально обособленных подразделений бухгалтерией головного
предприятия г.Екатеринбург.
9.
Установить, что исчисление, сдача деклараций и уплата НДС производится в целом по
объединению бухгалтерией головного предприятия по месту нахождения головного предприятия
г.Екатеринбург.
10.
Утвердить формы для внутренней налоговой отчетности.
11.
Для целей исчисления НДС:
обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), освобождаемых
от налогообложения НДС
обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), подлежащих
налогообложению по различным налоговым ставкам (0%, 10%, 18%)
обеспечить раздельный учет НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) в
соответствии с рабочим планом счетов.
12. Распределение НДС, подлежащего возмещению, производить согласно Методики распределения и
возмещения налога на добавленную стоимость
13. Для исчисления налога на имущество:
-
обеспечить раздельный учет имущества, не облагаемого налогом на имущество
обеспечить раздельный учет имущества по территориально обособленным подразделениям,
не имеющим отдельного баланса.
310
14.
Для исчисления единого налога на вмененный доход по деятельности, облагаемой ЕНВД,
обеспечить раздельный учет доходов, расходов, имущества.
Распределение НДС и накладных (косвенных) расходов по деятельности, облагаемой ЕНВД,
производить пропорционально выручке от реализации (без НДС), облагаемой НДС и освобожденной от
уплаты НДС.
15. Для учета доходов и расходов в целях исчисления налога на прибыль применять метод начисления.
16. Установить, что налог на прибыль уплачивается ежеквартально с уплатой авансовых взносов 28
числа каждого месяца.
17. Установить ведение раздельного учета доходов и расходов по видам деятельности, продукции
(работ, услуг), хозяйственных операций в соответствии с требованиями
гл. 25 НК РФ.
18. Утвердить формы регистров налогового учета для целей определения налоговой
налогу на прибыль.
базы по
19. Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного
производства, готовой продукции на складе и товаров отгруженных, но не реализованных, производится
в целом по производству всех видов продукции пропорционально доле прямых затрат в
производственной себестоимости продукции.
Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного производства по
работам, услугам производится пропорционально доле прямых затрат в производственной
себестоимости работ, услуг.
Утвердить методику расчета.
20. Утвердить перечень прямых
(выполнением работ, оказанием услуг).
расходов,
связанных
с
производством
продукции
21. Амортизацию амортизируемого имущества исчислять линейным методом исходя из норм,
исчисленных на основании сроков полезного использования.
22. Установить, что учет материалов производится по фактическим расходам на их приобретение на
счете 10 «Материалы».
Определение фактической себестоимости материалов, списываемых в производство производится по
методу ФИФО – по стоимости первых по времени приобретений.
23. Транспортно-заготовительные расходы учитываются на отдельном субсчете счета 10
"Материалы", списание в расход производится пропорционально стоимости списанных в расход
материалов.
24. При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных
списывается по стоимости единицы.
бумаг
25. Установить, что размер процентов по кредитам займам для целей налогообложения прибыли
определяются в пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза по долговым
обязательствам в рублях, и в пределах 15% - по долговым обязательствам в валюте.
26. В целях налогообложения прибыли создать резерв на выплату очередных отпусков включая
единый социальный налог, ежемесячно в размере 10% от фонда оплаты труда.
27.
Установить, что для определения доли налога на прибыль, приходящегося на
структурные подразделения, применяется показатель расходы на оплату труда.
28. Установить, что исчисление и уплата налогов по всем структурным подразделениям производится
в соответствии с действующим законодательством.
311
29. Установить, что
все изменения налогового законодательства,
исполнения в порядке и сроки, устанавливаемые законодательными актами.
обязательны
для
312
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
На 31 декабря 2007 г.
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Местонахождение (адрес): 620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33 Б
АКТИВ
1
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
ИТОГО по разделу I
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
животные на выращивании и откорме
затраты в незавершенном производстве
готовая продукция и товары для перепродажи
товары отгруженные
расходы будущих периодов
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем
через 12 месяцев после отчетной даты)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение
12 месяцев после отчетной даты)
в том числе покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
ИТОГО по разделу II
БАЛАНС
Пассив
1
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
в том числе
резервы, образованные в соответствии с законодательством
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Нераспределенная прибыль отчетного периода
ИТОГО по разделу III
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710001
07
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
2
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
110
120
130
140
145
150
190
76 885
837 854
39 891
1 675
13 292
209 175
1 178 772
58 906
980 172
48 721
5 777
14 490
341 266
1 449 332
210
2 076 994
2 842 225
211
212
213
214
215
216
220
252 294
1 364 471
422 580
37 649
87 949
347 439
2 057 681
394 253
42 852
54 554
-
-
907 611
551 627
164 331
202 749
3 439 634
4 618 406
901 070
488 832
585 270
4 383 119
5 832 451
2
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
410
420
430
700 000
3 000
105 000
1 000 000
7 600
150 000
-
-
454 699
30 457
1 293 156
141 556
36 161
1 335 317
Код
стр.
230
240
241
250
260
290
300
Код
стр.
431
460
470
490
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
ИТОГО по разделу IV
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
ИТОГО по разделу V
БАЛАНС
510
515
590
1 137 438
73 710
2 625 021
84 337
1 211 148
2 709 358
610
620
562 487
1 507 454
148 632
1 605 948
621
622
623
624
625
630
640
650
690
700
217 520
44 644
12 103
85 936
1 147 251
366 344
59 635
17 857
8 953
1 153 159
-
-
44 161
33 196
-
-
2 114 102
4 618 406
1 787 776
5 832 451
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя
1
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей полученные
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных
объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование
Код
стр.
2
910
911
920
930
940
950
960
970
980
990
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
319 237
296 987
143 080
190 771
161 516
332 896
34 457
-
33 376
-
732 244
5 701
715 996
5 964
572
2 045
-
-
314
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Коды
0710002
07
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
Форма № 2 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
за 2007 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Показатель
За отчетный
период
За аналогичный
период
предыдущего года
3
4
010
020
029
030
040
050
3 272 918
2 052 917
1 220 001
388 923
306 174
524 904
2 885 833
1 890 470
995 363
310 089
308 792
376 482
060
070
080
090
100
140
141
142
150
190
925
219 847
162
3 699 464
3 856 986
148 622
1 198
10 627
103 032
36 161
317
163 363
559
3 369 595
3 463 177
120 413
254
-37 093
127 303
30 457
200
201
79 791
-
61 057
-
Код
стр.
2
наименование
1
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за
минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Общехозяйственные расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Доходы от участия в других организациях
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода)
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)
Базовая прибыль (убыток) на акцию
384
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Показатель
Наименование
1
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по
которым получены решения суда (арбитражного суда)
об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
Отчисления в оценочные резервы
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
Код
стр.
2
210
220
230
240
250
За отчетный период
За аналогичный период
предыдущего года
прибыль
3
101
убыток
4
262
прибыль
5
36
убыток
6
338
-
838
-
-
5 850
-
151 009
х
1 927
60 545
1 048
159 548
х
4 799
44 571
2 606
260
315
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
Форма № 3 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
за 2007 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Коды
0710003
07
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
I. Изменения капитала
Показатель
Код
Уставный
капитал
Добавочный
капитал
Резервный
капитал
2
3
4
5
Нераспреде
ленная
прибыль
(непокрыты
й убыток)
6
010
700 000
-
105 000
455 217
1 260 217
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
011
х
х
х
-
-
х
-
х
-
-
Остаток на 1 января предыдущего года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
Отчисления в резервный фонд
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
увеличения номинальной стоимости акций
реорганизация юридического лица
средств федерального бюджета
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
реорганизация юридического лица
Отчисления части прибыли в федеральный
бюджет
Остаток на 31 декабря предыдущего года
2007г.
020
021
022
023
024
700 000
х
х
х
х
х
х
х
105 000
х
х
х
-
455 217
х
30 457
(-)
(-)
1 260 217
30 457
-
030
031
032
033
(-)
х
х
х
3 000
х
х
х
х
х
х
х
х
3 000
(-)
040
041
042
(-)
(-)
х
х
х
х
х
(-)
(1 500)
(-)
(-)
(1 500)
050
700 000
3 000
105 000
484 174
1 292 174
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
051
х
х
х
-
х
х
982
-
982
-
Остаток на 1 января отчетного года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
Отчисления в резервный фонд
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
увеличения номинальной стоимости акций
реорганизация юридического лица
Добавочного капитала
средств федерального бюджета
нераспределенной прибыли
100
101
102
103
110
700 000
х
х
х
х
-
3 000
х
х
х
х
105 000
х
х
х
45 000
х
485 156
х
36 161
(-)
(45 000)
х
1 293 156
36 161
-
3 000
297 000
х
х
(3 000)
7 600
-
х
х
-
х
(297 000)
7 600
-
наименование
1
Остаток на 31 декабря года,
предшествующего предыдущему
2006г.
Итого
7
(предыдущий год)
012
(отчетный год)
052
121
122
123
124
125
126
316
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
реорганизация юридического лица
Отчисление части прибыли в федеральный
бюджет
Остаток на 31 декабря отчетного года
131
132
133
140
(-)
х
х
х
(-)
(-)
(-)
-
х
х
-
х
х
-
х
(-)
(1 600)
(-)
(-)
(1 600)
1 000 000
7 600
150 000
177 717
1 335 317
II. Резервы
Показатель
наименование
1
Резервы, образованные
в соответствии с законодательством
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Остаток
Поступило
Использовано
Остаток
3
4
5
6
150
-
-
-
-
151
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
105 000
-
-
105 000
105 000
45 000
-
150 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
87 669
(87 669)
-
-
95 561
(95 561)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Код
2
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резервы, образованные
в соответствии с законодательством
Резервный капитал
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
160
161
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Оценочные резервы
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
170
171
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резервы предстоящих расходов:
Резерв на оплату отпусков
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резерв на выплату вознаграждения по итогам
работы за год
180
181
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Резерв на ремонт основных средств
(наименование резерва)
данные предыдущего года
данные отчетного года
Справки
Показатель
Остаток на начало
Остаток на конец
317
наименование
1
1) Чистые активы
Код
2
200
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности - всего
210
отчетного года
3
1 337 317
Из бюджета
за отчетный
за
год
предыдущи
й год
3
4
8 046
3 729
отчетного периода
4
1 368 513
Из внебюджетных фондов
за отчетный
за
год
предыдущ
ий год
5
6
5 351
4 677
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за 2007 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Форма № 4 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Показатель
наименование
1
Остаток денежных средств на начало года
Движение денежных средств
по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей, заказчиков
Прочие доходы
Денежные средства, направленные:
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных
оборотных активов
на оплату труда
на выплату дивидендов и процентов
на расчеты по налогам и сборам
на прочие расходы
Чистые денежные средства от текущей деятельности
Движение денежных средств
по инвестиционной деятельности
Выручка от продажи объектов основных средств и иных
внеоборотных активов
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений
Полученные дивиденды
Полученные проценты
Поступления от погашения займов, предоставленных другим
организациям
Приобретение дочерних организаций
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в
материальные ценности и нематериальных активов
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений
Займы, предоставленные другим организациям
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности
Движение денежных средств
по финансовой деятельности
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими
организациями
Погашение займов и кредитов (без процентов)
Погашение обязательств по финансовой аренде
Чистые денежные средства от финансовой деятельности
Коды
0710004
07
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
За отчетный
период
За аналогичный
период
предыдущего года
3
202 749
4
147 903
110
120
3 465 976
91 576
3 334 112
68 656
150
(2 089 407)
(1 494 234)
160
170
180
190
200
(968 113)
(218 409)
(647 292)
(123 830)
(489 499)
(796 697)
(159 818)
(666 195)
(95 753)
190 071
210
220
230
240
250
3 885
368
1
1 047
-
685
8 000
16
990
-
280
290
(181 545)
(74 121)
300
310
340
(176 244)
(146 084)
(210 514)
410
420
4 355 835
2 519 787
430
440
450
(3 191 350)
(116 221)
1 048 264
(2 306 143)
(138 355)
75 289
Код
стр.
2
100
318
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов
Остаток денежных средств на конец отчетного периода
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по
отношению к рублю
460
382 521
54 846
470
480
585 270
-22 697
202 749
1 234
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
Коды
0710005
07
12
31
07539541
6608002362
29.60
42/12
Форма № 5 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
за 2007 год
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
384
Нематериальные активы
Показатель
наименование
Код
1
Объекты интеллектуальной собственности
(исключительные права на результаты
интеллектуальной собственности)
в том числе:
у патентообладателя на изобретение,
промышленный образец, полезную модель
у правообладателя на программы ЭВМ, базы
данных
у правообладателя на топологии интегральных
микросхем
у владельца на товарный знак и знак обслуживания,
наименование места происхождения товаров
у патентообладаьеля на селекционные достижения
Организационные расходы
Деловая репутация организации
Расходы на НИОКР
2
Наличие на
начало
отчетного
года
3
Поступило
Выбыло
4
5
Наличие
на конец
отчетного
периода
6
10 503
1 108
(232)
11 379
7 269
1 026
(230)
8 065
3 163
4
-
3 167
-
-
-
-
71
78
(2)
147
94 321
20 766
(-)
115 087
010
011
012
013
014
015
020
030
040
Показатель
наименование
1
Амортизация нематериальных активов – всего
в том числе:
у патентообладателя на изобретение, промышленный
образец, полезную модель
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных
у владельца на товарный знак и знак обслуживания,
наименование места происхождения товаров
расходы на НИОКР
Код
2
050
На начало отчетного
года
На конец отчетного
периода
3
27 939
4 027
4
67 560
4 928
1 389
34
1 941
60
22 489
60 631
Основные средства
Показатель
наименование
1
Здания
Сооружения и передаточные устройства
Код
2
110
111
Наличие на
начало
отчетного
года
3
441 368
45 739
Поступило
Выбыло
4
54 994
1 308
5
(-)
(26)
Наличие
на конец
отчетного
периода
6
496 362
47 021
319
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
Рабочий скот
Продуктивный скот
Многолетние насаждения
Другие виды основных средств
Земельные участки и объекты природопользования
Капитальные вложения на коренное улучшение
земель
Итого
112
113
114
115
116
117
118
119
120
130
Показатель
наименование
1
Амортизация основных средств - всего
в том числе:
зданий и сооружений
машин, оборудования, транспортных средств
других
Передано в аренду объектов основных средств - всего
в том числе:
здания
оборудование
834 860
43 402
104 047
-
187 695
1 606
17 651
-
(6 249)
(1 001)
(848)
-
1 016 306
44 007
120 850
-
1 469 416
263 254
(8 124)
1 724 546
Код
2
140
На начало отчетного
года
На конец
отчетного периода
3
631 562
123 875
4
744 374
134 354
475 542
32 145
11 511
6 492
566 772
43 248
6 813
3 912
5 019
2 901
319 237
190 771
19 108
29 255
300 129
161 516
На начало отчетного
года
3
На начало отчетного
года
3
201 991
На конец
отчетного периода
4
На конец
отчетного периода
4
237 017
141
142
143
145
146
147
Переведено объектов основных средств на консервацию
Получено объектов основных средств в аренду - всего
150
160
в том числе:
здания
оборудование
Код
СПРАВОЧНО.
2
170
171
172
Результаты от переоценки объектов основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости
амортизации
Код
2
Изменение стоимости объектов основных средств в результате
достройки, дооборудования, реконструкции, частичной
ликвидации
180
ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
Показатель
Наименование
1
Имущество для передачи в лизинг
Имущество, предоставляемое по договору
проката
Прочие
Итого
код
2
код
Наличие на
начало
отчетного
года
3
-
Поступило
Выбыло
4
-
5
-
Наличие на
конец
отчетного
периода
6
-
-
-
-
-
На начало
На конец
-
-
320
1
Амортизация доходных вложений в
материальные ценности
2
отчетного
года
3
отчетного
периода
4
-
-
РАСХОДЫ НА НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЕ,
ОПЫТНО-КОНСТРУКТОРСКИЕ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ
Виды работ
Наименование
код
Наличие на начало
отчетного года
1
2
310
3
209 175
Всего
Поступило
Списано
4
164 738
2
5
(32 647)
На начало
отчетного
года
3
Наличие на
конец
отчетного
периода
6
341 266
На конец
отчетного
периода
4
320
209 175
341 266
код
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским,
опытно-конструкторским и технологическим работам
Сумма не давших положительных результатов расходов по научноисследовательским, опытно-конструкторским и технологическим
работам, отнесенных на внереализационные расходы
код
За отчетный
период
2
3
За
аналогичный
период
предыдущего
года
4
1 645
-
330
РАСХОДЫ НА ОСВОЕНИЕ ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ
Показатель
Наименование
1
Расходы на освоение природных
ресурсов – всего
в том числе:
код
Остаток на начало
отчетного периода
Поступило
Списано
2
3
4
5
Остаток на
конец
отчетного
периода
6
-
-
-
-
2
На начало
отчетного
года
3
На конец
отчетного
года
4
420
-
-
-
-
410
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой
месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями
и прочими аналогичными работами
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в
отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные
код
430
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Показатель
Наименование
код
1
Вклады в уставные (складочные) капиталы
других организаций – всего
в том числе:
дочерних и зависимых хозяйственных
2
Долгосрочные
на начало
на конец
отчетного
отчетного
года
периода
3
4
Краткосрочные
на начало
на конец
отчетного
отчетного
года
периода
5
6
510
959
5 175
-
-
511
-
-
-
-
321
обществ
Государственные и муниципальные ценные
бумаги
Ценные бумаги других организаций – всего
в том числе:
долговые ценные бумаги (облигации,
векселя)
Предоставленные займы
Депозитные вклады
Прочие
Итого
Из общей суммы финансовые вложения,
имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы
других организаций – всего
в том числе:
дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
Государственные и муниципальные ценные
бумаги
Ценные бумаги других организаций – всего
в том числе:
долговые ценные бумаги (облигации,
векселя)
Прочие
Итого
Справочно
По финансовым вложениям, имеющим
текущую рыночную стоимость, изменение
стоимости в результате корректировки
оценки
По долговым ценным бумагам разница между
первоначальной стоимостью и номинальной
стоимостью
отнесена
на
финансовый
результат отчетного периода
515
520
525
530
535
540
716
602
-
-
-
-
164 331
-
-
-
164 331
-
1 675
5 777
164 331
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Остаток на
начало
отчетного
года
3
Остаток а
конец
отчетного
периода
4
907 611
901 070
551 627
488 832
212 998
142 986
-
299 338
112 900
-
-
-
907 611
901 070
2 069 941
1 754 580
217 520
366 344
1 036 350
85 936
562 487
155 545
1 020 551
8 953
148 632
192 243
550
551
555
560
561
565
570
580
590
ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Показатель
Наименование
1
Дебиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
долгосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
Итого
Кредиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками
авансы полученные
расчеты по налогам и сборам
кредиты
займы
прочая
код
2
610
611
612
613
620
621
622
623
630
640
641
642
643
644
645
646
322
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
долгосрочная – всего
в том числе:
кредиты
займы
отложенные налоговые обязательства
Итого
647
650
651
652
653
660
12 103
1 211 148
17 857
2 709 358
1 137 438
1 625 021
73 710
3 281 089
1 000 000
84 337
4 463 938
РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)
Наименование
код
За отчетный
год
1
2
710
720
730
740
750
760
3
1 256 578
824 031
205 293
111 699
1 014 817
3 412 418
За
предыдущий
год
4
1 199 623
697 660
178 634
108 760
783 297
2 967 974
693 210
630 566
5 203
-
6 403
-
Остаток на
начало
отчетного
года
3
-
Остаток на
конец
отчетного
периода
4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Показатель
Материальные затраты
Затраты на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Амортизация
Прочие затраты
Итого по элементам затрат
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
незавершенного производства
расходов будущих периодов
резервов предстоящих расходов
765
766
767
ОБЕСПЕЧЕНИЯ
Показатель
Наименование
код
1
Полученные – всего
в том числе:
векселя
Имущество, находящееся в залоге
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее
2
810
Выданные – всего
в том числе:
векселя
Имущество, переданное в залог
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее (готовая пнродукция)
830
732 244
715 996
831
840
732 244
703 965
195 073
221 077
537 171
482 888
811
820
821
822
823
841
842
843
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ
Показатель
Наименование
1
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего
Бюджетные кредиты – всего
код
2
910
920
Отчетный период
3
8 046
на начало
отчетного
года
получено за
отчетный
период
7 000
17 384
За аналогичный период
предыдущего года
4
3 729
возвращен
на конец
о за
отчетного
отчетный
периода
период
7 384
17 000
323
в том числе:
324
Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
за 2007 год
1.
Общие сведения о предприятии.
ФГУП «ПО «Уральский оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» создано в соответствии с
распоряжением Совета Министров СССР от 05.04.1946 г. №4617-рс. Полное наименование предприятия:
Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский
оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова», сокращенное наименование ФГУП «ПО «УОМЗ».
Свидетельство о государственной регистрации №00658-1 серия I-ОИ.
ФГУП «ПО «УОМЗ» - одно из ведущих предприятий российского оборонно-промышленного комплекса
по разработке и производству оптико-электронных приборов военного и гражданского назначения.
В настоящее время ПО «УОМЗ» производит высокотехнологичную оптоэлектронику для авиации,
военно-морского флота и сухопутных войск: круглосуточные оптико-электронные, обзорно-прицельные
системы военного и гражданского назначения.
В сфере гражданского приборостроения УОМЗ развивает направления по разработке и производству:
медицинского оборудования (в том числе для выхаживания
и лечения новорожденных
детей),
геодезических приборов (электронных тахеометров, теодолитов, нивелиров, светодальномеров),
светотехнической аппаратуры (светофоров, светильников наружного освещения).
Основная промышленная площадка ФГУП "ПО "УОМЗ" расположена в г. Екатеринбурге, по адресу
620100, Екатеринбург, ул. Восточная, 33 "Б". Занимаемая площадь – 258 046 кв. м.
На основной площадке размещены производственные подразделения, включающие в себя
механообрабатывающее, литейное, оптическое, отделочное производства, сборочные производства
специальной и гражданской продукции, центральное конструкторское бюро.
Помимо головной площадки, в состав объединения входит ряд территориально обособленных
подразделений:
№
п/п
Наименование филиала
Место нахождения
(юридический адрес)
1. Научные филиалы
1.1
Урал-Геофизика
111123, Москва, ул. Плеханова , д. 4, стр. 1.
1.2
Урал-СибНИИОС
630049, г.Новосибирск, ул.Д.Ковальчук, д.179/2
1.3
Урал-ГОИ
"УОМЗ-Институт лазерной
физики"
"УОМЗ-Институт
прикладной оптики"
199034, г. Санкт-Петербург , ул.Биржевая линия, д.12
1.4
1.5
199034, г. Санкт-Петербург , ул.Биржевая линия, д.12
420000, г. Казань, Республика Татарстан, Сибирский тракт, д.34
2. Сбытовые филиалы
2.1
Воронежский
394006, г. Воронеж, ул. Бахметьева 1
2.2
Волгоградский
400131, г. Волгоград, ул. Донецкая, 16 оф. 201
2.3
Иркутский
664074, г. Иркутск, ул. Курчатова, д.3, оф.305
2.4
Казанский
420000, г. Казань, Республика Татарстан, Сибирский тракт, д.34
2.5
Краснодарский
350072, г .Краснодар, ул. Зиповская, д.12
2.6
Красноярский
660050, г. Красноярск, ул. Мичурина, д.33
2.7
Калининградский
236007, г. Калининград, ул. Дмитрия Донского, д. 11, оф. 103.
2.8
Московский
111123, Москва, ул. Плеханова, д. 4, стр. 1.
2.9
Нижегородский
603001, Нижний Новгород, ул. Рождественская, д.11, оф. 312
2.10
Новосибирский
630048, г. Новосибирск, ул. Телевизионная, д.13
2.11
Омский
644031, г. Омск, ул. Иркутская, д.104
2.12
Пермский
614066, г. Пермь, ул. Советской Армии, д.6, оф. 3
2.13
Ростовский
344010г. Ростов-на-Дону, пер. Малый, д.19
2.14
Самарский
443063, г. Самара, ул. Ставропольская, 45, оф. 408
2.15
Санкт-Петербургский
199034, г. Санкт-Петербург, Васильевский остров, 16 линия, д.7
2.16
Хабаровский
680026, г. Хабаровск, ул. Тихоокеанская, д.73
2.17
Уральский филиал
620100, г. Екатеринбург, ул. Мичурина, д.217
3. Социальные филиалы
3.1
3.2
"Комбинат питания"
"Луч" (спортивнооздоровительный
комплекс)
620100, г. Екатеринбург, ул. Восточная, д.180
620100, г. Екатеринбург, ул.Ткачей, д.11
Указанные филиалы имеют 80 дополнительных офисов и пунктов в соседних регионах и населенных
пунктах.
Также на балансе ФГУП «ПО «УОМЗ» числятся:

производственное подразделение в г.Шаля Свердловской области, осуществляющее
механическое и вспомогательное производство,

объекты социально-бытовой сферы: общежития, 2 детских сада, медсанчасть, гостиница,
детский оздоровительный лагерь с зимней базой отдыха.
Персонал ФГУП ПО "УОМЗ" характеризуется следующими показателями:

среднесписочная численность – 4 945 чел.;

средний возраст – 41,9 г.;

средняя заработная плата – 17 514 руб.
Аудитором предприятия является Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «УниверсАудит» (Уральский филиал)
Место нахождения: 620041, г.Екатеринбург, пер. Асбестовский, 4а, оф.218
Лицензии на осуществление аудиторской деятельности №Е 003311 от 17 января 2003 г. выдана на
основании Приказа Минфина РФ №9 от 17.01.2003 г.
2.
Основные положения учетной политики предприятия на 2007 год.
Учетная политика для целей бухгалтерского учета и налогообложения утверждена приказом
генерального директора №615 от 30.12.2006 г., включает в себя следующие положения:

к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования которых
составляет период, превышающий 12 месяцев стоимостью не менее 10 000 руб. Начисление амортизации
основных средства и нематериальных активов производится линейным способом,

учет материалов производится по фактической себестоимости, готовой продукции и
незавершенного производства – по планово-нормативной производственной себестоимости,

определение стоимости выбывающих материальных ценностей, готовой продукции
осуществляется по методу ФИФО,

выпуск продукции отражается с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)»,

расходы, собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы”, распределяются
пропорционально заработной плате основного производственного персонала,

общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26 и коммерческие расходы,
учтенные на балансовом счете 44 списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном
периоде их признания в учете,

в целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создается
резерв на предстоящую оплату очередных отпусков,
326

в целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности инвентаризация
имущества и финансовых обязательств проводится не реже одного раза в год в сроки, устанавливаемые
приказом по объединению по видам имущества.
Статьи годовой бухгалтерской отчетности подтверждаются результатами инвентаризации активов
и обязательств объединения, проведенной на основании Приказа генерального директора № 461 от
01.10.2007 г.
3. Производство и сбыт продукции (работ, услуг)
1. Объем выпуска продукции в 2007 году составил:
(тыс. руб.)
Всего, в том числе:
3 097 219
Спецпродукция
1 783 313
Геодезия
167 947
Светотехника
145 177
Медицинская техника
232 166
НИОКР
648 253
Прочая продукция, работы и услуги
120 363
2. Объем продаж по видам продукции за 2007 год составил
(тыс. руб.)
Всего,
в том числе:
Спецпродукция
3 272 918
1 743 938
Геодезия
174 357
Светотехника
156 696
Медицинская техника
210 496
НИОКР
585 713
Работы производственного характера (ремонт)
Прочие виды продаж
74 981
177 917
ФГУП «ПО «Уральский оптико-механический завод» осуществляет сбыт продукции и работ, как на
внутреннем, так и на внешнем рынке.
Экспорт продукции осуществляется в 22 страны мира.
Предприятие имеет право на осуществление самостоятельной внешнеторговой деятельности в
отношении продукции военного назначения (Свидетельство №2006063057 от 12.07.2006 г.)
3. По рынкам сбыта реализованная продукция распределилась следующим образом:
(тыс. руб.)
Всего,
3 272 918
в том числе:
Продукция на внутреннем рынке
Внешнеэкономическая деятельность
Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы
1 956 056
731 149
585 713
4. Основными покупателями и заказчиками являются:
ОАО «Раменское приборостроительное конструкторское бюро», г. Раменское
ОАО «Объединенный Авиаприборостроительный консорциум», г. Санкт-Петербург
ОАО «Пирометр», г. Санкт-Петербург
ОАО «КнААПО», Комсомольск-на Амуре
Министерство обороны Индии
Hindustan Aeronautics Limited, Индия
327
ФГУП «Рособоронэкспорт», г. Москва
ОАО «Роствертол», г. Ростов-на-Дону
ОАО «НПК «Иркут», г. Иркутск
ФГУП «Конструкторское бюро машиностроения», г. Москва
ОАО «МВЗ им. Миля», г. Москва
ОАО «ОКБ Сухой», г. Москва
4.Инвестиционная деятельность
3.
Инвестиции в основной капитал.
Предприятием систематически проводится обновление основных средств. За 2007 год Коэффициент
обновления составил 0,15. В том числе выполнены следующие капитальные вложения:
Наименование
Сумма, тыс. руб.
Всего,
284 302
в том числе:
57 017
Реконструкция зданий и сооружений
Приобретение оборудования
227 285
2. Другие инвестиции.
Наименование
Всего,
в том числе:
Расходы на НИОКР, из них:
Сумма, тыс. руб.
164 792
164 738
- расходы на НИОКР по спецтехнике
141 547
- расходы на НИОКР по гражданской продукции
23 245
Приобретение нематериальных активов
15.
54
Активы предприятия
1. ФГУП "ПО "УОМЗ" имеет на вооружении следующие основные производственные фонды:
Балансовая (остаточная)
Наименование
стоимость на 31.12.2007 г., тыс.
руб.
386 446
Здания
Сооружения и передаточные устройства
22 582
Машины и оборудование
474 524
Транспортные средства
19 017
Производственный и хозяйственный инвентарь
77 603
Итого
980 172
В 2007 году введено в эксплуатацию объектов основных средств на общую сумму 263 254 тыс. руб., из
них:

по зданиям и сооружениям на сумму 54 994 тыс. руб.;

по машинам и оборудованию на сумму 187 695 тыс. руб.
По состоянию на 31.12.2007 износ основных средств составил 43,16%, в том числе:

по зданиям 22,1%,

по машинам и оборудованию 53,3%.
Фондоотдача за 2007 год составила 3,34 руб.
Кроме того, за балансом предприятие учитывает арендованные основные средства, из них получено по
договорам лизинга по состоянию на 31.12.2007 г. на сумму 161 516 тыс. руб.
328
2.
Нематериальные активы
Наименование
Количество
Балансовая
(остаточная)
стоимость, тыс.
руб.
436
Исключительное право патентообладателя на изобретение
9
Исключительное право патентообладателя на промышленный образец
11
765
Исключительное право патентообладателя на полезную модель
Исключительное право автора и иного правообладателя на использование
программы для ЭВМ, баз данных
Исключительное право на товарный знак, знак обслуживания
46
1 936
15
1 226
11
87
Результаты НИОКР
48
54 456
140
58 906
Итого:
3. Долгосрочные финансовые вложения
Объект вложения
Всего,
в том числе:
ОАО "Московский вертолетный завод им. М.Л. Миля"
г. Москва
ЗАО "Предприятие "Чусовское озеро", г. Екатеринбург
ООО "УОМЗ-Техника", г. Минск
Доля в
уставном
капитале
На 31.12.2007г.,
тыс. руб.
5 776,69
0,26%
799,01
3%
89,95
75%
46,33
ЗАО " Оптическая техника и технология", г. Санкт-Петербург
ОАО "Оптроника", г. Москва
ОАО "Оптопром", г. Москва
Научно-производственный концерн "Штурмовики Сухого"
г. Москва
0,08%
0,01
2,1%
0,7%
25,0
0,22
1%
0,30
Trialpteck GmbH, г.Цюрих (Швейцария)
99,5%
Облигации внутреннего государственного валютного займа
4 213,98
-
601,89
4. Расшифровка статьи баланса «Прочие внеоборотные активы»
Наименование
Сумма, тыс. руб.
Всего НИОКР, в том числе:
341 266
По спецтехнике
293 411
По гражданской продукции
47 855
5. Расшифровка статьи баланса «Незавершенное производство»
Всего,
в том числе:
Продукция
Остаток на 31.12.2007 г., тыс.
руб.
2 057 681
1 445 245
329
НИОКР
612 436
6. Расшифровка статьи баланса «Готовая продукция»
Наименование
Остаток на 31.12.2007 г.,
тыс. руб.
394 253
163 171
Всего, в том числе:
Спецпродукция
Геодезия
45 408
Светотехника
43 371
Медицинская продукция
81 862
Прочая продукция
60 441
7. Расшифровка дебиторской задолженности
Наименование позиции
(категории)
Сумма, тыс. руб.
Всего,
в том числе:
901 070
Задолженность покупателей и заказчиков
488 832
Авансы выданные
299 338
Векселя к получению
-
Прочие дебиторы, в том числе:
112 900
НДС в составе предварительных оплат
72 662
5. Пассивы предприятия
1. Уставный капитал предприятия в течение 2007 года увеличился с 700 млн. рублей до 1 000 млн. руб.
Источниками для увеличения уставного капитала послужили:
- прибыль, полученная в предшествующие годы и капитализированная в виде основных средств (297
млн. руб.)
- бюджетное финансирования, полученное на техническое перевооружение предприятия (3 млн. руб.)
2.
Сведения о привлеченных заемных средствах
Остаток на 01.01.2007 г.,
тыс. руб.
Остаток на 31.12.2007 г.,
тыс. руб.
1 137 438
2 625 021
1 137 438
1 625 021
-
1 000 000
562 487
148 632
Долгосрочные кредиты и займы,
в т.ч.:
Кредиты
Займы
Краткосрочные кредиты
3. Расшифровка крупной кредиторской задолженности
(тыс. руб.)
Наименование позиции
(категории)
Всего,
в том числе:
Сумма
1 605 948
330
Задолженность поставщикам и подрядчикам
366 344
Задолженность перед персоналом
59 635
Задолженность по налогам и сборам, в том числе:
8 953
Федеральный бюджет
3 571
Бюджет субъекта РФ
46
Местный бюджет
5 336
в том числе просроченная задолженность по налогам и сборам
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами, в
том числе:
Пенсионный фонд
17 857
13 399
Фонд социального страхования
-
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Территориальный фонд обязательного медицинского
страхования
Фонд страхования от несчастных случаев на производстве
в том числе просроченная задолженность перед государственными
внебюджетными фондами
Авансы полученные
885
1 474
2 099
1 020 551
Векселя к уплате
123 030
Прочие кредиторы, в том числе:
9 578
НДС в составе дебиторской задолженности
1 689
Предприятие имеет более 2-х тысяч поставщиков и подрядчиков, основными среди которых являются:
ОАО "Сапфир" г. Москва
ООО НТК «Криогенная техника», г.Омск
ЗАО «АМТ Груп», г.Москва
ЗАО ПКП «Ростехком», г.Екатеринбург
ООО «Горизонт», г.Екатеринбург
ЗАО «Спецэлектронкомпонент», пос. Хохлово
ОАО «НПО Электромеханики», г.Миасс
ФГУП НПО "ГИПО" г. Казань
ОАО «Лыткаринский завод оптического стекла», г.Лыткарино
ОАО «Арзамасский приборостроительный завод», г.Арзамас
ФГУП НИИ «Экран», г.Самара
ФГУП НПО «Оптика», г.Москва
ФГУП"Научно-производственное объединение автоматики", г. Екатеринбург
ФГУП НПК ГОИ им. С.И.Вавилова, С.-Петербург
ОАО "НКБ ВС", г.Таганрог
6. Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности
1.
Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности
Показатель
Выручка от реализации
Чистая прибыль
Чистые активы
За 2005 год
2 613 130
21 196
1 321 338
(тыс. руб.)
За 2006 год
За 2007 год
2 885 833
3 272 918
30 457
36 161
1 336 336
1 368 513
2. Расшифровка прочих доходов и расходов
(тыс. руб.)
Доходы
Расходы
331
Всего, в том числе:
От покупки, продажи валюты
От реализации ценных бумаг, материалов, основных средств
Налоги и сборы
Курсовые разницы
Социальные расходы
3 699 464
3 139 699
324 119
3 856 986
3 152 141
321 920
151 009
-
18 535
60 545
195 830
3. Показатели рентабельности хозяйственной деятельности
2005 год
0,81
1,61
2006 год
1,06
2,29
2007 год
1,10
2,67
Рентабельность активов
0,60
0,72
0,69
Рентабельность инвестиций
5,60
0,53
18,82
2005 год
1,72
0,09
2006 год
1,66
0,18
2007 год
2,5
0,33
2005 год
2006 год
2007 год
Показатель
Общая рентабельность
Рентабельность собственного капитала
4. Показатели ликвидности
Показатель
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент абсолютной ликвидности
5. Показатели финансовой устойчивости
Показатель
Коэффициент обеспеченности
собственными средствами
0,13
0,07
0,01
1,94
2,46
3,26
Коэффициент соотношения заемных и
собственных средств
6. Показатели деловой активности
Показатель
2005 год
Период оборота текущих активов
140
Период оборота запасов и затрат
Руководитель
Главный бухгалтер
338
2006 год
160
357
С.В. Максин
Н.Н. Кузьмина
2007 год
152
444
332
Собственнику
ФГУП «ПО «УОМЗ»
Генеральному директору
ФГУП « ПО «УОМЗ»
г-ну Максину С. В.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
о финансовой (бухгалтерской) отчетности
Федерального государственного
унитарного предприятия
«Производственное объединение
«Уральский оптико-механический завод
им. Э.С. Яламова»
за период с 01.01.2007 по 31.12.2007
Екатеринбург
Март 2008
Содержание
1.
Общие сведения об аудиторской фирме 291
2.
Общие сведения об аудируемом лице
3.
Итоговая часть 293
Приложения на
13.
14.
15.
16.
17.
18.
292
листах:
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 ДЕКАБРЯ 2007 ГОДА;
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2007 ГОД;
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА ЗА 2007 ГОД;
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА 2007 ГОД;
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ ЗА 2007 ГОД;
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ЗА 2007 ГОД.
334
1. Общие сведения об аудиторской фирме
Наименование:
Юридический адрес:
Место нахождения:
Телефон:
Факс:
E-mail
Государственная
регистрация:
Коды
ИНН / КПП
Лицензия:
Банковские реквизиты:
Членство в
аккредитованном
профессиональном
аудиторском
объединении:
Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма
«Универс-Аудит» (Уральский филиал)
620026, г.Екатеринбург, ул.К.Маркса, 40
620041, г.Екатеринбург, ул. Первомайская. 109, оф.326
(343) 374-80-12, 374-19-94
(343) 374-77-98
auditoffice@mail.ru
Свидетельство № 07692 I-ЕИ, выдано Управлением государственной
регистрации г.Екатеринбурга 06.12.1996.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр
юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002
г., выдано Управлением МНС России по г. Москве 30.11.2002, ОГРН
1027700477958
ОКПО 45596484
ОКОГУ 49014
ОКАТО 65401380000
ОКВЭД 74.12.2, 74.12.1, 74.14, 74.13.1, 72.40, 73.10, 80.42
ОКФС 41
ОКОПФ 90
7729424307/667202001
№ Е 003311 от 17 января 2003 г. на осуществление аудиторской деятельности,
выдана на основании Приказа Минфина РФ № 9 сроком на 5 лет.
№ Б 331997 от 29.11.2005 года – осуществление работ, связанных с
использованием сведений, составляющих государственную тайну
р/с 40702810963030001098 в Филиале «ССБ» ОАО «УБРиР»,
корр. счет 30101810900000000795, БИК 046577795
НП «Институт Профессиональных Аудиторов», аккредитован при
Министерстве Финансов РФ в соответствии с приказом Министерства
Финансов РФ от 16 июля 2002 года № 145
335
2. Общие сведения об аудируемом лице
Полное наименование:
Сокращенное наименование:
Юридический адрес:
Место нахождения:
Телефон:
Факс:
Государственная
регистрация:
ИНН/КПП
Основные виды
деятельности в проверяемый
период:
Федеральное государственное унитарное предприятие
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический
завод» имени Э.С. Яламова»
ФГУП ПО «УОМЗ
620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33-Б
620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33-Б
(343) 229-81-45
(343) 229-81-45
1026605388028 , от 21.04.92 г.
6608002326/660850001
-разработка, производство и ремонт вооружения и военной техники ;
- проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских
работ в области специальной техники и продукции гражданского
назначения;
- разработка и производство медицинских приборов и установок;
- разработка и производство высокоточных оптико-электронных, оптикомеханических измерительных приборов специального и гражданского
назначения
Перечень должностных лиц, ответственных за составление бухгалтерской отчетности
Генеральный директор:
Главный бухгалтер:
Максин Сергей Валерьевич
Кузьмина Наталия Николаевна
Итоговая часть
Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит» (Уральский филиал) (далее –
«Универс-Аудит») провело аудиторскую проверку прилагаемой к данному Аудиторскому заключению
финансовой (бухгалтерской) отчетности Федерального государственного унитарного предприятия
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» им. Э.С. Яламова» (далее –
«Предприятие») за период с 01.01.2007 по 31.12.2007 в составе:
 Бухгалтерского баланса,
 Отчета о прибылях и убытках,
 Отчета об изменениях капитала,
 Отчета о движении денежных средств,
 Приложения к бухгалтерскому балансу,
 Пояснительной записки
(далее – «Отчетность»).
Данная Отчетность подготовлена исполнительным органом Предприятия, исходя из требований Федерального
закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и других нормативных актов, которые регулируют
ведение бухгалтерского учета и подготовку отчетности в Российской Федерации.
Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление данной Отчетности несет
Генеральный директор Предприятия. Ответственность «Универс-Аудит» заключается в выражении
объективного и обоснованного мнения о достоверности финансовой отчетности Общества во всех
существенных аспектах за период с 01.01.2007 по 31.12.2007 и соответствии порядка ведения бухгалтерского
учета законодательству РФ.
Мы провели аудит в соответствии со следующими документами:
 Федеральным законом от 07.08.2001 № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»,
 Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности , утвержденными Постановлением
Правительства РФ № 696,
 внутрифирменными стандартами, методиками и инструкциями по аудиту,
 Распоряжением Минимущества России от 30.12.2002 № 4121-р
 нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что
Отчетность Предприятия не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и
включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели и
раскрытие в Отчетности Предприятия информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку формы
соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой
(бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством
Предприятия, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что
проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во
всех существенных отношениях Отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
Предприятия законодательству Российской Федерации.
Аудиторская проверка была завершена 24 марта 2008 года.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность Предприятия отражает достоверно во всех
существенных отношениях финансовое положение Предприятия на 31.12.2007 и результаты его финансовохозяйственной деятельности за период с 01.01.2007 по 31.12.2007 включительно в соответствии с требованиями
законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Управляющий Уральским филиалом
ЗАО «Универс-Аудит»
Усков С.Е.
Квалификационный аттестат на общий аудит № К 026340, выдан МФ РФ, бессрочный
м.п.
Менеджер проекта Винокурова Н.А.
квалификационный аттестат на общий аудит № К 002930, выдан МФ РФ, бессрочный
«24» марта 2008 года
337
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Учетная политика и бухгалтерская отчетность эмитента за 1
полугодие 2008 года
338
П Р И К А З
от 30.12.2007г № 615
Об утверждении “Учетной политики
для целей бухгалтерского учета и
для целей налогообложения на 2008 год”
В соответствии с Федеральным законом РФ №129 ФЗ от 21.11.96г. “О бухгалтерском
учете” и Положением по бухгалтерскому учету “Учетная политика организации”,
утвержденным приказом Минфина РФ от 09.12.98
№60н, а также в соответствии с
положениями и нормами, содержащимися в налоговом законодательстве
ПРИКАЗЫВАЮ:
1.
Утвердить “Учетную политику для целей бухгалтерского учета и учетную
политику для
целей налогообложения на 2008 год”
Генеральный директор
С.В. Максин
I.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
на 2008 год.
1. Установить организацию, форму и способы ведения бухгалтерского учета на основании действующих
нормативных документов:
Федерального закона РФ “О бухгалтерском учете” № 129 от 21.11.96
Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации,
утвержденного приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н
Плана счетов бухгалтерского учета финансово – хозяйственной деятельности предприятий и Инструкции по его
применению, утвержденного приказом Минфина РФ от 31.10.2000
№ 94н
других действующих нормативных документов.
2. Установить, что бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерской службой, возглавляемой главным
бухгалтером.
3. Выделить на отдельные балансы следующие филиалы с их структурными подразделениями
(дополнительными офисами, пунктами и т.д.) Уральский филиал в г. Екатеринбурге, «Комбинат питания» в г.
Екатеринбурге, «Луч» в г. Екатеринбурге
Установить, что бухгалтерский учет в этих филиалах осуществляется бухгалтериями филиалов.
Бухгалтерский учет по структурным подразделениям филиалов (пунктам, дополнительным офисам и др.)
осуществляется бухгалтериями филиалов.
Установить, что начисление и выплата заработной платы по перечисленным филиалам и их структурным
подразделениям осуществляется бухгалтериями филиалов.
Отчетность филиалов включает в себя отчетные показатели структурных подразделений филиалов
(дополнительных офисов и др.).
4. Выделить на отдельные балансы следующие филиалы с их структурными
(дополнительными офисами):
Волгоградский филиал с дополнительным офисом в г.Ахтубинск
Воронежский филиал с дополнительным офисом в г.Курск
Иркутский филиал с дополнительным офисом в г.Улан-Удэ
Казанский филиал с дополнительными офисами в г.Наб. Челны, г.Чебоксары
Калининградский филиал
Краснодарский филиал с дополнительным офисом в г.Майкоп
Красноярский филиал с дополнительным офисом в г.Абакан
Нижегородский филиал с дополнительным офисом в г.Саранск
Омский филиал с дополнительными офисами в г.Курган, г.Тюмень, г.Сургут
Ростовский филиал
Санкт-Петербургский филиал
Хабаровский филиал с дополнительными офисами в г.Благовещенск, г.Владивосток
подразделениями
Установить, что бухгалтерский учет в этих филиалах осуществляется бухгалтериями филиалов.
Бухгалтерский учет по структурным подразделениям филиалов (дополнительным офисам и др.) осуществляется
бухгалтериями филиалов.
Установить, что начисление и выплата заработной платы по перечисленным филиалам и их структурным
подразделениям осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
Отчетность филиалов включает в себя отчетные показатели структурных подразделений филиалов
(дополнительных офисов).
5. Установить, что следующие филиалы, структурные подразделения филиалов и территориально
обособленные подразделения не выделены на отдельный баланс и входят в баланс головного предприятия
г.Екатеринбург:
Филиал "Урал-Геофизика" в г.Москва,
Московский филиал с дополнительными офисами в г.Рязань, в г.Туле,
сервисным центром п. Томилино, Московская обл.
Пермский филиал с дополнительным офисом в г. Ижевске,
Самарский филиал с дополнительными офисами в г.Пенза, г.Тольятти
Новосибирский филиал с дополнительными офисами в г.Кемерово, г.Барнаул
филиал «Урал - СибНИИОС» г.Новосибирск
филиал «Урал ГОИ» в г.Санкт-Петербург,
филиал «НИИ Лазерной физики» в г.Санкт-Петербург,
филиал «Институт прикладной оптики» в г.Казань
"Центр военно-технического сотрудничества с иностранными государствами" в г.Москва,
Структурное подразделение в пгт. Шаля
Установить, что бухгалтерский учет, начисление и выплата заработной платы в указанных филиалах,
структурных подразделениях филиалов и территориально обособленных подразделениях осуществляется
бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург в разрезе каждого подразделения.
6. Выделить на отдельный баланс следующие объекты социально – бытовой сферы: медико-санитарную часть,
детские сады комбинированного вида №558, №585, гостиничный комплекс, общежития, г.Екатеринбург,
оздоровительный комплекс "Зенит" с.Кашино.
Установить, что бухгалтерский учет по объектам социально-бытовой сферы, выделенных на отдельный
баланс, осуществляется бухгалтерией головного предприятия.
7. Установить, что бухгалтерская отчетность Объединения с учетом всех филиалов и подразделений,
составляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
8. Установить мемориально-ордерную технологию обработки учетной информации с применением
вычислительной техники, в филиалах объединения допускается применение журнально-ордерной формы учета.
9. Утвердить рабочий план счетов головного предприятия и рабочие планы счетов филиалов, выделенных на
отдельный баланс (приложение № 1) и установить, что внесение изменений в планы счетов в течение года
осуществляется по распоряжению главного бухгалтера объединения.
10. Утвердить формы первичных учетных документов, по которым не предусмотрены типовые формы, и формы
документов для внутренней бухгалтерской отчетности (приложение № 2).
11. Установить, что первичные учетные документы, бухгалтерские и налоговые регистры, бухгалтерская и
налоговая отчетность могут формироваться как на бумажном носителе, так и в электронно-цифровой форме.
Документы, сформированные в электронно-цифровой форме подписываются электронно-цифровыми
подписями (ЭЦП) уполномоченных сотрудников. Подписание и контроль достоверности ЭЦП осуществляются
в соответствие с "Положением об электронном документе и электронно-цифровой подписи в делопроизводстве
ФГУП "ПО "УОМЗ" № П-155-1-2004 от 21.04.04. Документы на бумажном носителе и электронные документы
имеют одинаковую силу. Перечень первичных документов, которые могут оформляться в электронном виде,
приведен в Приложении № 3 .
12. Утвердить график документооборота для осуществления бухгалтерского учета (приложение № 4).
13. Утвердить порядок внутреннего контроля хозяйственных операций (приложение
№ 5).
14. Установить, что в целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности
инвентаризация имущества и финансовых обязательств проводится не реже одного раза в год в сроки,
устанавливаемые приказом по объединению по видам имущества.
15. Установить, что к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования которых
составляет период, превышающий 12 месяцев.
16. Установить, что начисление амортизации на основные средства стоимостью более 20 000 руб. за единицу
производится линейным способом (методом) по нормам, исчисленным исходя из срока их полезного
использования.
17. Предметы со сроком полезного использования более 12 месяцев, стоимостью на дату принятия к
бухгалтерскому учету не более 20 000 руб. за единицу, учитываются в составе материально-производственных
запасов на счете 10 "Материалы", их стоимость полностью включается в состав расходов в момент ввода в
эксплуатацию.
В целях обеспечения сохранности и рационального использования указанных предметов организуется их
количественный учет в специализированной базе данных. Ввод в эксплуатацию, перемещение и списание
оформляются унифицированными формами ОС-1, ОС-2, ОС-4, аналогичными применяемым при учете
основных средств, с пометкой "Количественный учет".
18. Установить, что средства труда, срок полезного использования которых составляет менее 12 месяцев,
учитываются в составе средств в обороте на счете 10 “Материалы” и их стоимость списывается на затраты
полностью по мере отпуска их в производство (эксплуатацию).
341
19. Установить, что к нематериальным активам в объединении относятся нематериальные активы,
перечисленные в п. 4 ПБУ 14/2000, утвержденном приказом Минфина РФ от 16.10.2000 № 91н, используемые в
течение длительного периода (свыше 12 месяцев).
20. Установить, что амортизационные отчисления по объектам нематериальных активов определяются
линейным способом исходя из норм, исчисленных исходя из срока их полезного использования.
21. Установить, что списание расходов по каждой выполненной научно – исследовательской, технологической
работе производится линейным способом. Срок списания расходов определяется исходя из ожидаемого срока
использования полученных результатов научно – исследовательских, опытно – конструкторских и
технологических работ, в течение которого организация может получать экономические выгоды (доход) но не
более 5 лет.
22. Установить, что учет материалов производится по фактическим расходам на их приобретение на счете 10
«Материалы».
Определение фактической себестоимости материалов списываемых в производство производится по
методу ФИФО – по стоимости первых по времени приобретений.
23. Транспортно-заготовительные расходы учитываются на отдельном субсчете счета 10 "Материалы",
списание в расход производится пропорционально стоимости списанных в расход материалов.
24. Установить, что готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной производственной
себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”.
При продаже (отпуске) готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по
себестоимости первых по времени поступлений на склады готовой продукции.
25. Установить, что товары отражаются в бухгалтерском учете по фактическим затратам на их приобретение.
При продаже (отпуске) товаров их стоимость списывается по методу ФИФО – по стоимости первых по времени
приобретений.
26. При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных бумаг списывается на
расходы по стоимости единицы.
27. Установить, что незавершенное
производственной себестоимости.
производство
отражается
в
учете
по
планово–нормативной
28. Установить, что расходы собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы” распределяются
пропорционально заработной плате основного персонала.
29. Установить, что общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26 “Общехозяйственные
расходы” списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.
30. Установить, что коммерческие расходы, учтенные на балансовом счете 44 “Расходы на продажу”
списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.
31. Установить, что расходы, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным
периодам, отражаются как расходы будущих периодов и подлежат списанию равномерно в течение периода, к
которому они относятся.
32. В целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать резерв на
предстоящую оплату очередных отпусков, включая единый социальный налог, взносы в ПФ и ФСНС
ежемесячно в размере 10% от фонда оплаты труда.
33. Прочие фактические затраты на приобретение ценных бумаг списывать как операционные расходы в том
отчетном периоде, в котором были приняты к бухгалтерскому учету указанные ценные бумаги.
34. Установить, что заемные средства, срок погашения которых по договору займа или кредита превышает 12
месяцев, учитываются до истечения указанного срока в составе долгосрочной задолженности.
35. Установить, что курсовые разницы по операциям с иностранной валютой включаются в состав прочих
доходов (расходов) по мере их принятия к бухгалтерскому учету.
342
II. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
на 2008 год
1. Установить, что налоговый учет осуществляется бухгалтерской службой объединения.
2. Налоговый учет в следующих филиалах, выделенных на отдельный баланс и имеющих расчетный счет, с их
структурными подразделениями (дополнительными офисами, пунктами и т.д.):
Волгоградский филиал с дополнительным офисом в г.Ахтубинск
Воронежский филиал с дополнительным офисом в г.Курск
Иркутский филиал с дополнительным офисом в г.Улан-Удэ
Казанский филиал с дополнительными офисами в г.Наб. Челны, г.Чебоксары
Калининградский филиал
Краснодарский филиал с дополнительным офисом в г.Майкоп
Красноярский филиал с дополнительным офисом в г.Абакан
Нижегородский филиал с дополнительным офисом в г.Саранск
Омский филиал с дополнительными офисами в г.Курган, г.Тюмень, г.Сургут
Ростовский филиал
Санкт-Петербургский филиал
Уральский филиал в г.Екатеринбург
Хабаровский филиал с дополнительными офисами в г.Благовещенск, г.Владивосток
Филиал «Комбинат питания» в г.Екатеринбург,
Филиал «Луч» в г.Екатеринбург
осуществляется бухгалтериями филиалов.
3. Установить, что по следующим филиалам, структурным подразделениям филиалов и территориально
обособленным подразделениям, не выделенным на отдельный баланс:
Филиал "Урал-Геофизика" в г.Москва,
Московский филиал с дополнительными офисами в г.Рязань, в г.Туле,
сервисным центром п. Томилино, Московская обл.
Пермский филиал с дополнительным офисом в г. Ижевске,
Самарский филиал с дополнительными офисами в г.Пенза, г.Тольятти
Новосибирский филиал с дополнительными офисами в г.Кемерово, г.Барнаул
филиал «Урал - СибНИИОС» г.Новосибирск
филиал «Урал ГОИ» в г.Санкт-Петербург,
филиал «НИИ Лазерной физики» в г.Санкт-Петербург,
филиал «Институт прикладной оптики» в г.Казань
"Центр военно-технического сотрудничества с иностранными государствами" в г.Москва,
Структурное подразделение в пгт. Шаля
налоговый учет осуществляется бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург.
4. Налоговый учет по следующим объектам социально – бытовой сферы: медико-санитарная часть, детские
сады комбинированного вида №558, №585, гостиничный комплекс, общежития, г.Екатеринбург,
оздоровительный комплекс "Зенит" с.Кашино, выделенным на отдельный баланс, осуществляется бухгалтерией
головного предприятия .
5. Установить, что по филиалам, структурным подразделениям филиалов и территориально обособленным
подразделениям исчисление, и уплата налогов, осуществляется бухгалтерией головного предприятия
г.Екатеринбург.
Налоговые декларации (расчеты) по обособленным подразделениям объединения, в соответствии со
статьей 83 первой части НК РФ представляются бухгалтерией головного предприятия г.Екатеринбург в
налоговый орган по месту учета ФГУП «ПО «УОМЗ» в качестве крупнейшего налогоплательщика.
6. Установить, что филиалы с их структурными подразделениями (дополнительными офисами, пунктами):
Уральский филиал в г.Екатеринбург, «Комбинат питания» в г.Екатеринбург, «Луч» в г.Екатеринбург
производят начисление и выплату заработной платы по филиалам и структурным подразделениям указанных
филиалов; являются представителями объединения по исчислению, уплате ЕСН, НДФЛ.
7. Установить, что по филиалам, структурным подразделениям филиалов и территориально обособленным
подразделениям, за исключением обособленных подразделений указанных в п.6 настоящего приказа,
343
начисление и выплата заработной платы, исчисление, уплата ЕСН, НДФЛ производится бухгалтерией
головного предприятия.
8. Установить, что исчисление, сдача деклараций и уплата НДС производится в целом по объединению
бухгалтерией головного предприятия.
9. Для целей исчисления НДС:
- обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), освобождаемых от
налогообложения НДС
- обеспечить раздельный учет операций по реализации товаров (работ, услуг), подлежащих налогообложению
по различным налоговым ставкам (0%, 10%, 18%)
- обеспечить раздельный учет НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) в соответствии с рабочим
планом счетов.
10. Распределение НДС, подлежащего возмещению, производить согласно Методики распределения и
возмещения налога на добавленную стоимость (приложение №6)
11. Для учета доходов и расходов в целях исчисления налога на прибыль применять метод начисления.
12. Установить, что налог на прибыль уплачивается ежеквартально с уплатой авансовых взносов 28 числа
каждого месяца.
13. Установить ведение раздельного учета доходов и расходов по видам деятельности, продукции (работ,
услуг), хозяйственных операций в соответствии с требованиями
гл. 25 НК РФ.
14. Утвердить формы регистров налогового учета для целей определения налоговой базы по налогу на прибыль
(приложение № 7).
15. Утвердить перечень прямых расходов, связанных с производством продукции (выполнением работ,
оказанием услуг), (приложение № 8).
Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного производства,
готовой продукции на складе и товаров отгруженных, но не реализованных, производится в целом по
производству всех видов продукции пропорционально доле прямых затрат в производственной себестоимости
продукции.
Установить, что расчет прямых расходов, приходящихся на остатки незавершенного производства по
работам, услугам производится пропорционально доле прямых затрат в производственной себестоимости
работ, услуг.
Утвердить методику расчета (приложение № 9).
16. Амортизацию амортизируемого имущества исчислять линейным методом исходя из норм, исчисленных на
основании сроков полезного использования.
Установить, что в состав расходов отчетного (налогового) периода включаются расходы на капитальные
вложения в размере 10 процентов первоначальной стоимости основных средств (за исключением основных
средств, полученных безвозмездно) и (или) расходов, понесенных в случаях достройки, дооборудования,
реконструкции, модернизации, технического перевооружения, частичной ликвидации основных средств, суммы
которых определяются в соответствии со ст. 257 НК РФ.
17.Установить, что учет материалов производится по фактическим расходам на их приобретение.
Определение фактической себестоимости материалов, списываемых в производство производится по
методу ФИФО – по стоимости первых по времени приобретений.
18. Транспортно-заготовительные расходы учитываются на отдельном субсчете счета 10 "Материалы",
списание в расход производится пропорционально стоимости списанных в расход материалов.
19. При реализации или ином выбытии ценных бумаг стоимость выбывших ценных бумаг списывается по
стоимости единицы.
20.Установить, что размер процентов по кредитам займам для целей налогообложения прибыли определяются в
пределах ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза по долговым обязательствам в рублях, и в
пределах 15% - по долговым обязательствам в валюте.
21. В целях налогообложения прибыли создать резерв на выплату очередных отпусков включая
социальный налог, ежемесячно в размере 10% от фонда оплаты труда.
единый
344
22.Установить, что для определения доли налога на прибыль, приходящегося
подразделения, применяется показатель расходы на оплату труда.
на структурные
23.Установить, что исчисление и уплата налогов по всем структурным подразделениям производится в
соответствии с действующим законодательством.
345
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
На 30 июня 2008 г.
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Местонахождение (адрес): 620100, г.Екатеринбург, ул.Восточная, 33 Б
АКТИВ
1
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
ИТОГО по разделу I
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
животные на выращивании и откорме
затраты в незавершенном производстве
готовая продукция и товары для перепродажи
товары отгруженные
расходы будущих периодов
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем
через 12 месяцев после отчетной даты)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение
12 месяцев после отчетной даты)
в том числе покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
ИТОГО по разделу II
БАЛАНС
Пассив
1
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
в том числе
резервы, образованные в соответствии с законодательством
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Нераспределенная прибыль отчетного периода
ИТОГО по разделу III
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
ИТОГО по разделу IV
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710001
08
06
30
07539541
6608002362
29.60
42/12
384
2
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
110
120
130
140
145
150
190
58 906
980 172
48 721
5 777
14 490
341 266
1 449 332
37 170
935 912
76 218
5 175
14 517
444 211
1 513 203
210
2 842 225
3 251 611
211
212
213
214
215
216
220
347 439
2 057 681
394 253
42 852
54 554
261 888
2 387 795
567 317
34 611
71 673
-
-
901 070
488 832
585 270
4 383 119
5 832 451
1 084 955
378 571
342 326
4 750 565
6 263 768
2
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
410
420
430
1 000 000
7 600
150 000
1 000 000
7 600
150 000
-
-
141 556
36 161
1 335 317
176 017
16 737
1 350 354
2 625 021
84 337
2 649 185
78 101
2 709 358
2 727 286
Код
стр.
230
240
241
250
260
290
300
Код
стр.
431
460
470
490
510
515
590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
ИТОГО по разделу V
БАЛАНС
610
620
148 632
1 605 948
507 381
1 611 506
621
622
623
624
625
630
640
650
690
700
366 344
59 635
17 857
8 953
1 153 159
248 221
57 421
18 550
43 056
1 244 258
-
-
33 196
28 482
-
38 759
1 787 776
5 832 451
2 186 128
6 263 768
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя
1
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей полученные
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных
объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование
Код
стр.
2
910
911
920
930
940
950
960
970
980
990
На начало
отчетного
периода
3
На конец
отчетного
периода
4
190 771
161 516
332 896
198 681
168 530
809 062
33 376
-
33 190
-
715 996
5 964
664 231
5 964
2 045
2 045
-
-
347
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Коды
0710002
08
06
30
07539541
6608002362
29.60
42/12
Форма № 2 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН
по ОКДП
по
ОКОПФ/ОКФС
по ОКЕИ
за 1 полугодие 2008 года
Организация: ФГУП ПО «Уральский оптико-механический завод»
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: Промышленность
Организационно-правовая форма / форма собственности: Унитарное
предприятие/Федеральная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
Показатель
За отчетный
период
За аналогичный
период
предыдущего года
3
4
010
020
029
030
040
050
1 419 870
861 183
558 687
161 727
166 351
230 609
1 283 822
877 196
406 626
104 190
188 174
114 262
060
070
080
090
100
140
141
142
150
190
521
134 905
112
1 136 299
1 174 163
58 473
27
6 236
48 000
16 736
264
91 048
128
2 238 385
2 230 043
31 948
492
1 490
28 872
5 058
200
201
27 704
-
19 223
-
Код
стр.
2
наименование
1
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за
минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Общехозяйственные расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Доходы от участия в других организациях
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода)
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)
Базовая прибыль (убыток) на акцию
384
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Показатель
Наименование
1
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по
которым получены решения суда (арбитражного суда)
об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
Отчисления в оценочные резервы
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
Код
стр.
2
210
220
230
240
250
За отчетный период
За аналогичный период
предыдущего года
прибыль
3
59
убыток
4
674
прибыль
5
11
убыток
6
155
-
842
-
-
449
-
105 951
х
308
25 465
95
62 534
х
589
28 863
649
260
348
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Образец сертификата
349
ЛИЦЕВАЯ СТОРОНА
ОБРАЗЕЦ
Федеральное государственное унитарное предприятие
«Производственное объединение «Уральский оптикомеханический завод» имени Э.С. Яламова»
Место нахождения эмитента: Российская Федерация, г. Екатеринбург, Восточная ул., 33 б
Почтовый адрес эмитента: 620100, Российская Федерация, г.Екатеринбург, Восточная ул.,33 б.
СЕРТИФИКАТ
процентных документарных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02
с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций
_______________ от «___»__________ 200__ года
Облигации являются эмиссионными ценными бумагами на предъявителя.
Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский
оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» обязуется обеспечить права владельцев облигаций
при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка
осуществления этих прав.
Настоящий сертификат удостоверяет права на 1 300 000 (Один миллион триста тысяч) штук облигаций
номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая общей номинальной стоимостью 1 300 000 000
(Один миллиард триста миллионов) рублей.
Общее количество облигаций выпуска, имеющего государственный регистрационный номер
№ _______________ от ____________ 200__ года, составляет 1 300 000 (Один миллион триста тысяч) штук
облигаций номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая и общей номинальной стоимостью 1
300 000 000 (Один миллиард триста миллионов) рублей.
Настоящий сертификат передается на хранение в Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный
центр», осуществляющее обязательное централизованное хранение сертификата облигаций.
Место нахождения НП «НДЦ»: г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр.4.
Генеральный директор
ФГУП «ПО «УОМЗ»
Дата «___» _________ 200_ г.
____________ С.В. Максин
М.П.
ОБОРОТНАЯ СТОРОНА
1. Вид, категория (тип) ценных бумаг.
Вид ценных бумаг: облигации на предъявителя
Серия: 02
Идентификационные признаки выпуска ценных бумаг: процентные документарные неконвертируемые облигации на предъявителя
серии 02 с обязательным централизованным хранением (далее – «Облигации»)
2. Форма ценных бумаг.
документарные на предъявителя
3. Указание на обязательное централизованное хранение.
Предусмотрено обязательное централизованное хранение Облигаций выпуска.
Депозитарий, осуществляющий централизованное хранение:
Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр»
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ
Место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Почтовый адрес: 105062, Россия, г. Москва, ул. Машкова, д.13, стр.1
ИНН: 7706131216
Телефон: (495) 956-27-91; 956-27-90
Номер лицензии: 177-03431-000100 (на осуществление депозитарной деятельности)
Дата выдачи: 04.12.2000г.
Срок действия до: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Выпуск всех Облигаций оформляется одним сертификатом (далее – «Сертификат»), подлежащим обязательному
централизованному хранению в Некоммерческом партнерстве «Национальный депозитарный центр» (далее - также «НДЦ»). До
даты начала размещения Облигаций Эмитент передает Сертификат на хранение в НДЦ. Выдача отдельных сертификатов
Облигаций на руки владельцам Облигаций не предусмотрена. Владельцы Облигаций не вправе требовать выдачи сертификатов на
руки.
Образец Сертификата приводится в приложении к решению о выпуске ценных бумаг, утвержденному Генеральным директором
Федерального государственного унитарного предприятия «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод»
имени Э.С. Яламова» «13» октября 2008 г. Приказ № 487 от «13» октября 2008 года (далее – «Решение о выпуске ценных бумаг») и
проспекту ценных бумаг, утвержденному Генеральным директором Федерального государственного унитарного предприятия
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» «13» октября 2008 г. Приказ № 491
от «13» октября 2008 года (далее – «Проспект ценных бумаг»).
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций
обязательствами, осуществляется НДЦ и депозитариями, являющимися депонентами по отношению к НДЦ (далее «Депозитарий»).
Права собственности на Облигации подтверждаются выписками по счетам депо, выдаваемыми НДЦ и Депозитариями.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на счета депо их первых владельцев
(приобретателей), несут владельцы (приобретатели) Облигаций.
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому в момент внесения приходной записи по счету депо
приобретателя Облигаций в НДЦ и Депозитариях.
Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед
владельцами Облигаций по выплате купонного дохода и номинальной стоимости Облигаций. Погашение Сертификата Облигаций
производится после списания всех Облигаций со счетов депо.
Порядок учета и перехода прав на документарные эмиссионные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением
регулируется Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 г. № 39-ФЗ, «Положением о депозитарной деятельности в
Российской Федерации», утвержденным постановлением ФКЦБ России от 16.10.97 № 36, и внутренними документами
Депозитариев.
Согласно Федеральному Закону «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 № 39-ФЗ:
В случае хранения сертификатов предъявительских документарных ценных бумаг и/или учета прав на такие ценные бумаги в
депозитарии право на предъявительскую документарную ценную бумагу переходит к приобретателю в момент осуществления
приходной записи по счету депо приобретателя. Права, закрепленные эмиссионной ценной бумагой, переходят к их приобретателю
с момента перехода прав на эту ценную бумагу.
351
В случае хранения сертификатов документарных эмиссионных ценных бумаг в депозитариях, права, закрепленные ценными
бумагами, осуществляются на основании предъявленных этими депозитариями сертификатов по поручению, предоставляемому
депозитарными договорами владельцев, с приложением списка этих владельцев. Эмитент в этом случае обеспечивает реализацию
прав по предъявительским ценным бумагам лица, указанного в этом списке.
В случае если данные о новом владельце такой ценной бумаги не были сообщены держателю реестра данного выпуска или
номинальному держателю ценной бумаги к моменту закрытия реестра для исполнения обязательств эмитента, составляющих
ценную бумагу (голосование, получение дохода и другие), исполнение обязательств по отношению к владельцу, зарегистрированному
в реестре в момент его закрытия, признается надлежащим. Ответственность за своевременное уведомление лежит на
приобретателе ценной бумаги.
В соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации», утвержденным Постановлением ФКЦБ
от 16 октября 1997 г. N 36:
Депозитарий обязан обеспечить обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги каждого клиента
(депонента) от ценных бумаг других клиентов (депонентов) депозитария, в частности, путем открытия каждому клиенту
(депоненту) отдельного счета депо.
Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги удостоверяют права на ценные бумаги, если в судебном порядке не
установлено иное.
Депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами клиентов (депонентов) только по поручению этих клиентов
(депонентов) или уполномоченных ими лиц, включая попечителей счетов, и в срок, установленный депозитарным договором.
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо клиента (депонента) только при наличии документов, являющихся в
соответствии с указанным положением и иными нормативными правовыми актами и депозитарным договором основанием для
совершения таких записей.
Основанием совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются:
- поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, отвечающее требованиям,
предусмотренным в депозитарном договоре;
- в случае перехода права на ценные бумаги не в результате гражданско-правовых сделок - документы, подтверждающие переход
прав на ценные бумаги в соответствии с действующими законами и иными нормативными правовыми актами.
Депозитарий обязан регистрировать факты обременения ценных бумаг клиентов (депонентов) залогом, а также иными правами
третьих лиц в порядке, предусмотренном депозитарным договором.
Права на ценные бумаги, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии, считаются переданными с
момента внесения депозитарием соответствующей записи по счету депо клиента (депонента). Однако при отсутствии записи по
счету депо заинтересованное лицо не лишается возможности доказывать свои права на ценную бумагу, ссылаясь на иные
доказательства.
В случае изменения действующего законодательства и/или нормативных документов федерального органа исполнительной власти
по рынку ценных бумаг России, порядок учета и перехода прав на Облигации будет регулироваться с учетом изменившихся
требований законодательства и/или нормативных документов.
4. Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска.
1 000 (Одна тысяча) рублей
5. Количество ценных бумаг выпуска.
1 300 000 (Один миллион триста тысяч) штук.
Выпуск Облигаций не предполагается размещать траншами.
6. Общее количество ценных бумаг данного выпуска, размещенных ранее.
Сведения не приводятся. Облигации данного выпуска ранее не размещались.
7. Права владельца каждой ценной бумаги выпуска.
7.1. Ценные бумаги данного выпуска не являются обыкновенными акциями.
7.2. Ценные бумаги данного выпуска не являются привилегированными акциями.
7.3. Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Федерального государственного унитарного предприятия
«Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» (далее – «Эмитент»).
16.
Владелец Облигации имеет право на получение в предусмотренный Облигацией срок номинальной стоимости Облигации.
17. Владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от номинальной стоимости Облигации) по
окончании каждого купонного периода.
18.
В случае ликвидации Эмитента владелец Облигации вправе получить причитающиеся денежные средства в порядке очередности,
установленной в соответствии со статьей 64 Гражданского Кодекса Российской Федерации.
19. Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся
или недействительным.
20. Владелец имеет право требовать приобретения Эмитентом всех или части принадлежащих ему Облигаций в случаях и в
порядке, предусмотренном п. 10 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. г) Проспекта ценных бумаг.
21.
В случае если Облигации будут включены в котировальный список «В», их владельцы приобретут право предъявить их к
досрочному погашению в случае делистинга этих Облигаций на всех фондовых биржах, включивших эти Облигации в котировальные
списки.
352
22.
Владелец Облигаций имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать Облигации. Владелец Облигаций,
купивший Облигации при первичном размещении, не имеет права совершать сделки с Облигациями до полной их оплаты и
государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об
итогах выпуска Облигаций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
23. Кроме перечисленных прав, владелец Облигации вправе осуществлять иные имущественные права, предусмотренные
действующим законодательством Российской Федерации.
7.4. Ценные бумаги данного выпуска не являются опционами Эмитента.
7.5. Ценные бумаги данного выпуска являются неконвертируемыми ценными бумагами.
8. Условия и порядок размещения ценных бумаг выпуска.
8.1. Способ размещения ценных бумаг.
открытая подписка
8.2. Срок размещения ценных бумаг.
Дата начала размещения или порядок ее определения:
Размещение Облигаций начинается не ранее, чем через две недели после опубликования сообщения о государственной регистрации
выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг.
Сообщение о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте
ценных бумаг, публикуется Эмитентом в порядке и сроки, указанные в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта
ценных бумаг.
Двухнедельный срок исчисляется с даты опубликования сообщения о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке
доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, в газете «Областная газета» при условии соблюдения
Эмитентом очередности раскрытия информации, указанной в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных
бумаг.
Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом управления Эмитента после государственной
регистрации выпуска ценных бумаг и доводится до сведения всех заинтересованных лиц в соответствии с законодательством РФ и
порядком раскрытия информации, указанном в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг в следующие
сроки:
в ленте новостей одного из информационных агентств, уполномоченных федеральным органом исполнительной власти по рынку
ценных бумаг на публичное предоставление информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг (далее – лента новостей) - не
позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала
размещения Облигаций.
Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Эмитента, может быть изменена
решением того же органа управления Эмитента, при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об
изменении даты начала размещения Облигаций, определенному законодательством РФ, Решением о выпуске и Проспектом ценных
бумаг.
Дата окончания размещения или порядок ее определения:
Датой окончания размещения Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат:
а) 10-й (Десятый) рабочий день с даты начала размещения Облигаций;
б) дата размещения последней Облигации выпуска.
При этом дата окончания размещения Облигаций не может быть позднее последнего календарного дня III квартала 2009 года.
8.3. Порядок размещения ценных бумаг.
Порядок и условия заключения договоров (порядок и условия подачи и удовлетворения заявок), направленных на отчуждение ценных
бумаг первым владельцам в ходе их размещения:
Размещение Облигаций может быть проведено с включением или без включения Облигаций в котировальный список «В». При этом
включение Облигаций в котировальный список «В» будет осуществлено в соответствии с Правилами листинга, допуска к размещению и
обращению ценных бумаг в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ».
Размещение Облигаций проводится путем заключения сделок купли-продажи по цене размещения Облигаций, указанной в п. 8.4.
Решения о выпуске ценных бумаг, пп. 2.4. и 9.2. Проспекта ценных бумаг (далее – «Цена размещения»).
Заключение сделок при размещении Облигаций, включая направление и удовлетворение заявок на покупку Облигаций, производится в
течение срока размещения через Организатора торговли.
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается после подведения итогов конкурса по определению процентной ставки
первого купона Облигаций (далее – «Конкурс») и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций выпуска. Конкурс
начинается и заканчивается в дату начала размещения Облигаций выпуска.
Размещение Облигаций осуществляется организацией, оказывающей Эмитенту услуги по размещению Облигаций, действующей по
поручению и за счёт Эмитента и указанной в п. 2.5. и в п. 9.6. Проспекта ценных бумаг, именуемой в дальнейшем «Андеррайтер» или
«Посредник при размещении».
353
В случае если заключаемая в ходе размещения сделка купли-продажи Облигаций является сделкой, в совершении которой имеется
заинтересованность, решение об одобрении такой сделки должно быть принято до ее заключения в порядке, установленном
действующим законодательством Российской Федерации.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся участником торгов Организатора торговли (далее – «Участник торгов»),
действует самостоятельно.
В случае, если потенциальный покупатель не является Участником торгов Организатора торговли, он должен заключить
соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций.
Потенциальный покупатель Облигаций должен открыть счет депо в НДЦ или Депозитарии. Порядок и сроки открытия счетов
депо определяются положениями регламентов соответствующих Депозитариев. Проданные на Конкурсе Облигации переводятся с
эмиссионного счета депо Эмитента на соответствующие счета депо владельцев Облигаций в дату проведения Конкурса.
В рамках Конкурса Участники торгов Организатора торговли подают адресные заявки на покупку Облигаций с кодом расчетов,
используемым при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул клиринговой организации на
условиях многостороннего или простого клиринга, и определяющим, что при совершении сделки проводится процедура контроля
обеспечения, а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки на Конкурс с
использованием системы торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и
иными внутренними документами Организатора торговли. Время и порядок подачи заявок на Конкурс по определению процентной
ставки по первому купону устанавливается Организатором торговли по согласованию с Эмитентом и/или Андеррайтером.
Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Андеррайтера.
Заявка на приобретение должна содержать следующие существенные условия:
- цена покупки (100% от номинала);
- количество Облигаций;
- величина процентной ставки по первому купону;
- прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным документом Организатора
торговли.
В качестве цены покупки должна быть указана Цена размещения Облигаций, установленная Решением о выпуске ценных бумаг и
Проспектом ценных бумаг.
В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое потенциальный покупатель хотел бы
приобрести, в случае, если Эмитент назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке
величине процентной ставки по первому купону.
В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной ставки по первому купону, при
объявлении которой Эмитентом потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанное в заявке.
Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до одной сотой процента.
Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является резервирование денежных средств покупателя на
счете Участников торгов, от имени которого подана заявка, в Расчетной палате ММВБ. При этом денежные средства должны
быть зарезервированы в Расчетной палате ММВБ в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на
приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов. Начиная со второго дня размещения Облигаций
покупатель при совершении операции купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям,
рассчитываемый в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Сведения о Расчетной палате ММВБ:
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное общество «Расчетная палата
Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в Конкурсе по определению процентной ставки по
первому купону не допускаются.
После окончания периода подачи заявок на Конкурс Участники торгов не могут изменить или снять поданные заявки.
По окончании периода подачи заявок на Конкурс, Организатор торговли составляет Сводный реестр всех заявок на покупку,
введенных и неснятых Участниками торгов на момент окончания периода сбора заявок на Конкурс, для Андеррайтера и Эмитента
(далее – «Сводный реестр»).
Сводный реестр содержит все значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время
поступления заявки, номер заявки, величину приемлемой процентной ставки по первому купону, а также иные реквизиты в
соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Эмитент, исходя из общего объема поданных заявок и указанных в них процентных ставок первого купона, принимает решение о
величине процентной ставки по первому купону и сообщает о принятом решении Организатору торговли в письменном виде. После
опубликования информационным агентством сообщения о величине процентной ставки по первому купону Эмитент информирует
Андеррайтера о величине процентной ставки по первому купону. При этом, величина процентной ставки по первому купону не
может быть более 13 % годовых.
Сообщение о величине процентной ставки по первому купону публикуется Андеррайтером при помощи системы торгов
Организатора торговли путем отправки электронного сообщения всем Участникам торгов.
354
Информация о процентной ставке по первому купону раскрывается в сроки и порядке, предусмотренные в п. 11 Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
После получения от Эмитента информации о величине процентной ставки первого купона, Андеррайтер по поручению Эмитента
заключает сделки путем удовлетворения заявок на покупку Облигаций на условиях и в порядке, изложенных в Решении о выпуске
ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг. При этом удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки
меньше либо равна величине установленной процентной ставки по первому купону. Все сделки купли-продажи Облигаций при
размещении заключаются по цене, равной номинальной стоимости Облигаций.
Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого Конкурса, имеют заявки с минимальной
величиной процентной ставки по первому купону.
В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет в удовлетворении имеют заявки,
поданные ранее по времени. Неудовлетворенные заявки Участников торгов отклоняются Андеррайтером.
Поданные на Конкурсе заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном объеме, в случае, если количество
Облигаций, указанное в заявке на покупку Облигаций, не превышает количества неразмещенных Облигаций. В случае если объем
заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку ценных
бумаг удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
После определения процентной ставки по первому купону и удовлетворения заявок, поданных в ходе Конкурса по определению
процентной ставки по первому купону, в случае наличия неразмещенного остатка Облигаций Участники торгов, действующие от
своего имени и за свой счет, либо от своего имени, но за счет и по поручению потенциальных покупателей, не являющихся
Участниками торгов, в любой рабочий день в течение периода размещения Облигаций могут подать адресные заявки на покупку
Облигаций, по цене, равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, с указанием количества Облигаций,
которое планируется приобрести.
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при заключении сделки купли-продажи Облигаций уплачивает
накопленный купонный доход по Облигациям, который рассчитывается в соответствии с п. 15 Решения о выпуске ценных бумаг и п.
2.4. Проспекта ценных бумаг.
Полученные Андеррайтером заявки удовлетворяются им в порядке очередности их поступления.
Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном объеме, если количество Облигаций в заявке на
покупку Облигаций не превосходит количества неразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества предлагаемых к
размещению Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся
неразмещенными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. В случае
размещения Андеррайтером всего объема предлагаемых к размещению Облигаций удовлетворение последующих заявок на
приобретение Облигаций не производится.
Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено за счет Эмитента.
Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций, осуществляется по основаниям и в порядке,
предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Возможность преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг, в том числе возможность осуществления имущественного
права приобретения ценных бумаг, предусмотренного статьями 40 и 41 Федерального закона «Об акционерных обществах»:
Преимущественное право не предусмотрено.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первого владельца в депозитарии, осуществляющем централизованное хранение:
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо клиента (депонента) только при наличии документов, являющихся в
соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в РФ», утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16 октября 1997 г.
N 36, иными нормативными правовыми актами и депозитарным договором, основанием для совершения таких записей.
Потенциальный приобретатель Облигаций обязан открыть соответствующий счет депо в НДЦ или в другом Депозитарии.
Проданные при размещении Облигации переводятся НДЦ на счета депо покупателей Облигаций в дату совершения операции куплипродажи в соответствии с условиями осуществления депозитарной деятельности Депозитариев.
Приходная запись по счету депо первого приобретателя в НДЦ вносится на основании поручений, поданных Клиринговой организацией,
обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций Организатором торговли. Размещенные Облигации
зачисляются Депозитарием на счета депо приобретателя в соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности
Клиринговой организации и условиями осуществления депозитарной деятельности Депозитария.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на счета депо их первых владельцев
(приобретателей), несут владельцы (приобретатели) Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Размещение Облигаций проводится на торгах, проводимых Организатором торговли.
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ» (выше и далее – «ФБ ММВБ», «Биржа», «Организатор торговли»).
Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Лицензия фондовой биржи: № 077-10489-000001
355
Дата выдачи лицензии: 23.08.2007г.
Срок действия лицензии до: бессрочная
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
Торги проводятся в соответствии с правилами Биржи, зарегистрированными в установленном порядке федеральным органом
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по организации размещения ценных бумаг
(далее - Организаторы).
1. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,2% от общей номинальной стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение
определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение
определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), договором между Эмитентом и Организатором не
установлена. ОАО АКБ «РОСБАНК» предполагает заключить договор на осуществление функций маркет-мейкера, если в
соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций
осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет заключен в
соответствии с действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ, действующими на момент заключения
договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа размещенных (находящихся в
обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует.
2. Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Банк Москвы»
Место нахождения: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Почтовый адрес: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Номер лицензии: на осуществление брокерской деятельности № 177-03211 100000
Дата выдачи: 29.11.2000
Срок действия до: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Сведения о вознаграждении Организатора:
Вознаграждение Организатора составляет не более 0,3% от общей номинальной стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг:
Обязанности Организатора по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение
определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение
определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), договором между Эмитентом и Организатором не
установлена.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа размещенных (находящихся в
обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует.
Основные функции Организаторов:




осуществляют подготовку рекомендаций об условиях выпуска Облигаций;
представляют Эмитента в переговорах с торговыми и депозитарными системами и другими организациями,
обеспечивающими обращение эмиссионных ценных бумаг на российском рынке ценных бумаг;
после получения от Эмитента всей запрошенной информации готовят проекты решения о выпуске ценных бумаг,
информационного меморандума;
оказывают консультационное содействие по вопросам подготовки проекта проспекта ценных бумаг и по вопросам,
касающимся государственной регистрации выпуска ценных бумаг;
356

осуществляют иные функции, направленные на размещение облигаций Эмитента.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг, оказывающие Эмитенту услуги по размещению ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) (выше и далее –
«Андеррайтер» или «Посредник при размещении ценных бумаг»). Андеррайтер действует от своего имени, но по поручению и за
счёт Эмитента.
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: № 177-05721-100000
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Основные функции Андеррайтера:





совершение действий, связанных с допуском Облигаций к размещению на ФБ ММВБ;
продажа Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с процедурой, установленной Решением о выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
информирование Эмитента о количестве размещенных Облигаций, а также о размере полученных от продажи Облигаций
денежных средств;
перечисление денежных средств, получаемых Андеррайтером от приобретателей Облигаций в счет их оплаты, на
расчетный счет Эмитента в соответствии с условиями, согласованными с Эмитентом;
осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств по размещению Облигаций, в
соответствии с законодательством РФ и соглашениями между Эмитентом и Андеррайтером.
В случае включения Облигаций в котировальный список «В», Андеррайтер предполагает заключить договор о выполнении обязательств
маркет-мейкера в отношении Облигаций в течение всего срока их нахождения в котировальном списке «В».
Сведения о вознаграждении Андеррайтера:
Вознаграждение Андеррайтера составляет не более 0,15% от общей номинальной стоимости выпуска Облигаций.
Сведения о наличии обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг:
Обязанности Андеррайтера по приобретению неразмещенных в срок Облигаций не предусмотрено.
Сведения о наличии обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение
определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркетмейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение
определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), договором между Эмитентом и Андеррайтером не
установлена. Андеррайтер предполагает заключить договор на осуществление функций маркет-мейкера, если в соответствии с
Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без
государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный договор будет заключен в соответствии с
действующим законодательством и Правилами торгов ФБ ММВБ, действующими на момент заключения договора.
Сведения о наличии права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа размещенных (находящихся в
обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано
или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует.
Размещение Облигаций выпуска осуществляется без привлечения финансового консультанта на рынке ценных бумаг.
Эмитент не имеет ранее размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг того же вида, категории (типа), которые он
планирует одновременно с размещением Облигаций предложить к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации
посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг.
8.4. Цена (цены) или порядок определения цены размещения ценных бумаг.
Цена размещения Облигаций в первый и последующие дни размещения устанавливается в размере 100 (Сто) процентов от
номинальной стоимости Облигаций (1 000 (Одна тысяча) рублей за одну Облигацию).
Начиная со 2-го (Второго) дня размещения Облигаций выпуска покупатель при совершении операции купли-продажи Облигаций
также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный с даты начала размещения Облигаций в
соответствии со следующей формулой:
НКД = N x С1x (T – To) / 365/100%,
где
С1 - процентная ставка по первому купону (в процентах годовых);
N - номинальная стоимость Облигации;
To - дата начала размещения;
Т - дата размещения Облигации.
Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление
производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать
метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0
до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
357
Преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено.
8.5. Порядок осуществления преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг.
Преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено.
8.6. Условия и порядок оплаты ценных бумаг.
При приобретении ценных бумаг выпуска предусмотрена безналичная форма оплаты денежными средствами в рублях Российской
Федерации.
Возможность рассрочки при оплате ценных бумаг выпуска не предусмотрена.
Реквизиты счетов, на которые должны перечисляться денежные средства, поступающие в оплату Облигаций:
Владелец счета: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество)
Номер счета: 30401810400100000411
Кредитная организация:
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное общество «Расчетная палата
Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
Почтовый адрес: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
БИК: 044583505
К/с: 30105810100000000505 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России
Сведения о клиринговой организации:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Московская межбанковская валютная биржа» (выше и далее –
«Клиринговая организация»)
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО ММВБ
Место нахождения: 125009 г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: 077-05869-000010
Дата выдачи: 26.02.2002
Срок действия: бессрочная лицензия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Иные условия и порядок оплаты ценных бумаг выпуска:
Облигации оплачиваются в денежной форме в безналичном порядке в валюте Российской Федерации в соответствии с правилами
осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации.
Расчеты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» в соответствии с условиями
осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации, то есть сделки заключаются с предварительным
резервированием денежных средств. Денежные средства, полученные от размещения Облигаций, зачисляются в Расчётной палате
ММВБ на счет Андеррайтера.
Андеррайтер переводит средства, полученные от размещения Облигаций, на счет Эмитента в срок, установленный договором о
выполнении функций агента по размещению ценных бумаг через Организатора торговли.
8.7. Доля, при неразмещении которой выпуск ценных бумаг признается несостоявшимся, а также порядок возврата средств,
переданных в оплату ценных бумаг выпуска, в случае признания его несостоявшимся.
Доля, при неразмещении которой выпуск Облигаций считается несостоявшимся, не установлена.
В случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным Эмитент обязан обеспечить их изъятие из
обращения и возврат владельцам Облигаций средств инвестирования в порядке и в сроки, предусмотренные федеральными законами,
нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, иными нормативными
правовыми актами. Кроме того, владелец Облигаций вправе требовать начисления и выплаты ему процентов за соответствующий
период времени в соответствии со статьей 395 ГК РФ.
9. Условия погашения и выплаты доходов по облигациям.
9.1. Форма погашения облигаций.
Погашение Облигаций производится денежными средствами в рублях Российской Федерации в безналичном порядке Платежным
агентом за счет и по поручению Эмитента. Возможность выбора владельцами Облигаций формы их погашения не установлена.
9.2. Порядок и условия погашения облигаций, включая срок погашения.
Погашение Облигаций производится Платежным агентом, сведения о котором приводятся в п. 9.6. Решения о выпуске ценных
бумаг и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет Эмитента.
Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке лицам, уполномоченным на получение
сумм погашения по Облигациям.
358
В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на
получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям понимается
номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не
уполномочен владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения
по Облигациям понимается владелец.
Исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций производится на основании перечня владельцев и/или
номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Погашение Облигаций производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного
дня НДЦ, предшествующего 6-му (Шестому) рабочему дню до даты погашения Облигаций (далее по тексту – «Дата составления
Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели – депоненты НДЦ уполномочены получать суммы погашения по Облигациям.
Депозитарий-депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы погашения по Облигациям, не позднее чем в 5
(Пятый) рабочий день до даты погашения Облигаций, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать
все реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
В том случае, если среди владельцев, уполномочивших Депозитарий на получение сумм погашения по Облигациям, есть нерезиденты
и/или физические лица, то Депозитарий также обязан предоставить список таких лиц НДЦ и указать в отношении таких лиц
следующую информацию:
полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
количество принадлежащих владельцу Облигаций;
полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца Облигаций;
реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
код иностранной организации (КИО) – при наличии;
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа,
выдавшего документ;
номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его наличии);
число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Не позднее, чем в 4 (Четвертый) рабочий день до даты погашения Облигаций НДЦ предоставляет Эмитенту и/или Платежному
агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (ФИО – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет (с указанием города, где находится банк);
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным
представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.);
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по Облигациям.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, обязаны своевременно предоставлять необходимые
сведения в НДЦ и самостоятельно отслеживать полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений, и несут все риски,
связанные с непредставлением / несвоевременным предоставлением сведений.
В случае непредставления или несвоевременного представления в НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом
обязательств по Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении
обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом
обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ. В этом случае обязательства Эмитента считаются
исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и иная информация,
необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно
осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения
обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной
компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать
подтверждения таких данных данными об учете прав на Облигации.
359
Не позднее, чем в 3-й (Третий) рабочий день до даты погашения Облигаций Эмитент перечисляет необходимые денежные средства
на счет Платежного агента.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ, Платежный агент
рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по
Облигациям, исходя из количества Облигаций, учитываемых на счете депо владельца.
В дату погашения Облигаций Платежный агент перечисляет на счета лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по
Облигациям необходимые денежные средства.
В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций,
то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Если дата погашения Облигаций приходится на выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день
или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за
выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую
задержку в платеже.
Обязательства Эмитента по погашению номинальной стоимости Облигаций считаются исполненными после списания средств со
счета Эмитента и/или корреспондентского счета Платежного агента в оплату номинальной стоимости Облигаций в адрес
владельцев и/или Держателей Облигаций.
Срок погашения облигаций выпуска:
Датой погашения Облигаций является 1 092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Облигаций выпуска.
9.3. Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации.
Доходом по Облигациям является сумма купонных (процентных) доходов, выплачиваемых за каждый купонный период,
определенный в соответствии с Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг.
Купонный (процентный) период
Дата начала
Размер купонного (процентного) дохода
Дата окончания
1. Купон: Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения (с учетом подаваемых заявок) Конкурса через
Организатора торговли среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций. Порядок и условия
проведения Конкурса приведены в п. 8.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7. Проспекта ценных бумаг. При этом, величина
процентной ставки по первому купону не может быть более 13 % годовых.
Датой начала первого
купонного периода является
дата начала размещения
Облигаций
Датой окончания первого
купонного периода является
дата начала второго
купонного периода, которая
наступает в 182-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по первому купону на одну Облигацию
производится по следующей формуле:
К1 = Nom * C1 * ((T1 - T0) / 365)/ 100%, где
К1 - сумма купонной выплаты по 1-му купону в расчете на одну
Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С1 - размер процентной ставки первого купона, проценты годовых;
T1 - дата окончания 1-го купонного периода;
T0 - дата начала 1-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется
с точностью до одной копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на
единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
2. Купон: Процентная ставка по второму купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала второго
купонного периода является
182-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания второго
купонного периода является
дата начала третьего
купонного периода, которая
наступает в 364-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по второму купону на одну Облигацию
производится по следующей формуле:
К2 = Nom * C2 * ((T2 – T1) / 365)/ 100%, где
К2 - сумма купонной выплаты по 2-му купону в расчете на одну
Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С2 - размер процентной ставки второго купона, проценты годовых;
T2 - дата окончания 2-го купонного периода;
T1 - дата начала 2-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется
с точностью до одной копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического
360
округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на
единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
3. Купон: Процентная ставка по третьему купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала третьего
купонного периода является
364-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания третьего
купонного периода является
дата начала четвертого
купонного периода, которая
наступает в 546-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по третьему купону на одну Облигацию
производится по следующей формуле:
К3 = Nom * C3 * ((T3 – T2) / 365)/ 100%, где
К3 - сумма купонной выплаты по 3-му купону в расчете на одну
Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С3 - размер процентной ставки третьего купона, проценты годовых;
T3 - дата окончания 3-го купонного периода;
T2 - дата начала 3-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется
с точностью до одной копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на
единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
4. Купон: Процентная ставка по четвертому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала четвертого
купонного периода является
546-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания четвертого
купонного периода является
дата начала пятого
купонного периода, которая
наступает в 728-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по четвертому купону на одну Облигацию
производится по следующей формуле:
К4 = Nom * C4 * ((T4 – T3) / 365)/ 100%, где
К4 - сумма купонной выплаты по 4-му купону в расчете на одну
Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С4 - размер процентной ставки четвертого купона, проценты годовых;
T4 - дата окончания 4-го купонного периода;
T3 - дата начала 4-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется
с точностью до одной копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на
единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
5. Купон: Процентная ставка по пятому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных
бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала пятого
купонного периода является
728-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания пятого
купонного периода является
дата начала шестого
купонного периода, которая
наступает в 910-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по пятому купону на одну Облигацию
производится по следующей формуле:
К5 = Nom * C5 * ((T5 – T4) / 365)/ 100%, где
К5 - сумма купонной выплаты по 5-му купону в расчете на одну
Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С5 - размер процентной ставки пятого купона, проценты годовых;
T5 - дата окончания 5-го купонного периода;
T4 - дата начала 5-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется
с точностью до одной копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического
361
округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на
единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
6. Купон: Процентная ставка по шестому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала шестого
купонного периода является
910-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Дата окончания шестого
купонного периода
совпадает с датой
погашения Облигаций и
наступает в 1 092-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчет суммы выплат по шестому купону на одну Облигацию
производится по следующей формуле:
К6 = Nom * C6 * ((T6 – T5) / 365)/ 100%, где
К6 - сумма купонной выплаты по 6-му купону в расчете на одну
Облигацию, в руб.
Nom - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С6 - размер процентной ставки шестого купона, проценты годовых;
T6 - дата окончания 6-го купонного периода;
T5 - дата начала 6-го купонного периода.
Величина купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется
с точностью до одной копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за
округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на
единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
Порядок определения процентных ставок по купонам Облигаций, а также порядок раскрытия информации о размере процентной
ставки по каждому из купонов, размер которых устанавливается эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах
выпуска ценных бумаг или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг:
1) Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения (с учетом подаваемых заявок) Конкурса через
Организатора торговли среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций. Порядок и условия
проведения Конкурса приведены в п. 8.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7. Проспекта ценных бумаг. При этом, величина
процентной ставки по первому купону не может быть более 13 % годовых.
2) Одновременно с утверждением Даты начала размещения Облигаций уполномоченный орган Эмитента должен принять решение
о приобретении Облигаций по требованию их владельцев, заявления на приобретение которых поступили от владельцев Облигаций,
в порядке, установленном в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг, в течение последних 5 (Пяти) дней j-го
купонного периода (j=2 или 3 или 4) (далее – «Период предъявления»). В случае если уполномоченным органом Эмитента принято
такое решение, процентные ставки по всем купонам Облигаций, порядковый номер которых меньше или равен j, устанавливаются
равными процентной ставке по первому купону. Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по
которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону, срок приобретения Облигаций, а также порядковый номер
купонного периода (j), в котором владельцы Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом, доводится до
сведения потенциальных приобретателей Облигаций путем опубликования сообщения в следующем порядке и сроки с даты
составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления
протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение о приобретении
Облигаций по требованию их владельцев:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
России в срок не более 5 (Пяти) дней с даты наступления существенного факта.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятых решениях, включая информацию о порядковых номерах купонов,
процентная ставка по которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону, не позднее, чем за 5 (Пять) дней до
даты начала размещения Облигаций (до даты начала (j-1)-го купонного периода – периода, в котором определяется процентная
ставка по j-тому купону).
Порядок и условия приобретения Эмитентом Облигаций выпуска по требованиям их владельцев указан в п. 10 Решения о выпуске
ценных бумаг и в п. п. 9.1.2. г) Проспекта ценных бумаг.
3) Процентная ставка по купонам, размер (порядок определения) которых не был установлен Эмитентом до даты начала
размещения Облигаций (i=(j+1),..,6), определяется уполномоченным органом Эмитента в числовом выражении в Дату установления
i-го купона, которая наступает не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до даты окончания j-го купонного периода. При этом
решением уполномоченного органа управления Эмитента процентная ставка может быть определена сразу на несколько
следующих за i-м купонных периодов, процентные ставки по которым не были определены ранее (при этом k – номер последнего из
определяемых купонов).
Сообщение об определении размера дохода (процентной ставки купонного дохода) по i-му купонному периоду публикуется
Эмитентом в форме сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока,
установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного
органа управления Эмитента, на котором принято решение об определении размера процента (купона) по Облигациям:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
России в срок не более 5 (Пяти) дней с даты наступления существенного факта.
362
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения об определении размера процента (купона) по Облигациям не
позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания j-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по iтому и последующим купонам) и не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение об установлении процента (купона) по Облигациям, определенного в соответствии с Решением о выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Указанное сообщение публикуется Эмитентом не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала i-ого купонного периода в форме
сообщения о существенном факте, и должно содержать, в том числе, следующую информацию:
-
размер либо порядок определения процентной ставки по следующему купону (следующим купонам);
-
размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему купону (следующим купонам);
-
серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска
Облигаций;
-
в случаях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, порядковый номер купонного
периода, в котором владельцы Облигаций имеют право требовать приобретения Облигаций Эмитентом.
4) В случае если после объявления процентных ставок купонов (в соответствии с предыдущими подпунктами), у Облигаций
останутся неопределенными процентные ставки хотя бы по одному из последующих купонов, тогда одновременно с сообщением о
величине процентной ставки по i-му купону Эмитент обязан принять решение о приобретении Облигаций по требованию
владельцев Облигаций, заявления на приобретение которых поступили от владельцев Облигаций в порядке, установленном в
Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг, в течение последних 5 (Пяти) дней k-го купонного периода (далее –
«Период предъявления»). В случае если Эмитентом определяется ставка только одного i-го купона, i=k.
Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым определена в дату установления i-го
купона, а также порядковый номер купонного периода (k), в котором будет происходить приобретение Облигаций, публикуется
Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством
Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на
котором было принято решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения о приобретении Облигаций по требованию владельцев
Облигаций не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания j-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная
ставка по i-тому и последующим купонам) и не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты истечения срока,
установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного
органа Эмитента, на котором принято решение об установлении процента (купона) по Облигациям, определенного в соответствии
с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Порядок и условия приобретения Эмитентом Облигаций выпуска по требованию их владельцев указан в п. 10 Решения о выпуске
ценных бумаг и в п. 9.1.2. г) Проспекта ценных бумаг.
9.4. Порядок и срок выплаты дохода по облигациям, включая порядок и срок выплаты каждого купона.
Купонный (процентный) период
Дата начала
Срок (дата) выплаты купонного
(процентного) дохода
Дата составления списка
владельцев облигаций
для выплаты купонного
(процентного) дохода
Дата окончания
1. Купон: Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения (с учетом подаваемых заявок) Конкурса через
Организатора торговли среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций. Порядок и условия
проведения Конкурса приведены в п. 8.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7. Проспекта ценных бумаг. При этом, величина
процентной ставки по первому купону не может быть более 13 % годовых.
Датой начала первого
купонного периода является
дата начала размещения
Облигаций
Датой окончания первого
купонного периода является
дата начала второго
купонного периода, которая
наступает в 182-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 1-му купону
выплачивается в 182-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного дохода по
Облигациям приходится на выходной
день – независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или
выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. владелец
Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в
платеже.
Выплата купонного дохода
по Облигациям
производится в пользу
владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по
состоянию на окончание
операционного дня НДЦ,
предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню
до даты выплаты
купонного дохода по
Облигациям
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платежным агентом, сведения о котором приводятся в п. 9.6 Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет Эмитента. Если дата окончания купонного периода по
Облигациям выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для
расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец
Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Выплата дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке лицам, уполномоченным на
363
получение купонного дохода по Облигациям.
В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на
получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям,
понимается номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен
владельцем на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода
по Облигациям, понимается владелец.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность
представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с непредоставлением / несвоевременным предоставлением сведений. В
случае непредставления (несвоевременного представления) в НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств
по Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и
являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям
производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и
надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и
иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно
осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения
обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за
такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных
данными об учете прав на Облигации.
Исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям производится на основании перечня владельцев и/или
номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Выплата купонного дохода по Облигациям производятся в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (Шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям
(далее по тексту – «Дата составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательства по отношению к владельцу Облигаций, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели-депоненты НДЦ уполномочены на получения сумм купонного дохода по Облигациям.
Депозитарий-депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы купонного дохода по Облигациям, не позднее, чем
в 5 (Пятый) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который
должен содержать все реквизиты, указанные ниже для Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
В том случае, если среди владельцев, уполномочивших Депозитарий на получение суммы купонного дохода по Облигациям, есть
нерезиденты и/или физические лица, то Депозитарий также обязан предоставить список таких лиц НДЦ и указать в отношении таких лиц
следующую информацию:
полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
количество принадлежащих владельцу Облигаций;
полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца Облигаций;
реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент дополнительно указывается:
- код иностранной организации (КИО) – при наличии;
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо дополнительно указывается:
вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа,
выдавшего документ;
номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его наличии);
число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Не позднее, чем в 4-й (Четвертый) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям Депозитарий предоставляет
Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления
Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям (ФИО – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка, в котором открыт счет (с указанием города, где находится банк);
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным
представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.);
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по Облигациям.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ, Платёжный агент рассчитывает
суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, включенных в Перечень владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций, исходя из количества Облигаций, учитываемых на счете депо держателя, а также суммы накопленного купонного дохода на
дату выплаты купонного дохода.
Не позднее, чем в 3-й (Третий) рабочий день до даты выплаты суммы купонного дохода по Облигациям Эмитент перечисляет
необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
364
В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платежный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц,
уполномоченных на получение сумм купонного дохода по Облигациям, в пользу владельцев Облигаций.
В случае если одно лицо уполномочено на получение суммы купонного дохода по Облигациям со стороны нескольких владельцев
Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Обязательства Эмитента по выплате суммы купонного дохода по Облигациям считаются исполненными после списания средств со счета
Эмитента и/или корреспондентского счета Платежного агента в оплату суммы купонного дохода по Облигациям в адрес владельцев и/или
Держателей Облигаций.
2. Купон: Процентная ставка по второму купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала второго
купонного периода является
182-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания второго
купонного периода является
дата начала третьего
купонного периода, которая
наступает в 364-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 2-му купону
выплачивается в 364-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного дохода по
Облигациям приходится на выходной
день – независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или
выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. владелец
Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в
платеже.
Выплата купонного дохода
по Облигациям
производится в пользу
владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по
состоянию на окончание
операционного дня НДЦ,
предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню
до даты выплаты
купонного дохода по
Облигациям
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по второму купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
3. Купон: Процентная ставка по третьему купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала третьего
купонного периода является
364-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания третьего
купонного периода является
дата начала четвертого
купонного периода, которая
наступает в 546-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 3-му купону
выплачивается в 546-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного дохода по
Облигациям приходится на выходной
день – независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или
выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. владелец
Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в
платеже.
Выплата купонного дохода
по Облигациям
производится в пользу
владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по
состоянию на окончание
операционного дня НДЦ,
предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню
до даты выплаты
купонного дохода по
Облигациям
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по третьему купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
4. Купон: Процентная ставка по четвертому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала четвертого
купонного периода является
546-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания четвертого
купонного периода является
дата начала пятого
купонного периода, которая
наступает в 728-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 4-му купону
выплачивается в 728-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного дохода по
Облигациям приходится на выходной
день – независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или
выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. владелец
Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в
платеже.
Выплата купонного дохода
по Облигациям
производится в пользу
владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по
состоянию на окончание
операционного дня НДЦ,
предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню
до даты выплаты
купонного дохода по
Облигациям
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по четвертому купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
5. Купон: Процентная ставка по пятому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных
бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала пятого
купонного периода является
728-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Датой окончания пятого
купонного периода является
дата начала шестого
купонного периода, которая
наступает в 910-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 5-му купону
выплачивается в 910-й день с даты начала
размещения Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного дохода по
Облигациям приходится на выходной
день – независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или
Выплата купонного дохода
по Облигациям
производится в пользу
владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по
состоянию на окончание
операционного дня НДЦ,
365
выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. владелец
Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в
платеже.
предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню
до даты выплаты
купонного дохода по
Облигациям
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по пятому купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
6. Купон: Процентная ставка по шестому купону определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой начала шестого
купонного периода является
910-й день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Дата окончания шестого
купонного периода
совпадает с датой
погашения Облигаций и
наступает в 1 092-й день с
даты начала размещения
Облигаций выпуска
Купонный доход по 6-му купону
выплачивается в 1 092-й день с даты
начала размещения Облигаций выпуска.
Если дата выплаты купонного дохода по
Облигациям приходится на выходной
день – независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или
выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. владелец
Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо
иной компенсации за такую задержку в
платеже.
Выплата купонного дохода
по Облигациям
производится в пользу
владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по
состоянию на окончание
операционного дня НДЦ,
предшествующего 6-му
(Шестому) рабочему дню
до даты выплаты
купонного дохода по
Облигациям
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по шестому купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
Для целей выплаты купонного дохода по шестому купону используется Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
составляемых для целей погашения Облигаций.
Купонный доход по шестому купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций.
9.5. Возможность и условия досрочного погашения облигаций.
Предусмотрено досрочное погашение Облигаций по требованию их владельцев.
В соответствии с требованиями Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг (утв. Приказом
ФСФР России от 25.01.2007 № 07-4/пз-н) досрочное погашение Облигаций допускается только после полной оплаты Облигаций и
государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг или представления в регистрирующий орган уведомления об
итогах выпуска Облигаций в случае, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными
законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций, если иное не
предусмотрено действующим законодательством.
Досрочное погашение по требованию их владельцев:
В случае если Облигации будут включены в котировальный список «В», их владельцы приобретут право предъявить их к досрочному
погашению в случае делистинга этих Облигаций на всех фондовых биржах, включивших эти Облигации в котировальные списки.
Стоимость (порядок определения стоимости) досрочного погашения облигаций:
Досрочное погашение Облигаций производится по номинальной стоимости. При этом дополнительно выплачивается НКД, рассчитанный
на Дату досрочного погашения Облигаций.
Порядок досрочного погашения облигаций по требованию их владельцев:
Досрочное погашение Облигаций производится денежными средствами в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Возможность выбора владельцами Облигаций формы погашения Облигаций не предусмотрена.
Досрочное погашение Облигаций производится Платежным агентом по поручению и за счет Эмитента.
Если дата досрочного погашения Облигаций приходится на выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной
день или выходной день для расчетных операций, – то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за
выходным. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в
платеже.
Досрочное погашение Облигаций производится по номинальной стоимости. При этом дополнительно выплачивается накопленный
купонный доход, рассчитанный на Дату досрочного погашения Облигаций.
В любой день между датой начала размещения и датой погашения выпуска величина НКД по Облигации рассчитывается по следующей
формуле:
НКД = Cj * Nom * (Т - Tj)/ 365/ 100 %
где,
Nom- номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
Cj - размер процентной ставки соответствующего купонного периода, в процентах годовых;
Tj - дата начала j-того купонного периода;
Т - текущая дата;
j - порядковый номер соответствующего купонного периода: 1-6.
366
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при
котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
Выплата номинальной стоимости Облигаций и накопленного купонного дохода при их досрочном погашении производится в рублях
Российской Федерации в безналичном порядке.
Срок (порядок определения срока), в течение которого облигации могут быть досрочно погашены эмитентом либо владельцами облигаций могут
быть направлены (предъявлены) заявления, содержащие требование о досрочном погашении облигаций:
Дата досрочного погашения – Облигации досрочно погашаются по требованию их владельцев в дату, наступающую через 25 (Двадцать
пять) рабочих дней с момента получения Эмитентом соответствующего уведомления Организатора торговли на рынке ценных бумаг о
принятии решения о делистинге Облигаций, в случае если Облигации Эмитента не входят в котировальные списки других
организаторов торговли на рынке ценных бумаг.
Заявления, содержащие требование о досрочном погашении Облигаций, должны быть направлены Эмитенту в течение 15 рабочих дней
с момента раскрытия информации о досрочном погашении на ленте новостей.
Порядок раскрытия эмитентом информации о досрочном погашении облигаций:
Сообщение о получении Эмитентом от Организатора торговли уведомления о принятии решения о делистинге Облигаций, в случае если
Облигации Эмитента не входят в котировальные списки других организаторов торговли на рынке ценных бумаг, и о досрочном погашении
Облигаций публикуется Эмитентом в форме сообщения о существенных фактах в следующие сроки с даты получения Эмитентом от
Организатора торговли уведомления о принятии решения о делистинге Облигаций:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
России в срок не более 5 (пяти) дней с даты наступления существенного факта.
Также Эмитент обязан направить в НДЦ и Платежному агенту уведомление о том, что Организатор торговли прислал ему уведомлении о
принятии решения о делистинге Облигаций, в случае если Облигации Эмитента не входят в котировальные списки других организаторов
торговли на рынке ценных бумаг, о том, что Эмитент принимает Требования о досрочном погашении Облигаций и о дате досрочного
погашения Облигаций.
Презюмируется, что депоненты НДЦ надлежащим образом уполномочены получать суммы досрочного погашения по Облигациям и/или
совершать иные действия необходимые для досрочного погашения Облигаций в пользу владельцев Облигаций.
Депонент НДЦ либо номинальный держатель - депонент НДЦ, уполномоченный владельцем Облигаций совершать действия, направленные
на досрочное погашение Облигаций, подает в НДЦ поручение на перевод Облигаций, подлежащих досрочному погашению, в раздел своего
счета депо, предназначенный для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению.
Затем депонент НДЦ либо номинальный держатель - депонент НДЦ, уполномоченный владельцем Облигаций совершать действия,
направленные на досрочное погашение Облигаций, представляет Эмитенту письменное Требование о досрочном погашении Облигаций с
приложением следующих документов:
 копии отчета НДЦ об операциях по счету депо владельца (номинального держателя) Облигации о переводе Облигаций в раздел
своего счета депо, предназначенный для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению;
 документов, подтверждающих полномочия лиц, подписавших требование от имени владельца Облигации (в случае предъявления
требования представителем владельца Облигации).
Требование должно содержать наименование события, давшее право владельцу Облигаций на досрочное погашение, а также:
а)
б)
в)
полное наименование (Ф.И.О. – для физического лица) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям.
количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
г) наименование и реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:

номер счета;

наименование банка (с указанием города банка), в котором открыт счет;

корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
л) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
м) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным
представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.);
н) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям – (для юридических
лиц-резидентов);
о) код ОКПО (для юридических лиц-резидентов);
п) код ОКВЭД – (для юридических лиц-резидентов);
р) БИК (для кредитных организаций).
Нерезиденты и физические лица обязаны также указать в Требовании следующую информацию:
 полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
 место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца Облигаций;
 идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
 налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
 код иностранной организации (КИО) – при наличии
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
 вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа,
367
выдавшего документ;
 номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его наличии);
 число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
 идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций.
Требование, содержащее положения о выплате наличных денег, не удовлетворяется.
Эмитент не несет обязательств по досрочному погашению Облигаций по отношению:
 к лицам, не представившим в указанный срок свои заявления;
 к лицам, представившим заявление, не соответствующее установленным требованиям.
Требование предъявляется Эмитенту по месту нахождения Эмитента с 9 до 18 часов в любой рабочий день с даты, с которой у
владельца Облигаций возникло право требовать досрочного погашения Облигаций или направляется по почтовому адресу Эмитента.
В течение 6 (шести) рабочих дней с даты получения вышеуказанных документов Эмитент осуществляет их проверку и в случае, если они
удовлетворяют требованиям Эмитента по форме и содержанию, содержащимся в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных
бумаг, переводит необходимые денежные средства (причитающиеся владельцу Облигаций) на счет Платежного агента и предоставляет
Платежному агенту уведомление, содержащее данные, указанные в Требованиях о досрочном погашении Облигаций, необходимые для
проведения платежа Платежным агентом в пользу владельца Облигаций. К уведомлению Эмитент прикладывает копии отчетов НДЦ
об операциях по счетам депо владельцев (номинальных держателей) Облигаций о переводе Облигаций в разделы счетов депо,
предназначенные для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению.
В случае если форма или содержание представленных владельцем Облигаций документов не соответствует требованиям,
установленным Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, а также при наличии иных оснований, не позволяющих
исполнить требование, Эмитент обязан направить владельцу Облигаций уведомление о причинах их непринятия не позднее 3 (Трех)
рабочих дней с даты получения вышеуказанных документов. Получение указанного уведомления не лишает владельца Облигаций права
обратиться с требованиями о досрочном погашении Облигаций повторно. В случае, если предъявленное Эмитенту требование о
досрочном погашении и/или необходимые документы не соответствуют условиям Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта
ценных бумаг, Эмитент направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении Требования о досрочном погашении (с указанием
наименования, Ф.И.О. владельца – физического лица, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо
владельцу).
Порядок зачисления и списания Облигаций из раздела счета депо, предназначенного для учета Облигаций, подлежащих досрочному
погашению, устанавливается условиями осуществления депозитарной деятельности и иными внутренними документами НДЦ.
Платежный агент в Дату досрочного погашения при условии поступления денежных средств от Эмитента и данных, необходимых
для осуществления соответствующего платежа в пользу владельца Облигаций, переводит денежные средства в пользу владельца
Облигаций, согласно указанным реквизитам. Не позднее рабочего дня, следующего за датой выплаты денежных средств лицам,
указанным в поручении Эмитента, Платежный агент сообщает об осуществленном переводе Эмитенту.
После исполнения обязательств Эмитента по досрочному погашению и направления уведомления об исполнении данных
обязательств в НДЦ, НДЦ производит списание погашенных Облигаций с соответствующего раздела счета депо депонента,
предназначенного для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению, на раздел эмиссионного счета депо Эмитента,
предназначенный для учета погашенных Облигаций в порядке, определенном НДЦ. Облигации, погашенные Эмитентом досрочно, не могут
быть выпущены в обращение.
После досрочного погашения Эмитентом Облигаций Эмитент публикует информацию о сроке исполнения обязательств в форме
сообщений о существенных фактах в сроки и порядке, предусмотренные п.11 Решения о выпуске ценных бумаг, п.2.9. Проспекта ценных
бумаг.
Не позднее, чем в 3 (Третий) рабочий день до даты досрочного погашения Облигаций Эмитент перечисляет необходимые денежные
средства на счёт Платёжного агента.
На основании уведомления, полученного от Эмитента, Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих
выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм досрочного погашения по Облигациям.
В дату досрочного погашения Облигаций Платёжный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных
получать суммы досрочного погашения по Облигациям, в пользу владельцев Облигаций.
В случае, если одно лицо уполномочено на получение сумм досрочного погашения по Облигациям со стороны нескольких владельцев
Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Обязательства Эмитента по уплате сумм погашения по Облигациям считаются исполненными с момента зачисления соответствующих
денежных средств на корреспондентский счет банка получателя платежа.
Иные условия и порядок досрочного погашения облигаций, установленные Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов
ценных бумаг, утвержденными Приказом ФСФР России №07-4/пз-н от 25.01.2007, в зависимости от того, осуществляется ли досрочное погашение
по усмотрению эмитента или по требованию владельцев облигаций: иные условия отсутствуют
Досрочное погашение Облигаций по усмотрению Эмитента не предусмотрено.
9.6. Сведения о платежных агентах по облигациям.
Погашение и/или выплата доходов по Облигациям осуществляются Эмитентом с привлечением Платежного агента.
Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) (выше и далее –
«Платежный агент»)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ «РОСБАНК»
Место нахождения: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11
Почтовый адрес: Россия, 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11, а/я 208
Тел: (495) 956-67-14
Факс: (495) 721-95-50
Адрес страницы в сети «Интернет»: www.rosbank.ru
ИНН: 7730060164
Лицензия на осуществление брокерской деятельности
Номер лицензии: 177-05721-100000
368
Дата выдачи: 06.11.2001
Срок действия до: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций
Номер лицензии: 2272
Дата получения лицензии: 27.01.2003 г.
Орган, выдавший указанную лицензию: Центральный Банк Российской Федерации (Банк России)
Функции платежного агента:
Платежный агент производит выплаты купонного дохода и сумм погашения Облигаций в пользу их владельцев по поручению и за
счет Эмитента в сроки и в порядке, установленных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Функциями платежного агента являются:

по поручению Эмитента осуществлять выплату денежных средств лицам, уполномоченным на получение сумм
погашения и/или купонного дохода по Облигациям;

рассчитывать суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм
погашения и купонного дохода по Облигациям, исходя из количества Облигаций, учитываемых на счете депо владельца;

предоставлять владельцам и номинальным держателям Облигаций информацию о размере, сроках и условиях погашения
Облигаций.
Эмитент может назначать дополнительных и/или иных платежных агентов и отменять такие назначения. Сообщение
Эмитента о назначении дополнительных и/или иных платежных агентов и отмене таких назначений публикуется Эмитентом в
следующие сроки:
- в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
Информационное сообщение о назначении дополнительных и/или иных платежных агентов и отмене таких назначений
публикуется Эмитентом не позднее, чем за 10 (Десять) дней до даты выплаты купонного дохода или погашения Облигаций.
9.7. Сведения о действиях владельцев облигаций и порядке раскрытия информации в случае дефолта по облигациям.
В соответствии со статьями 809 и 810 Гражданского кодекса Российской Федерации Эмитент обязан возвратить владельцам
Облигаций обязан возвратить владельцам при погашении Облигаций или при исполнении обязательств по приобретению
Эмитентом Облигаций их номинальную стоимость и выплатить купонный доход по Облигациям в срок и в порядке,
предусмотренные условиями Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг.
Неисполнение обязательств Эмитента по Облигациям является существенным нарушением условий заключенного договора займа
(дефолтом) в случае:
просрочки исполнения обязательства по выплате купонного дохода по Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о
выпуске ценных бумаг и в Проспекте ценных бумаг на срок более 7 дней или отказа от исполнения указанного обязательства;
просрочки исполнения обязательства по выплате номинальной стоимости по Облигациям в порядке и сроки, указанные в
Решении о выпуске ценных бумаг и в Проспекте ценных бумаг на срок более 30 дней или отказа от исполнения указанного
обязательства.
Исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, но в пределах указанных выше сроков, является техническим дефолтом.
Порядок обращения с требованием к эмитенту и поручителю.
По Облигациям выпуска не предусмотрено обеспечение.
В случае наступления дефолта или технического дефолта Эмитента по Облигациям владельцы Облигаций, уполномоченные ими
лица, в том числе номинальные держатели Облигаций, вправе обратиться к Эмитенту с Претензией, содержащей требование
выплатить просроченную стоимость погашения по Облигациям, НКД и проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395
Гражданского кодекса Российской Федерации, и (или) сумму выплаты по купону.
Претензия должна быть совершена в письменной форме, поименована «Претензия» и подписана владельцем Облигации,
уполномоченным ими лицом, в том числе уполномоченным лицом номинального держателя Облигаций.
Претензия направляется заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения по почтовому адресу Эмитента,
указанному на титульном листе Решения о выпуске ценных бумаг, или вручается под расписку уполномоченному лицу Эмитента.
Претензия рассматривается Эмитентом в течение 10 (Десяти) дней с даты получения Претензии.
В случае, если уполномоченное лицо Эмитента отказалось получить под роспись Претензию или заказное письмо с Претензией
либо Претензия, направленная по почтовому адресу Эмитента, не вручена в связи с отсутствием Эмитента по указанному адресу,
либо отказа Эмитента удовлетворить Претензию, владельцы Облигаций, уполномоченные ими лица, в том числе номинальные
держатели Облигаций, вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Эмитенту о взыскании просроченной стоимости
погашения по Облигациям, НКД и процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской
Федерации, и (или) суммы выплаты по купону.
Порядок обращения с иском в суд или арбитражный суд.
В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям,
предъявленных Эмитенту, владельцы Облигаций вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Эмитенту.
Срок исковой давности для обращения владельцев Облигаций, уполномоченных ими лиц, в том числе номинальных держателей
Облигаций, в арбитражный суд или суд общей юрисдикции с иском Эмитенту составляет 3 (Три) года (статья 196 Гражданского
кодекса Российской Федерации).
369
В соответствии с п. 2 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации по обязательствам с определенным сроком
исполнения течение исковой давности начинается по окончании срока исполнения.
Подведомственность гражданских дел судам общей юрисдикции установлена статьей 22 Гражданского процессуального кодекса
Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей, суды общей юрисдикции рассматривают и разрешают исковые дела с
участием граждан, организаций, органов государственной власти, органов местного самоуправления о защите нарушенных или
оспариваемых прав, свобод и законных интересов, по спорам, возникающим из гражданских, семейных, трудовых, жилищных,
земельных, экологических и иных правоотношений.
Подведомственность дел арбитражному суду установлена статьей 27 Арбитражного процессуального кодекса Российской
Федерации. В соответствии с указанной статьей арбитражному суду подведомственны дела по экономическим спорам и другие
дела, связанные с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности.
Арбитражные суды разрешают экономические споры и рассматривают иные дела с участием организаций, являющихся
юридическими лицами, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и
имеющих статус индивидуального предпринимателя, приобретенный в установленном законом порядке (далее - индивидуальные
предприниматели), а в случаях, предусмотренных Арбитражным процессуальным кодексом РФ и иными федеральными законами, с
участием Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, государственных органов, органов
местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, образований, не имеющих статуса юридического лица, и граждан, не
имеющих статуса индивидуального предпринимателя.
Порядок раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по облигациям.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям (в том числе дефолт или
технический дефолт), Эмитент публикует информацию о неисполнении или ненадлежащем исполнении своих обязательств
перед владельцами Облигаций, которая включает в себя:
объем неисполненных обязательств;
причину неисполнения обязательств;
перечисление возможных действий владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований.
Указанная информация публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты неисполнения или ненадлежащего исполнения
Эмитентом обязательств по Облигациям:
в ленте новостей – не позднее 1 дня;
на странице в сети «Интернет» –http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets – не позднее 2 дней.
При этом публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
10. Сведения о приобретении облигаций.
1. Предусматривается обязанность приобретения Эмитентом Облигаций по требованиям их владельцев с возможностью их
дальнейшего обращения до истечения срока погашения в соответствии с условиями данного пункта. Приобретение Облигаций
настоящего выпуска Эмитентом возможно после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а если в
соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций
осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, после представления в регистрирующий
орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг.
Эмитент обязуется приобрести все Облигации, заявления на приобретение которых поступили от владельцев Облигаций в
установленный срок.
Порядок приобретения Облигаций:
Приобретение Эмитентом Облигаций осуществляется через Организатора торговли в соответствии с нормативными
документами, регулирующими деятельность Организатора торговли.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ» (выше и далее – «Организатор
торговли», «Биржа», «ФБ ММВБ»)
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»
Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13
Лицензия фондовой биржи: № 077-10489-000001
Дата выдачи лицензии: 23.08.2007г.
Срок действия лицензии до: бессрочная
Орган, выдавший лицензию: ФСФР России
В случае невозможности приобретения Облигаций вследствие реорганизации, ликвидации Организатора торговли либо в силу
требований законодательства РФ, Эмитент принимает решение об ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через
которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций. Приобретение Облигаций в этом случае будет осуществляться в
соответствии с нормативными и внутренними документами, регулирующими деятельность такого организатора торговли на
рынке ценных бумаг.
При смене организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций,
Эмитент должен опубликовать информацию о новом организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут
заключаться сделки по приобретению Облигаций. Указанная информацию будет включать в себя:

полное и сокращенное наименования организатора торговли на рынке ценных бумаг;

его место нахождения;
370

сведения о лицензии: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;

порядок осуществления приобретения Облигаций в соответствии с правилами организатора торговли.
Раскрытие информации осуществляется Эмитентом в следующие сроки, начинающиеся со дня принятия решения об изменении
организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций:

в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней;
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до наступления Даты приобретения.
Агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента по приобретению Облигаций, является Акционерный
коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество) (далее – «Агент»).
Эмитент вправе передать исполнение функций Агента другому лицу, которое вправе осуществлять все необходимые действия для
приобретения, определенные настоящим пунктом и законодательством РФ.
Официальное сообщение Эмитента о передаче исполнения функций Агента другому лицу, которое вправе осуществлять все
необходимые действия для приобретения Облигаций, публикуется Эмитентом не позднее, чем за 30 (Тридцать) дней до Даты
приобретения в следующих источниках:
- в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
Данное информационное сообщение должно содержать следующую информацию:
-
полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
-
его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления уведомлений в соответствии с порядком,
установленным ниже;
-
сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: номер, дата выдачи,
срок действия, орган, выдавший лицензию;
-
подтверждение, что назначенный агент является Участником торгов Организатора торговли, через которого будет
осуществлять приобретение.
В целях реализации права на продажу Облигаций лицо, являющееся законным владельцем Облигаций или уполномоченное законным
владельцем Облигаций - своим клиентом, совершает два действия:
а) В любой рабочий день в период времени, начинающийся в 1-ый (Первый) день Периода предъявления (определен в п. 9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. а) Проспекта ценных бумаг) и заканчивающийся в последний день Периода предъявления,
направляет Агенту письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на изложенных в
Решении о выпуске условиях по форме, указанной ниже (далее – «Уведомление»).
Уведомление должно быть получено в любой из рабочих дней, входящих в Период предъявления. Уведомление может быть
направлено заказным письмом или срочной курьерской службой по адресу Агента: 129110, г. Москва, ул. Щепкина, д. 42/2А.
Уведомление также должно быть направлено Агенту по факсу: (495) 725-24-05 и (495) 721-95-50 в любой из рабочих дней, входящих в
Период предъявления.
Уведомление о намерении владельца Облигаций продать Эмитенту определенное количество Облигаций должно быть составлено
по следующей форме:
«Настоящим ____________________ (Ф.И.О. владельца/номинального держателя Облигаций - для физического лица, полное
наименование и ОГРН владельца/номинального держателя Облигаций - для юридического лица), имеющий ИНН _____________,
сообщает о намерении продать Федеральному государственному унитарному предприятию «Производственное объединение
«Уральский оптико-механический завод» имени Э.С. Яламова» процентные документарные неконвертируемые облигации серии
02 на предъявителя с обязательным централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска
____________ от ________, принадлежащие __________________ (Ф.И.О. владельца Облигаций - для физического лица, полное
наименование и ОГРН владельца Облигаций - для юридического лица) в соответствии с условиями Проспекта ценных бумаг и
Решения о выпуске ценных бумаг.
Количество предлагаемых к продаже Облигаций (цифрами и прописью).
________________________________________________________________
Наименование Участника торгов, который по поручению и за счет владельца Облигаций будет выставлять в систему торгов
заявку на продажу Облигаций, адресованную Агенту, в Дату приобретения.
___________________
Подпись владельца/ номинального держателя Облигаций
Печать владельца/ номинального держателя Облигаций - для юридического лица.»
Эмитент не несет обязательств по покупке Облигаций по отношению к владельцам Облигаций, не представившим в указанный
срок свои Уведомления либо представившим Уведомления, не соответствующие изложенным выше требованиям. Уведомление
считается полученным Агентом: при направлении заказным письмом или личном вручении - с даты проставления отметки о
вручении оригинала Уведомления адресату, подтвержденного соответствующим документом, при направлении по факсу - в момент
получения отправителем подтверждения его факсимильного аппарата о получении Уведомления адресатом.
б) После направления Уведомления владелец Облигаций, являющийся участником торгов Организатора торговли (выше и далее –
«Участник торгов»), или брокер – Участник торгов, действующий по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося
Участником торгов, подает адресную заявку на продажу Облигаций в систему торгов Организатора торговли в соответствии с
Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иными внутренними документами Организатора торговли, адресованную
Агенту, с указанием цены, определенной ниже, количества продаваемых Облигаций и кодом расчетов, используемым при заключении
сделки с ценными бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул клиринговой организации на условиях многостороннего или
371
простого клиринга, и определяющим, что при совершении сделки проводится процедура контроля обеспечения, а надлежащей датой
исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки.
Данная заявка должна быть подана в систему торгов с 11 часов 00 минут до 13 часов 00 минут по Московскому времени в Дату
приобретения. Количество Облигаций, указанное в данной заявке, не должно превышать количества Облигаций, указанного в
Уведомлении, направленном владельцем Облигаций.
В случае если владелец Облигаций не является Участником торгов, для продажи Облигаций он заключает соответствующий
договор с любым брокером, являющимся Участником торгов и дает указанному брокеру поручение на продажу Облигаций.
Достаточным свидетельством выставления заявки на продажу Облигаций признается выписка из реестра заявок, составленная по
форме соответствующего приложения к Правилам проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли, заверенная
подписью уполномоченного лица Организатора торговли.
Эмитент обязуется в срок с 15 часов 00 минут до 18 часов 00 минут по Московскому времени в Дату приобретения заключить через
Агента сделки со всеми владельцами Облигаций путем подачи встречных адресных заявок к поданным в соответствии с указанным
выше порядком заявкам, находящимся в системе торгов к моменту заключения сделки.
Адресные заявки, поданные владельцами Облигаций (Участниками торгов, действующими по поручению и за счет владельца
Облигаций) в соответствии с указанным выше порядком, ранее в установленном порядке направившими Уведомления,
удовлетворяются Агентом в количестве Облигаций, указанном в адресных заявках, и по цене, установленной в Решении о выпуске
ценных бумаг и в Проспекте ценных бумаг. Обязательства сторон (Эмитента и владельца Облигаций) по покупке Облигаций
считаются исполненными с момента перехода права собственности на приобретаемые Облигации к Эмитенту (зачисления их на
эмиссионный счет Эмитента) и оплаты этих Облигаций Эмитентом (исполнение условия «поставка против платежа» в
соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации через Организатора торговли).
Приобретенные Эмитентом Облигации поступают на эмиссионный счет депо в НДЦ. В последующем приобретенные Эмитентом
Облигации могут быть вновь выпущены в обращение на вторичный рынок (при условии соблюдения Эмитентом требований
законодательства Российской Федерации).
Решение о приобретении Облигаций принимается Эмитентом с учетом положений его устава, Решения о выпуске ценных бумаг и
Проспекта ценных бумаг.
Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о приобретении Облигаций по требованию их
владельцев осуществляется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления
Эмитента, на котором было принято решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
России в срок не более 5 (Пяти) дней с даты наступления существенного факта.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать существенные условия приобретения Облигаций по
требованию их владельцев.
После приобретения Эмитентом Облигаций в соответствии с настоящим пунктом Эмитент публикует информацию об итогах
приобретения Облигаций.
Указанная информация публикуется:
-
в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня с даты окончания срока исполнения обязательств;
-
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней с даты
окончания срока исполнения обязательств.
Дата приобретения:
5-й (Пятый) рабочий день с даты окончания Периода предъявления.
Цена приобретения Облигаций:
100% (Сто) от номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент при совершении операции купли-продажи в Дату приобретения Облигаций дополнительно уплачивает накопленный
купонный доход по Облигациям (НКД), рассчитанный в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг на Дату приобретения
включительно.
2. Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по соглашению с их владельцем (владельцами) с
возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения на условиях, определенных Решением о выпуске ценных
бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Приобретение Эмитентом Облигаций настоящего выпуска по соглашению с их владельцем (владельцами) возможно после
государственной регистрации отчета об итогах выпуска, а если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг»
или иными федеральными законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах
выпуска Облигаций, после представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска Облигаций.
Эмитент имеет право приобретать Облигации настоящего выпуска путем заключения сделок купли-продажи Облигаций с
372
владельцами Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании публичных безотзывных оферт
Эмитента, публикуемых в средствах массовой информации.
Решение о приобретении Облигаций принимается Эмитентом с учетом положений его Устава, Решения о выпуске ценных бумаг и
Проспекта ценных бумаг. Такое решение принимается уполномоченным органом Эмитента с утверждением цены, срока и порядка
приобретения Облигаций. Дата начала и дата окончания приобретения Облигаций определяются Эмитентом и публикуются при
раскрытии информации, содержащей срок, порядок и условия приобретения Облигаций. Возможно принятие нескольких решений о
приобретении Облигаций по соглашению с владельцем (владельцами) Облигаций.
Решение о приобретении Облигаций по соглашению с их владельцем (владельцами) принимается уполномоченным органом
управления Эмитента в соответствии с его уставом.
В случае принятия владельцами Облигаций предложения об их приобретении Эмитентом в отношении большего количества
Облигаций, чем указано в таком предложении, Эмитент приобретает Облигации у владельцев пропорционально заявленным
требованиям при соблюдении условия о приобретении только целых облигаций.
В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в обращение на вторичный рынок (при условии
соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской Федерации).
Порядок раскрытия эмитентом информации о приобретении облигаций по соглашению с их владельцами:
Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о приобретении Облигаций по соглашению с их
владельцами осуществляется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока,
установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного
органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций:
-
в ленте новостей– не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней;
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до начала срока принятия предложений о приобретении Облигаций, определенного
уполномоченным органом Эмитента. Публикация в сети «Интернет», а также в периодическом печатном издании
осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую информацию:
-
дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций
выпуска;
-
дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
приобретении Облигаций выпуска;
-
серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска
Облигаций;
-
количество приобретаемых Облигаций;
-
срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента письменное уведомление о намерении
продать Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в решении Эмитента о приобретении
Облигаций и изложенных в опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях.
дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
порядок приобретения Облигаций выпуска;
форму и срок оплаты;
наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его местонахождение, сведения
о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с их владельцами будет
составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора купли-продажи о приобретении, содержащую все существенные
условия договора купли-продажи Облигаций выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на
указанных в публикации условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций, Эмитент публикует информацию об итогах
приобретения Облигаций.
Указанная информация публикуется:
-
в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
11. Порядок раскрытия эмитентом информации о выпуске ценных бумаг
Эмитент осуществляет раскрытие информации о выпуске Облигаций в соответствии с требованиями законодательства
Российской Федерации о ценных бумагах и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг в порядке и в сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг. В случае, когда
информация должна быть раскрыта путем опубликования в ленте новостей, до момента раскрытия информации Эмитентом
путем опубликования в ленте новостей раскрытие такой информации иными способами не допускается.
373
В случае если на момент наступления события, о котором Эмитент должен раскрыть информацию в соответствии с
действующими федеральными законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти
по рынку ценных бумаг, установлен иной порядок и сроки раскрытия информации о таком событии, нежели порядок и сроки,
предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, информация о таком событии раскрывается в
порядке и сроки, предусмотренные федеральными законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг, действующими на момент наступления события.
1) Эмитент публикует сообщение о принятии уполномоченным органом управления Эмитента решения о размещении Облигаций в
следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской
Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
размещении Облигаций:
в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения о существенном
факте. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
2) Сообщение об утверждении уполномоченным органом управления Эмитента Решения о выпуске ценных бумаг публикуется
Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством
Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на
котором принято решение об утверждении Решения о выпуске ценных бумаг:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренных для сообщения о существенном
факте. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
3) Сообщение о государственной регистрации выпуска Облигаций и порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте
ценных бумаг Эмитент публикует в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска
ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или дата получения Эмитентом письменного
уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной,
электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней;
в газете «Областная газета» - не позднее 10 (Десяти) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации, за исключением раскрытия информации в форме Решения о выпуске
ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг, в порядке и форме, предусмотренные для сообщения о существенном факте.
Публикация в сети «Интернет», а также в печатном средстве массовой информации осуществляется после публикации в
ленте новостей.
4) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска ценных бумаг Эмитента
на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего
органа о государственной регистрации выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения
под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного
решения о выпуске ценных бумаг на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст зарегистрированного решения о выпуске ценных бумаг должен быть доступен в сети Интернет с даты его опубликования в
сети Интернет и до погашения (аннулирования) всех ценных бумаг этого выпуска.
В срок не более 2 (Двух) дней с даты с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска ценных бумаг
Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления
регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной
связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст
зарегистрированного проспекта ценных бумаг на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст зарегистрированного проспекта ценных бумаг будет доступен в сети Интернет с даты его опубликования в сети Интернет
и до истечения не менее 6 месяцев с даты опубликования в сети Интернет текста зарегистрированного отчета об итогах выпуска
ценных бумаг, а если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия
ценных бумаг осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, - до истечения не менее 6
месяцев с даты опубликования в сети Интернет текста представленного в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг.
5) Начиная с даты публикации Эмитентом в газете «Областная газета» сообщения о государственной регистрации выпуска
Облигаций и о порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, все заинтересованные лица могут
ознакомиться с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг по следующему адресу:
Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод»
имени Э.С. Яламова»:
Адрес: 620100, Российская Федерация, г. Екатеринбург, Восточная ул., 33 б.
Телефон: (343) 229-81-09 / факс: (343)254-81-09
Эмитент обязан предоставить копии указанных документов владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам
по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты
предъявления требования.
374
6) Дата начала размещения Облигаций определяется Эмитентом после государственной регистрации выпуска Облигаций и
раскрывается Эмитентом в следующие сроки:
- в ленте новостей - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до
даты начала размещения Облигаций.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренные для сообщения на этапах процедуры
эмиссии ценных бумаг. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
В случае принятия решения об изменении даты начала размещения Облигаций, Эмитент обязан опубликовать сообщение об
изменении даты начала размещения Облигаций в указанных в настоящем пункте источниках информации не позднее 1 (Одного)
дня до наступления такой даты.
Эмитент также раскрывает сообщение о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг»,
содержащее сведения о размещении (начале размещения и завершении размещения) ценных бумаг. Раскрытие данной информации
осуществляется в следующие сроки:
-
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
-
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Моментом наступления существенного факта, содержащего сведения о размещении (начале размещения и завершении размещения)
ценных бумаг, считается дата, с которой начинается размещение ценных бумаг, и дата, в которую завершается размещение
ценных бумаг.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
7) В случае принятия Эмитентом решения о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или
Проспект ценных бумаг и/или в случае получения Эмитентом в течение срока размещения ценных бумаг письменного требования
(предписания, определения) государственного органа, уполномоченного в соответствии с законодательством Российской Федерации
на принятие решения о приостановлении размещения ценных бумаг (далее – уполномоченный государственный орган), Эмитент
обязан приостановить размещение Облигаций и публикует сообщение о приостановлении размещения Облигаций в следующие сроки
с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления
протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о внесении изменений и/или
дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг, а в случае изменения условий, установленных
решением о размещении Облигаций, - даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством
Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на
котором принято решение об изменении таких условий, либо с даты получения Эмитентом письменного требования (предписания,
определения) уполномоченного государственного органа о приостановлении размещения ценных бумаг посредством почтовой,
факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:
-
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
-
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
В случае, если размещение ценных бумаг приостанавливается в связи с принятием регистрирующим органом решения о
приостановлении эмиссии ценных бумаг, информация о приостановлении размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в
форме сообщения о существенном факте.
Моментом наступления существенного факта, содержащего сведения о приостановлении эмиссии ценных бумаг, считается дата
опубликования информации о приостановлении эмиссии ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети
Интернет или дата получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о приостановлении эмиссии ценных
бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных
дат наступит раньше.
8) Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом после регистрации в течение срока размещения
ценных бумаг изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг, принятия решения об
отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений, или получения в течение срока размещения ценных бумаг письменного
уведомления (определения, решения) уполномоченного органа о разрешении возобновления размещения ценных бумаг (прекращении
действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг).
Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты опубликования
информации о регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или дополнений в Решение о выпуске
ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений на странице
регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о
регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или об отказе в
регистрации таких изменений и/или дополнений, либо письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного органа о
возобновлении размещения ценных бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг)
посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат
наступит раньше:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
-
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
В случае, если размещение Облигаций возобновляется в связи с принятием регистрирующим органом решения о возобновлении
эмиссии Облигаций, информация о возобновлении размещения Облигаций раскрывается Эмитентом в форме сообщения о
существенном факте.
Моментом наступления существенного факта, содержащего сведения о возобновлении эмиссии ценных бумаг, считается дата
опубликования информации о возобновлении эмиссии ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети
Интернет или дата получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о возобновлении эмиссии ценных
бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных
дат наступит раньше.
Возобновление размещения Облигаций до опубликования сообщения о возобновлении размещения Облигаций в ленте новостей и на
375
странице в сети Интернет не допускается.
9) Сообщение, содержащее сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, раскрывается
Эмитентом в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации отчета об итогах выпуска
ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или дата получения Эмитентом письменного
уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством
почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит
раньше:
-
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
-
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Эмитент осуществляет раскрытие данной информации в порядке и форме, предусмотренные для сообщения о существенном
факте. Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
10) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации отчета об итогах выпуска
ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Эмитентом письменного
уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством
почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит
раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг на странице в сети «Интернет»
(http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг будет доступен на странице в сети «Интернет»
(http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты опубликования зарегистрированного
отчета об итогах выпуска ценных бумаг в сети «Интернет».
Начиная с даты публикации Эмитента сообщения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг все
заинтересованные лица могут ознакомиться с отчетом об итогах выпуска ценных бумаг и получить его копию по следующему
адресу:
Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод»
имени Э.С. Яламова»:
Адрес: 620100, Российская Федерация, г. Екатеринбург, Восточная ул., 33 б.
Телефон: (343) 229-81-09 / факс: (343)254-81-09
Эмитент обязан предоставить копии указанного документа владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам
по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты
предъявления требования.
Если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций
осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг и иное не установлено действующим
законодательством, информация раскрывается Эмитентом на этапе представления в регистрирующий орган уведомления об
итогах выпуска ценных бумаг в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в
порядке и форме, предусмотренных подпунктом 14 настоящего раздела, а также в форме уведомления об итогах выпуска ценных
бумаг путем опубликования на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст представленного в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг должен быть опубликован
Эмитентом на странице в сети «Интернет» в срок не более 2 (Двух) дней с даты представления (направления) указанного
уведомления в регистрирующий орган.
Текст представленного в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг должен быть доступен на странице в
сети «Интернет» в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети Интернет.
11) Официальное сообщение Эмитента о назначении дополнительных и/или иных платежных агентов и отмене таких назначений
публикуется Эмитентом в следующие сроки:
в ленте новостей - в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
Информационное сообщение о назначении дополнительных и/или иных платежных агентов и отмене таких назначений
публикуется Эмитентом не позднее, чем за 10 (Десять) дней до даты выплаты купонного дохода или погашения Облигаций.
Официальное сообщение Эмитента о передаче исполнения функций Агента другому лицу, которое вправе осуществлять все
необходимые действия для приобретения Облигаций, публикуется Эмитентом не позднее, чем за 30 (Тридцать) дней до Даты
приобретения в следующих источниках:
- в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
Данное информационное сообщение должно содержать следующую информацию:
-
полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
-
его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления уведомлений в соответствии с порядком,
установленным ниже;
-
сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: номер, дата выдачи, срок
действия, орган, выдавший лицензию;
-
подтверждение, что назначенный агент является Участником торгов Организатора торговли, через которого будет
осуществлять приобретение.
376
12) В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям (в том числе дефолт или
технический дефолт), Эмитент публикует информацию о неисполнении или ненадлежащем исполнении своих обязательств перед
владельцами Облигаций, которая включает в себя:
объем неисполненных обязательств;
причину неисполнения обязательств;
перечисление возможных действий владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований.
Указанная информация публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты неисполнения или ненадлежащего исполнения
Эмитентом обязательств по Облигациям:
в ленте новостей – не позднее 1 дня;
на странице в сети «Интернет» –http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets– не позднее 2 дней;
При этом публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
13) В случае возникновения существенных фактов, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность Эмитента и связанных
с выпуском Облигаций, информация о таких фактах будет опубликована в следующий сроки:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня с момента появления факта, если иное не предусмотрено нормативными
актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
-
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней с момента
появления факта, если иное не предусмотрено нормативными актами федерального органа исполнительной власти по
рынку ценных бумаг.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
14) Тексты сообщений о существенных фактах должны быть доступны на странице в сети «Интернет»
(http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети «Интернет».
15) Эмитент направляет в регистрирующий орган подлежащие раскрытию сообщения о существенных фактах в
срок не более 5 (Пяти) дней с момента наступления указанного факта в порядке, предусмотренном действующим
законодательством.
16) Эмитент осуществляет раскрытие информации в форме ежеквартального отчета.
Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее 45 (Сорока пяти) дней с даты окончания отчетного
квартала.
В срок не более 45 (Сорока пяти) дней со дня окончания соответствующего квартала Эмитент публикует текст ежеквартального
отчета на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets).
Текст ежеквартального отчета доступен на странице в сети «Интернет» в течение не менее 3 (Трех) лет с даты его
опубликования в сети «Интернет».
Не позднее 1 (Одного) дня с даты опубликования на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets)
текста ежеквартального отчета Эмитент обязан опубликовать в ленте новостей сообщение о порядке доступа к информации,
содержащейся в ежеквартальном отчете.
17) Информация о принятых одновременно с утверждением Даты начала размещения Облигаций уполномоченным органом
Эмитента решениях о приобретении Облигаций по требованию их владельцев, включая порядковые номера купонов, процентная
ставка по которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону, срок приобретения Облигаций, а также
порядковый номер купонного периода (j), в котором владельцы Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом,
доводится до сведения потенциальных приобретателей Облигаций путем опубликования сообщения в следующем порядке и сроки с
даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления
протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение о приобретении
Облигаций по требованию их владельцев:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
России в срок не более 5 (Пяти) дней с даты наступления существенного факта.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятых решениях, включая информацию о порядковых номерах купонов,
процентная ставка по которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону, не позднее, чем за 5 (Пять) дней до
даты начала размещения Облигаций (до даты начала (j-1)-го купонного периода – периода, в котором определяется процентная
ставка по j-тому купону).
18) Сообщение об определении размера дохода (процентной ставки купонного дохода) по i-му купонному периоду (процентная ставка
которого не была установлен Эмитентом до даты начала размещения Облигаций (i=(j+1),..,6)) публикуется Эмитентом в форме
сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления
Эмитента, на котором принято решение об определении размера процента (купона) по Облигациям:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
России в срок не более 5 (Пяти) дней с даты наступления существенного факта.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения об определении размера процента (купона) по Облигациям не
позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания j-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по iтому и последующим купонам) и не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного
377
законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение об установлении процента (купона) по Облигациям, определенного в соответствии с Решением о выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
Указанное сообщение публикуется Эмитентом не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала i-ого купонного периода в форме
сообщения о существенном факте, и должно содержать, в том числе, следующую информацию:
-
размер либо порядок определения процентной ставки по следующему купону (следующим купонам);
-
размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему купону (следующим купонам);
-
серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска
Облигаций;
-
в случаях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, порядковый номер купонного
периода, в котором владельцы Облигаций имеют право требовать приобретения Облигаций Эмитентом.
19) В случае если одновременно с определением i-го купонного периода Эмитент принимает решение о приобретении Облигаций по
требованию владельцев Облигаций указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым
определена в дату установления i-го купона, а также порядковый номер купонного периода (k), в котором будет происходить
приобретение Облигаций, публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока,
установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного
органа управления Эмитента, на котором было принято решение о приобретении Облигаций по требованию их владельцев:
в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) - не позднее 2 (Двух) дней.
Эмитент информирует Организатора торговли о принятии решения о приобретении Облигаций по требованию владельцев
Облигаций не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания j-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная
ставка по i-тому и последующим купонам) и не позднее 1 дня с даты составления протокола (даты истечения срока,
установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного
органа Эмитента, на котором принято решение об установлении процента (купона) по Облигациям, определенного в соответствии
с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
20) Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о приобретении Облигаций по требованию
их владельцев осуществляется Эмитентом в форме сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты, в которую
обязательство Эмитента перед владельцами ценных бумаг должно быть исполнено:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать существенные условия приобретения Облигаций по
требованию их владельцев.
После приобретения Эмитентом Облигаций в соответствии с настоящим пунктом Эмитент публикует информацию об итогах
приобретения Облигаций.
Указанная информация публикуется:
-
в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня с даты окончания срока исполнения обязательств;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней с даты
окончания срока исполнения обязательств.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
-
21) Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о приобретении Облигаций по соглашению с
их владельцами осуществляется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока,
установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного
органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций:
-
в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней,
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до начала срока принятия предложений о приобретении Облигаций, определенного
уполномоченным органом Эмитента. Публикация в сети «Интернет», а также в периодическом печатном издании
осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую информацию:
-
дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций
выпуска;
-
дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
приобретении Облигаций выпуска;
-
серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска
Облигаций;
-
количество приобретаемых Облигаций;
-
срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента письменное уведомление о намерении
продать Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в решении Эмитента о приобретении
Облигаций и изложенных в опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях.
дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
378
-
дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
порядок приобретения Облигаций выпуска;
форму и срок оплаты;
наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его местонахождение, сведения
о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с их владельцами будет
составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора купли-продажи о приобретении, содержащую все существенные
условия договора купли-продажи Облигаций выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на
указанных в публикации условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций, Эмитент публикует информацию о сроке исполнения
обязательств.
Указанная информация публикуется:
-
в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
на странице в сети «Интернет» (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети «Интернет» осуществляется после публикации в ленте новостей.
22) В случае опубликования Эмитентом информации в ленте новостей и допуска его ценных бумаг к торгам организатором
торговли на рынке ценных бумаг, Эмитент или уполномоченное им лицо до опубликования такой информации в ленте новостей
обязаны уведомить организатора торговли на рынке ценных бумаг о намерении раскрыть такую информацию и ее содержании.
Такое уведомление должно направляться организатору торговли на рынке ценных бумаг в порядке, согласованном с организатором
торговли на рынке ценных бумаг.
23) Сообщение о получении Эмитентом от Организатора торговли уведомления о принятии решения о делистинге Облигаций, в случае
если Облигации Эмитента не входят в котировальные списки других организаторов торговли на рынке ценных бумаг, и о досрочном
погашении Облигаций публикуется Эмитентом в форме сообщения о существенных фактах в следующие сроки с даты получения
Эмитентом от Организатора торговли уведомления о принятии решения о делистинге Облигаций:
 в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
 на странице в сети Интернет (http://www.uomz.com/index.php?page=nosecrets) – не позднее 2 (Двух) дней.
Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.
Сообщение о существенном факте должно быть направлено в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
России в срок не более 5 (пяти) дней с даты наступления существенного факта.
Также Эмитент обязан направить в НДЦ и Платежному агенту уведомление о том, что Организатор торговли прислал ему уведомлении о
принятии решения о делистинге Облигаций, в случае если Облигации Эмитента не входят в котировальные списки других организаторов
торговли на рынке ценных бумаг, о том, что Эмитент принимает Требования о досрочном погашении Облигаций и о дате досрочного
погашения Облигаций.
12. Сведения об обеспечении исполнения обязательств по облигациям выпуска.
По Облигациям не предусмотрено обеспечение.
13. Эмитент обязуется обеспечить права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством
Российской Федерации порядка осуществления этих прав.
14. Обязательство лиц, предоставивших обеспечение по облигациям, обеспечить исполнение обязательств эмитента перед
владельцами облигаций в случае отказа эмитента от исполнения обязательств, либо просрочки исполнения соответствующих
обязательств по облигациям в соответствии с условиями предоставляемого обеспечения.
По Облигациям не предусмотрено обеспечение.
15. Иные сведения, предусмотренные Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг.
1) Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках. Нерезиденты могут приобретать
Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Сделки купли-продажи Облигаций после их размещения допускаются не ранее даты государственной регистрации отчета об
итогах выпуска ценных бумаг, а если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными
законами эмиссия Облигаций осуществляется без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, после
представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг.
На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.
На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций.
2) Порядок расчета величины накопленного купонного дохода при обращении Облигаций.
379
В любой день между датой начала размещения и датой погашения выпуска величина накопленного купонного дохода (НКД)
рассчитывается по формуле:
НКД = Cj * Nom * (Т - Tj)/ 365/ 100 %
где,
Nom- номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
Cj - размер процентной ставки соответствующего купонного периода, в процентах годовых;
Tj - дата начала j-того купонного периода;
Т - текущая дата;
j - порядковый номер соответствующего купонного периода: 1-6.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при
котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
3) В случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным Эмитент обязан обеспечить их изъятие из
обращения и возврат владельцам Облигаций средств инвестирования в порядке и в сроки, предусмотренных федеральными законами,
нормативными актами Российской Федерации, иными актами ФКЦБ (ФСФР) России. Кроме того, владелец Облигаций вправе
требовать начисления и выплаты ему процентов за соответствующий период времени в соответствии со статьей 395
Гражданского кодекса Российской Федерации.
380