Расходы республиканского бюджета

Краткая аналитическая информация по исполнению
республиканского бюджета на 1 апреля 2015 года
В республиканский бюджет поступило 1 423,4 млрд.тенге или 94,3% к плану
на отчетный период в сумме 1 509,2 млрд.тенге, в т.ч. доходы исполнены
соответственно на 1 421,7 млрд.тенге или 94,3% к плану на отчетный период в
сумме 1 507,6 млрд.тенге, из которых налоговые поступления составили 644,7
млрд.тенге или 102,7%.
По корпоративному подоходному налогу за 1 квартал 2015 года при плане
286,9 млрд.тенге в бюджет поступило 298,8 млрд.тенге или исполнение составило
104,1%.
По налогу на добавленную стоимость, при плане 102,2 млрд.тенге в бюджет
поступило 107,0 млрд.тенге или 104,7%.
По акцизам при плане 12,6 млрд.тенге поступило 13,5 млрд.тенге, или
107,5 %. Наибольшее перевыполнение плана сложилось за счет увеличения
импорта с территорий Российской Федерации и Республики Беларусь
подакцизных товаров - бензина (за исключением авиационного), сигарет с
фильтром.
По поступлениям за использование природных и других ресурсов в бюджет
поступило 29,5 млрд.тенге или 99,0 %, при плане 29,8 млрд.тенге.
Сборов за ведение предпринимательской и профессиональной деятельности
поступило в сумме 1,2 млрд.тенге при плане 1,1 млрд.тенге, или 103,6 %.
По налогам на международную торговлю и внешние операции фактическое
поступление составило 187,3 млрд.тенге при плане 188,1 млрд.тенге или
исполнено на 99,6 %.
Сумма неналоговых поступлений составила 47,3 млрд.тенге или 115,2%.
Поступления от продажи основного капитала при плане на отчетный
период 0,2 млрд.тенге составили 0,9 млрд.тенге.
Поступления трансфертов при плане 838,7 млрд. тенге составили
728,8 млрд. тенге или 86,9 % по причине того, что запланированный
гарантированный трансферт из Национального фонда Республики Казахстан не
был привлечен в полном объеме в связи с достаточностью средств в
республиканском бюджете.
Погашение бюджетных кредитов при плане на отчетный период 1,5 млрд.
тенге составило 1,6 млрд.тенге или 108,5%.
Поступления от продажи финансовых активов при плане на отчетный
период 0,2 млрд.тенге поступили 0,1 млрд.тенге или 65,0%.
Расходы республиканского бюджета на 1 апреля 2015 года составили
1 554,1 млрд.тенге или 97,6% к плану по платежам на отчетный период в сумме
1 591,8 млрд.тенге.
По состоянию на 1 апреля т.г. недоиспользованными остались
37,7 млрд.тенге, из которых:
- 6,7 млрд.тенге по объективным причинам (в том числе, 0,3 млрд.тенге –
экономия по результатам государственных закупок, 2,7 млрд.тенге - по ФОТ,
сложившейся
за
счет
вакансий,
оплаты
листков
по
временной
нетрудоспособности, предоставления отпусков без сохранения заработной платы,
3,7 млрд.тенге - остаток средств, сложившийся за счет изменения графика
командировок, в связи с переносом сроков выезда, проведения мероприятий);
- 31,1 млрд.тенге по другим причинам (в том числе, 0,6 млрд.тенге –
несостоявшиеся конкурсы по государственным закупкам, 22,9 млрд.тенге - по
причине несвоевременного проведения конкурсных процедур, переноса сроков их
проведения, в связи с незаключением договоров, длительным согласованием
документов по оплате, невостребованности бюджетных средств по причине
сокращения расходов по оплате за коммунальные услуги, отопление, услуги
связи, транспортные услуги; 6,0 млрд.тенге – несвоевременное предоставление
актов выполненных работ, счетов-фактур, документов, подтверждающих
обснованность платежей, оплата по факту поставки товаров; 1,6 млрд.тенге несвоевременное принятие нормативных правовых актов).
Наибольшие
суммы
неисполнения
сложились
у
следующих
администраторов:
- Министерство финансов – 9,5 млрд.тенге, из них по бюджетным
программам:
001 «Услуги по обеспечению бюджетного планирования, исполнения и
контроля за исполнением государственного бюджета и противодействию
экономическим и финансовым преступлениям и правонарушениям» 3,6 млрд.тенге, в связи с передачей на баланс Комитета по государственному
имуществу и приватизации зданий по районам и городам, согласно Плану
мероприятий по реализации пункта 16 Дорожной карты по реализации
структурных реформ в Республике Казахстан на 2014-2015 годы, утвержденного
постановлением Правительства РК от 25 сентября 2014 года №1012; экономией
по фонду оплаты труда, от фактически произведенных командировочных
расходов, по коммунальным услугам, связи, фактическим объемам потребленной
теплоэнергии, электроэнергии и приборов учета воды, за фактически оказанные
услуги;
несвоевременным,
длительным
проведением
процедур
по
государственным закупкам; длительным проведением процедуры заключения
договоров;
038 «Субсидирование процентной ставки вознаграждения в рамках
«Программы
посткризисного
восстановления
(оздоровление
конкурентоспособных предприятий)» - 4,7 млрд.тенге, в связи с возвратом
платежа;
021 «Капитальные расходы Министерства финансов Республики Казахстан»
- 0,4 млрд.тенге в связи с несвоевременным, длительным проведением процедур
по государственным закупкам.
- Министерство внутренних дел – 3,8 млрд.тенге, из них по бюджетным
программам:
004 «Услуги Национальной гвардии Республики Казахстан по обеспечению
общественной безопасности» - 1,5 млрд.тенге в связи с отсутствием
законодательного акта по государственному оборонному заказу, длительным
заключением договоров, поздним завершением конкурсных процедур на поставку
товаров и услуг;
065 «Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций природного и
техногенного характера» - 1,3 млрд.тенге в связи с отсутствием законодательного
акта по государственному оборонному заказу на поставку вещевого имущества;
экономией вследствие некомплектованности штатной численности; поздним
представлением договоров на регистрацию;
001 «Услуги по определению и организации реализации государственной
политики в области охраны общественного порядка и обеспечения общественной
безопасности, уголовно-исполнительной системы, предупреждения и ликвидации
чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера» - 0,4 млрд.тенге в
связи с экономией по фонду оплаты труда вследствие неукомплектованности
штатной численности, изменения графика командировок и отпусков, отсутствием
законодательного акта по государственному оборонному
заказу, поздним
завершением конкурсных процедур.
- Министерство сельского хозяйства – 3,6 млрд.тенге, из них по бюджетным
программам:
227 «Возмещение ставки вознаграждения по кредитам (лизингу) на
поддержку сельского хозяйства» - 1,0 млрд.тенге из-за позднего предоставления
счета к оплате;
001 «Планирование, регулирование, управление в сфере сельского
хозяйства и природопользования» - 0,7 млрд.тенге, из-за экономии по фонду
оплаты труда, несвоевременного представления актов выполненных работ,
поставки товара, проведения процедур заключения договоров;
215 «Обеспечение фитосанитарной безопасности» - 0,6 млрд.тенге, в связи с
нахождением договора на стадии согласования (автошины, запчасти для
автотранспорта, канцтовары, хозтовары, текущий ремонт зданий, ремонт
оргтехники, заправка картриджей, обслуживание зданий, ремонт автотранспорта);
216 «Ветеринарные мероприятия и обеспечение пищевой безопасности» 0,4 млрд.тенге в связи с оплатой по факту поставки товаров, нахождением актов
поставки товаров на стадии подписания;
- Министерство обороны – 3,4 млрд.тенге, из них по бюджетным
программам:
016 «Капитальные расходы Вооруженных Сил Республики Казахстан» 1,9 млрд.тенге, в связи с длительным подписанием дополнительного соглашения
на приобретение вооружения и военной техники у иностранного поставщика;
044 «Увеличение уставного капитала АО «Казахвзрывпром» 1,0 млрд.тенге, в связи с несвоевременным представлением документов на
открытие счета по перечислению денежных средств на увеличение уставного
капитала АО "Казтехнологии";
028 «Повышение боеспособности Вооруженных Сил Республики
Казахстан» - 0,4 млрд.тенге в связи с оплатой на приобретение ГСМ, прочих
запасов, коммунальных услуг, аренды помещения и прочих услуг, в начале
месяца, следующего за отчетным.
- Министерство национальной экономики – 2,7 млрд.тенге, из них по
бюджетным программам:
006 «Обеспечение реализации исследований проектов, осуществляемых
совместно с международными организациями» - 1,3 млрд.тенге, по причине
позднего представления дополнительного соглашения;
043 «Оздоровление и усиление предпринимательского потенциала в рамках
программы «Дорожная карта бизнеса 2020» - 0,5 млрд.тенге в связи с
незаключением договора;
041 «Формирование и хранение государственного материального резерва» –
0,4 млрд.тенге в связи с незаключением договора, поздним представлением акта
оказанных услуг поставщиком по хранению товаров государственного
материального резерва.
Об освоении целевых трансфертов, предусмотренных и выделенных из
республиканского бюджета
В республиканском бюджете на 2015 год предусмотрены целевые
трансферты в сумме 1 015,9 млрд.тенге. По состоянию на 1 апреля т.г. из
республиканского бюджета бюджетам областей, городов Астаны и Алматы
перечислено целевых трансфертов на общую сумму 204,9 млрд.тенге, из которых
местными исполнительными органами освоено 196,2 млрд.тенге, или 95,8 %.
Регионами не освоено 8,7 млрд.тенге, что меньше за аналогичный период
2013 и 2014 годов на 22,5 млрд.тенге и 1,0 млрд.тенге, соответственно.
Наибольшее
неосвоение
образовалась
по
Южно-Казахстанской,
Мангистауской, Кызылординской областям.
Дефицит республиканского бюджета на 1 апреля 2015 года составил
130,7 мрд.тенге. На финансирование дефицита республиканского бюджета
использовано 130,7 млрд.тенге, в том числе за счет внутреннего заимствования –
289,1 млрд.тенге, внешнего заимствования – 11,6 млрд.тенге, используемых
остатков бюджетных средств в сумме (-19,0) млрд.тенге и погашения займов –
151,0 млрд.тенге.
В первом квартале 2015 года Министерство финансов разместило
государственные эмиссионные ценные бумаги (ГЦБ) на сумму 289,1 млрд.тенге.
В общем объеме выпуска ГЦБ основную долю (99,9%) составили долгосрочные
ценные бумаги (МЕУКАМ).
Погашение внутренних займов (ГЦБ) составило 139,2 млрд.тенге, внешних
займов – 11,8 млрд.тенге.