за 2013 год - Газпром газораспределение
advertisement
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «Газпром газораспределение» УТВЕРЖДЕН: общим собранием акционеров ОАО «Газпром газораспределение» ____ ________ 2014 года. Протокол №____ от ___ ______ 2014 года. ПРЕДВАРИТЕЛЬНО УТВЕРЖДЕН: советом директоров ОАО «Газпром газораспределение» Протокол № ____/2014 от ____ _______ 2014 года. Председатель совета директоров _________________ /К.Г. Селезнев/ ГОДОВОЙ ОТЧЕТ за 2013 год Генеральный директор ________________ С.В. Густов Главный бухгалтер М.П.Лебедев _________________ Годовой отчет акционерного общества 2 СОДЕРЖАНИЕ I. Положение общества в отрасли ........................................................................................................................ 3 II. Отчет совета директоров о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности .......................................................................................................................................................... 4 III. Информацию об объеме каждого из использованных обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов .................................................................................................................................... 66 IV. Перспективы развития общества ................................................................................................................. 66 V. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью акционерного общества .................. 75 VI. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного общества .......... 77 VII. Состав совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества до 22.06.2012 ............. 78 VIII. Состав исполнительных органов акционерного общества ..................................................................... 81 IX. Критерии определения вознаграждения, выплаченного членам органов управления общества в 2013 году ....................................................................................................................................................................... 83 X. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения ................................................ 83 XI. Сведения о крупных сделках и сделках с заинтересованностью, совершенных обществом в отчетном году ....................................................................................................................................................................... 83 Годовой отчет акционерного общества 3 I. Положение общества в отрасли Основной целью создания ОАО «Газпром газораспределение» является консолидация имущественного комплекса группы ОАО «Газпром» в сфере газораспределения в рамках одной компании для повышения эффективности его использования. Основные задачи ОАО «Газпром газораспределение»: повышение эффективности эксплуатации газораспределительных сетей, передаваемых на баланс ОАО «Газпром газораспределение» посредством получения собственного тарифа и/или передачи в аренду (лизинг) дочерним и контролируемым обществам; повышение финансовой устойчивости дочерних и контролируемых газораспределительных организаций (ГРО) за счет проведения единой экономической, финансовой и технической политики; создание условий для надежной и безопасной эксплуатации газораспределительных сетей за счет введения и контроля за соблюдением единых норм, правил и требований; осуществление единой инвестиционной политики посредством контроля реализации ГРО программ реконструкции, технического перевооружения и строительства новых сетей, а также осуществления функций заказчика-застройщика инвестиционных программ ОАО «Газпром»; осуществление единой политики в области технического развития газораспределения и газоснабжения, в т.ч. проведение централизованного финансирования НИОКР, развитие отраслевой науки и внедрение новейших ее достижений. Основными видами деятельности Общества являются: транспортировка газа по трубопроводам; техническое обслуживание и эксплуатация газораспределительных систем; реализация сжиженного газа; газификация, в том числе строительство объектов газоснабжения населенных пунктов, предприятий и коммунально-бытового хозяйства, выполнение строительно-монтажных работ, выполнение функций заказчика-застройщика, выполнение функций Генподрядчика, посреднические услуги в строительстве по промышленному и гражданскому строительству; консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятий; оказание информационно-консультационных услуг; сдача в аренду имущества; покупка и продажа недвижимого имущества; общество вправе также осуществлять любые другие виды деятельности, не запрещенные федеральными законами. Общество имеет свидетельства и лицензии на следующие виды осуществляемой деятельности: Эксплуатация взрывопожароопасных производственных объектов. Лицензия № ВП-00-011808 от 12.05.2011, выдана Федеральной службой по экологическому, технологическому и атомному надзору. Срок действия до 23.07.2015. Свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства. Свидетельство № ГСС-05-206-12012010 от 16.06.2011, выдано СРО Некоммерческое партнерство «Газораспределительная система. Строительство». Без ограничения срока действия. Годовой отчет акционерного общества 4 Свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства. Свидетельство № ГСП-08-094 от 24.10.2011, выдана СРО Некоммерческое партнерство саморегулируемая организация «Газораспределительная система. Проектирование». Без ограничения срока действия. II. Отчет совета директоров о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности Федеральным законом «Об акционерных обществах» совету директоров отводится решающая роль в обеспечении прав акционеров, разрешении корпоративных конфликтов, в формировании и реализации стратегии развития общества, а также в обеспечении роста капитализации компании. Вся деятельность совета директоров в отчетном году остается прозрачной для акционеров, поскольку все протоколы заседаний совета директоров доступны любому акционеру общества по его запросу. Давая оценку работы членам совета директоров общества, хотелось бы отметить, что все они при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей действовали в интересах общества, добросовестно и разумно, принимали активное участие во всех его заседаниях. В последующие годы совет директоров будет уделять первостепенное внимание вопросам улучшения качества корпоративного управления, повышения прибыльности компании, а также устойчивой, надежной и конкурентоспособной политике. Подводя итог работе совета директоров в 2013 году, следует констатировать, что за год проведено 10 заседаний совета директоров. Наиболее важными решениями, существенно повлиявшими на деятельность общества в отчетном году, были следующие: связанные с подготовкой и проведением общих собраний акционеров; рекомендациями общему собранию акционеров общества; связанные с деятельностью исполнительных органов обществом; определяющие финансово-экономическую политику общества (утверждение бюджетов, кредитной политики, инвестиционной программы, планов развития общества); связанные с внутрихозяйственным контролем; связанные с деятельностью кадровой службы общества и управления персоналом; связанные с одобрением сделок (купли-продажи активов, займы, крупных сделок и сделок, в которых имеется заинтересованность); связанные с реорганизацией дочерних обществ. На 31.12.2013 ОАО «Газпром газораспределение» оказывает влияние на 222 ГРО (из них влияние более 20 % в уставных капиталах ГРО – 213 общества), в т.ч. непосредственно владеет акциями, либо долями в 181 ГРО (из них, ГРО, где ОАО «Газпром газораспределение» владеет более 20% акций в уставном капитале (ДЗО) – 134 ГРО). В 2013 году ОАО «Газпром газораспределение»: • обеспечена своевременная подготовка и проведение 359 общих собраний акционеров ГРО; • обеспечен своевременный сбор и подготовка материалов по вопросам, рассматриваемым органами управления ГРО; • обеспечено голосование представителей ГПРГ на заседаниях органов управления ГРО в соответствии с директивными указаниями Компании; Годовой отчет акционерного общества 5 • осуществлен контроль исполнения ГРО решений, принятых органами управления ГРО; • разработан план работы Совета директоров и обеспечено проведение ежеквартальных запланированных заседаний Советов директоров ГРО, а также заседаний по вопросам, требующим внепланового рассмотрения. Всего проведено 1 806 заседаний (в том числе проконтролировано проведение 900 заседаний Совета директоров в организациях, полномочия единоличного исполнительного органа которых переданы управляющей компании), из них отчетных – 683 (в том числе 109 - в форме совместного присутствия); • подготовлено и своевременно направлено представителям Компании 1 265 директив о порядке голосования на заседаниях органов управления и общих собраниях акционеров/участников ГРО. II.1. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год 1. Структура уставного капитала Уставный капитал ОАО «Газпром газораспределение» определен в сумме 133 345 490 000 рублей и разделен на 133 345 490 штук обыкновенных именных акций, номинальной стоимостью 1000 рублей каждая. Учредителями Общества являются: ООО «Газпром межрегионгаз» - 133 123 590 обыкновенных именных акций на сумму 133 123 590 000 рублей, что составляет 99,834 % уставного капитала; ООО «Газпром трансгаз Санкт-Петербург» 221 900 обыкновенных именных акций на сумму 221 900 000 рублей, что составляет 0,166 % уставного капитала. По состоянию на 01.01.2013 года вклады участников в уставный капитал Общества оплачены полностью. 27.03.2013 зарегистрирован Устав ОАО «Газпром газораспределение» в новой редакции, в который были внесены изменения в размер уставного капитала Общества по дополнительному выпуску обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО «Газпром газораспределение» размере 2 455 495 штук, дополнительный выпуск был размещен, в ФСФР России зарегистрирован отчет об итогах дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО «Газпром газораспределение» 26.11.2012. 2. Структура Общества В состав Общества в 2013 году входили Центральный офис и 7 филиалов. Для обеспечения эксплуатации производственных объектов с целью безаварийной и бесперебойной транспортировки природного газа потребителям Астраханской, Архангельской, Вологодской, Калининградской, Орловской, Московской областей, г. Москвы, Приморского края, Камчатского края, Хабаровского края и Сахалинской области в указанных регионах созданы филиалы ОАО «Газпром газораспределение»: филиал в Архангельской области, расположенный в г. Архангельск, ул. Северодвинская, д.28, корп.1 (образован с 01.11.2006г.); Годовой отчет акционерного общества 6 филиал в Астраханской области, расположенный в Астраханской области, Наримановский район, с. Старокучергановка, ул. Межевая, д.4 (образован с 01.05.2005г.); филиал в Вологодской области, расположенный в г. Вологда, ул. Саммера, д.55 (образован с 01.04.2005г.); филиал в Калининградской области, расположенный в г. Калининград, ул. Старшего Лейтенанта Сибирякова, д.17, литера «г» (образован с 01.01.2007г.); филиал в Московской области, расположенный в Московской области, Ленинский район, пос. Газопровод (образован с 01.09.2005г.); филиал в Орловской области, расположенный в Орловской области, Орловский р-н, Платоновский с/с, ул. Монтажная, д. 14а (образован с 01.09.2005г.); филиал в Дальневосточном Федеральном округе, расположенный в г. Хабаровск, ул. Брестская, д. 49 (образован с 01.01.2009г.). Филиалы ОАО «Газпром газораспределение» не обладают статусом юридического лица, не выделены на отдельный баланс и осуществляют деятельность от имени Общества. 3. Анализ производственно-хозяйственной деятельности Общества Советом Директоров ОАО «Газпром газораспределение» (протокол от 29.03.2013г. № 7/2012-2013) утвержден Бюджет доходов и расходов ОАО «Газпром газораспределение» на 2013 год с убытком в размере 499 741,10 тыс. руб. (за вычетом налоговых активов и обязательств, а также спецнадбавки к использованию), сформированный в соответствии с требованиями Бюджетного Кодекса ООО «Межрегионгаз» и обществ, входящих в группу лиц «Межрегионгаз». В консолидированный Бюджет доходов и расходов (далее БДР) были включены доходы и расходы филиалов в Архангельской, Астраханской, Вологодской, Калининградской, Московской, Орловской областях, Дальневосточном Федеральном округе и Центрального офиса. В течение 2013 года, в соответствии с Регламентом Бюджетного Кодекса ООО «Межрегионгаз» и обществ, входящих в группу лиц «Межрегионгаз», была проведена корректировка БДР. Корректировка Бюджета доходов и расходов на 2013 год произведена на основании изменений доходов и расходов филиалов в Архангельской, Астраханской, Вологодской, Калининградской, Орловской областях, Дальневосточном Федеральном округе и Центрального офиса, с учетом результатов деятельности за 6 месяцев 2013 г. Бюджет доходов и расходов ОАО «Газпром газораспределение» на 2013 год с учетом корректировки утвержден Советом директоров ОАО «Газпром газораспределение» (протокол № 6/2013-2014 от 31.12.2013г.) с убытком в размере 1 652 764,07 тыс. руб. Бухгалтерская отчетность за 2013 год приведена в Приложении 1, аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности – в Приложении 2. Годовой отчет акционерного общества 7 3.1. Анализ доходов 3.1.1.Транспортировка природного газа Одним из основных видов деятельности для ОАО «Газпром газораспределение» является транспортировка природного газа. 3.1.1.1. Объем транспортировки природного газа (натуральные показатели) За 2013 год объем транспортировки составил 39 493,81 млн. м3 природного газа при плане 40 454,59 млн. м3, в том числе: Промышленным и коммунально-бытовым потребителям – 13 065,42 млн. м3 (на 2,6 % ниже плана); населению – 701,16 млн. м3 (на 0,1 % выше плана); транзит газа – 25 727,23 млн. м3 (на 2,3 % ниже плана). Натуральные показатели транспортировки природного газа потребителям за 2013 год приведены в таблице 1. Транспортировка природного газа по группам потребителей (натуральные показатели) Таблица 1 План Показатель Всего оттранспортировано природного газа, в том числе: Транспортировка природного газа, всего млн. м3 Факт млн. м3 Отклонение млн. м3 % выполн ения плана 40 454,59 39 493,81 -960,78 97,6 14 117,40 13 766,58 -350,82 97,5 в т.ч. по 1-ой группе 8 035,36 7 890,33 -145,02 98,2 по 2-ой группе 2 960,02 2 913,56 -46,46 98,4 по 3-ей группе 1 441,45 1 317,82 -123,62 91,4 по 4-ой группе 692,28 665,34 -26,93 96,1 по 5-ой группе 206,26 198,69 -7,58 96,3 по 6-ой группе 67,40 65,40 -2,00 97,0 по 7-ой группе 13,80 14,29 0,49 103,5 700,84 701,16 0,32 100,0 населению (8-ая группа) Годовой отчет акционерного общества План Показатель Транзит В том числе по филиалам: 8 Факт млн. м3 26 337,20 1. Архангельский филиал Транспортировка природного газа, всего 1 399,98 в т.ч. по 1-ой группе 772,07 млн. м3 Отклонение млн. м3 % выполн ения плана 25 727,23 -609,97 97,7 1 302,30 739,04 -97,69 -33,04 93,02 95,7 по 2-ой группе 388,65 349,20 -39,46 89,8 по 3-ей группе 97,28 83,50 -13,78 85,8 по 4-ой группе 100,10 91,07 -9,04 91,0 по 5-ой группе 14,14 12,14 -2,00 85,8 по 6-ой группе 4,96 4,36 -0,60 88,0 по 7-ой группе 0,19 0,22 0,03 114,9 22,58 22,77 0,19 100,8 1 982,12 704,68 48,65 -40,78 102,5 94,5 населению (8-ая группа) 2. Астраханский филиал Транспортировка природного газа, всего 1 933,47 в т.ч. по 1-ой группе 745,46 по 2-ой группе 401,10 491,48 90,38 122,5 по 3-ей группе 189,51 178,03 -11,48 93,9 по 4-ой группе 102,85 102,95 0,10 100,1 по 5-ой группе 67,64 66,55 -1,09 98,4 по 6-ой группе 29,42 28,73 -0,68 97,7 по 7-ой группе 7,70 8,14 0,44 105,7 389,78 401,55 11,77 103,0 5 079,86 2 808,19 -60,00 51,82 98,8 101,9 населению (8-ая группа) 3. Вологодский филиал Транспортировка природного газа, всего 5 139,86 в т.ч. по 1-ой группе 2 756,37 по 2-ой группе 962,79 955,78 -7,02 99,3 по 3-ей группе 807,98 737,09 -70,89 91,2 по 4-ой группе 337,05 314,99 -22,06 93,5 по 5-ой группе 90,43 87,29 -3,14 96,5 по 6-ой группе 18,86 19,06 0,20 101,1 по 7-ой группе 2,77 2,83 0,06 102,2 163,59 154,62 -8,97 94,5 населению (8-ая группа) 4. Дальневосточный филиал (всего) Транспортировка природного газа, всего 2 683,54 2 636,74 в т.ч. по 1-ой группе 1 190,44 1 226,71 -46,79 36,27 98,3 103,0 Годовой отчет акционерного общества План 9 Факт Отклонение по 2-ой группе по 3-ей группе по 4-ой группе по 5-ой группе 1 120,66 305,58 39,59 7,86 1 066,28 283,02 36,06 7,49 -54,38 -22,56 -3,53 -0,37 % выполн ения плана 95,1 92,6 91,1 95,3 по 6-ой группе 1,20 1,23 0,03 102,6 по 7-ой группе 0,11 0,16 0,05 151,1 18,10 15,80 -2,30 87,3 365,68 359,00 366,44 361,63 0,75 2,63 100,2 100,7 6,68 4,81 -1,87 72,0 980,33 724,67 902,94 702,83 -77,39 -21,84 92,11 97,0 по 2-ей группе 169,99 119,32 -50,67 70,2 по 3-ой группе 84,47 79,52 -4,94 94,1 по 4-ой группе 1,20 1,26 0,06 104,9 488,38 465,76 544,21 523,87 55,83 58,11 111,4 112,5 по 3-ей группе 17,92 14,87 -3,05 83,0 по 4-ой группе 0,00 2,39 2,39 по 5-ой группе 1,17 0,93 -0,24 79,6 по 6-ой группе 0,16 0,18 0,01 106,9 по 7-ой группе 0,01 0,01 0,00 93,4 населению (8-ая группа) 3,35 1,96 -1,39 58,5 849,14 591,67 823,16 585,33 -25,99 -6,34 96,94 98,9 по 3-ей группе 196,51 183,82 -12,70 93,5 по 4-ой группе 38,39 32,40 -5,99 84,4 по 5-ой группе 6,69 6,55 -0,13 98,0 по 6-ой группе 1,03 1,05 0,02 101,8 по 7-ой группе 0,10 0,15 0,05 155,5 Показатель млн. м3 населению (8-ая группа) млн. м3 млн. м3 в том числе: Камчатский край Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 2-ой группе по 3-ей группе Приморский край Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 1-ой группе Сахалинская область Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 1-ой группе Хабаровский край Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 2-ой группе Годовой отчет акционерного общества План Показатель Факт млн. м3 населению (8-ая группа) 10 14,75 5. Калининградский филиал Транспортировка природного газа, всего 30,01 в т.ч. по 3-ой группе 17,68 млн. м3 Отклонение млн. м3 % выполн ения плана 13,85 -0,91 93,9 29,97 17,23 -0,04 -0,46 99,9 97,4 по 4-ой группе 4,68 5,20 0,52 111,1 по 5-ой группе 0,59 0,53 -0,06 90,1 по 6-ой группе 0,19 0,18 -0,01 96,9 по 7-ой группе 0,06 0,07 0,01 110,6 населению (8-ая группа) 6,81 6,77 -0,04 99,4 -810,20 97,2 -198,24 -159,30 92,8 93,8 6. Московский областной филиал Транспортировка природного газа, всего 29 061,60 28 251,40 Транспортировка природного газа, конечным потребителям 2 734,84 2 536,60 в т.ч. по 1-ой группе 2 571,01 2 411,71 по 2-ой группе 86,82 50,83 -35,99 58,5 по 3-ей группе 8,46 5,93 -2,53 70,1 по 4-ой группе 53,82 54,03 0,22 100,4 по 5-ой группе 7,24 7,15 -0,10 98,6 по 6-ой группе 0,34 0,38 0,04 111,3 по 7-ой группе 0,01 0,01 0,00 160,9 населению (8-ая группа) 7,14 6,55 -0,58 91,8 26 326,76 25 714,80 -611,96 97,7 166,83 172,91 6,08 103,6 156,40 160,48 4,09 102,6 в т.ч. по 3-ой группе 0,00 3,00 3,00 по 4-ой группе 38,70 40,89 2,19 105,7 по 5-ой группе 12,91 13,17 0,26 102,0 по 6-ой группе 11,89 10,82 -1,07 91,0 по 7-ой группе 2,95 2,82 -0,12 95,8 89,95 89,78 -0,17 99,8 10,43 12,42 1,99 119,1 38,51 10,02 -0,80 -4,91 98,0 67,1 Транзит 7. Орловский филиал Транспортировка природного газа, всего Транспортировка природного газа, конечным потребителям населению (8-ая группа) Транзит 8. Республика Алтай Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 3-ой группе 39,31 14,94 Годовой отчет акционерного общества План Показатель 11 Факт млн. м3 млн. м3 Отклонение млн. м3 % выполн ения плана по 4-ой группе 15,48 20,15 4,67 130,2 по 5-ой группе 5,46 4,37 -1,09 80,1 по 6-ой группе 0,54 0,62 0,08 114,4 по 7-ой группе 0,02 0,03 0,02 225,2 населению (8-ая группа) 2,88 3,31 0,43 115,0 Из таблицы 1 видно, что плановый объем транспортировки природного газа конечным потребителям за 2013 год выполнен на 97,5 % и по транзиту на 97,7 %. Объем транспортировки природного газа превышает плановый показатель по филиалам: в Астраханской области – на 48,65 млн. м3 или 2,5 % (увеличение объемов транспортировки ООО «Лукойл-Астраханьэнерго» в связи с вводом новой площадки); в Орловской области – на 6,08 млн. м3 или 3,6 % (занижение плана по транзиту газа и транспортировке газа потребителю ООО «Залегощенский сахарный завод»). Недобор газа потребителями по сравнению с заявленными договорными объемами произошел по филиалам: в Архангельской области (недобор 97,69 млн. м3 или 7,0 %); в Вологодской области – (недобор 60,00 млн. м3 или 1,2 %); в Дальневосточном Федеральном округе (недобор 46,79 млн. м3 или 1,7 %); в Московской области (недобор 810,20 млн. м3 или 2,8 %); в Республике Алтай – (недобор 0,80 млн. м3 или 2,0 %). Снижение фактических объемов газа вызвано теплыми погодными условиями в отопительный период. 3.1.1.2. Тарифы на услуги по транспортировке природного газа С 01.07.2012г. приказом от 17.11.2011 г. № 276-э/5 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа и тариф на услуги по транспортировке газа в транзитном потоке по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение». Вышеуказанные тарифы действовали до 30.06.2013г. С 18.03.2012г. приказом от 27.12.2011г. № 435-э/12 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Сахалинской области. Вышеуказанные тарифы действовали до 04.05.2013г. Приказом от 13.09.2011г. № 219-э/6 Федеральной службы по тарифам утверждены, но не введены в действие дифференцированные по группам Годовой отчет акционерного общества 12 потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Приморского края. Тарифы введены в действие с 01.01.2013г., т.е. с момента передачи ОАО «Газпром газораспределение» на законных основаниях газораспределительных сетей, находящихся на территории Приморского края. Вышеуказанные тарифы действовали до 30.06.2013г. Приказом от 13.08.2010г. № 177-э/1 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Камчатского края. Вышеуказанные тарифы действовали до 30.06.2013г. С 26.02.2013г. приказом от 14.12.2012г. № 390-э/10 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Хабаровского края. Вышеуказанные тарифы действовали до 30.06.2013г. С 30.09.2012г. приказом от 31.07.2012г. № 189-э/2 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Республики Алтай. Вышеуказанные тарифы действовали до 30.06.2013г. Тарифы на услуги по транспортировке природного газа по группам потребителей приведены в таблице 2. Таблица 2 Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям (руб./1000 куб.м) по группам потребителей с объемом потребления газа (млн. куб. м./год) Наименование субъекта Российской Федерации Астраханская область свыше от 100 до от 10 до от 1 до от 0,1 до 500 500 вкл. 100 вкл. 10 вкл. 1 вкл. от 0,01 до 0,1 вкл. до 0,01 вкл. население 142,20 363,65 365,36 596,78 177,76 284,41 336,74 353,55 Тариф на услуги по транспортировке газа в транзитном потоке (руб./1000 куб.м) (без НДС) Годовой отчет акционерного общества Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям (руб./1000 куб.м) по группам потребителей с объемом потребления газа (млн. куб. м./год) Наименование субъекта Российской Федерации свыше от 100 до от 10 до от 1 до от 0,1 до 500 500 вкл. 100 вкл. 10 вкл. 1 вкл. от 0,01 до 0,1 вкл. до 0,01 вкл. население Тариф на услуги по транспортировке газа в транзитном потоке (руб./1000 куб.м) 13 Архангельская область п. Шипицино Котласского района 323,65 482,15 693,09 904,04 1 084,84 1 102,92 1 145,11 1 109,84 30,41 91,17 243,17 339,42 434,87 469,72 515,17 491,67 97,79 112,50 195,00 275,00 315,00 341,69 370,95 491,41 96,20 150,90 260,31 360,71 388,88 410,77 429,92 1 873,61 224,40 224,40 325,01 444,94 448,85 453,00 456,56 812,81 62,20 Орловская область 65,89 98,83 289,94 434,92 449,78 461,01 474,78 587,28 34,16 Камчатский край 440,00 550,00 572,00 605,00 660,00 715,00 770,00 Сахалинская область 319,02 398,78 638,04 877,31 957,06 1036,82 1116,57 831,63 Приморский край 306,27 520,66 816,72 1122,99 Хабаровский край 162,14 168,68 440,34 661,71 680,03 689,98 701,51 909,10 Республика Алтай 314,48 314,48 502,10 684,32 746,59 870,49 901,31 859,39 (кроме Котласского района, г. Котлас и г. Коряжма) Архангельская область Котласский район (кроме п. Шипицино) г. Котлас и г. Коряжма Вологодская область Калининградская область Московская область г. Москва С 01.07.2013г. приказом от 14.12.2012 г. № 394-э/13 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа и тариф на услуги по Годовой отчет акционерного общества 14 транспортировке газа в транзитном потоке по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение». С 05.05.2013г. приказом от 12.03.2013г. № 47-э/2 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Сахалинской области. С 01.07.2013г. приказом от 12.03.2013г. № 47-э/2 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Приморского и Камчатского краев. С 01.07.2013г. приказом от 14.12.2012г. № 390-э/10 Федеральной службы по тарифам утверждены и введены в действие дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на территории Хабаровского края. Таблица 3 Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям (руб./1000 куб.м) по группам потребителей с объемом потребления газа (млн. куб. м./год) Наименование субъекта Российской Федерации Астраханская область свыше от 100 до от 10 до от 1 до от 0,1 до 500 500 вкл. 100 вкл. 10 вкл. 1 вкл. от 0,01 до 0,1 вкл. до 0,01 вкл. население 169,02 421,59 423,37 686,30 210,59 332,26 391,59 410,19 Тариф на услуги по транспортировке газа в транзитном потоке (руб./1000 куб.м) (без НДС) Архангельская область 1187,53 п. Шипицино (газопровод Котласского района, Нюксеница- с. Яренск Ленского района (кроме 371,41 553,30 795,37 1037,45 1244,93 1265,68 1314,10 Архангельск), 565,42 (кроме Котласского, газопровода Ленского районов, г. Нюксеница- Котлас и Архангельск) г. Коряжма) Годовой отчет акционерного общества Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям (руб./1000 куб.м) по группам потребителей с объемом потребления газа (млн. куб. м./год) Наименование субъекта Российской Федерации Тариф на услуги по транспортировке газа в транзитном потоке (руб./1000 куб.м) 15 свыше от 100 до от 10 до от 1 до от 0,1 до 500 500 вкл. 100 вкл. 10 вкл. 1 вкл. от 0,01 до 0,1 вкл. до 0,01 вкл. 286,95 400,53 513,17 554,29 607,93 224,77 316,99 363,10 393,86 427,57 565,12 299,38 415,06 447,40 472,54 494,53 1937,31 372,50 509,93 514,42 519,18 523,26 934,73 70,83 333,42 500,14 517,22 530,14 545,98 675,37 39,28 810,23 население Архангельская область Котласский район (кроме п. Шипицино) г. Котлас и г. Коряжма Ленского района (кроме с. Яренск Вологодская область 112,79 129,68 Калининградская область Московская область г. Москва 257,18 257,18 Орловская область Камчатский край 462,79 578,76 602,01 636,62 694,94 752,36 Сахалинская область 289,86 362,33 638,04 877,31 957,06 1036,82 1116,57 831,63 Приморский край 339,90 577,83 906,40 1246,30 Хабаровский край 186,23 193,76 505,70 759,98 781,02 792,45 805,70 1045,47 587,48 800,67 873,53 1018,50 1054,56 1005,49 Республика Алтай Кроме того, к тарифам на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» утверждена специальная надбавка для финансирования программ газификации для всех групп населения (кроме населения), определенная органами исполнительной власти субъектов РФ: на территории Вологодской области: с 01.01.2013г. в размере 28,12 руб./1000 куб. м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения, в размере 5,62 руб./1000 куб. м. газа (без НДС); Годовой отчет акционерного общества 16 с 01.07.2013г. в размере 36,46 руб./1000 куб. м. газа (без НДС) и дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения, в размере 7,29 руб./1000 куб. м. газа (без НДС); на территории Архангельской области, включая п. Шипицино Котласского района (кроме Котласского и Ленского районов, г. Котлас и г. Коряжма): с 01.01.2013г. в размере 64,07 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения; с 01.07.2013г. в размере 63,69 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения. на территории Котласского района (кроме п. Шипицино) г. Котлас и г. Коряжма Архангельской области: с 01.01.2013г. в размере 36,61 руб./1000 куб.м. числе дополнительные налоговые платежи, введения; с 01.07.2013г. в размере 40,27 руб./1000 куб.м. числе дополнительные налоговые платежи, введения; на территории Хабаровского края: с 30.05.2013г. в размере 62,99 руб./1000 куб.м. числе дополнительные налоговые платежи, введения; с 01.07.2013г. в размере 72,44 руб./1000 куб.м. числе дополнительные налоговые платежи, введения. газа (без НДС), в том возникающие от ее газа (без НДС), в том возникающие от ее газа (без НДС), в том возникающие от ее газа (без НДС), в том возникающие от ее 3.1.1.3. Доходы от транспортировки природного газа на Исходя из объемов транспортировки природного газа и утвержденных тарифов 2013 год, были получены следующие доходы (таблица 4). Доходы от транспортировки природного газа Таблица 4 тыс. руб. Показатель Доходы от транспортировки природного газа, в том числе: План Факт Выполнение плана тыс. руб. % 5 826 200,13 5 640 559,41 -185 640,72 96,8 441 587,09 442 307,47 720,38 100,2 3 356 029,02 3 221 286,11 -134 742,91 95,99 в т.ч. по 1-ой группе 1 664 188,70 1 619 322,99 -44 865,71 97,3 по 2-ой группе 821 816,51 779 941,93 -41 874,58 94,9 по 3-ей группе 468 162,29 422 353,12 -45 809,17 90,2 по 4-ей группе 282 961,95 283 228,04 266,09 100,1 по 5-ой группе 84 339,28 82 235,79 -2 103,49 97,5 Население Промышленность и коммунальнобытовые потребители Годовой отчет акционерного общества Показатель План 17 Выполнение плана Факт тыс. руб. % по 6-ой группе 28 642,56 27 951,86 -690,70 97,6 по 7-ой группе 5 917,73 6 252,39 334,66 105,7 226 528,68 219 031,41 -7 497,27 96,7 56 632,17 54 727,42 -1 904,75 96,6 1 745 423,16 1 703 206,99 -42 216,17 97,6 Спецнадбавка Доп. налоговые платежи Транзит 3.1.2. Сдача в аренду (субаренду) имущественного комплекса План по доходам от сдачи газораспределительных сетей в аренду (субаренду) газораспределительным организациям выполнен на 104,3% (таблица 5). Доходы от сдачи имущества в аренду и субаренду Таблица 5 тыс. руб. Показатель Доходы от сдачи имущества в аренду и субаренду всего, в т.ч.: Центральный офис Филиал в Дальневосточном Федеральном округе Филиал в Калининградской области Филиал в Орловской области План Факт Выполнение плана тыс. руб. % 7 296 381,64 7 610 358,18 313 976,54 104,3 7 293 466,86 7 607 071,15 313 604,29 104,3 906,07 1 191,86 285,79 131,5 1 558,04 1 558,04 0,00 100,0 450,67 537,13 86,46 119,2 Фактический показатель доходов от сдачи имущества в аренду (субаренду) за 2013 год больше планового показателя на 313 976,54 тыс. руб. или на 4,3%. Основной причиной увеличения доходов по сравнению с плановыми показателями является заключение новых договоров аренды и субаренды. 3.1.3. Прочая деятельность 3.1.3.1 Доходы от прочей деятельности Кроме транспортировки природного газа и сдачи имущества в аренду (субаренду) ОАО «Газпром газораспределение» в 2013 году оказывало услуги по прочей деятельности. Доходы от прочей деятельности составили: -выполнение услуг заказчика-застройщика (51,9%); -технического обслуживания сетей и ВДГО (19,9%); -торговля газовым оборудованием (0,3%); -выполнение строительно-монтажных работ (12,3%); -проектные работы (4,7%). Годовой отчет акционерного общества 18 -прочие услуги (10,8%). Структура доходов от прочей деятельности ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год представлена в таблице 6 и на рисунке 1. Доходы по прочей деятельности Таблица 6 тыс. руб. Показатель План Доходы от выполнения функций заказчиказастройщика - 39 522,34 87,9 18 504,68 26 186,59 7 681,92 141,5 6 399,13 1 481,42 - 4 917,71 23,2 67 326,91 67 993,95 667,04 101,0 100 431,71 110 170,39 9 738,68 109,7 51 076,95 59 802,39 8 725,44 117,1 570 434,53 552 807,56 - 17 626,97 96,9 Выполнение строительно-монтажных работ Прочие услуги Структура доходов ОАО "Газпром газораспределение" от прочей деятельности за 2013 год Доходы от выполнения функций заказчиказастройщика; 51.9% Торговля газовым оборудованием; 0.3% Прочие услуги; 10.8% Проектные работы; 4.7% Техническое обслуживание сетей и ВДГО; 19.9% % 287 172,82 Торговля газовым оборудованием ИТОГО: тыс. руб. 326 695,17 Проектные работы Техническое обслуживание сетей и ВДГО Выполнение плана Факт Выполнение строительномонтажных работ; 12.3% Рис. 1 Годовой отчет акционерного общества 19 3.1.4. Доходы ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год (свод) Общие доходы ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год приведены в таблице 7. Доходы ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год Таблица 7 тыс.руб. Выполнение плана Показатель Доходы всего План Факт тыс. руб. % 13 693 016,30 13 803 725,15 110 708,85 100,8 5 826 200,13 5 640 559,41 -185 640,72 96,8 441 587,09 442 307,47 720,38 100,2 3 356 029,02 3 221 286,11 -134 742,91 95,99 226 528,68 219 031,41 -7 497,27 96,7 56 632,17 54 727,42 -1 904,75 96,6 1 745 423,16 1 703 206,99 -42 216,17 97,6 7 296 381,64 570 434,53 7 610 358,18 552 807,56 313 976,54 - 17 626,97 104,3 96,9 в том числе: Транспортировка природного газа Население Промышленность и коммунальнобытовые потребители Специальная надбавка для финансирования программ газификации Дополнительные налоговые платежи Транзит Сдача имущества в аренду и субаренду Прочая деятельность В 2013 году было получено доходов на сумму 13 803 725,15 тыс. руб., что на 0,8% (110 708,85 тыс. руб.) больше, чем планировалось (в основном, за счет увеличения доходов от сдачи имущества в аренду и субаренду на 4,3% (313 976,54 тыс. руб.). Структура доходов ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год приведена на рисунке 2. Годовой отчет акционерного общества 20 Структура доходов ОАО "Газпром газораспределение" за 2013 год Прочая деятельность; 4.0% Транспортировка природного газа населению; 3.2% Транспортировка природного газа предприятиям промышленности и коммунальнобытовые потребители; 25.3% Транзит природного газа; 12.3% Сдача имущества в аренду и субаренду; 55.1% Рис. 2 3.2. Анализ расходов Расходы на выполнение возложенных на Общество задач за 2013 год составили 12 864 172,46 тыс. руб. План расходов Общества 2013 года выполнен на 99,0%, т.е. сокращение фактических расходов по отношению к плану составило 1,0% (127 342,42 тыс. руб.). Структура, анализ и расшифровка расходов ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год приведены в таблице 8 и на рисунке 3, 4 соответственно. Таблица 8 тыс. руб. Показатель Материальные расходы План Факт Отклонение, тыс. руб. Процент выполнения, % 324 613,48 289 406,55 -35 206,93 89,2 ФОТ 1 689 363,11 1 743 355,40 53 992,29 103,2 ЕСН 385 519,87 404 274,74 18 754,87 104,9 Амортизация 3 100 997,23 3 098 055,51 -2 941,72 99,9 Прочие расходы 7 491 021,19 7 329 080,26 -161 940,93 97,8 Итого расходов 12 991 514,88 12 864 172,46 -127 342,42 99,0 Годовой отчет акционерного общества 21 Структура расходов ОАО "Газпром газораспределение" за 2013 год Материальные расходы; 2.2% ФОТ; 13.6% ЕСН; 3.1% Прочие расходы; 57.0% Амортизация; 24.1% Рис. 3 Анализ расходов ОАО "Газпром газораспределение" за 2013 год план факт 14,000,000 12,000,000 тыс. руб. 10,000,000 план факт 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 планфакт план факт планфакт Материальные расходы план факт ФОТ ЕСН Рис. 4 Амортизация Прочие расходы Итого расходов Годовой отчет акционерного общества 22 3.2.1. Анализ материальных расходов Материальные расходы в 2013 году занимают 2,2% в общей структуре затрат ОАО «Газпром газораспределение». Основную долю в структуре материальных затрат составляют транспортные расходы (24,1%). Сумма экономии по данной статье составила 35 206,93 тыс. руб. (на 10,8% ниже плана). Основная сумма экономии образовалась по следующим статьям: «Материалы и запчасти для капитального ремонта сетей и оборудования» материалы и запчасти для капитального ремонта сетей и оборудования – 4 954,41 тыс. руб. Основная сумма экономии сложилась по филиалу в Московской области в связи с переносом сроков выполнения работ. «Материалы для перепродажи» материалы для перепродажи – 4 198,24 тыс. руб. Экономия сложилась в результате уменьшения объемов продаж по Центральному офису. «Коммунальные услуги (теплоэнергия, электроэнергия, водоснабжение)» коммунальные услуги (теплоэнергия, электроэнергия, водоснабжение) – 2627,52 тыс. руб. Основная сумма экономии образовалась по филиалам в Архангельской и Московской областях. «Транспортные расходы» транспортные расходы – 6 161,01 тыс. руб. Экономия образовалась в результате снижения расходов на горюче-смазочные материалы и услуги сторонних организаций (Центральный офис), за счет следующих факторов: сокращение пробегов автотранспорта; перенос сроков приобретения автотехники по Инвестиционной программе. «Прочие материалы» прочие материалы – 8 880,64 тыс. руб., в том числе: запчасти и материалы для оборудования на сумму 1 316,59 тыс. руб. (перенос сроков приобретения материалов); природный газ на собственные нужды на сумму 3 890,57 тыс. руб., в связи с: меньшим, чем планировалось, потреблением газа в Вологодской, Московской и Орловской областях; теплыми погодными условиями в отапливаемый период, и, следовательно, меньшим потреблением газа котельными объектов «производственная база в п.Плесецк» и «производственнная база в г.Архангельск» в Архангельской области; переносом сроков заключения договоров в Дальневосточном Федеральном округе; расходы на спецодежду и обувь на сумму 3 903,85 тыс. руб. Основная сумма экономии образовалась по филиалам в Московской и Орловской областях в связи с переносом сроков приобретения и выдачи спецодежды; «Прочие материальные затраты» Годовой отчет акционерного общества 23 материальные затраты для осуществления СМР – 1 243,60 тыс. руб. Основная экономия сложилась по филиалу в Астраханской области за счет снижения объемов СМР; приобретение прочих объектов стоимость до 40,0 тыс. руб. – 2 267,35 тыс. руб. Экономия связана с переносом сроков приобретения прочих объектов по Центральному офису и Дальневосточному Федеральному округу; прочие – 6 279,12 тыс. руб. Экономия по приобретению журнала «Газ России», специализированному печатному изданию в области безопасности пользования природным газом в быту, изготовлению годового отчета (Центральный офис). 3.2.2. Расходы на оплату труда и ЕСН Оплата труда рабочих, руководителей, специалистов и служащих ОАО «Газпром газораспределение» и его филиалов в 2013 году производилась на основании Положения об оплате труда и материальном стимулировании работников, Положения о порядке выплаты надбавок за стаж работы к месячным окладам (тарифным ставкам) руководителей, специалистов, служащих и рабочих и Схем должностных окладов для работников ОАО «Газпром газораспределение» и его филиалов, утвержденных Советом директоров ОАО «Газпром газораспределение» и введенных в действие с 1 января 2013 года для Центрального офиса ОАО «Газпром газораспределение», с 1 июля 2013 года для филиалов ОАО «Газпром газораспределение». Данными схемами было предусмотрено повышение должностных окладов (тарифных ставок) на 7,1 %. В 2013 году расходы на оплату труда работников ОАО «Газпром газораспределения» и его филиалов составили 1 743 355,40 тыс. руб., что на 53 992,29 тыс. руб. (3,2%) больше плановых, сумма которых составляла 1 689 363,11 тыс. руб. (таблица 9): Таблица 9 План Наименование ОАО «Газпром газораспределение» Филиал в Архангельской области Филиал в Астраханской области Филиал в Вологодской области Филиал в Дальневосточном Федеральном округе Филиал в Калининградской области Филиал в Московской области Филиал в Орловской области Итого: Факт Фонд заработной платы, тыс. руб. Численность, чел. Средняя з/плата, тыс. руб. Фонд заработной платы, тыс. руб. Численность, чел. Средняя з/плата, тыс. руб. 727 775,43 487 124,53 676 273,32 419 134,50 102 100,60 146 58,28 130 676,30 192 56,72 202 481,14 631 26,74 212 234,11 604 29,28 138 285,04 326 35,35 144 839,44 315 38,32 116 772,52 171 56,91 103 778,76 142 60,90 1 238,84 2 51,62 1 370,65 2 57,11 265 684,14 378 58,57 323 134,10 361 74,59 135 025,40 432 26,05 151 048,72 423 29,76 1 689 363,11 2 573 54,71 1 743 355,40 2 458 59,10 Годовой отчет акционерного общества 24 Причинами отклонения послужили включение в фактически сформированный по итогам 2013 года фонд оплаты труда оценочных обязательств по отпускам, выплаты единовременных премий работникам, не предусмотренных в плане, выплаты единовременных пособий работникам при уходе на пенсию сверх запланированной суммы. Средняя численность работников ОАО «Газпром газораспределение» и его филиалов за 2013 год составила 2 458 человека, что на 115 человек меньше плановой численности. Средняя заработная плата работников ОАО «Газпром газораспределение» и его филиалов составила 59,10 тыс. руб., что на 4,39 тыс. руб. больше плановой средней заработной платы. Таким образом, на величину фактических расходов на оплату труда и выплат социального характера в 2013 году изменение средней численности работников (-115 чел.) оказало отрицательное влияние, а изменение средней заработной платы (+4,39 тыс. руб.) – положительное влияние. В результате совокупного влияния данных факторов, а также осуществления незапланированной единовременной поощрительной выплаты сформировался перерасход в размере 53 992,29 тыс. руб. Экономия фактической численности персонала в 2013 году в сравнении с плановой обусловлена тем, что набор персонала на должности в 2013 году осуществлялся с отставанием от графика приема сотрудников, на основании которого производилось планирование расходов на оплату труда на 2013 год. По сравнению с 2012 годом в 2013 году фактическая численность работников Общества увеличилась на 98 чел. (4,2%), расходы на оплату труда увеличились на 227029,90 тыс. руб. (15,0%), а средняя заработная плата – на 5,6 тыс. руб. (10,4%). 3.2.3. Анализ амортизационных отчислений Доля амортизационных отчислений в составе затрат на 2013 год составляет 24,1%. В соответствии с Положением об учетной политике для целей бухгалтерского учета ОАО «Газпром газораспределение», амортизационные отчисления на полное восстановление основных средств производятся линейным способом в течение их нормативного срока службы на основании стоимости имущества и срока его полезного использования. Принятые Обществом сроки полезного использования по группам основных средств приведены ниже. Газораспределительные сети - 30-50 лет; Сооружения 5-40 лет; Машины и оборудование 3-18 лет; Здания и дороги 8-50 лет; Объекты социальной сферы - 5-50 лет. Структура начисленной амортизации ОАО «Газпром газораспределение» приведена на рисунке 5. основных средств Годовой отчет акционерного общества 25 Амортизация основных средств ОАО "Газпром газораспределение" на 01.01.14 г. Амортизация машин и оборудования; 2.6% Амортизация прочего имущества; 1.5% Амортизация транспортных средств; 1.9% Амортизация нематериальных активов; 0.5% Амортизация зданий, газопроводов и сооружений; 93.6% Рис. 5 Фактический размер амортизационных отчислений на полное восстановление за 2013 год составил 3 098 055,51 тыс. руб. Планируемая величина амортизационных отчислений на полное восстановление в 2013 году составляла 3 100 997,23 тыс. руб. Снижение фактических затрат по статье «Амортизация» по сравнению с плановым показателем составило 2 941,72 тыс. руб. (на 0,1% меньше плана) и связано с: переносом сроков приобретения транспортных средств, машин и оборудования по Инвестиционной программе. Амортизационные отчисления ОАО «Газпром газораспределение» в разрезе филиалов на 01.01.2014г. распределились следующим образом (рис. 6). Годовой отчет акционерного общества 26 Амортизационные отчисления ОАО "Газпром газораспределение" в разрезе филиалов на 01.01.2014г. Филиал в Филиал в Московской Калининградской области; 6.0% области; 1.0% Филиал в Дальневосточном федеральном округе; 2.6% Филиал в Орловской области; 3.3% Республика Алтай; 0.9% Филиал в Вологодской области; 1.5% Филиал в Астраханской области; 5.0% Филиал в Архангельской области; 2.5% Центральный офис; 77.2% Рис. 6 3.2.4. Анализ прочих расходов Доля прочих расходов в структуре затрат Общества составляет 57,0%. Сумма экономии по данной статье составила Сумма экономии по данной статье составила 161940,93 тыс. руб. (на 2,2% ниже плана). Структура прочих расходов приведена на рисунке 7. Годовой отчет акционерного общества 27 Структура прочих расходов ОАО "Газпром газораспределение" за 2013 год Услуги сторонних организаций по ТО газопроводов, диагностирование газораспределительных сетей 13.9% Аренда 40.5% Налоги 32.6% Прочие расходы 3.7% Подготовка кадров 0.3% Расходы на ремонт основных средств 1.4% Оформление в собственность земли, других ОС 1.9% Отчисления в НПФ 0.6% Услуги связи 0.3% Информационновычислительные услуги и списание расходов на ПО и лицензии 1.8% Консультационные услуги 0.5% Расходы на страхование Командировочные 1.8% расходы 0.8% Рис. 7 Прочие затраты включают в себя: Затраты на аренду (аренда газопроводов, аренда зданий и помещений, аренда автотранспорта, аренда оборудования, аренда земли, аренда прочего имущества). Доля данной статьи в прочих расходах по факту 2013 года составила 40,5%. Фактические затраты на аренду за 2013 год больше плановых на 57 446,88 тыс. руб. (2,0%), в том числе: Аренда газопроводов Увеличение по данной статье составило 61 246,23 тыс. руб. (2,3%) в связи с увеличением стоимости арендной платы по действующим договорам с ОАО «Газпром» и заключением новых договоров аренды. Аренда зданий и помещений Экономия по данной статье составила 1 044,87 тыс. руб. (0,5%) и связана с тем, что не были заключены допсоглашения на новые площади помещений для Архангельского филиала. Аренда земли По аренде земли образовалась экономия в размере 2 633,34 тыс. руб. (41,6%), в связи с переносом сроков заключения договоров аренды земли в Центральном офисе, Архангельской и Московской областях. Аренда автотранспорта, оборудования и прочего имущества. По данной статье сложилась незначительная экономия в размере 121,15 тыс. руб. (3,7%). Затраты на страхование (страхование имущества, добровольное медицинское страхование, ОСАГО, КАСКО, страхование ответственности при эксплуатации Годовой отчет акционерного общества 28 опасных объектов, прочее страхование). Экономия составила 8 392,22 тыс. руб. (6,1%), в том числе: по добровольному медицинскому страхованию 1 659,50 тыс. руб. (4,4%). Основная сумма экономии сложилась по Центральному офису в связи с поэтапным приемом на работу сотрудников; по страхованию имущества 1 034,94 тыс. руб. (2,0%) в связи с переносом сроков страхования вновь приобретенного имущества по филиалу в Московской области; по страхованию автотранспорта (ОСАГО, КАСКО) 1 615,56 тыс. руб. (15,3%) по причине переноса сроков приобретения автотранспорта по Инвестиционной программе. Затраты на ремонт основных средств составили 104 860,24 тыс. руб., при плане 95 909,26 тыс. руб. Перерасход в размере 8 950,98 тыс. руб. (9,3%) образовался, в основном, по текущему ремонту газопроводов по Центральному офису (договор с ОАО «Газпром газораспределение Краснодар»). Затраты на услуги сторонних организаций (затраты на услуги сторонних организаций по техническому обслуживанию газопроводов, диагностика газораспределительных систем, услуги связи, услуги охраны, информационновычислительные, нотариальные и юридические, консультационные, аудиторские и прочие услуги сторонних организаций). Экономия по данной статье составила 65049,57 тыс. руб. (4,0%). Основная сумма экономии образовалась за счет: услуг по техническому обслуживанию прочего оборудования в размере 1069,70 тыс. руб. (24,2%) в результате переноса сроков выполнения работ (филиалы в Московской области и Дальневосточном Федеральном округе); услуг связи в размере 2 462,60 тыс. руб. (11,8%) в результате снижения затрат на мобильную связь и переноса заключения договора на услуги интернет для SAP на 2014 год (филиалы в Астраханской, Вологодской, Московской, Орловской областях и Дальневосточном Федеральном округе); услуг охраны в размере 2 263,99 тыс. руб. (9,0%) из-за отсутствия повышения цен на услуги охраны и перенос сроков оформления договоров; информационно-вычислительных услуг в размере 10 198,42 тыс. руб. (7,9%) по внедрению ИУС-ГАЗ в филиалах ОАО «Газпром газораспределение» (Центральный офис); консультационных услуг в размере 10 337,72 тыс. руб. (21,2%). Основная сумма экономии сложилась по Центральному офису по планируемым договорам на оказание услуг по заполнению справочников ТОиР по объектам АС КУГ, по разработке организационно-распорядительных документов в рамках управления изменениями по проекту создания шаблона ИУС П. прочих услуг сторонних организаций в размере 50 948,38 тыс. руб. (23,6%). Основная сумма экономии сложилась по Центральному офису в результате снижения следующих расходов на: разработку национальных стандартов (ТК-23/ПК-4); разработку документов Системы стандартизации и Программу НИОКР; проведение технических совещаний и прочих мероприятий; публикации по конкурсам и аукционам; разработку Программ энергосбережения; агентские услуги. Годовой отчет акционерного общества 29 Затраты на уплату налогов, включаемых в себестоимость, фактически составили 2 386 599,01 тыс. руб., что меньше плана на 109 623,59 тыс. руб. (на 4,4%). Основная сумма экономии сложилась по налогу на имущество вследствие приобретения меньшего количества имущества, чем планировалось. Представительские расходы. По факту составили 1 770,05 тыс. руб., что меньше плана на 3 709,54 тыс. руб. (67,7%). Основная сумма экономии сложилась по Центральному офису. Командировочные расходы. Фактический показатель за 2013 год составил 57 889,99 тыс. руб. Экономия по данной статье составила 3 292,27 тыс. руб. (5,4%) и сложилась в основном по Центральному офису. Охрана труда. Фактический показатель составил 6 471,31 тыс. руб., что ниже планового значения на 5 062,43 тыс. руб. (43,9%). Экономия сложилась в результате переноса сроков аттестации рабочих мест, медосмотров в основном по филиалам в Московской, Орловской областях и филиалу в Дальневосточном федеральном округе. Подготовка кадров. Фактические расходы составили 20 576,78 тыс. руб., что на 1 849,17 тыс. руб. (8,2%) меньше плана. Экономия связана с переносом сроков обучения. Канцелярские и почтово-телеграфные расходы. Фактические расходы составили 13 596,48 тыс. руб., что ниже плана на 644,30 тыс. руб. (4,5%). Экономия обусловлена переносом сроков приобретения товаров. Подписка на периодические издания и приобретение технической литературы. Фактический показатель 2013 года составил 4 949,62 тыс. руб., что больше планового показателя на 433,08 тыс. руб. (9,6%). Расходы на рекламу. Сумма экономии составила 9 117,19 тыс. руб. (46,3%) и обусловлена снижением расходов на изготовление печатной продукции с рекламой Общества. Отчисления в НПФ. За отчетный период образовалась экономия в сумме 2 950,40 тыс. руб. (6,1%). Списание расходов на ПО и лицензии. Сумма экономии составила 18 832,79 тыс. руб. (60,9%) и сложилась по сублицензионному договору с ОАО «Газпром». Расходы на участие в СРО. Экономия по данной статье составила 465,81 тыс. руб. (4,8%). 3.3. Прочие доходы и расходы (внереализационная и операционная деятельность) ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год Прочие доходы ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год составили 8 591 212,52 тыс. руб. и превысили план на 5 767 693,07 тыс. руб. (204,3%). Это связано с продажей ценных бумаг ОАО «АБ»Россия». Прочие доходы за 2013 год включают в себя (таблица 10): Таблица 10 тыс. руб. Наименование статьи Прочие доходы, в том числе: доходы от участия в ДЗО и других организациях План Факт Выполнение плана тыс. руб. % 2 823 519,46 8 591 212,52 5 767 693,07 304,27 272 716,44 286 230,28 13 513,84 104,96 Годовой отчет акционерного общества Наименование статьи проценты к получению доходы от выбытия основных средств, нематериальных активов, незавершенного строительства доходы от продажи финансовых вложений доходы от продажи дебиторской задолженности по договорам уступки права требования суммы восстановленных резервов по сомнительным долгам и под обесценение финансовых вложений прибыли прошлых лет, выявленные в отчетном году прочие доходы (доходы от продажи МПЗ, иных активов, безвозмездного получения активов, штрафы, пени и др.) 30 Выполнение плана План Факт 604 296,90 767 428,44 163 131,54 127,00 1 826 949,00 1 871 323,26 44 374,26 102,43 - 5 047 558,55 5 047 558,55 1 119,50 121 907,77 120 788,27 в 109 раз 23 528,98 37 035,14 13 506,15 157,40 69 042,18 69 505,49 463,31 100,67 25 866,46 390 223,60 364 357,14 в 15 раз тыс. руб. % Прочие расходы ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год составили 6 433 922,64 тыс. руб. и превысили план на 5 671 154,26 тыс. руб. (в 8 раз). Прочие расходы за 2013 год включают в себя (таблица 11): Таблица 11 тыс. руб. Показатель Прочие расходы, в том числе: проценты к уплате расходы от выбытия основных средств, нематериальных активов, незавершенного строительства расходы по продаже финансовых вложений стоимость дебиторской задолженности, проданной по договорам уступки права требования расходы по продаже материальнопроизводственных запасов резерв по сомнительным долгам и под обесценение финансовых вложений услуги кредитных организаций убытки прошлых лет, признанные в отчетном году расходы, связанные с переоценкой и инвентаризацией активов благотворительность расходы на социальные нужды не подлежащий возмещению НДС госпошлина, связанная с регистрацией права собственности услуги сторонних организаций План Факт Выполнение плана тыс. руб. % 762 768,37 6 433 922,64 5 671 154,26 в 8 раз 68 179,80 69 166,67 986,87 101,45 103 150,76 138 689,29 35 538,53 134,45 - 5 034 300,00 5 034 300,00 1 119,50 121 907,77 120 788,27 в 108 раз 47,46 7 469,97 7 422,52 в 157 раз 11 982,74 328 437,94 316 455,20 в 27 раз 24 691,17 17 097,10 -7 594,07 69,24 15 517,63 21 901,59 6 383,95 141,14 - 132 194,97 132 194,97 43 787,60 70 312,24 32 967,39 43 404,62 95 182,85 36 479,47 -382,98 24 870,61 3 512,08 99,13 135,37 110,65 25 509,77 8 109,30 -17 400,47 31,79 83 558,32 62 191,62 -21 366,70 74,43 Годовой отчет акционерного общества Показатель План социально-культурные и оздоровительные мероприятия прочие расходы (вознаграждение членам Совета директоров и ревизионной комиссии, ДМС родственников, взносы в НП, возмещение командировочных расходов, расходы, связанные с безвозмездной передачей активов, штрафы, пени и пр.) 31 Выполнение плана Факт тыс. руб. % 106 823,97 105 162,60 -1 661,36 98,44 175 120,02 212 226,86 37 106,84 121,19 По результатам внереализационной и операционной деятельности получена прибыль в размере 2 157 289,88 тыс. руб., что на 96 538,80 тыс. руб. больше планового показателя. 4. Исполнение Бюджета доходов и расходов ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год Таблица 12 тыс. руб. № п/п Показатели План Факт Выполнение плана тыс. руб. % 1. Доходы по видам деятельности - итого 13 693 016,30 13 803 725,15 110 708,85 100,8 2. Себестоимость - итого 12 991 514,88 12 864 172,46 -127 342,42 99,0 3. Прочие доходы и расходы 2 060 751,08 2 157 289,88 96 538,80 104,7 4. Прибыль (убыток) до налогообложения 2 762 252,51 3 096 842,58 334 590,07 112,1 5. Отложенные налоговые активы 143 071,38 268 547,00 125 475,62 187,7 6. Отложенные налоговые обязательства 4 331 559,27 4 496 149,00 164 589,73 103,8 7. Налог на прибыль 16 126,00 16 126,00 8. Прочие расходы за счет прибыли (налог с дивидендов, штрафы, пени) 7 990,59 7 990,59 9. Спецнадбавка 226 528,68 219 031,41 -7 497,27 96,7 10. Чистая прибыль за вычетом спецнадбавки -1 652 764,07 -1 341 655,42 311 108,65 81,2 Прибыль, полученная до налогообложения в 2013 году, составила 3 096 842,58 тыс. руб. Отложенные налоговые активы - 268 547,00 тыс. руб. Отложенные налоговые обязательства - 4 496 149,00 тыс. руб. Отчисления в целевые фонды (специальная надбавка на финансирование программы газификации Вологодской, Архангельской областей, Хабаровского края) составили 219 031,41 тыс. руб. Годовой отчет акционерного общества 32 По результатам деятельности за 2013 год в целом Обществом получен убыток в размере 1 341 655,42 тыс. руб., что на 311 108,65 тыс. руб. меньше планового показателя. Прибыль до налогообложения по филиалам и Управлению ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год распределилась следующим образом (рис. 8): Центральный офис 1 975 628,67 Филиал в Архангельской области 95 880,83 Филиал в Астраханской области -452 916,39 Филиал в Вологодской области 111 282,88 Филиал в Дальневосточном Федеральном округе 101 542,16 Филиал в Калининградской области -96 597,55 Филиал в Московской области 1 747 914,63 Филиал в Орловской области -342 896,79 Республика Алтай -42 995,85 Всего, (тыс. руб.): 3 096 842,58 Прибыль ОАО "Газпром газораспределение" в разрезе филиалов за 2013 год Центральный офис 2,000,000 Московский областной филиал тыс.руб. 1,500,000 1,000,000 500,000 Архангельский филиал Вологодский Дальневосточный филиал филиал 0 Республика Алтай Калининградский филиал -500,000 Орловский филиал Астраханский филиал Рис. 8 В настоящее время ОАО «Газпром газораспределение» ведется работа по оптимизации затрат ДЗО и филиалов ОАО «Газпром газораспределение», действующих в системе единого оператора по транспортировке природного газа, и реализации принципа «один регион – одна ГРО». В качестве пилотных проектов были выбраны ГРО Астраханской и Вологодской области. Годовой отчет акционерного общества 33 Конечным итогом реорганизации ГРО Астраханской и Вологодской области должна стать консолидация на базе филиалов всех функций управления производственной деятельностью и газораспределительной системой регионов. В течение 2013 года ОАО «Газпром газораспределение» были выполнены подготовительные мероприятия по реорганизации ГРО Астраханской и Вологодской области: - расчеты нормативной численности -технико-экономическое организационных структур. обоснование предлагаемых изменений На филиал ОАО «Газпром газораспределение» в Астраханской области с 1 мая 2014 года возлагается выполнение всех функций управления газораспределительной системой региона, связанных со всеми видами деятельности (транспортировка природного газа, все виды прочей деятельности, включая выполнение проектных и строительно-монтажных работ). При этом на ОАО «Астраханьоблгаз» возложено выполнение функций по сдаче в аренду ОАО «Газпром газораспределение» своего имущественного комплекса. На филиал ОАО «Газпром газораспределение» в Вологодской области с 1 апреля 2014 года возлагается выполнение всех функций управления газораспределительной системой региона, связанных со всеми видами деятельности (транспортировка природного газа, все виды прочей деятельности), за исключением выполнения проектных и строительно-монтажных работ, а также работ по спецнадбавке. При этом на ОАО «Вологдагаз», ОАО «Вологдаоблгаз» и ОАО «Череповецгаз» возложено выполнение функций по сдаче в аренду ОАО «Газпром газораспределение» своего имущественного комплекса. Кроме того, на ОАО «Вологдаоблгаз» возложено выполнение проектных и строительно-монтажных работ, а также работ по спецнадбавке. В результате проведенных мероприятий были утверждены организационные структуры филиалов и ГРО Астраханской и Вологодской области. Конечным итогом этой работы явилось сокращение численности персонала, прежде всего административно-управленческого, на 249 чел. Уменьшение расходов на оплату труда, страховые взносы и выплаты социального характера по сравнению с утвержденными в БДР на 2014 год для данных ГРО с учетом компенсационных выплат увольняемым работникам по сокращению составило 49,8 млн. рублей. Экономический эффект от проведенных мероприятий отразится на результатах финансово-хозяйственной деятельности только в 2014 году. 5.Договорная работа ОАО «Газпром газораспределение» в 2013 году В 2013 году были заключены и исполнены: - 5 договоров купли-продажи акций (долей) по 4 ГРО и 1 обществу с непрофильным видом деятельности; 150 договоров купли-продажи на приобретение газопроводов и иного имущества. Суммарная протяженность газопроводов – 15 810,57 км; - 368 договоров аренды и субаренды имущества. В 2013 году в Федеральную антимонопольную службу России (ФАС России) было направлено: - на согласование сделок по купле-продаже пакетов акций, долей хозяйствующих обществ – 11 ходатайства; Годовой отчет акционерного общества 34 - 3 уведомлений о совершенных сделках купли-продажи пакетов акций ГРО. Было получено 11 положительных заключения ФАС России на представленные ходатайства. На счет ОАО «Газпром газораспределение» были переведены пакеты акций (доли) 4 ГРО, были увеличены уставные капиталы в 2 обществах, проведена реорганизация в 2 обществах. 6. Претензионно - исковая работа ОАО «Газпром газораспределение» в 2013 году 6.1. По искам, предъявленным ОАО «Газпром газораспределение». За 2013 год ОАО «Газпром газораспределение» (далее – Общество) предъявлено в арбитражные суды, суды общей юрисдикции 149 заявлений в защиту прав и законных интересов Общества. При этом по 67 искам решения вынесены в пользу Общества, 10 исков оставлено без удовлетворения (3 из них в связи с добровольным погашением задолженности ответчиком), 44 иска будут рассматриваться в следующем отчетном периоде, по 18 искам производство по делу прекращено (16 в связи с добровольным погашением задолженности ответчиками, 2 в связи со смертью должника), 6 исков возвращены (1 в связи неподсудностью суду), производство по 2 делам приостановлено, 1 иск оставлен без рассмотрения (требования Общества исполнены судебными приставами добровольно), 1 иск удовлетворен частично. Общая сумма заявленных требований в 2013 года составляет 117 216 555,2 руб. При этом сумма удовлетворенных судами требований Общества в отчётном периоде составила 102 076 736,1 руб. Отказано в удовлетворении требований на сумму 387 774,27 руб. (из них 82 858,30 руб. возвращены добровольно должником), по искам на сумму 331 503,32 руб. принято решение о прекращении производства по делу (из них 234 749,24 руб. возвращены добровольно должником), возвращено исков на сумму 479 242,92 руб. (из них 371 443,10 руб. возвращены добровольно должником). Сумма не рассмотренных судами требований Общества за 2013 года составила 14 006 305,82 руб. 6.2. По искам, предъявленным к ОАО «Газпром газораспределение». За 2013 год к Обществу предъявлено 43 иска, При этом в удовлетворении заявленных требований к Обществу было отказано по 23 искам, по 2 искам заявленные требования к Обществу удовлетворены в полном объеме, по 5 делам требования удовлетворены частично 1 иск оставлен без рассмотрения, по 8 заявлениям производство по делам прекращены, по 1 иску принят отказ от иска, 3 иска будут рассмотрены в следующем отчетном периоде. Общая сумма заявленных требований составляет 59 327 088 руб., при этом сумма удовлетворенных составила 10347680,26 руб. 6.3. Дела о привлечении Общества к административной ответственности и об оспаривании решений о привлечении Общества к административной ответственности. В отчетном периоде возбуждено 50 дел об административных правонарушениях, из них 3 дела прекращены, по 5 делам вынесены постановления о назначении административного наказания в виде административного приостановления детальности – эксплуатации систем газопотребления по ч. 1 ст. 9.1. КоАП РФ Годовой отчет акционерного общества 35 «Нарушение требований промышленной безопасности или условий лицензий на осуществление видов деятельности в области промышленной безопасности опасных производственных объектов», по 1 делу вынесено постановление о назначении административного наказания в виде штрафа (200 000 руб.) по ч. 1 ст. 9.1. КоАП РФ «Нарушение требований промышленной безопасности или условий лицензий на осуществление видов деятельности в области промышленной безопасности опасных производственных объектов», по 39 делам вынесены постановления о наложении административного наказания в виде штрафа по ст. 12.16 КоАП РФ «Несоблюдение требований, предписанных дорожными знаками или разметкой проезжей части дороги» (по всем постановлениям поданы жалобы в вышестоящий государственный орган, до настоящего времени не рассмотрены), по 1 делу постановление о привлечении Общества к административной ответственности было обжаловано в суд и отменено, по 1 делу составлен протокол об административном правонарушении (ст. 4.2. КоАП г. Москвы), рассмотрение дела состоится в следующем отчетном периоде. Необходимо отметить, что помимо дел, в которых Общество выступало в качестве Истца либо Ответчика, в 2013 года состоялось рассмотрение 25 судебных дел, в которых Общество было привлечено в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований, Обществом подано и удовлетворено судами 2 заявления о процессуальном правопреемстве на сумму 196 976 258,41 руб. Также в отчетном периоде на рассмотрении арбитражных судов находились 7 дел о несостоятельности (банкротстве), в рамках которых требования Общества на общую сумму 325 373 709,28 руб. (в том числе на сумму 314 884 764,93 руб. по делу А40-69377/2011 о признании ООО «Газлюкс» несостоятельным (банкротом)) были включены в реестр требований кредиторов. По 4 делам в отношении должников арбитражными судами открыто конкурсное производство, по 2 делам конкурсное производство завершено, по 1 делу введена процедура наблюдения, подано заявление о включении в реестр требований кредиторов на сумму 128 674, 46 руб. Анализируя проведенную судебную работу за три квартала 2013 года следует отметить, что из 276 дел, находившихся в производстве судов, с участием Общества количество споров, связанных со взысканием задолженности за услуги по техническому обслуживанию и аварийно-диспетчерскому обеспечению внутридомового газового оборудования жилых домов составило 84; 24 дел связаны с неисполнением обязательств, вытекающих из договоров гражданско-правового характера, 19 дел связаны с защитой права собственности, 8 дел рассматривались по заявлениям Общества об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, наделенных федеральным законом отдельными государственными или иными публичными полномочиями, должностных лиц. № Наименование показателя п/ п 1. Количество исковых заявлений в защиту прав и интересов Общества 2. Сумма имущественных требований 3. Сумма удовлетворенных требований 4. Количество исков предъявленных к Обществу 5. Сумма имущественных требований 6. Сумма удовлетворенных требований Таблица 13 Значение 149 117 216 555,2 руб. 102 076 736,1 руб. 43 59 327 088 руб. 10347680,26 руб. Годовой отчет акционерного общества 36 7. Финансовая деятельность ОАО «Газпром газораспределение» за 2013 год 7.1. Внеоборотные активы ОАО «Газпром газораспределение» по состоянию на 31 декабря 2013 года составили 180 565 435 тыс. руб. или 62,62 % валюты баланса, в том числе: - нематериальные активы – 90 242 тыс. руб.; - объекты основных средств – 116 285 371 тыс. руб. (40,33 % валюты баланса). Основную часть имущества ОАО «Газпром газораспределение» составляют газопроводы, которые предназначены для сдачи в аренду и непосредственной эксплуатации для транспортировки природного газа потребителям; - незавершенные капитальные вложения – 17 530 913 тыс. руб. (6,08 % валюты баланса); - долгосрочные финансовые вложения – 46 137 978 тыс. руб. (16,00 % валюты баланса), в том числе: - 45 315 603 тыс. руб. – инвестиции в дочерние, зависимые общества и другие организации; - 625 971 тыс. руб. – задолженность по предоставленным долгосрочным займам. Выдача займов осуществлялась в соответствии с Положением ОАО «Газпром газораспределение» о предоставлении займов юридическим лицам, утвержденным приказом ОАО «Газпром газораспределение» от 12 декабря 2011 года № 520. 7.2. Оборотные активы ОАО «Газпром газораспределение» по состоянию на 31 декабря 2013 года составили 107 804 570 тыс. руб. или 37,38 % валюты баланса, в том числе: - запасы – 198 131 тыс. руб. (0,07% валюты баланса); - налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 16 986 477 тыс. руб. (5,89 % валюты баланса); - дебиторская задолженность – 74 630 508 руб. (25,88)% валюты баланса); - краткосрочные финансовые вложения – 11 958 394 тыс. руб. (4,15 % валюты баланса), в том числе: 3 873 091 тыс. руб. – краткосрочные займы, выданные организациям (1,34% валюты баланса); - денежные средства и их эквиваленты – 4 010 704 тыс. руб. (1,39 % валюты баланса). 7.3 Капитал и резервы ОАО «Газпром газораспределение» по состоянию на 31 декабря 2013 года составили 134 577 073 тыс. руб. (46,67 % валюты баланса), в том числе: - уставный капитал – 133 345 490 тыс. руб. (46,24 % валюты баланса). Уставный капитал состоит из обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 000 руб. каждая. По состоянию на 31 декабря 2013 года уставный капитал Общества полностью оплачен; - добавочный капитал – 274 413 тыс. руб. В 2013 году произведено увеличение добавочного капитала Общества на 72 068 тыс. руб. В составе добавочного капитала учитывается стоимость введенных в эксплуатацию объектов газификации, построенных за счет средств целевого финансирования, а именно за счет специальной надбавки, включаемой в тариф на транспортировку газа для финансирования программ газификации. - резервный капитал – 158 599 тыс. руб. или 0,12 % от величины уставного капитала; Годовой отчет акционерного общества 37 - нераспределенная прибыль – 798 571 тыс. руб. 7.4. Долгосрочные обязательства ОАО «Газпром газораспределение» по состоянию на 31 декабря 2013 года составили 68 560 544 тыс. руб. (22,20 % валюты баланса), в том числе: -кредиты и займы – 49 623 093 тыс. руб. (17,21 % валюты баланса). 7.5. Краткосрочные обязательства ОАО «Газпром газораспределение» по состоянию на 31 декабря 2013 года составили 85 232 388 тыс. руб. (29,56 % валюты баланса), в том числе: - кредиты и займы – 4 696 938 тыс. руб. (1,63 % валюты баланса); - кредиторская задолженность – 80 266 703 тыс. руб. (27,83 % валюты баланса); - оценочные обязательства – 268 747 тыс. руб. (0,09% валюты баланса). 7.6. Анализ финансово-кредитной политики 7.6.1. Кредиты и займы привлеченные По состоянию на 1 января 2013 года сумма привлеченных ОАО «Газпром газораспределение» займов составляла 48 640 322 тыс. руб., в том числе: - Долгосрочные займы – 46 949 561 тыс. руб., из которых: - 133 100 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для приобретения газораспределительных сетей, находящихся в собственности Кабардино-Балкарской Республики, общей протяженностью 147,9 км. - 957 600 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на приобретение газораспределительных сетей; - 2 000 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на приобретение активов в сфере газораспределения (акции, газопроводы); - 1 500 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на приобретение активов в сфере газораспределения (акции, газопроводы); - 2 527 780 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для реконструкции и технического перевооружения газового хозяйства; - 14 200 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для покупки 100% доли в уставном капитале ООО «Газовые магистрали Тюмени»; - 1 348 380 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на создание дочернего общества в целях приобретения обществом объекта недвижимого имущества – «Газопроводы от газораспределительной станции «Лаголово» до юго-западной теплоэлектроцентрали (1-я и 2-я очереди) (1-я очередь)»; - 395 754 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на создание дочернего общества в целях приобретения обществом объекта недвижимого имущества – «Дюкерный переход газопроводов от ж.-д. платформы пос. Бронка до Цитадельского шоссе в г. Кронштадте (2 этап – береговая часть)»; - 2 000 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на приобретение активов в сфере газораспределения (акции, газопроводы); Годовой отчет акционерного общества 38 - 827 498 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на приобретение объекта недвижимого имущества - "Газопроводы от газораспределительной станции "Лаголово" до юго-западной теплоэлектроцентрали (1-я и 2-я очереди) (3 этап 2-ой очереди); - 694 015 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на создание дочернего общества в целях приобретения обществом объекта недвижимого имущества - "Газопроводы от газораспределительной станции "Лаголово" до юго-западной теплоэлектроцентрали (1-я и 2-я очереди) (1 этап 2-ой очереди)"; - 17 000 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на приобретение доли в размере 100% уставного капитала ООО "Сибирские газовые сети"; - 1 881 130 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» на приобретение объекта недвижимого имущества - "Газопроводы от газораспределительной станции "Лаголово" до юго-западной теплоэлектроцентрали (1-я и 2-я очереди) (2 этап 2-ой очереди); - 1 100 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для приобретения газораспределительных активов в Хабаровском крае; - 383 304 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для оплаты уставного капитала вновь создаваемого общества с ограниченной ответственностью в целях приобретения им объекта недвижимого имущества «Газопровод от газораспределительной станции «Северная» до пр. Просвещения»; - 1 000 тыс. руб. были предоставлены прочей организацией для пополнения оборотных средств. - Краткосрочные займы – 1 690 761 тыс. руб., из которых: - 240 761 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для приобретения газораспределительных сетей; - 1 450 000 тыс. руб. были предоставлены прочими организациями для пополнения оборотных средств. Проценты по займам на 1 января 2013 года составили – 85 799 тыс. руб. Всего в течение 2013 года было погашено займов на общую сумму 2 000 000 тыс. руб., в том числе: - Долгосрочные займы – 2 000 000 тыс. руб.; - Краткосрочные займы – 0 тыс. руб. Всего в течение 2013 года было погашено процентов по займам на общую сумму 5 040 тыс. руб. Всего в течение 2013 года было привлечено займов на общую сумму 7 529 785 тыс. руб., в том числе: - Долгосрочные займы – 6 385 674 тыс. руб., из которых: - 875 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для приобретения газораспределительных сетей, находящихся в собственности Республики Мордовия. - 2 000 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для приобретения активов в сфере газораспределения (акции, газопроводы). - 3 510 674 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для приобретения объекта недвижимого имущества – «Сооружение трубопроводного транспорта, назначение: нежилое, 2-этажный (подземных гаражей -1), протяженность 15 705 м, адрес Годовой отчет акционерного общества 39 (местонахождение) объекта: Санкт-Петербург, город Ломоносов, Краснофлотское шоссе, д.41, соор.1, лит. Г1». - Краткосрочные займы – 1 144 111 тыс. руб. из которых: - 12 000 тыс. руб. были предоставлены прочей организацией для пополнения оборотных средств. - 100 000 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для осуществления окончательных расчетов по приобретению газораспределительных сетей ООО "Газпром межрегионгаз Ставрополь". - 1 032 111 тыс. руб. были предоставлены ООО «Газпром межрегионгаз» для приобретения газораспределительных сетей, находящихся в собственности Тамбовской области. По состоянию на 31 декабря 2013 года сумма привлеченных ОАО «Газпром газораспределение» займов составила 54 170 107 тыс. руб. Проценты по займам на 31 декабря 2013 года составили – 149 925 тыс. руб. Сумма принятых к погашению собственных векселей ОАО «Газпром газораспределение» в пользу ОАО «Кургангазком» в 2013 году составила – 63 143 тыс. руб. В таблице 14 представлены сведения о займах, полученных ОАО «Газпром газораспределение» в 2013 году. № договора Контрагент Остаток по состоянию на 01.01.2013, Получе но в 2013 году, тыс. руб. тыс. руб. 15-1/07-95 15-1/07-134 6-271/11 6-294/13 6-354/13 6-359/11 6-375/12 6-404/13 6-416/11 Газорасчет-1 Газорасчет-1 Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз 6-457/10 Газпром межрегионгаз 14 200 000 6-467/12 6-534/11 6-576/12 Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз 2 000 000 1 348 380 827 498 Таблица 14 Остаток по Погашен состояни о в 2013 ю на году, 31.12.201 3, тыс. руб. 1 000 1 000 12 000 2 000 000 1 032 111 875 000 1 500 000 133 100 12 000 2 000 000 1 032 111 875 000 1 500 000 133 100 2 000 000 2 527 780 тыс. руб. 2 000 000 2 527 780 14 200 000 2 000 000 1 348 380 827 498 Годовой отчет акционерного общества № договора 6-838/11 6-952/10 61-6-0201/08 АК-1/03.06.08З МИР1/03.06.08-З МИР1/03.06.08-З ИТОГО Контрагент 40 Остаток по состоянию на 01.01.2013, Получе но в 2013 году, Погашен о в 2013 году, Остаток по состояни ю на 31.12.201 3, тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Газпром межрегионгаз Москва Газпром межрегионгаз Нижний Новгород 694 015 383 304 600 000 694 015 383 304 600 000 250 000 250 000 Газпром межрегионгаз Самара 300 000 300 000 Газпром межрегионгаз Тула 300 000 300 000 48 640 322 7 529 785 2 000 000 54 170 107 7.6.2. Кредиты и займы выданные По состоянию на 1 января 2013 года ОАО «Газпром газораспределение» было выдано займов на 5 335 270 тыс. руб. В 2013 году ОАО «Газпром газораспределение» были выданы займы юридическим лицам на общую сумму 1 451 777 тыс. руб., возвращены займы на сумму 1 854 766 тыс. руб., погашена задолженность по договору уступки права требования исполнения обязательств по займу на сумму 100 000 тыс. руб., переведен в просроченную дебиторскую задолженность займ на сумму 307 520 тыс. руб., остаток займов выданных по состоянию на 31 декабря 2013 года составил 4 524 761 тыс. руб. Таблица 15 Контрагент ГРО Лизинговые компании Выдано по состоянию на 01.01.2013, тыс. руб. 2 050 995 122 641 Перечислено в 2013 году, тыс. руб. Погашено в 2013 году, тыс. руб. 1 382 385 63 000 1 046 330 148 983 Остаток к возврату на 31.12.2013, тыс. руб. 2 387 050 36 658 Ставка, % годовых 0,3-12 % 12 % Прочие (ИФК "МИР", ГАЗЭНЕРГОПРОМБАНК 2 854 114 6 392 759 453 2 101 053 0,1-15 % " и т.д.) ООО «ГАЗЛЮКС» (задолженность по займу 307 520 307 520 переведена в дебиторскую) ИТОГО 5 335 270 1 451 777 2 262 286* 4 524 761 *- включены 100 000 тыс. руб., погашенные по договору уступки права требования исполнения обязательств (ООО «Дагестангазсервис») и 307 520 тыс. руб. – переведенные в дебиторскую задолженность (ООО «ГАЗЛЮКС»). Годовой отчет акционерного общества 41 Выдача займов осуществлялась в соответствии с Положением ОАО «Газпром газораспределение» о предоставлении займов юридическим лицам, утвержденным приказом ОАО «Газпром газораспределение» от 12 декабря 2011 года № 520. Указанные средства выделялись ГРО, лизинговым компаниям и прочим организациям на обеспечение текущей деятельности и реализацию целевых проектов, так же прочим организациям – на приобретение ценных бумаг и долей в соответствии со схемой приобретения активов газораспределения, разработанной ООО «Газпром межрегионгаз». Доход, полученный в 2013 году от выдачи займов, составил 136 490 тыс. руб. 7.6.3. Сведения о банковских счетах ОАО «Газпром газораспределение» По состоянию на 31 декабря 2013 года действующими банковскими счетами ОАО «Газпром газораспределение» являются: Таблица 16 Организация/филиал ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» Организация/филиал Номер расчетного счета Наименование банка 40702810200120001208 Филиал «Санкт-Петербург» ОАО «Собинбанк» г. СанктПетербург 40702810400000001064 40702810200000081064 40702810509000000070 40702810209000000150 40702810709000000155 40702810909000000256 40702810009000000156 40702810700010004819 40702810700000003180 40702978109009000070 40702978409000000070 40702810509000000151 Номер расчетного счета Филиал ГПБ (ОАО) в г. СанктПетербурге Филиал ГПБ (ОАО) в г. СанктПетербурге ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 Центральный филиал АБ «Россия»п. Газопровод, Московская область ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 Наименование банка Годовой отчет акционерного общества ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» ОАО «Газпром газораспределение» филиал в Орловской области ОАО «Газпром газораспределение» филиал в Московской области ОАО «Газпром газораспределение» филиал в Астраханской области ОАО «Газпром газораспределение» филиал в Вологодской области ОАО «Газпром газораспределение» филиал в Архангельской области 40702810809000000152 40702810109000000153 40702810409000000154 40702810309000000157 40821810509002000001 40821810809002000002 40821810109002000003 42 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 ОАО «АБ «Россия» г. СанктПетербург, доп. офис № 9 40702810900130000285 Орловский филиал АБ «Россия» г. Орел 40702810100010004244 Центральный филиал АБ «Россия»п. Газопровод, Московская область 40702810800000000642 Филиал ГПБ (ОАО) в г. Астрахани 40702810300010000117 ОАО «Банк СГБ». г. Вологда 40702810715060000014 Архангельский филиал «Банк СГБ» Сведения о размещении денежных средств ОАО «Газпром газораспределение» на депозитах Таблица 17 Контрагент ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» Размещенная сумма по состоянию на 31.12.2013, тыс. руб. Срок размещения, дни Ставка процента, % 200 000 100 000 244 187 7,75 7,55 Годовой отчет акционерного общества Контрагент ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ОАО «АБ «Россия» ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) ГПБ (ОАО) Итого: 43 Размещенная сумма по состоянию на 31.12.2013, тыс. руб. Срок размещения, дни Ставка процента, % 200 000 500 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 400 000 200 000 1 000 000 750 000 200 000 13 000 83 000 46 000 974 000 700 000 210 000 217 000 200 000 200 000 200 000 300 000 300 000 200 000 600 000 620 000 300 000 300 000 300 000 1 500 000 204 000 12 017 000 187 299 102 193 235 291 284 187 198 95 13 9 9 9 9 9 216 185 91 141 119 98 189 253 183 280 315 105 98 133 76 15 7,55 7,85 7,00 7,55 7,65 7,85 7,85 7,55 7,55 7,00 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50 8,00 7,55 6,80 6,90 6,80 6,60 7,10 7,30 7,10 7,40 7,45 6,70 6,70 6,80 6,70 4,00 В течение 2013 года в результате проводимой работы по мониторингу банков с целью размещения временно свободных денежных средств на депозитах и котировки тарифов был оформлен 841 договор срочного банковского вклада на общую сумму 241 425 000 тыс. руб. Доход от размещения денежных средств на депозитах по начислению в 2013 году составил 630 897,12 тыс. руб. Максимальный срок депозитного договора составил 315 дней, наибольшая ставка процента – 8,9 % годовых. Годовой отчет акционерного общества 44 7.6.4. Сведения о движении векселей По состоянию на 31 декабря 2013 года на балансе Общества числится задолженность по предъявленным / проданным, но не погашенным векселям. В таблице 18 приведены сведения о векселях числящихся на балансе Общества и векселях предъявленных / проданных. Таблица 18 Контрагент Погашено/ Остаток выбыло Приобретен задолженн (погашение Векселедате о в 2013 ости на задолженно ль году, 01.01.2013, сти) в 2013 тыс. руб. тыс. руб. году, тыс. руб. ООО ООО «Газпром «Газпром межрегионгаз» межрегионгаз » 2 019 875 180 795 ООО ООО «Газпром «Газпром межрегионгаз» межрегионгаз » 56 215 910 39 826 ОАО ОАО «Газпром «Томскгазпром газораспреде » ление Барнаул» 8 325 8 325 ОАО ОАО «Газпром «Томскгазпром газораспреде » ление Барнаул» 82 946 5 675 Остаток на 31.12.2013, тыс. руб. Статус Предъявлены к погашению в 1 839 080 2004 году (задолженност ь) Предъявлены к погашению в 56 176 084 2010 году (задолженност ь) Предъявлены к погашению в 2009 году (задолженност ь с учетом начисленного дисконта) Предъявлены к погашению в 2009 году 77 271 (задолженност ь с учетом начисленного дисконта) Общая сумма собственных векселей, выданных ОАО «Газпром газораспределение» по состоянию на 31 декабря 2012 года, составила 63 143 тыс. руб. Годовой отчет акционерного общества Векселедатель ОАО «Газпром газораспределение» 45 Таблица 19 Сумма векселей на 31.12.2013, тыс. руб. Сумма векселей на 31.12.2012, тыс. руб. 63 143 - - - В том числе со сроком погашения более 1 года ОАО «Газпром газораспределение» Векселя приняты к погашению в 2013 году. По состоянию на 31.12.2013 на балансе Общества числится кредиторская задолженность в сумме 63 143 тыс. руб. 7.7. Расчет финансово-экономических показателей Показатели платежеспособности по состоянию на 31 декабря 2013 года: -коэффициент маневренности функционирующего капитала – 0.94. На 31 декабря 2012 года коэффициент составлял – 1,018 -коэффициент быстрой ликвидности – 1,012. На 31 декабря 2012 года коэффициент составлял – 0,99. -коэффициент текущей ликвидности – 1,214. Мобилизовав все оборотные средства предприятие может 1,214 раз покрыть краткосрочные обязательства. На 31 декабря 2012 года коэффициент составлял – 1,207. Показатели финансовой устойчивости -коэффициент финансовой независимости - 0,47. Удельный вес собственных средств в общей сумме источников финансирования составляет 47%. На 31 декабря 2012 года коэффициент составлял – 0,49. -коэффициент финансовой устойчивости – 0,704. 70,4% активов финансируется за счёт собственного капитала. Коэффициент имеет значение выше критической отметки, что свидетельствует о финансовой устойчивости. На 31 декабря 2012 года коэффициент составлял – 0,71. - коэффициент обеспеченности собственными средствами –(-0,43). На 31 декабря 2012 года коэффициент составлял – (-0,46). Данный коэффициент характеризует наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости. Значение коэффициента менее 0,1 характеризует неудовлетворительное обеспечение собственными оборотными средствами. Показатели рентабельности: Поскольку в отчетном периоде Общество получило убыток, расчет показателей рентабельности не имеет экономического смысла Показатели оборачиваемости: -коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности – 0,19, т.е. за отчетный период дебиторская задолженность совершила 0,19 оборота. -коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности – 0,15, т.е. за отчетный период кредиторская задолженность совершила 0,15 оборота. 7.8. Дебиторская задолженность По итогам работы за 2013 год общая сумма дебиторской задолженности увеличилась на 10,68 % и по состоянию на 31.12.2013 составила 74 630 508 тыс. руб. Основная сумма дебиторской задолженности приходится на расчеты с прочими дебиторами и составляет 80,09 % от общей дебиторской задолженности, или 59 774 421 тыс. руб., в том числе: Годовой отчет акционерного общества 46 - задолженность по погашению векселя ООО «Газпром межрегионгаз» – 58 015 165 тыс.руб. и ОАО «Газпром газораспределение Барнаул» – 77 271 тыс.руб. (77,84% от общей суммы дебиторской задолженности); - расчеты по покупке ЦБ (230 856 тыс.руб.), причитающиеся дивиденды (147 496 тыс.руб.), предъявленные права требования к оплате (41 000 тыс.руб.) и прочие финансовые вложения (471 227 тыс.руб.) на общую сумму – 890 579 тыс.руб. (1,19% от общей суммы дебиторской задолженности); - расчеты по личному и имущественному страхованию (61 602 тыс.руб.), посреднической деятельности (69 481 тыс.руб.) и строительству объектов (45 285 тыс.руб.) на общую сумму - 176 368 тыс.руб. (0,24% от общей суммы дебиторской задолженности); - прочие расчеты (по налогам, с персоналом, по претензиям и расчеты с прочими дебиторами) – 615 038 тыс.руб. (0,82% от общей суммы дебиторской задолженности). Из общей суммы дебиторской задолженности: - долгосрочная задолженность составляет 5,81% или 4 333 214 тыс.руб. и отражает реструктуризированную задолженность в соответствии с заключенными договорами, а также проданные финансовые вложения; сумма по авансам выданным составляет 4,91% или 3 662 156 тыс.руб., в том числе: - расчеты по инвестиционным договорам 4,0% или 2 982 813 тыс.руб.; - расчеты, как связанные, так и не связанные с собственным капитальным строительством 0,91% или 679 343 тыс.руб. - сумма задолженности по расчетам с покупателями и заказчиками составляет 9,19% или 6 860 717 тыс.руб., в том числе: - задолженность по договорам аренды и субаренды 4,03% или 3 008 074 тыс. руб.(реструктуризированная задолженность со сроками погашения до октября 2014 и текущая, по которой в соответствии с условиями договоров сроки оплаты по состоянию на 01.01.14 не наступили). Дебиторская задолженность по договорам аренды возросла по сравнению с началом года в связи с увеличением стоимости арендной платы и заключением новых договоров. - сумма задолженности по договорам оказания услуг по транспортировке газа составляет 1,39 % или 1 042 528 тыс.руб.(текущая и реструктуризированная задолженность со сроками погашения до марта 2014); - сумма задолженности по продаже прочего имущества составляет 3,38% или 2 524 923 тыс.руб.; - сумма задолженности по строительно-монтажным работам, выполнению функций заказчика-застройщика, обслуживанию ВДГО, энергетическому обеспечению, выдаче технических условий и пр. составляет 0,39% или 285 109 тыс.руб. 7.9. Кредиторская задолженность По итогам работы за 2013 год общая сумма кредиторской задолженности увеличилась на 5,98% и составила 94 186 888 тыс. руб. Основную сумму кредиторской задолженности составляет задолженность перед ООО «Газпром межрегионгаз» : - по договорам купли-продажи имущества 69 065 225 тыс.руб. или 73,33% от общей суммы кредиторской задолженности, в том числе : Годовой отчет акционерного общества 47 - по долгосрочным 12 889 141 тыс.руб. или 13,69% от общей суммы кредиторской задолженности; - по краткосрочным 56 176 084 тыс.руб. или 59,64% от общей суммы кредиторской задолженности; - по инвестиционным договорам на строительство объектов – 21 368 383 тыс.руб. или 22,69% от общей суммы кредиторской задолженности. Прочая кредиторская (перед персоналом по оплате труда, по налогам и сборам, по договорам уступки права требования, посреднеческим) и авансы полученные – 3 753 280 тыс.руб. или 3,98% от общей суммы кредиторской задолженности. II.2 Информация по контролю над финансово-хозяйственной деятельностью ДЗО ОАО «Газпром газораспределение» в 2013 году. В 2013 году ОАО «Газпром газораспределение» осуществляло контроль над финансово-хозяйственной деятельностью газораспределительных и прочих организаций. Все контролируемые ОАО «Газпром газораспределение» в 2013 году организации можно условно разделить на 4 группы: - газораспределительные организации (далее – ГРО), дочерние и зависимые по отношению к ОАО «Газпром газораспределение», оказывающие потребителям услуги в сфере газораспределения и услуги по прочим видам деятельности; - организации, принадлежащие группе компаний ЗАО «КЭС» и переданные в оперативное управление ОАО «Газпром газораспределение», оказывающие потребителям услуги в сфере газораспределения и услуги по прочим видам деятельности; - организации, не являющиеся ГРО, дочерние и зависимые по отношению к ОАО «Газпром газораспределение», осуществляющие иные виды деятельности; - организации, пакеты акций которых принадлежат ОАО «Газпром» (ранее не входившие в группу ОАО «Газпром», акции которых приобретены у ОАО «Роснефтегаз»), переданные в 2013 году в управление ОАО «Газпром газораспределение». 1. Основные консолидированные показатели финансово-хозяйственной деятельности газораспределительных организаций, подконтрольных ОАО «Газпром газораспределение», и организаций, принадлежащих группе компаний ЗАО «КЭС», но переданных в управление ОАО «Газпром газораспределение». Основными видами деятельности дочерних и зависимых по отношению к ОАО «Газпром газораспределение» ГРО являются: 1. транспортировка природного газа; 2. реализация природного газа; 3. реализация сжиженного газа; 4. прочие виды деятельности, включающие в себя: добычу природного газа; розничную торговлю; строительно-монтажные работы; обслуживание ВДГО; техническое обслуживание сетей; выполнение услуг по проектированию и др. В течение 2013 года, по итогам работы ГРО в каждом отчетном периоде ОАО «Газпром газораспределение» осуществляло анализ финансово-хозяйственной деятельности как в разрезе каждого отдельного Общества, так и консолидировано. Годовой отчет акционерного общества 48 Консолидированные итоги финансово-хозяйственной деятельности ГРО за 2013 год характеризуются следующими контрольными показателями (Таб. 20): Таб.20, млн. руб. № п/п Наименование статьи 2012 факт 2013 план 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 1 2 3 4 5 6 7 197 025 192 033 183 907 93% 96% 217 197 182 84% 93% 106 564 113 072 113 245 106% 100% 70 761 4 763 31 041 78 284 4 756 30 032 75 904 4 264 33 077 107% 90% 107% 97% 90% 110% 91 313 99 411 98 059 107% 99% 60 726 5 342 25 245 68 610 5 267 25 534 65 911 4 866 27 281 109% 91% 108% 96% 92% 107% 15 251 13 661 15 186 100% 111% 4.1. по природному газу 10 035 9 674 9 993 4.2. по сжиженному газу -579 -511 -603 4.3. по прочей деятельности 5 795 4 498 5 796 207 192 172 83% 90% 15 458 13 853 15 358 99% 111% 5.1. по природному газу 10 035 9 674 9 993 5.2. по сжиженному газу -372 -319 -430 5.3. по прочей деятельности 5 795 4 498 5 796 6. Спецнадбавка к использованию 5 109 5 596 5 488 107% 98% 7. Чистая прибыль (за вычетом спецнадбавки) 4 243 2 679 4 182 99% 156% 1 Натуральные показатели Транспортировка природного газа 1.1. (млн. м куб. ) 1.2. Реализация сжиженного газа (тыс.тн ) 2 Доходы по основной деятельности 2.1. по природному газу 2.2. по сжиженному газу 2.3. по прочей деятельности Себестоимость основной 3 деятельности 3.1. по природному газу 3.2. по сжиженному газу 3.3. по прочей деятельности 4 Прибыль по основной деятельности 4. Компенсация льгот и убытков по сжиженному газу 5. Прибыль по основной деятельности (с учетом возмещения льгот и убытков) 1.1. 100% 103% увеличение увеличение убытка на 4% убытка на 18% 100% 129% 100% 103% увеличение увеличение убытка на 16% убытка на 35% 100% 129% Объемы транспортировки природного газа и реализации сжиженного газа. Транспортировка природного газа. Годовой отчет акционерного общества 49 По результатам 2013 года объем транспортировки и транзита природного газа в целом, по всем ГРО, составил 184 млрд. м. куб., что на 7% ниже фактического объема транспортировки газа за 2012 год и на 4% ниже запланированного на отчетный период показателя. Таб.21, тыс.куб.м. Наименование показателя 2012 год (факт) 2013 год (план) 2013 год (факт) Темпы роста (2013 г. факт/ 2013г. утвержд.) Темпы роста (2013г. факт/ 2012г. факт) 1 2 3 4 5 6 Объем транспортировки природного газа, ВСЕГО, тыс.куб.м. 197 023 192 033 183 907 96% 93% в том числе по федеральным округам: 1 Центральный ФО 47 175 46 756 45 623 98% 97% 2 Приволжский ФО 57 925 58 543 55 339 95% 96% 3 Северо-западный ФО 25 491 25 159 25 151 100% 99% 4 Южный ФО 17 352 18 395 16 995 92% 98% 5 Северо-кавказский ФО 13 858 14 714 13 840 94% 100% 6 Сибирский ФО 7 241 7 080 6 649 94% 92% 7 Уральский ФО 26 941 21 386 19 913 93% 74% 8 Дальневосточный ФО 1 040 0 397 #ДЕЛ/0! 38% Наибольший удельный вес (30%) в консолидированных объемах транспортировки природного газа по холдингу занимают ГРО Приволжского федерального округа, что обусловлено высоким уровнем газификации региона и большой долей подконтрольных ОАО «Газпром газораспределение» обществ в составе газораспределительных организаций, действующих на территории округа. В разрезе федеральных округов объемы транспортировки природного газа, в основном, также демонстрируют отрицательную динамику. Сокращение объемов транспортировки газа к плановому показателю 2013 года (в среднем на 6%) наблюдается по ГРО всех округов, кроме ГРО Северо-западного федерального округа, что обусловлено: сокращением объемов потребления газа за счет внедрения на предприятиях-потребителях программ энергосбережения; сокращением объемов транспортировки природного газа населению в связи с массовой практикой установки бытовых приборов учета газа; сокращением объемов транспортировки газа крупным потребителями в связи использованием предприятиями альтернативных источников топлива, а также сокращением объемов производства (в т.ч. генерации электроэнергии); аномально теплыми погодными условиями в 4 квартале 2013 года. Снижение объемов транспортировки природного газа по сравнению с фактическим показателем прошлого года обусловлено аналогичными причинами. Реализация сжиженного газа. В 2013 году активно продолжалась газификация регионов России природным газом. Кроме того, в 2013 году продолжались мероприятия по ликвидации убыточной Годовой отчет акционерного общества 50 деятельности по реализации сжиженного газа путем продажи имущественных, задействованного в данном виде деятельности, в ОАО «Газэнергосеть» и иные организации (ОАО «Газпром газораспределение Великий Новгород», ОАО «Газпром газораспределение Воронеж», ОАО «Рыбинскгазсервис»), а также консервации имущества (ОАО «Газпром газораспределение Нальчик»). Вышеуказанные факты оказали существенное влияние на итоги деятельности ГРО по реализации СУГ. Объем реализации сжиженного газа в целом по холдингу составил 182 тыс. т. Снижение по сравнению с планом 2013 года составило 7%, снижение по сравнению с фактом 2012 года - на 16%. Таб.22, тыс.тонн. Наименование показателя 2012 год (факт) 2013 год (план) 2013 год (факт) Темпы роста (2013 г. факт/ 2013г. утвержд.) Темпы роста (2013г. факт/ 2012г. факт) 1 2 3 4 5 6 Объем реализации сжиженного газа, ВСЕГО, тыс.куб.м. 217 197 182 93% 84% в том числе по федеральным округам: 1 Центральный ФО 52 46 43 93% 84% 2 Приволжский ФО 34 32 27 86% 80% 3 Северо-западный ФО 5 5 5 89% 84% 4 Южный ФО 5 5 4 88% 80% 5 Северо-кавказский ФО 12 12 14 117% 116% 6 Сибирский ФО 9 8 7 90% 78% 7 Уральский ФО 77 66 60 91% 78% 8 Дальневосточный ФО 23 23 22 94% 95% При этом, наибольшее снижение объемов реализации СУГ по сравнению с плановыми показателями на 2013 год произошло по ГРО Южного и Приволжского федеральных округов. Снижение объемов реализации газа обусловлено, в основном, установкой абонентами приборов учета газа (счетчиков), наличием в регионе конкурентов с более низкой ценой реализации газа. 1.2. Доходы ГРО по основным видам деятельности. По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2013 год консолидированные доходы ГРО по основным видам деятельности составили 113 245 млн. руб. (Таб. 20)., при плане в размере 113 072 млн. руб. выполнение 100% (рис. 9) в т.ч.: по природному газу: при плане в размере 78 284 млн. руб., фактически получено 75 904 млн. руб., выполнение – 97%; по сжиженному газу: при плане в размере 4 756 млн. руб. фактически получено 4 264 млн. руб., выполнение – 90%; по прочей деятельности: при плане в размере 30 032 млн. руб., фактически получено 33 077 млн. руб., выполнение – 110%. Рост выручки по сравнению с планом объясняется увеличением объемов работ и выручки, соответственно, практически по всем видам прочей деятельности. Годовой отчет акционерного общества 51 Значительное увеличение произошло по всем видам работ за исключением торговли, услуг по хранению и перевалки СУГ. млн.руб. 78 284 75 904 80 000 70 000 60 000 50 000 30 032 33 077 40 000 30 000 20 000 4 756 4 264 10 000 0 природный газ сжиженный газ прочая деятельность план 2013 год факт 2013 год Рис. 9. По сравнению с 2012 г. общая сумма доходов ГРО в 2013 году выросла на 6%. Основными причинами роста доходов в отчетном периоде по отношению к аналогичному периоду прошлого года явились следующие: рост объемов и тарифов на транспортировку газа по газораспределительным сетям; рост объемов работ по прочей деятельности и индексация цен на работы и услуги, входящие в прочую деятельность. Наибольшее влияние на формирование доходов ГРО по транспортировке природного газа в отчетном периоде, как и в предыдущие, оказал размер среднего тарифа на транспортировку газа по газораспределительным сетям и рост объемов транспортировки природного газа. Динамика изменений доходов ГРО, фактически полученных в 2012-2013 гг, по видам деятельности представлена на рис.10. Годовой отчет акционерного общества 52 млн.руб. 75 904 70 761 80 000 70 000 60 000 33 077 50 000 природный газ сжиженный газ 31 041 40 000 4 264 4 763 прочая деятельность 30 000 20 000 10 000 0 факт 2012 г. факт 2013 г. Рис. 10 Основной удельный вес в структуре консолидированных доходов ГРО за 2013 год составляют по-прежнему доходы от природного газа 67%. Доходы от реализации сжиженного газа и прочих видов деятельности составляют 4% и 29% соответственно (рис. 11.). природный газ сжиженный газ прочая деятельность 29% 4% 67% Рис. 11 Исполнение доходной части консолидированного бюджета дочерних и зависимых по отношению к ОАО «Газпром газораспределение» ГРО в разрезе федеральных округов РФ выглядит следующим образом: Годовой отчет акционерного общества 53 Таб. 23, млн. руб. 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 4 5 6 7 29 115 12 675 25 940 14 640 7 547 11 200 2 671 2 775 30 451 14 043 28 344 16 167 7 969 9 941 3 161 2 996 31 104 14 266 27 674 16 251 8 018 9 829 2 852 3 252 107% 113% 107% 111% 106% 88% 107% 117% 102% 102% 98% 101% 101% 99% 90% 109% 106 564 113 072 113 245 106% 100% № п/п Наименование федеральных округов РФ 2012 факт 2013 план 1 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 Центральный Северо-западный Приволжский Южный Северо - кавказский Уральский Сибирский Дальневосточный ИТОГО: Основной удельный вес в общей сумме доходов составляют доходы ГРО, находящихся на территории Центрального и Приволжского округов – 27% и 24% соответственно - что обусловлено высоким уровнем газификации этих регионов, развитой промышленностью, а также тем, что основная масса находящихся здесь организаций подконтрольны ОАО «Газпром газораспределение». Доли выручки ГРО, находящихся в других федеральных округах, в общей сумме доходов за 2013 год представлены на рис. 12. 3% 9% Центральный 3% Северо-западный 27% 7% Приволжский Южный 14% Северо - кавказский Уральский Сибирский 13% Дальневосточный 24% Рис. 12. Таким образом, запланированный уровень поступления доходов по основным видам деятельности достигнут не только в целом, но и в разрезе округов. Невыполнение наблюдается по ГРО Сибирского федерального округа. 1.3. Расходы ГРО по основным видам деятельности. По итогам 2013 года консолидированная себестоимость работ и услуг, оказываемых подконтрольными ОАО «Газпром газораспределение» ГРО, в отчетном периоде составила 98 059 млн. руб. (Таб. 20.), что на 1% ниже запланированного показателя в размере 99 411 млн. руб. (рис. 13) в т.ч.: Годовой отчет акционерного общества 54 по природному газу: при плане в размере 68 610 млн. руб., фактическая себестоимость составила 65 911 млн. руб., или 96% от запланированной суммы расходов; по сжиженному газу: при плане в размере 5 267 млн. руб. фактическая себестоимость составила 4 866 млн. руб., или 92% от запланированной суммы расходов; по прочей деятельности: при плане в размере 25 534 млн. руб., фактическая себестоимость составила 27 281млн. руб., что на 7% выше запланированного показателя. 68 610 млн.руб. 65 911 70 000 60 000 50 000 27 281 40 000 25 534 30 000 20 000 5 267 10 000 4 866 0 природный газ сжиженный газ прочая деятельность план 2013 год факт 2013 год Рис. 13 По отношению к 2012 году расходы ГРО в 2013 году в целом выросли на 7%. Динамика изменений расходов ГРО, фактически полученных в 2012-2013 гг, по видам деятельности представлена на рис.14. млн.руб. 70 000 65 911 60 726 60 000 природный газ 50 000 27 281 25 245 40 000 5 342 4 866 факт 2012 г. факт 2013 г. 30 000 20 000 10 000 0 Рис. 14. сжиженный газ прочая деятельность Годовой отчет акционерного общества 55 Основной удельный вес в структуре расходов ГРО также составляют расходы по природному газу: 67% или 65 911 млн. руб. Расходы от реализации сжиженного газа и прочих видов деятельности составляют 5% или 4 866 млн. руб. и 28% или 27 281 млн. руб. соответственно. природный газ сжиженный газ прочая деятельность 28% 5% 67% Рис. 15 В таблице 24 представлен анализ исполнения расходной части консолидированного бюджета ГРО по природному газу в разрезе элементов затрат. Таб. 24, млн. руб. № Наименование п/п статей затрат 1 1 2 3 4 5 2 Материальные затраты Затраты на оплату труда ЕСН и НС Амортизация Прочие затраты ИТОГО: Отклонение Отклонение (факт 2013г. (факт 2013г. /факт 2012 г.) /план 2013 г.) % % 2012 факт 2013 план 2013 факт 3 4 5 6 7 6 658 7 533 7 082 106% 94% 23 327 25 811 25 715 110% 100% 6 785 4 881 7 582 5 573 7 517 5 503 111% 113% 99% 99% 19 076 22 112 20 095 105% 91% 60 726 68 610 65 911 109% 96% В целом, как видно из таблицы 5, экономия консолидированных плановых расходов, формирующих себестоимость природного газа, составляет 4%. Основной удельный вес в себестоимости транспортировки природного газа составляют расходы на оплату труда и отчисления в фонды – 50% и прочие расходы – 30%. Высокий уровень прочих затрат, как и в предыдущие периоды, обусловлен большими расходами на аренду и лизинг газопроводов, как принадлежащих ОАО «Газпром газораспределение», так и субъектам РФ и прочим организациям. В целом, доля расходов на аренду и лизинг газопроводов в составе прочих расходов не изменилась относительно предыдущего периода и составляет порядка 46%. Как и в предыдущие периоды, следует отметить крайне низкую долю расходов на амортизацию в общей структуре себестоимости (8%), что связано с высокой Годовой отчет акционерного общества 56 степенью износа основных средств, и отсутствием возможности проведения переоценки основных фондов из-за ограничения роста тарифов. В результате в ГРО ограничен источник финансирования для реконструкции и модернизации изношенных газораспределительных сетей. Материальные затраты 11% 31% Затраты на оплату труда ЕСН и НС Амортизация 8% 39% 11% Прочие затраты Рис.16. При анализе расходных статей консолидированного бюджета, входящих в себестоимость природного газа, необходимо отметить, что несмотря на то, что фактически полученная сумма консолидированных расходов практически соответствует плановой сумме расходов, в том числе, и в разрезе элементов затрат, существует ряд отклонений фактически полученных показателей от плановых по отдельным статьям затрат. Фактическая доля управленческих расходов, относящихся на данный вид деятельности, ежегодно сокращается, как за счет сокращения общей суммы расходов, так и за счет их перераспределения на другие виды деятельности. Анализ исполнения расходной части консолидированного бюджета ГРО по реализации сжиженного газа в разрезе элементов затрат представлен в таблице 25. Таб.25,млн.руб. № Наименование п/п статей затрат 1 1 2 3 4 5 2 Материальные затраты Затраты на оплату труда ЕСН и НС Амортизация Прочие затраты ИТОГО: 2012 факт 2013 план 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 3 4 5 6 7 3 126 3 108 2 772 89% 89% 1 279 1 216 1 205 94% 99% 366 116 355 109 353 111 97% 96% 99% 102% 455 479 425 93% 89% 5 342 5 267 4 866 91% 92% Основной удельный вес в себестоимости реализации сжиженного газа составляют материальные расходы (57%), главным образом, за счет расходов на оплату за газ поставщику, а также расходов на оплату труда и отчисления в фонды – 32%. Годовой отчет акционерного общества 57 Материальные затраты 7% 2% 9% 57% Затраты на оплату труда 25% ЕСН и НС Амортизация Прочие затраты Рис.17 В целом, экономия плановых расходов, входящих в себестоимость реализации сжиженного газа, составила 8%, главным образом за счет снижения объемов реализации газа и, соответственно, расходов на приобретение газа. Фактическая доля управленческих расходов, относящихся на данный вид деятельности, ниже плановой, в основном за счет сокращения общей суммы расходов. Анализ исполнения расходной части консолидированного бюджета ГРО по прочей деятельности в разрезе элементов затрат представлен в таблице 26. Таб.26, млн. руб. № Наименование п/п статей затрат 1 1 2 3 4 5 2 Материальные затраты Затраты на оплату труда ЕСН и НС Амортизация Прочие затраты ИТОГО: Отклонение Отклонение (факт 2013г. (факт 2013г. /факт 2012 г.) /план 2013 г.) % % 2012 факт 2013 план 2013 факт 3 4 5 6 7 8 621 8 530 8 873 103% 104% 9 541 10 001 10 395 109% 104% 2 783 611 2 967 624 3 053 615 110% 101% 103% 99% 3 689 3 412 4 345 118% 127% 25 245 25 534 27 281 108% 107% В целом, как видно из таблицы 26, консолидированные плановые расходы, формирующие себестоимость прочей деятельности, перевыполнены на 7%, превышение плановых расходов произошло практически по всем статьям затрат. Рост расходов, главным образом, обусловлен увеличением объемов работ. Основной удельный вес в себестоимости реализации прочей деятельности (рис.18) составляют материальные затраты – 33% и затраты на оплату труда и отчисления в фонды – 49%. Годовой отчет акционерного общества 58 Материальные затраты 16% Затраты на оплату труда 33% 2% 11% ЕСН и НС Амортизация 38% Прочие затраты Рис.18. Анализ исполнения расходной части консолидированного бюджета подконтрольных ОАО «Газпром газораспределение» ГРО в разрезе федеральных округов представлен в таблице 27. Таб.27, млн. руб. № п/п Наименование федеральных округов РФ 2012 факт 2013 план 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 8 Центральный Северо-западный Приволжский Южный Северо - кавказский Уральский Сибирский Дальневосточный 24 530 9 972 22 791 12 017 7 028 9 984 2 514 2 478 26 743 10 806 25 311 14 169 7 622 8 944 2 958 2 858 26 375 11 009 24 735 14 117 7 497 8 716 2 693 2 918 108% 110% 109% 117% 107% 87% 107% 118% 99% 102% 98% 100% 98% 97% 91% 102% 91 313 99 411 98 059 107% 99% ИТОГО: Основной удельный вес в общей сумме расходов составляют, как и в случае с доходной частью, расходы ГРО, находящихся на территории Центрального и Приволжского округов 27% и 25% соответственно. Годовой отчет акционерного общества 3% 9% 3% 59 Центральный 27% Северо-западный 8% Приволжский Южный 14% Северо - кавказский 11% Уральский 25% Сибирский Дальневосточный Рис.19 Незначительное превышение плановых расходов (на 2%) наблюдается по ГРО Северо-западного и Дальневосточного федеральных округов. 1.4. Прибыль по основным видам деятельности и чистая прибыль ГРО за отчетный период. Консолидированная прибыль от продаж по основным видам деятельности, полученная ГРО за 2013 год, в целом, превысила плановое значение на 11%(табл. 20.). К фактической прибыли за 2012 год данный показатель составил 100%, в том числе: по транспортировке природного газа прибыль за 2013 год составила 9 993 млн. руб., что практически соответствует аналогичному показателю за 2012 год. по реализации сжиженного газа получен убыток в размере (-) 603 млн.руб., по сравнению с 2012 годом убыток увеличился на 4%. по прочим видам деятельности получена консолидированная прибыль в размере 5 796 млн. руб., что соответствует аналогичному показателю за 2012 год. млн.руб. 12 000 10 035 9 993 10 000 8 000 5 795 5 796 6 000 4 000 -579 2 000 -603 0 -2 000 Природный газ Сжиженый газ Прочая деятельность факт 2012 факт 2013 Рис.20. Годовой отчет акционерного общества 60 млн.руб. 11 000 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 -1 000 -2 000 -3 000 9 993 10 035 5 796 5 795 факт 2012 факт 2013 -603 Природный газ Сжиженый газ Прочая деятельность -579 Рис.21 Показатели прибыли от продаж в целом демонстрируют положительную динамику по сравнению с плановыми значениями на 2013 год. Так, план ГРО по прибыли от продаж перевыполнен на 11%. Основным фактором, позволившим улучшить результаты по сравнению с планом, явился рост прибыли по природному газу на 3%, произошедший за счет экономии затрат, а также рост прибыли по прочей деятельности на 29%, обусловленный опережающим ростом доходов над расходами. На фоне положительных тенденций в изменении вышеуказанных показателей, продолжается ухудшение финансовых результатов от реализации сжиженного газа. За 2013 год убыток по сжиженному газу составил (-) 603 млн.руб., что на 18% выше планового убытка. С учетом компенсации льгот и убытков по реализации сжиженного газа финансовый результат по данному виду деятельности также отрицательный и составляет (–) 430 млн. руб. Основные причины увеличения консолидированного убытка по данному виду деятельности по сравнению с предыдущим отчетным периодом являются: газификация природным газом регионов России. рост конкуренции на рынке сжиженного газа. Исполнение плана финансовых результатов по основной деятельности (без учета компенсации льгот и убытков от реализации СУГ) консолидированного бюджета дочерних и зависимых по отношению к ОАО «Газпром газораспределение» ГРО в разрезе федеральных округов приведено таблице 28. Годовой отчет акционерного общества 61 Таб.28, млн. руб. Наименование № федеральных п/п округов РФ 2012 факт 2013 план 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 8 Центральный Северо-западный Приволжский Южный Северо - кавказский Уральский Сибирский Дальневосточный 4 585 2 703 3 150 2 624 519 1 216 157 297 3 708 3 237 3 033 1 998 347 997 203 138 4 729 3 257 2 939 2 134 521 1 113 159 333 103% 121% 93% 81% 100% 92% 101% 112% 128% 101% 97% 107% 150% 112% 78% 242% 15 251 13 661 15 186 100% 111% ИТОГО: Удельный вес прибыли от основной деятельности ГРО каждого федерального округа в общей сумме прибыли за 2013 год представлены на рис. 14. Центральный 4% 7% Северо-западный 1% 2% 31% 14% Приволжский Южный Северо - кавказский 19% Уральский 22% Сибирский Дальневосточный Рис.21 В результате, консолидированная чистая прибыль ГРО по итогам работы за 2013 год составила 4 182 млн.руб., что соответствует прибыли, полученной в 2012 году, при этом план по чистой прибыли перевыполнен на 56%. Годовой отчет акционерного общества 62 Динамика чистой прибыли по ГРО 2011-2013 гг. млн.руб. 5 000,00 4 750,00 4 243 4 500,00 4 182 4 250,00 4 000,00 3 750,00 3 500,00 3 250,00 2 948 3 000,00 2 750,00 2 500,00 2 250,00 2 000,00 2011 факт 2012 факт 2013 факт Рис.22 Динамика итогового финансового результата (чистой прибыли за вычетом спецнадбавки) по деятельности ГРО за 2012-2013гг. в разрезе Федеральных округов РФ представлено на рис. 23. млн.руб. 1 400 1 100 800 500 200 -100 ЦФО СЗФО ПФО ЮФО СКФО СФО УФО ДФО 2012 факт 2013 план 2013 факт Рис.23 2. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности прочих организаций (не являющихся ГРО), подконтрольных ОАО «Газпром газораспределение». Помимо газораспределительных организаций ОАО «Газпром газораспределение» осуществляет контроль над финансово-хозяйственной Годовой отчет акционерного общества 63 деятельностью организаций, не оказывающих услуг в сфере газораспределения. Основные консолидированные показатели финансово-хозяйственной деятельности данных организаций за 2013 год приведены в таблице 29. Табл. 29 (млн.руб.) № п/п Наименование статьи 2012 факт 2013 план 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 1 2 3 4 5 6 7 1. Доходы по основной деятельности 605 403 455 75% 113% #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 113% 1.1. по природному газу 1.2. по сжиженному газу 1.3. по прочей деятельности Себестоимость основной 2. деятельности 2.1. по природному газу 2.2. по сжиженному газу 2.3. по прочей деятельности 3. Прибыль по основной деятельности 0 0 605 403 455 #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 75% 569 318 383 67% 121% #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 121% 0 0 569 318 383 #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 67% 36 85 71 197% 84% 3.1. по природному газу 0 #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 3.2. по сжиженному газу 0 #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 3.3. по прочей деятельности Чистая прибыль 4. (за вычетом спецнадбавки) 36 85 71 197% 84% 36 28 25 71% 91% 3. Организации, пакеты акций которых принадлежат ОАО «Газпром» (ранее не входившие в группу ОАО «Газпром», акции которых приобретены у ОАО «Роснефтегаз»), переданные в 2013 году в управление ОАО «Газпром газораспределение». В результате федеральной сделки в собственность ОАО «Газпром» перешли акции газораспределительных и прочих организаций, ранее принадлежащих ОАО «Роснефтегаз». ОАО «Газпром», в свою очередь, уполномочило генерального директора ОАО «Газпром газораспределение» С.В. Густова представлять интересы ОАО «Газпром» по всем вопросам, связанным с осуществлением полномочий акционера в отношении данных организаций газовой промышленности. В результате данной сделки количество новых организаций, контроль над финансово-хозяйственной деятельностью которых осуществляет ОАО «Газпром газораспределение» увеличилось незначительно (появилось 6 новых организаций), главным образом, произошло увеличение доли владения в уже подконтрольных организациях газовой отрасли. Основные консолидированные показатели финансово-хозяйственной деятельности новых организаций за 2013 год приведены в таблице 30. Годовой отчет акционерного общества 64 Табл. 30 (млн.руб.) № п/п Наименование статьи 2012 факт 2013 план 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 1 2 3 4 5 6 7 4 814 4 683 4 348 90% 93% 31 30 23 74% 77% 1 840 2 032 1 850 101% 91% 669 621 550 744 708 581 707 548 596 106% 88% 108% 95% 77% 103% 1 683 1 856 1 716 102% 92% 563 642 478 632 708 516 601 583 531 107% 91% 111% 95% 82% 103% 157 177 135 86% 76% 4.1. по природному газу 106 112 105 99% 94% 4.2. по сжиженному газу -21 -0,5 -35 4.3. по прочей деятельности 72 65 65 90% 99% 0 0 0 #ДЕЛ/0! #ДЕЛ/0! 157 177 135 86% 76% 5.1. по природному газу 106 112 105 99% 94% 5.2. по сжиженному газу -21 -0,5 -35 5.3. по прочей деятельности 72 65 65 90% 99% 5. Спецнадбавка к использованию 64 70 65 102% 93% 6. Чистая прибыль (за вычетом спецнадбавки) 13 14 6 45% 42% 1 Натуральные показатели Транспортировка природного газа 1.1. (млн. м куб. ) 1.2. Реализация сжиженного газа (тыс.тн ) 2 Доходы по основной деятельности 2.1. по природному газу 2.2. по сжиженному газу 2.3. по прочей деятельности Себестоимость основной 3 деятельности 3.1. по природному газу 3.2. по сжиженному газу 3.3. по прочей деятельности 4 Прибыль по основной деятельности 4. Компенсация льгот и убытков по сжиженному газу 5. Прибыль по основной деятельности (с учетом возмещения льгот и убытков) увеличение увеличение убытка на 69% убытка в 7,6 раз увеличение увеличение убытка на 69% убытка в 7,6 раз 4. Консолидированные итоги финансово-хозяйственной деятельности всех подконтрольных ОАО «Газпром газораспределение» организаций за 2013 год. Консолидированная чистая прибыль в целом по всем вышеуказанным организациям, контроль над финансово-хозяйственной деятельностью которых осуществляет ОАО «Газпром газораспределение», составила 4 213 млн. руб. (таб. 31.), Годовой отчет акционерного общества 65 что соответствует уровню показателю за аналогичный период прошлого года и на 55% выше показателя, запланированного на 2013 год. Табл. 31 (млн. руб.) № п/п Наименование статьи 2012 факт 2013 план 2013 факт Отклонение (факт 2013г. /факт 2012 г.) % Отклонение (факт 2013г. /план 2013 г.) % 1 2 3 4 5 6 7 201 839 196 716 188 255 93% 96% 249 227 205 83% 90% 109 008 115 507 115 550 106% 100% 71 429 5 384 32 195 79 028 5 464 31 015 76 611 4 812 34 127 107% 89% 106% 97% 88% 110% 93 565 101 584 100 158 107% 99% 61 288 5 984 26 292 69 242 5 975 26 367 66 513 5 449 28 196 109% 91% 107% 96% 91% 107% 15 444 13 923 15 392 100% 111% 4.1. по природному газу 10 141 9 786 10 098 100% 103% 4.2. по сжиженному газу -600 -511 -638 5 903 4 648 5 931 100% 128% 207 192 172 83% 90% 15 651 14 115 15 564 99% 110% 5.1. по природному газу 10 141 9 786 10 098 100% 103% 5.2. по сжиженному газу -393 -320 -465 5 903 4 648 5 931 100% 128% 1 Натуральные показатели Транспортировка природного газа 1.1. (млн. м куб. ) 1.2. Реализация сжиженного газа (тыс.тн ) 2 Доходы по основной деятельности 2.1. по природному газу 2.2. по сжиженному газу 2.3. по прочей деятельности Себестоимость основной 3 деятельности 3.1. по природному газу 3.2. по сжиженному газу 3.3. по прочей деятельности 4 Прибыль по основной деятельности 4.3. по прочей деятельности 4. Компенсация льгот и убытков по сжиженному газу 5. Прибыль по основной деятельности (с учетом возмещения льгот и убытков) 5.3. по прочей деятельности увеличение увеличение убытка на 6% убытка на 25% увеличение увеличение убытка на 18% убытка на 46% 6. Спецнадбавка к использованию 5 173 5 665 5 554 107% 98% 7. Чистая прибыль (за вычетом спецнадбавки) 4 292 2 721 4 213 98% 155% Годовой отчет акционерного общества 66 III. Информацию об объеме каждого из использованных обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов Таблица 32 № п/п Вид энергетического ресурса 1 Природный газ 2 Электрическая энергия 3 Тепловая энергия 4 Дизельное топливо 5 Бензин автомобильный 6 СУГ Единица измерения Отчетный период (2013 год) тыс. м3 18 824,45 млн. руб. 76,59 тыс. кВт*ч 3 374,61 млн. руб. 11,70 Гкал 702,84 млн. руб. 1,05 тонн 383,10 млн. руб. 8,95 тонн 663,03 млн. руб. 15,55 тонн 1,42 тыс. руб. 15,81 IV. Перспективы развития общества Планируемые показатели деятельности ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год В 2014 году планируется: - увеличить доходы от транспортировки природного газа за счет: подключения нового газоиспользующего оборудования и перевод котельных на газ в Приморском крае; ввод в действие тарифов на услуги по транспортировке природного газа в Хабаровском крае с 26.02.2013г.; рост тарифов на услуги по транспортировке природного газа с 01.07.2013г. На 2014 год Бюджет доходов и расходов Общества утвержден Советом директоров (протокол от 25.12.2013г. № 5/2013-2014) со следующими показателями: доходы 14 593 199,01 тыс. руб.; себестоимость 12 015 308,32 тыс. руб.; управленческие расходы 1 720 461,30 тыс. руб.; коммерческие расходы 3 305,10 тыс. руб.; прочие доходы и расходы -5 725,27 тыс. руб.; финансовый результат до налогообложения 848 399,02 тыс. руб. Годовой отчет акционерного общества 67 1. Доходы 1. 1. Транспортировка природного газа 1.1.1. Объем транспортировки природного газа (натуральные показатели) На 2014 г. плановый объем транспортировки и транзита составляет 42 104,31 млн. м3 природного газа, в том числе: промышленным и коммунально-бытовым потребителям – 14 268,31 млн. м3; населению – 718,00 млн. м3; транзит газа – 27 118,01 млн. м3. Планируемый объем транспортировки природного газа ОАО «Газпром газораспределение» в разрезе филиалов и групп потребителей на 2014 год приведен в таблице 33. Транспортировка природного газа по группам потребителей (натуральные показатели) Таблица 33 Факт 2013г. План 2014г. млн. м3 млн. м3 Показатель Всего оттранспортировано природного газа, в том числе: Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 1-ой группе Отклонение (план 2014г./факт 2013г.) млн. м3 % 39 493,81 42 104,31 2 610,50 106,6 13 766,58 7 890,33 14 986,31 8 557,99 1 219,72 667,66 108,9 108,5 по 2-ой группе 2 913,56 3 233,71 320,15 111,0 по 3-ей группе 1 317,82 1 555,84 238,01 118,1 по 4-ой группе 665,34 667,67 2,33 100,3 по 5-ой группе 198,69 185,91 -12,78 93,6 по 6-ой группе 65,40 54,93 -10,47 84,0 по 7-ой группе 14,29 12,27 -2,02 85,9 701,16 718,00 16,84 102,4 25 727,23 27 118,01 1 390,78 105,41 1 302,30 1 319,57 17,27 101,3 1 302,30 739,04 1 211,42 754,69 -90,88 15,65 93,0 102,1 по 2-ой группе 349,20 365,24 16,05 104,6 по 3-ей группе 83,50 43,26 -40,24 51,8 по 4-ой группе 91,07 43,30 -47,77 47,5 по 5-ой группе 12,14 2,51 -9,63 20,6 по 6-ой группе 4,36 0,33 -4,03 7,6 по 7-ой группе 0,22 0,03 -0,19 15,7 22,77 2,06 -20,71 9,0 населению (8-ая группа) Транзит В том числе по филиалам: 1. Архангельский филиал Транспортировка природного газа, всего Транспортировка природного газа, конечным потребителям в т.ч. по 1-ой группе населению (8-ая группа) Годовой отчет акционерного общества 68 Факт 2013г. План 2014г. млн. м3 млн. м3 Показатель Транзит Отклонение (план 2014г./факт 2013г.) млн. м3 % 108,15 108,15 1 982,12 704,68 2 148,40 778,00 166,28 73,32 108,4 110,4 по 2-ой группе 491,48 562,00 70,52 114,3 по 3-ей группе 178,03 174,80 -3,23 98,2 по 4-ой группе 102,95 112,95 10,00 109,7 по 5-ой группе 66,55 74,70 8,15 112,2 по 6-ой группе 28,73 28,80 0,07 100,2 по 7-ой группе 8,14 7,15 -0,99 87,9 401,55 410,00 8,45 102,1 5 079,86 2 808,19 5 420,35 3 029,76 340,48 221,56 106,70 107,9 по 2-ой группе 955,78 1 014,20 58,42 106,1 по 3-ей группе 737,09 796,58 59,48 108,1 по 4-ой группе 314,99 323,43 8,43 102,7 по 5-ой группе 87,29 69,84 -17,45 80,0 по 6-ой группе 19,06 9,81 -9,26 51,5 по 7-ой группе 2,83 1,76 -1,06 62,4 154,62 174,98 20,35 113,2 4. Дальневосточный филиал Транспортировка природного газа, всего 2 636,74 3 069,03 в т.ч. по 1-ой группе 1 226,71 1 313,63 432,29 86,92 116,39 107,1 2. Астраханский филиал Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 1-ой группе населению (8-ая группа) 3. Вологодский филиал Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 1-ой группе населению (8-ая группа) по 2-ой группе 1 066,28 1 161,24 94,96 108,9 по 3-ей группе 283,02 498,71 215,70 176,2 по 4-ой группе 36,06 62,72 26,66 173,9 по 5-ой группе 7,49 9,40 1,91 125,6 по 6-ой группе 1,23 1,20 -0,03 97,3 по 7-ой группе 0,16 0,15 -0,01 95,2 15,80 21,98 6,17 139,1 40,66 22,90 10,69 5,67 135,69 132,9 населению (8-ая группа) 5. Калининградский филиал Транспортировка природного газа, всего 29,97 в т.ч. по 3-ей группе 17,23 по 4-ой группе 5,20 9,16 3,97 176,4 по 5-ой группе 0,53 1,14 0,61 216,0 по 6-ой группе 0,18 0,28 0,10 156,6 Годовой отчет акционерного общества 69 Факт 2013г. План 2014г. млн. м3 млн. м3 Показатель Отклонение (план 2014г./факт 2013г.) млн. м3 % по 7-ой группе 0,07 0,07 0,00 107,1 населению (8-ая группа) 6,77 7,10 0,33 104,9 1 580,41 105,59 350,36 270,21 113,81 111,2 6. Московский областной филиал Транспортировка природного газа, всего 28 251,40 29 831,81 Транспортировка природного газа, конечным потребителям 2 536,60 2 886,96 в т.ч. по 1-ой группе 2 411,71 2 681,92 по 2-ой группе 50,83 131,03 80,20 257,8 по 3-ей группе 5,93 8,46 2,52 142,5 по 4-ой группе 54,03 52,96 -1,07 98,0 по 5-ой группе 7,15 6,28 -0,87 87,8 по 6-ой группе 0,38 0,39 0,00 101,2 населению (8-ая группа) 0,01 0,00 -0,01 31,5 25 714,80 26 944,86 1 230,05 104,78 172,91 229,69 56,78 132,84 160,48 164,69 4,21 102,62 -3,00 0,0 Транзит 7. Орловский филиал Транспортировка природного газа, всего Транспортировка природного газа, конечным потребителям в т.ч. по 3-ой группе 3,00 по 4-ой группе 40,89 41,17 0,28 100,7 по 5-ой группе 13,17 16,46 3,30 125,0 по 6-ой группе 10,82 13,07 2,24 120,7 по 7-ой группе 2,82 3,03 0,21 107,3 населению (8-ая группа) 89,78 90,96 1,18 101,3 Транзит 12,42 65,00 52,58 523,2 38,51 10,02 44,80 11,13 6,29 1,11 116,34 111,1 по 4-ой группе 20,15 21,98 1,83 109,1 по 5-ой группе 4,37 5,58 1,20 127,5 по 6-ой группе 0,62 1,05 0,43 170,0 по 7-ой группе 0,03 0,06 0,02 159,9 населению (8-ая группа) 3,31 5,00 1,69 151,2 8. Республика Алтай Транспортировка природного газа, всего в т.ч. по 3-ой группе 1.1.2. Тарифы на услуги по транспортировке природного газа Постановлением Правительства РФ от 13 ноября 2013 г. № 1018 внесены изменения в Основные положения формирования и государственного регулирования Годовой отчет акционерного общества 70 цен на газ и тарифов на услуги по его транспортировке на территории Российской Федерации. В соответствии с данным Постановлением тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям утверждаются на срок не менее 3 и не более 5 лет. Тарифы могут устанавливаться с календарной разбивкой. Вносимые изменения обусловлены введением механизма долгосрочного тарифного регулирования в области ЖКХ. Приказом Федеральной службы по тарифам от 04.03.2014 г. № 36-э/5 утверждены дифференцированные по группам потребителей тарифы на услуги по транспортировке газа и тариф на услуги по транспортировке газа в транзитном потоке по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год на территории Астраханской, Вологодской, Калининградской, Орловской областей и Республики Алтай. Новые утвержденные тарифы вводятся в действие с 01.07.2014г., с 01.07.2015г., с 01.07.2016г. Тарифы на услуги по транспортировке природного газа по группам потребителей приведены в таблице 34. Наименование субъекта Российской Федерации Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям (руб./1000 куб.м) по группам потребителей с объемом потребления газа (млн. куб. м./год) свыше от 100 до от 10 до от 1 до от 0,1 до 500 500 вкл. 100 вкл. 10 вкл. 1 вкл. от 0,01 до 0,1 вкл. до 0,01 населени вкл. е с 01.07.2014 года 176,89 Астраханская область 220,58 348,89 411,21 430,70 442,65 444,53 720,62 469,97 744,40 492,90 769,71 427,57 565,12 446,26 583,77 472,30 603,62 515,28 1937,31 540,01 1937,31 566,46 1937,31 с 01.07.2015 года 184,99 230,65 364,88 427,59 447,89 467,00 с 01.07.2016 года 193,59 241,39 381,65 447,43 469,81 486,55 с 01.07.2014 года 111,55 Вологодская область 128,89 224,77 316,99 363,10 393,86 с 01.07.2015 года 116,43 134,53 234,60 330,85 378,99 411,09 с 01.07.2016 года 121,09 141,58 248,29 350,16 401,11 435,08 с 01.07.2014 года 115,34 Калининградская область 180,81 311,94 432,50 466,19 492,39 с 01.07.2015 года 120,89 189,48 326,91 453,28 488,57 516,03 с 01.07.2016 года 126,81 198,76 342,93 475,48 512,50 541,34 Тариф на услуги по транспортировке газа в транзитном потоке (руб./1000 куб.м) Таблица 34 (без НДС) Годовой отчет акционерного общества Тариф на услуги по транспортировк е газа в транзитном потоке (руб./1000 куб.м) Наименование субъекта Российской Федерации 71 Тарифы на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям (руб./1000 куб.м) по группам потребителей с объемом потребления газа (млн. куб. м./год) с 01.07.2014 года 79,18 118,77 348,43 522,65 540,51 554,01 570,56 709,14 39,28 с 01.07.2015 года Орловская область 82,98 124,47 365,14 547,72 566,43 580,58 597,92 732,54 41,17 627,20 757,45 43,19 1049,07 1086,21 1005,49 с 01.07.2016 года 87,04 130,56 383,02 574,54 594,17 609,01 с 01.07.2014 года 379,00 Республика Алтай 379,00 605,11 824,70 899,75 с 01.07.2015 года 397,21 397,21 634,18 864,32 942,96 1099,46 1138,39 1038,67 с 01.07.2016 года 416,67 416,67 665,25 906,66 989,16 1153,33 1194,16 1073,98 Дополнительно к тарифам на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год утверждена специальная надбавка для финансирования программ газификации, определенная органом исполнительной власти субъекта РФ: на территории Вологодской области для всех групп потребителей (кроме населения) (Постановление РЭК Вологодской области от 25.12.2013 № 886): с 01.01.14 г. по 31.12.204 г. в размере 36,46 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения, в размере 7,29 руб./1000 куб.м. газа; на территории Архангельской области для всех групп потребителей (кроме населения) (Постановление Агентства по тарифам и ценам Архангельской области от 28.12.2012 № 101-п/4), в том числе: Архангельская область, включая п. Шипицино Котласского района (кроме Котласского района, г. Котлас и г. Коряжма): с 01.07.13 г. по 31.12.14 г. в размере 63,69 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения; Архангельская область на территории Котласского района (кроме п. Шипицино) г. Котлас и г. Коряжма: с 01.07.13 г. по 30.06.14 г. в размере 40,27 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения; с 01.07.14 г. по 31.12.2014 г. в размере 45,73 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения; Годовой отчет акционерного общества 72 на территории Хабаровского края для всех групп потребителей (кроме населения) (Постановление Комитета по тарифам и ценам Правительства Хабаровского края от 26.02.2014 № 5/9), в том числе: с 01.03.14 г. по 30.06.14 г. в размере 72,44 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения; с 01.07.14 г. по 31.12.2014 г. в размере 73,00 руб./1000 куб.м. газа (без НДС), в том числе дополнительные налоговые платежи, возникающие от ее введения; 1.1.3. Доходы от транспортировки природного газа Доходы Общества от транспортировки природного газа на 2014 год, рассчитанные на основании плановых объемов транспортировки газа и утвержденных тарифов на услуги по транспортировке приведены в таблице 35. Доходы от транспортировки природного газа Таблица 35 тыс. руб. Показатель Доходы от транспортировки природного газа, в том числе: Факт 2013г. План 2014г. Отклонение (план 2013г./факт2012г.) тыс. руб. % 5 640 559,41 6 530 790,90 890 231,50 115,78 442 307,47 492 568,45 50 260,97 111,36 3 221 286,11 3 780 182,60 558 896,49 117,35 в т.ч. по 1-ой группе 1 619 322,99 1 865 099,92 245 776,93 115,18 по 2-ой группе 779 941,93 895 375,62 115 433,69 114,80 по 3-ей группе 422 353,12 596 707,96 174 354,84 141,28 по 4-ей группе 283 228,04 308 563,69 25 335,65 108,95 по 5-ой группе 82 235,79 82 980,39 744,60 100,91 по 6-ой группе 27 951,86 25 749,29 -2 202,57 92,12 по 7-ой группе 6 252,39 5 705,73 -546,65 91,26 219 031,41 274 195,44 55 164,02 125,19 54 727,42 68 538,77 13 811,34 125,24 1 703 206,99 1 915 305,65 212 098,67 112,45 Население Промышленность и коммунальнобытовые потребители Спецнадбавка Доп. налоговые платежи Транзит 1.2. Сдача в аренду (субаренду) имущественного комплекса Доходы от сдачи имущества в аренду (субаренду) на 2014 год запланированы в размере 7 588 214,82 тыс. руб. Уменьшение доходов на 0,3% обусловлено заключением в 2013 году новых договоров аренды (субаренды), доходы по которым в 2014 году не планировались. 1.3. Доходы по прочей деятельности Доходы по прочей деятельности составили 474 193,29 тыс. руб., что меньше фактического показателя за 2013 год на 14,2%. Плановые доходы от прочей деятельности ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год представлены в таблице 36. Годовой отчет акционерного общества 73 Доходы по прочей деятельности Таблица 36 тыс. руб. Показатель Факт 2013г. План 2014г. Отклонение (план 2014г./факт 2013г.) тыс. руб. Доходы от выполнения функций заказчиказастройщика Проектные работы Торговля газовым оборудованием Выполнение строительно-монтажных работ Техническое обслуживание сетей и ВДГО Прочие услуги ИТОГО: % 287 172,82 189 933,07 -97 239,75 66,14 26 186,59 19 552,75 -6 633,84 1 481,42 29 237,30 27 755,88 74,67 в 20 раз 67 993,95 48 514,59 -19 479,36 71,35 110 170,39 131 232,58 21 062,19 119,12 59 802,39 55 723,00 -4 079,39 93,18 552 807,56 474 193,29 -78 614,27 85,78 1.4. Общие планируемые доходы ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год Общие планируемые доходы ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год приведены в таблице 37. Таблица 37 тыс. руб. Показатель Факт 2013г. План 2014г. Отклонение (план 2014г./факт 2013г.) тыс. руб. Доходы всего % 13 803 725,15 14 593 199,01 789 473,86 105,7 5 640 559,41 6 530 790,90 890 231,49 115,8 442 307,47 492 568,45 50 260,98 111,4 3 221 286,11 3 780 182,60 558 896,49 117,4 219 031,41 274 195,44 55 164,03 125,2 в том числе: Транспортировка природного газа Население Промышленность и коммунальнобытовые потребители Специальная надбавка для финансирования программ газификации Дополнительные налоговые платежи Транзит Сдача имущества в аренду и субаренду Прочая деятельность 54 727,42 68 538,77 13 811,35 125,2 1 703 206,99 1 915 305,65 212 098,66 112,5 7 610 358,18 552 807,56 7 588 214,82 474 193,29 -22 143,36 -78 614,27 99,7 85,8 2. Планируемая себестоимость на 2014 год На 2014 год себестоимость производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Газпром газораспределение» запланирована с увеличением на 6,8% по сравнению с аналогичным фактическим показателем за 2013 год. Годовой отчет акционерного общества 74 Это связано с увеличением арендной платы по договорам аренды с ОАО «Газпром» и ООО «Газпром межрегионгаз», расходов на услуги по техническому обслуживанию сетей и налога на имущество. При этом, в себестоимости выполнения основных видов деятельности Общества запланировано: -индексация тарифов на потребляемые тепло и энергоносители, горючесмазочные материалы и оказываемые сторонними организациями услуги; -индексация должностных окладов и тарифных ставок. 3. Планируемые прочие доходы и расходы По данному направлению деятельности запланировано получение: - доходов от участия в ДЗО и других организациях; - доходов от размещения свободных денежных средств; 4. Планируемые результаты финансово-хозяйственной ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год деятельности ОАО «Газпром газораспределение» согласно ст.258 НК РФ и единой учетной политики по налоговому учету для консолидированной группы налогоплательщиков ОАО «Газпром» обязано начислять амортизационную премию по капитальным вложениям в размере 30% от балансовой стоимости вновь вводимых объектов. Это приводит к возникновению ОНА, ОНО из-за разницы между бухгалтерским и налоговым учетом, что увеличивает расходы Общества и приводит к убыткам. С учетом налоговых активов, налоговых обязательств и спецнадбавки к использованию на финансирование программы газификации в Вологодской и Архангельской областях и Хабаровском крае чистая прибыль ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год составит 77 577,11 тыс. руб. Планируемые результаты финансово-хозяйственной деятельности Общества на 2014 год приведены в таблице 38. Плановые показатели ОАО «Газпром газораспределение» на 2014 год Таблица 38 тыс. руб. № п/п Показатели Факт 2013г. План 2014г. Отклонение (план 2014г./факт 2013г.) тыс. руб. % 1. Доходы по видам деятельности - итого 13 803 725,15 14 593 199,01 789 473,86 105,7 2. Себестоимость - итого 12 864 172,46 13 739 074,72 874 902,26 106,8 3. Прочие доходы и расходы 2 157 289,88 -5 725,27 -2 163 015,15 -0,3 4. Прибыль (убыток) до налогообложения 3 096 842,57 848 399,02 -2 248 443,55 27,4 5. Отложенные налоговые активы -268 547,00 0,0 6. Отложенные налоговые обязательства -3 999 522,52 11,0 7. Налог на прибыль -16 126,00 16 126,00 0,0 8. Прочие расходы за счет прибыли (налог с дивидендов, штрафы, пени) 7 990,59 -7 990,59 0,0 268 547,00 4 496 149,00 496 626,48 Годовой отчет акционерного общества № п/п Показатели Факт 2013г. План 2014г. 75 Отклонение (план 2014г./факт 2013г.) тыс. руб. 9. Спецнадбавка 10. Чистая прибыль за вычетом спецнадбавки % 219 031,41 274 195,44 55 164,02 125,2 -1 341 655,43 77 577,11 1 419 232,53 -5,8 V. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью акционерного общества В случае возникновения одного или нескольких из перечисленных ниже рисков, ОАО «Газпром газораспределение» предпримет все возможные меры по минимизации негативных последствий. Предварительная разработка адекватных соответствующим событиям мер затруднена неопределенностью развития ситуации, и параметры проводимых мероприятий будут в большей степени зависеть от особенностей создавшейся ситуации в каждом конкретном случае. ОАО «Газпром газораспределение» не может гарантировать, что действия, направленные на преодоление возникших негативных изменений, смогут привести к исправлению ситуации, поскольку описанные факторы находятся вне контроля ОАО «Газпром газораспределение». Отраслевые риски. Высокая степень государственного регулирования отрасли. ОАО «Газпром газораспределение» создано с целью консолидации активов группы ОАО «Газпром» в газораспределительной сфере и является вертикально интегрированной компанией, осуществляющей управление деятельностью газораспределительных организаций (ГРО) России. Деятельность ОАО «Газпром газораспределение» по транспортировке газа по трубопроводам в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «О естественных монополиях» регламентируется как деятельность естественных монополий. Кроме того, Федеральная служба по тарифам осуществляет регулирование тарифов на услуги по транспортировке газа по газораспределительным сетям. Отсутствие единства в решениях федеральных, региональных и местных органов власти по вопросам газоснабжения может оказать значительное влияние на условия деятельности Общества в отдельных регионах. ОАО «Газпром газораспределение» снижает такой риск путем активной работы с регионами Российской Федерации, заключения соглашений о сотрудничестве с местными администрациями. Страновые и региональные риски. Политико-экономические риски. В соответствии с изменениями политической и экономической конъюнктуры, и в целях совершенствования банковской, судебной, налоговой, административной и законодательной систем, Правительство Российской Федерации проводит ряд последовательных реформ, направленных на стабилизацию современной российской Годовой отчет акционерного общества 76 экономики и её интеграцию в мировую систему. В течение процесса реформирования деловой и законодательной инфраструктуры сохраняются такие риски, как низкий уровень ликвидности на рынках долгосрочного кредитования и инвестиций, а также, уровень инфляции, превышающий инфляцию развитых стран. Финансовые риски. Риски, связанные с кредитно-денежной политикой Центрального Банка Российской Федерации. Центральный Банк Российской Федерации, проводя кредитно-денежную политику, опосредовано оказывает влияние на финансовые рынки и денежную массу. Основным приоритетом в последнее время является поддержание стабильного курса рубля и повышение его реальной покупательной способности. Преследование этих целей при помощи различных, находящихся в распоряжении Банка России инструментов, оказывает влияние на компании как прямо, так и косвенно. Любые действия Центрального Банка Российской Федерации могут как снизить, так и увеличить риски Компании, что соответственно отразится на ее финансовых показателях. Риск финансового кризиса: В связи с продолжающимся финансовым кризисом, сохраняется вероятность возникновения финансовых рисков Общества. Сохранение или ухудшение неблагоприятных условий на финансовых рынках может оказать негативное влияние на способность ОАО «Газпром газораспределение» привлекать новые займы и рефинансировать текущую часть задолженности на прежних условиях. Общее понижение уровня ликвидности, характерное для текущей рыночной ситуации, может оказать влияние на платежеспособность контрагентов ОАО «Газпром газораспределение» и их способность обеспечивать своевременное погашение задолженности перед Обществом. Неопределенность развития ситуации на рынках капитала может потребовать пересмотра прогнозов Общества в отношении будущих денежных потоков и резервов под обесценение финансовых и нефинансовых активов. В текущих условиях ОАО «Газпром газораспределение» предпринимаются необходимые меры по обеспечению устойчивого развития деятельности Общества. Правовые риски. Риски, связанные с изменением налогового законодательства. Российское законодательство о налогах и сборах допускает различные толкования и подвержено частым изменениям. Несмотря на заверения Правительства Российской Федерации о стабильности налогового законодательства, законы, вносящие изменения в Налоговый Кодекс Российской Федерации в части изменения порядка исчисления и уплаты конкретных налогов, принимаются ежегодно. Это затрудняет составление средне- и долгосрочных прогнозов деятельности налогоплательщиков. Определенные риски возникают и по причине несовершенства судебной системы в Российской Федерации и отсутствия единой позиции у различных судебных органов по одним и тем же спорным вопросам налогообложения. Российское право не является прецедентным, поэтому прецеденты, созданные в ходе предыдущих судебных разбирательств, не влияют на ход рассмотрения аналогичных дел в других судах. Годовой отчет акционерного общества 77 Несмотря на то, что ОАО «Газпром газораспределение» стремится четко выполнять требования налогового законодательства нельзя исключать рисков предъявления Обществу налоговых претензий. ОАО «Газпром газораспределение», как законопослушный налогоплательщик, в условиях несовершенного и часто меняющегося налогового законодательства прилагает максимум усилий, направленных на его соблюдение, а в случае необходимости, прибегает к защите своих позиций в судах. Риски, связанные с деятельностью эмитента. Риски, связанные с текущими судебными процессами и возможной ответственностью ОАО «Газпром газораспределение» по долгам третьих лиц. Гражданский кодекс и Федеральный закон от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» в целом предусматривают, что акционеры российского акционерного общества не несут ответственности по обязательствам своих обществ и только рискуют потерять свои инвестиции. Данные положения не применяются в случае, когда одна компания («материнская компания») имеет возможность определять решения, принимаемые другой компанией («дочерняя компания»). При определенных обстоятельствах материнская компания несет солидарную ответственность по обязательствам дочерней компании, возникшим в результате выполнения таких решений, а в случае, если дочерняя компания становится неплатежеспособной или банкротом в результате действий или бездействия материнской компании, последняя несет субсидиарную ответственность по ее долгам. Соответственно, являясь материнской компанией дочерних обществ, в которых ОАО «Газпром газораспределение» владеет более чем 50% уставного капитала, Общество может стать ответственным по их задолженности. Риски, связанные с авариями и выходом из строя оборудования. Деятельность ОАО «Газпром газораспределение» в области газораспределения может быть сопряжена с неблагоприятным влиянием многих факторов, включая поломку или отказ оборудования, возможные проблемы на уровне технологических процессов, трудовые споры, природные катастрофы, погодные условия, террористические акты или диверсии на объектах ОАО «Газпром газораспределение». ОАО «Газпром газораспределение» осуществляет постоянный контроль за состоянием газораспределительных систем, проводит их реконструкцию и модернизацию, что также снижает подобного рода риски. VI. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного общества В связи с получением Обществом убытка по итогам 2013 года распределение прибыли не производилось и выплата дивидендов не осуществлялась. VII. Состав совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества до 22.06.2012 Председатель совета директоров: Фамилия Имя Отчество Селезнев Кирилл Геннадьевич Дата избрания 21.07.2011 Краткие биографические данные Год рождения:1974. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Начальник Департамента маркетинга, переработки газа и жидких углеводородов ОАО «Газпром»; Генеральный директор ООО «Газпром межрегионгаз»; Член Правления ОАО «Газпром» Доля участия в уставном капитале общества (%) Сделки с акциями общества в течение отчетного года 0 Сделок не заключал Доля участия в уставном капитале общества (%) Сделки с акциями общества в течение отчетного года 0 Сделок не заключала 0 Сделок не заключала Члены совета директоров: Фамилия Имя Отчество Дата избрания Михайлова Елена Владимировна 22.06.2012 Мариничев Анатолий Юрьевич 22.06.2012 Краткие биографические данные Год рождения: 1977. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместитель генерального директора по корпоративным и имущественным отношениям ООО «Газпром межрегионгаз», Начальника департамента по управлению имуществом и корпоративных отношениям ОАО «Газпром», Член Правления ОАО «Газпром». Год рождения:1951. Образование: Высшее. По состоянию на 31.12.2012 занимал должность: Заместитель генерального директора по капитальному строительству и инвестициям ООО «Газпром межрегионгаз» Годовой отчет акционерного общества Фамилия Имя Отчество Дата избрания Фокин Георгий Анатольевич 22.06.2012 Гараев Марат Марселевич 22.06.2012 Шаталов Игорь Игоревич 22.06.2012 Митюшов Алексей Александрович 22.06.2012 Коноваленко Наталия Петровна 22.06.2012 Марков Владимир Константинович 22.06.2012 Архипов Дмитрий Александрович 22.06.2012 Густов Сергей Вадимович 22.06.2012 Краткие биографические данные Год рождения:1965. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Генеральный директор ООО «Газпром трансгаз Санкт-Петербург» Год рождения:1973. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместителя начальника департамента маркетинга, переработки газа и жидких углеводородов, начальник управления по маркетингу и промышленной продукции ОАО «Газпром» Год рождения:1962.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместитель начальника финансово-экономического департамента ОАО «Газпром» Год рождения:1975.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Генеральный директор ОАО «СНХРС» Год рождения:1970.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместитель руководителя Аппарата Правления ОАО «Газпром»; заместитель генерального директора по экономике и финансам ООО «Газпром межрегионгаз» Год рождения:1955.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Член Правления, начальник департамента по работе с органами власти Российской Федерации ОАО «Газпром» Занимаемые должности: Первый заместитель руководителя аппарата Правления, начальник департамента внутреннего аудита ОАО «Газпром» Год рождения:1969.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Генеральный директор ОАО «Газпром газораспределение»; Генеральный директор ООО «Петербургтеплоэнерго» (по совместительству) 79 Доля участия в уставном капитале общества (%) Сделки с акциями общества в течение отчетного года 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключала 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал Годовой отчет акционерного общества 80 Изменение в составе членов совета директоров произошло 28.06.2013 (состав переизбран на ГОСА по итогам 2013 года) Председатель совета директоров: Фамилия Имя Отчество Селезнев Кирилл Геннадьевич Дата избрания 29.07.2013 Краткие биографические данные Год рождения:1974. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Начальник Департамента маркетинга, переработки газа и жидких углеводородов ОАО «Газпром»; Генеральный директор ООО «Газпром межрегионгаз»; Член Правления ОАО «Газпром» Доля участия в уставном капитале общества (%) Сделки с акциями общества в течение отчетного года 0 Сделок не заключал Доля участия в уставном капитале общества (%) Сделки с акциями общества в течение отчетного года 0 Сделок не заключала 0 Сделок не заключала 0 Сделок не заключал Члены совета директоров: Фамилия Имя Отчество Дата избрания Михайлова Елена Владимировна 28.06.2013 Карапетян Карен Вильгельмович Фокин Георгий Анатольевич 28.06.2013 28.06.2013 Краткие биографические данные Год рождения: 1977. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместитель генерального директора по корпоративным и имущественным отношениям ООО «Газпром межрегионгаз», с 30.12.2011 занимает должность Начальника департамента по управлению имуществом и корпоративных отношениям ОАО «Газпром», с января 2012 – Член Правления ОАО «Газпром». Год рождения:1963. Образование: Высшее. Доктор экономических наук Занимаемые должности: Заместитель генерального директора по стратегии и развитию ООО «Газпром межрегионгаз» Год рождения:1965. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Генеральный директор ООО «Газпром трансгаз Санкт-Петербург» Годовой отчет акционерного общества Фамилия Имя Отчество Дата избрания Гараев Марат Марселевич 28.06.2013 Шаталов Игорь Игоревич Митюшов Алексей Александрович Коноваленко Наталия Петровна 28.06.2013 28.06.2013 28.06.2013 Краткие биографические данные Год рождения:1973. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместителя начальника департамента маркетинга, переработки газа и жидких углеводородов, начальник управления по маркетингу и промышленной продукции ОАО «Газпром» Год рождения:1962.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместитель начальника финансово-экономического департамента ОАО «Газпром» Год рождения:1975.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Генеральный директор ОАО «СНХРС» Год рождения:1970.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Заместитель руководителя Аппарата Правления ОАО «Газпром»; заместитель генерального директора по экономике и финансам ООО «Газпром межрегионгаз» Год рождения:1955.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Член Правления, начальник департамента по работе с органами власти Российской Федерации ОАО «Газпром» 81 Доля участия в уставном капитале общества (%) Сделки с акциями общества в течение отчетного года 0 Сделок не заключала 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал 0 Сделок не заключал Марков Владимир Константинович 28.06.2013 Антонова Светлана Владимировна 28.06.2013 Год рождения: 1974. Образование: Высшее. Занимаемые должности: Первый заместитель начальника Департамента по имуществу и корпоративным отношениям ОАО «Газпром» 0 Сделок не заключал Густов Сергей Вадимович 28.06.2013 Год рождения:1969.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Генеральный директор ОАО «Газпром газораспределение»; Генеральный директор ООО «Петербургтеплоэнерго» (по совместительству) 0 Сделок не заключал VIII. Состав исполнительных органов акционерного общества В соответствии с уставом общества, полномочия единоличного исполнительного органа осуществляет генеральный директор. Годовой отчет акционерного общества 82 Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества: Фамилия Имя Отчество Густов Сергей Вадимович Дата назначения 28.06.2013 Краткие биографические данные Год рождения: 1969.Образование: Высшее. Занимаемые должности: Генеральный директор ОАО «Газпром газораспределение»; Генеральный директор ООО «Петербургтеплоэнерго» (по совместительству) Доля участия в уставном капитале общества (%) Сделки с акциями общества в течение отчетного года 0 Сделок не заключал Годовой отчет акционерного общества 83 IX. Критерии определения вознаграждения, выплаченного членам органов управления общества в 2013 году Оплата труда Генерального директора Общества производится согласно договору, заключенному между ним и Обществом. При принятии годовым общим собранием акционеров решения о выплате вознаграждения членам Совета директоров принимаются во внимание следующие критерии: - размер годовых дивидендов; - число проведенных заседаний совета директоров. X. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения Общество стремится следовать принципам, заложенным в Кодексе корпоративного поведения, рекомендованным к применению Распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 г. № 421/р «О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения». Органы управления осуществляют свои функции, следуя принципам, рекомендованными в Кодексе корпоративного поведения, основным из которых является строгая защита прав акционеров. Акционеры имеют право участвовать в управлении акционерным обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности общества на общем собрании акционеров. Акционерам предоставлено право на регулярное и своевременное получение информации о деятельности общества. Акционерам обеспечивается право на участие в распределении прибыли путем принятия ими решения о распределении прибыли на годовом общем собрании акционеров. Сводная таблица, характеризующая соблюдение обществом Кодекса корпоративного поведения, приведена в Приложении 3. XI. Сведения о крупных сделках и сделках с заинтересованностью, совершенных обществом в отчетном году В период 2013 года была согласована одна крупная сделка: - об одобрении крупной сделки по приобретению ОАО «Газпром газораспределение» у ООО «Газпром межрегионгаз» газораспределительных сетей, построенных по программе газификации регионов Российской Федерации, на общую сумму 66 984 954 789,14 (Шестьдесят шесть миллиардов девятьсот восемьдесят четыре миллиона девятьсот пятьдесят четыре тысячи семьсот восемьдесят девять) рублей 14 копеек, в том числе НДС 10 218 043 950,89 руб. Протокол № 20 внеочередного общего собрания акционеров ОАО «Газпром газораспределение» от 29.04.2013. В период 2013 года были согласованы две сделки, в совершении которой имеется заинтересованность: - об одобрении сделки, в которой имеется заинтересованность – Соглашение об изменении Договора о создании консолидированной группы налогоплательщиков от 22 марта 2012 г. (зарегистрированного налоговым органом 20 апреля 2012 г.). Протокол № 5/2012-2013 заочного голосования членов Совета директоров ОАО «Газпром газораспределение» от 25.01.2013; Годовой отчет акционерного общества 84 - об одобрении сделки, в которой имеется заинтересованность – Соглашение об изменении № 2 Договора о создании консолидированной группы налогоплательщиков от 22 марта 2012 г. (зарегистрированного налоговым органом 20 апреля 2012 г.). Протокол № 6/2013-2014 заочного голосования членов Совета директоров ОАО «Газпром газораспределение» от 31.12.2013.