за 2011 г. - Череповецкий ликеро
реклама
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ЧЕРЕПОВЕЦКИЙ ЛВЗ» УТВЕРЖДЕН: Общим собранием акционеров ОАО «Череповецкий ЛВЗ» «___»____________2012 г. Протокол №____от «____»____________2012 г. ПРЕДВАРИТЕЛЬНО УТВЕРЖДЕН: Советом директоров ОАО «Череповецкий ЛВЗ» «___»____________2012 г. Протокол № ___ от «___»________2012 г. Председатель Совета директоров __________/_________________/ ГОДОВОЙ ОТЧЕТ по результатам работы за 2011 г. Генеральный директор ________________ Злобин Юрий Иванович Главный бухгалтер ___________________ Иевлева Наталья Альбертовна 1 Оглавление I. Основные операционные и финансовые показатели.................................................................... 3 II. Существенные факты и события в 2011 г. ....................................................................................... 4 III. Анализ рынка водки и ЛВИ. ............................................................................................................. 6 IV. Приоритетные направления деятельности .................................................................................... 9 V. Перспективы развития ОАО «Череповецкий ЛВЗ». .....................................................................10 VI. Состояние чистых активов Общества. ...........................................................................................11 VII. Информация об объеме каждого из энергоресурсов, использованных в отчетном году. ......11 VIII. Отчет о выплате объявленных дивидендов по акциям Общества. ............................................12 IX. Описание основных факторов риска и управления рисками .....................................................12 X. Состав совета директоров Общества. ...........................................................................................13 XI. Состав исполнительных органов Общества. .................................................................................15 XII. Состав ревизионной комиссии. .....................................................................................................15 XIII. Критерии определения и размер вознаграждения, выплаченного членам органов управления Общества в течение 2011 г. .................................................................................................15 XIV. Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения. .............................16 XV. Сведения о крупных сделках, совершенных Обществом в отчетном году. ...............................26 XVI. Сведения о сделках с заинтересованностью, совершенных Обществом в отчетном году. .....26 XVII. Дополнительная информация для акционеров. ..........................................................................26 XVIII. Анализ деятельности ОАО «Череповецкий ЛВЗ».........................................................................28 XIX. Финансово-экономическое положение ОАО «Череповецкий ЛВЗ» ..........................................37 XX. Бухгалтерский баланс ОАО «Череповецкий ЛВЗ» за 2011 г. .......................................................41 XXI. Инвестиционная деятельность. .....................................................................................................45 XXII. Менеджмент качества выпускаемой продукции .........................................................................47 XXIII. Персонал и социальная политика..................................................................................................47 XXIV. Численность персонала. .................................................................................................................48 XXV. Благотворительность. .....................................................................................................................49 XXVI. Мероприятия по охране труда. ......................................................................................................50 2 I. Основные операционные и финансовые показатели. Основные показатели операционной деятельности. Показатели 2011 г. 2010 г. 292,3 Производство продукции, (тыс. дал) 308,5 -5,3% 310,0 Объем продаж продукции собственного производства, (тыс. дал) 300,0 +3,3% в т.ч. на экспорт, (тыс.дал) Остатки готовой продукции собственного производства в натуральном выражении на конец года, (тыс.дал) Объем продаж алкогольной продукции сторонних производителей, (тыс. дал) Количество сотрудников, (чел.) 13,5 13,0 3,2 21,1 31,9 29,3 192 195 -2% Основные финансовые показатели. Показатели 2011 г. Выручка от реализации (без налогов), млн. руб. 2010 г. 383,2 311,8 +23% 34,5 Валовая прибыль от продажи, млн. руб. 36,2 -5% Валовая прибыль / выручка, % 9% 12% Чистая прибыль, млн. руб. 5,3 7,5 Чистая прибыль/выручка, % 2% 2,4% 55,6 49,9 312,7 266,6 в т.ч. основные средства 83,3 80,3 запасы 42,2 44,8 дебиторская задолженность 169,9 127,2 150,1 107,9 80,1 50,1 Среднемесячная выручка по оплате, млн.руб. Активы, млн. руб. Долгосрочные и краткосрочные обязательства, млн. руб. Уставный капитал, млн.руб. 3 II. Существенные факты и события в 2011 г. ФЕВРАЛЬ На 18-й Международной выставке продуктов питания, напитков и сырья для их производства «Продэкспо-2011» в международном конкурсе «Лучший продукт – 2011» водка «Моя Вологодчина луговая» получила золотую медаль, водка «Моя Вологодчина мягкая» – серебряную медаль. МАРТ На международном дегустационном конкурсе «ЛУЧШАЯ ВОДКА ГОДА/BEST VODKA OF THE YEAR», проводимом ГНУ «Всероссийский научно-исследовательский институт пищевой биотехнологии Россельхозакадемии», в номинации «Водки особые» серебряной медалью удостоена водка «Моя Вологодчина луговая», в номинации «Настойки» золотая медаль у настойки «Брусника лесная» 18 марта 2011 г. получена новая лицензия на производство, хранение и поставку произведенных спиртных напитков, действующая до 20 апреля 2016 г. ИЮЛЬ Следует отметить такое событие для предприятия, как редизайн бальзама «Соборная горка». Бальзам приобрел более благородный и гармоничный вид, в большей мере соответствующий его возрасту, ведь рецептура представляет собой восстановленный рецепт вековой давности, сохраненный на предприятии до нашего времени. Этот продукт – визитная карточка завода. 4 АВГУСТ 9 августа выпущена первая партия новой водки «Кружевница». Название и рецептура (в состав входит настой семени льна) – это отражение того, чем так известна Вологодчина: вологодское кружево и лён. 10 августа выпущена первая партия совершенно нового продукта для предприятия – ликёра «Winter Safari». Этот напиток нового формата отлично подходит как для употребления в чистом виде, так и для приготовления смешанных коктейлей. СЕНТЯБРЬ 12 сентября выпущена первая партия аперитива «Вологодский». Рецептура напитка – это изысканный и гармоничный букет из вологодских трав. Аперитив создан для ценителей слабоалкогольных натуральных напитков. ОКТЯБРЬ В октябре 2011 г. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» исполнилось 114 лет. В 1897 г. в числе первых в России начал свою деятельность Казенный склад № 5, на базе которого и был построен Череповецкий ликероводочный завод. Предприятие находится на том же историческом месте, что и более века назад. Традиции старых винокуров Вологодчины с успехом продолжаются и совершенствуются на нашем заводе. 5 НОЯБРЬ На всероссийском конкурсе программы «100 ЛУЧШИХ ТОВАРОВ РОССИИ» дипломом лауреата удостоен финалист конкурса – водка «Моя Вологодчина мягкая». Диплом вручен за достижение высоких результатов в улучшении качества и безопасности отечественных товаров (продукции и услуг). 16 ноября выпущена первая партия водки «Ловись рыбка 35.ру». Этот продукт – дань самому популярному виду досуга среди мужчин Вологодской области – рыбалке. В состав входит талая вода, ароматный спирт свежих огурцов, экстракт из пантов марала. 12 декабря выпущена первая партия водки «Вологодские зори». Настоящая водка, которая сочетает в себе свойства классической водки и мягкости. Перед дополнительными фильтрациями в купаж добавляются натуральные компоненты: настой березовых почек и натуральный березовый сок. ДЕКАБРЬ В декабре был завершен ремонт фасада главного здания. Помимо этого, в 2011 году была отремонтирована кровля практически всех зданий завода, произведен ремонт помещения грузчиков, спиртохранилища, материального склада, дегустационного зала и др. Всего в 2011 г. в инвестиции было вложено 8,6 млн. руб. III. Анализ рынка водки и ЛВИ. Рынок водок и ЛВИ в России. Производство водок и ЛВИ на протяжении последних четырёх лет неуклонно снижается. В 2011 году объем учтённого производства водок и ЛВИ составил 93,91 млн. дал, что на 11 % меньше чем в 2010 г. 1 Дробиз В. Братья славяне 40// www.cifrra.info (дата статьи: 07.03.2012). 6 Рис. 3.1. Динамика производства водки и ЛВИ в России за период 2004–2011 гг. 135 136 131 132 119 120 15% 122 113 9% 102 10% 106 94 85 5% 0% 68 -2% 51 -5% 34 -7% -9% 17 -7% -6% -10% -11% 0 2004 2005 2006 2007 Тем прироста 2008 2009 2010 -15% 2011 Производство водок и ЛВИ, млн. дкл Источник: www.cifrra.info статья «Братья-славяне – 40» от 07.03.12 Несмотря на снижение показателей официального производства, по данным Центра разработки национальной алкогольной политики, в 2011 г. россияне выпили 160 млн. дал водки и ЛВИ, что на 1,3% больше чем в 2010 г.2 Табл.3.1. Крупнейшие предприятия отрасли, 2011 г. Наименование Производство водки, млн. дал CEDC 13,7 ОАО «Синергия» 12,8 ОАО "Московский завод "Кристалл" 9,1 ООО «Омсквинпром» 6,0 ОАО "Татспиртпром" 4,2 Источник: Коммерсант № 13 от 26.01.12 В России за последние 20 лет, 2011 год был одним из самых сложных для алкогольной отрасли в целом и для ликероводочного производства в частности. Главным событием стало массовое перелицензирование практически всех предприятий отрасли. Из-за ужесточения технических требований к производству и складам около половины оптовиков и треть производителей решили «даже не пробовать получить продление алкогольной лицензии». 3 Как следствие – снижение уровня конкуренции, особенно на местных рынках. 2 3 «Сюрприз» с годовой отсрочкой//www.pmoney.ru (дата статьи: 30.12.11) Алкогольная и табачная отрасли: год страха и тревог //www.rbcdaily.ru (дата статьи: 31.12.2011) 7 Рынок водки и ЛВИ Вологодской области. В последние годы наблюдается тенденция концентрирования производства в отдельных регионах на фоне снижения в других. По результатам 2011 г. 32% всей произведенной водки было изготовлено в г. Москва и Московской области, 38% произведенной продукции пришлось на Центральный Федеральный округ, Северозападный Федеральный округ занимает лишь 4-е место с долей в 8,8 %. В Вологодской области по итогам года произведено 1,0% всего объёма водки4. В 2011 г. в Вологодской области произведено 890 тыс. дал алкогольной продукции, что на 39% меньше, чем в 2010 г, реализовано – 982 тыс. дал водок и ЛВИ, что на 31% меньше уровня 2010 г. Рис. 3.2. Реализация алкогольной продукции, произведенной на территории Вологодской обл. в 2009-2011 гг., тыс. дал. Традиционно на рынке Вологодской области была широко представлена продукция пяти местных производителей: ОАО «Череповецкий ЛВЗ», ОАО «Великоустюгский ЛВЗ», ОАО «Вагрон», ЗАО «Арсенал вин», ЗАО «Завод сортовых водок». Но в свете последних событий (перелицензирование в 2011 г.), ЗАО «Сортовых водок» и ЗАО «Арсенал вин» не получили лицензию на производство алкогольной и спиртосодержащей продукции. На базе ОАО «Вагрон» было создано новое предприятие ЗАО «Русский север». Как следствие – резкое сокращение производства на территории Вологодской области (-39%)5. По результатам 2010 г. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» занял второе место по реализации продукции в натуральном выражении после ЗАО «Арсенал Вин». На его долю в 2010 г. среди местных производителей пришлось 21% реализации. В 2011 г. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» вышел на первое место. 4 5 Дробиз В. Регионы глобализируют // www.cifrra.info (дата статьи: 08.02.2012). По данным департамента продресурсов Вологодской обл. 8 Рис. 3.3 Реализация алкогольной продукции производителями Вологодской обл. 2010 – 2011 гг., тыс. дал Рис. 3.4. Структура реализации в натуральном выражении алкогольной продукции производителями Вологодской обл. в 2011 г. ЗАО "Завод сортовых водок" 15% ОАО "ВУЛВЗ" ООО "Русский 12% север" 11% ЗАО "Арсенал вин" 27% ОАО "Череповец кий ЛВЗ" 32% IV. Приоритетные направления деятельности Приоритетные направления деятельности ОАО «Череповецкий ЛВЗ» за 2011 г.: – расширение ассортимента выпускаемой продукции; – увеличение удельного веса в общем объеме производства наиболее рентабельной продукции с учетом спроса; – дальнейшее интенсивное развитие клиентской базы; – разработка и внедрение эффективной маркетинговой стратегии с учетом оценки рынка и ресурсов предприятия с целью увеличения объема реализации; – проведение дегустаций фирменных изделий завода; – осуществление мероприятий по повышению качества выпускаемой продукции; 9 – проведение комплекса работ по модернизации оборудования; – совершенствование оформления продукции (бутылки, этикетки); – повышение профессиональной подготовки персонала; – создание комфортных условий труда работников. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» оценивает деятельность за 2011 г. как успешную. В течение 2011 г. своей деятельности общество обеспечило прибыль, равную 5 297 тыс.руб. Стратегия развития общества в настоящее время направлена на сохранение и усиление позиций на рынке алкогольной продукции. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» намерено завоевывать все более лидирующие позиции на рынке, развивая свою сбытовую сеть, постоянно совершенствуя ассортиментный ряд реализуемой продукции и повышая ее качество. Дальнейшее развитие предприятия связано со значительными капитальными вложениями и увеличением объема выпуска, расширением ассортимента ликероводочной продукции, а также снижением себестоимости и повышения качества продукции. V. Перспективы развития ОАО «Череповецкий ЛВЗ». Основные цели, поставленные охарактеризовать следующим образом: перед предприятием на 2012 г., можно – бесперебойная и качественная работа; – удержание и укрепление лидерских позиций на алкогольном области, продвижение продукта на другие региональные рынки; рынке Вологодской – усиление контроля в области логистики; – усиление контроля над качеством выпускаемой продукции. Для достижения поставленных целей выработаны следующие направления развития завода: – реконструкция и модернизация технологического оборудования; – разработка и внедрение новых видов продукции (настойка крепкая «Добрый гость кедровая» креп. 40%); – совершенствование оформления продукции (редизайн водок марки «Северная легенда», марки «Зимний сон»); – расширение размеров рынка сбыта и увеличение объемов отгрузки путем более быстрого реагирования на предпочтения покупателей; – повышение профессиональной подготовки персонала; – совершенствование имиджа предприятия. 10 VI. Состояние чистых активов Общества. Чистые активы ОАО «Череповецкий ЛВЗ» за отчетный период увеличились на 3 946 тыс.руб. (тепм роста 2,5 %). (тыс.руб.) Показатели 2009 г. 2010 г. 2011 г. Стоимость чистых активов 154 322 158 715 162 661 Размер уставного капитала 50 100 50 100 80 100 3,1 3,2 2,0 Отношение чистых активов к Уставному капиталу *порядок расчета чистых активов утвержден совместным приказом Минфина РФ №10 и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг №03-6/ПЗ от 29.01.2003 г., «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ». VII. Информация об объеме каждого из энергоресурсов, использованных в отчетном году. Вид энергетического ресурса Объём потребления в натуральном выражении Единица измерения Объём потребления, руб. Атомная энергия Тепловая энергия 722,99 Электрическая энергия гКал 649 320,68 429 767,00 кВт/час 1 932 746,90 99 711,70 л 2 232 098,27 150 591,37 л 3 364 823,66 тыс.м. куб 1 157 486,13 Электромагнитная энергия Нефть Бензин автомобильный Топливо дизельное Мазут топочный Газ естественный (природный) 304,95 Уголь Горючие сланцы Торф Другое: Всего: 9 336 475,64 11 VIII. Отчет о выплате объявленных дивидендов по акциям Общества. Согласно Устава ОАО «Череповецкий ЛВЗ» (п.11), выплата дивидендов может осуществляться по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года и (или) по результатам финансового года. Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли. Решение о выплате (объявлении) дивидендов, в том числе решения о размере дивиденда и форме его выплаты по акциям принимается Общим собранием акционеров. В 2011 г. выплачены дивиденды акционерам по итогам деятельности за 2010 г., на основании решения годового общего собрания акционеров. Год Размер объявленных дивидендов, в руб. Дата проведения собрания принятия решения о дивидендах Дата и номер протокола собрания принятия решения о дивидендах Общий размер дивидендов выплаченных по акционерам 2009 1 254,3 22.06.2010 №б/н, 22.06.10 1254,3 2010 754,6 08.06.2011 №б/н, 08.06.11 754,6 IX. Описание основных факторов риска и управления рисками. Финансовый риск Общество уделяет постоянное внимание вопросам управления финансовыми рисками. Одним из существенных рисков его деятельности является валютный риск. Основной объем продаж продукции Общества осуществляется в российской валюте. В то же время, цены на некоторые виды материалов, используемых Обществом, определяются на рынке в иностранной валюте. Часть основного производственного оборудования предприятия, как и большинства пищевых предприятий России, является импортным. В целях управления рисками Общество осуществляет краткосрочное и долгосрочное планирование. Операционный риск Риск, связанный с операционной деятельностью Общества, покрывается существующими процедурами документооборота и финансовыми процедурами, периодически обновляемыми с тем, чтобы отражать изменения, произошедшие с момента их утверждения. Отраслевой риск Основными факторами риска, которые могут негативно повлиять на развитие отрасли, выступают: – ужесточение политики государства по отношению к отрасли (налоговая политика, изменения в законодательстве и др.). Негативное влияние на темпы развития ликероводочной отрасли несут изменения в законодательстве, связанные с ограничением рекламы алкоголя, повышения акцизов на водки и ликероводочные изделия; – изменение структуры потребления; 12 – рынок фальсифицированной продукции; – увеличение энергетических и железнодорожных тарифов; – повышение цен на используемое сырье; – усиление конкурентной борьбы на рынке, его отдельных сегментах; – неблагоприятные погодные условия. Для усиления позиции в отрасли и уменьшения влияния отраслевых рисков, Общество предпринимает комплекс мер, в числе которых следует выделить следующие: оптимизация рентабельности и управление производственными затратами, реализация маркетинговой стратегии с фокусом на построение сильных брендов, разработка и выпуск новых видов продукции, развитие системы дистрибуции и каналов продвижения, дальнейшее расширение географии продаж, оптимизация инвестиционной деятельности. X. Состав совета директоров Общества. В 2011 г., в соответствии с решением годового собрания акционеров общества от 06.06.11 г. в Совет директоров были избраны: 1. Самохина Кира Александровна Занимаемые должности в ОАО «Череповецкий ЛВЗ»: председатель Совета директоров. Должности, занимаемые в иных организациях: Наименование организации ОАО «ЭнПиВи Инжиниринг» Место нахождения организации Россия, 119021, г. Москва, ул.Л.Толстого, д.23/7, стр.3 Занимаемая должность Руководитель Департамента управления имуществом и реструктуризации активов Акциями Общества не владеет. 2. Павлова Ольга Александровна Занимаемые должности в ОАО «Череповецкий ЛВЗ»: член Совета директоров. Должности, занимаемые в иных организациях: Наименование организации ФГУП «Росспиртпром» Место нахождения организации Россия, 121170, г.Москва, Кутузовский пр-т, д.34, корп.21 Занимаемая должность Руководитель Правового Департамента. Акциями Общества не владеет. 3. Беседина Ксения Викторовна Занимаемые должности в ОАО «Череповецкий ЛВЗ»: член Совета директоров. Должности, занимаемые в иных организациях: 13 Наименование организации ОАО «ЭнПиВи Инжиниринг» Место нахождения организации Россия, 119021, г. Москва, ул.Л.Толстого, д.23/7, стр.3 Занимаемая должность Начальник отдела управления пакетами акций Департамента корпоративного развития и управления акционерными обществами Акциями Общества не владеет. 4. Бритвина Тамара Павловна Занимаемые должности в ОАО «Череповецкий ЛВЗ»: член Совета директоров. Должности, занимаемые в иных организациях: Наименование организации Департамент продовольственных ресурсов, торговли и услуг Вологодской области Место нахождения организации Россия, г. Вологда, ул. Предтеченская, д.19 Занимаемая должность Первый заместитель Губернатора Вологодской области Акциями Общества не владеет. 5. Коновалов Валентин Александрович Занимаемые должности в ОАО «Череповецкий ЛВЗ»: член Совета директоров. Должности, занимаемые в иных организациях: Наименование организации Департамент продовольственных ресурсов, торговли и услуг Вологодской области Место нахождения организации Россия, г. Вологда, ул. Предтеченская, д.19 Занимаемая должность Начальник отдела лицензирования и координации алкогольного рынка управления лицензирования торговли и услуг Департамента. Акциями Общества не владеет. 14 XI. Состав исполнительных органов Общества. В соответствии с Уставом Общества (п.9), исполнительного органа исполняет Генеральный директор. полномочия единоличного Генеральный директор осуществляет руководство текущей деятельностью Общества. Свою деятельность Генеральный директор осуществляет на основании законодательства РФ, Устава ОАО «Череповецкий ЛВЗ» и Положения о Генеральном директоре Общества, утверждаемого Общим собранием акционеров. Сведения о генеральном директоре: Злобин Юрий Иванович, 1962 г.р. Образование – Высшее (Воронежский технологический институт, дата окончания 1984 г.) Должностей в иных организациях не занимает. Доля участия в уставном капитале эмитента: 0% XII. Состав ревизионной комиссии. Ревизионная комиссия избрана на годовом общем собрании акционеров 08 июня 2011 г. Состав Ревизионной комиссии: Ф.И.О. /год рождения/ образование Голосная Ирина Геннадьевна 1960 г. р., образование высшее Рябов Владимир Викторович 1976 г.р., образование высшее Медведь Андрей Владимирович 1974 г.р., образование высшее Должности, занимаемые на дату избрания Начальник контрольно-ревизионного ОАО «Росспиртпром». управления ОАО «Росспиртпром», корпоративно-правового Департамента. специалист Правового главный отдела Заместитель начальника Контрольно-ревизионного управления ОАО «Росспиртпром». XIII. Критерии определения и размер вознаграждения, выплаченного членам органов управления Общества в течение 2011 г. Каждому члену Совета директоров, согласно «Положения о Совете директоров ОАО «Череповецкий ЛВЗ», по итогам года за исполнение им своих обязанностей может быть выплачено единовременное вознаграждение в размере до 2-х должностных окладов Генерального директора Общества. В соответствии решением, принятом на годовом общем собрании акционеров (протокол от 08.06.2011 г.), в 2011 г. вознаграждение членам Совета директоров ОАО «Череповецкий ЛВЗ» не выплачивалось. 15 XIV. Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» в своей корпоративной деятельности руководствуется Кодексом корпоративного поведения (одобрено на заседании Правительства РФ от 28 ноября 2001 г. и рекомендовано ФКЦБ России) и соблюдает его основные положения. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» стремится к максимальной прозрачности и информационной открытости. Раскрытие информации об Обществе способствует привлечению капитала и поддержанию доверия к предприятию. Корпоративных конфликтов, связанных с ненадлежащим выполнением Обществом рекомендаций Кодекса корпоративного поведения в отчетном году не было. Сведения о соблюдении кодекса корпоративного поведения: № Положение Кодекса корпоративного поведения Соблюдается или не соблюдается Примечание Общее собрание акционеров 1. 2. 3. 4. Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срок Да Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров – до даты окончания приема бюллетеней для голосования Да Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети Интернет. Да Наличие у акционеров возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров, если учет его прав на акции осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае, если его права на акции учитываются на счете депо, достаточность выписки счета депо для осуществления вышеуказанных прав. Да 16 5. 6. 7. Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров генерального директора, членов правления, членов совета директоров, членов ревизионной комиссии и аудитора акционерного общества. Нет Обязательное присутствие кандидатов при рассмотрении на общем собрании акционеров вопросов об избрании членов совета директоров, генерального директора, членов правления, членов ревизионной комиссии, а так же вопроса об утверждении аудитора акционерного общества Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры регистрации участников общего собрания акционеров Да Совет директоров 8. 9. 10. 11. 12. 13. Наличие в уставе акционерного общества полномочия совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана акционерного общества. Нет Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления рисками в акционерном обществе Нет Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров принять решение о приостановлении полномочий генерального директора, назначаемого общим собранием акционеров. Нет Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного общества Да Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным директором и членами правления Да Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования о том, что при утверждении условий договоров с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления голоса членов совета директоров, являющихся генеральным директором и членами правления, при подсчете голосов не учитываются. Да 17 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. Наличие в составе совета директоров акционерного общества не менее 3 независимых директоров, отвечающих требованиям Кодекса корпоративного поведения. Нет Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Да Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом. Да Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованием Да Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров воздержаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте. Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров письменно уведомлять совет директоров о намерении совершить сделки с ценными бумагами акционерного общества, членами совета директоров которого они являются, или его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных ими сделках с такими ценными бумагами. Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о проведении заседаний совета директоров не реже одного раза в шесть недель Нет Раз в квартал 18 Проведение заседаний совета директоров акционерного общества в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с периодичностью не реже одного раза в шесть недель Да Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка проведения заседаний совета директоров. Да Наличие во внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности Да Наличие во внутренних документах акционерного общества права членов совета директоров на получение от исполнительных органов и руководителей основных структурных подразделений акционерного общества информации, необходимой для осуществления своих функций, а также ответственности за непредоставление такой информации. Да Наличие комитета совета директоров по стратегическому планированию или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям). Нет Наличие комитета совета рекомендует совету директоров аудитора акционерного общества и взаимодействует с ним и ревизионной комиссией акционерного общества Нет 27. Наличие в составе комитета по аудиту только независимых и неисполнительных директоров Нет 28. Осуществление руководства комитетом по аудиту независимым директором Нет 29. Наличие во внутренних документах акционерного общества права доступа всех членов комитета по аудиту к любым документам и информации акционерного общества при условии неразглашения ими конфиденциальной информации. Нет 21. 22. 23. 24. 25. 26. 19 Создание комитета совета директоров (комитета по кадрам и вознаграждениям), функцией которого является определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров и выработка политики акционерного общества в области вознаграждения. Нет 31. Осуществление руководства комитетом по кадрам и вознаграждениям независимым директором Нет 32. Отсутствие в составе комитета по кадрам и вознаграждениям должностных лиц акционерного общества. Нет Создание комитета совета директоров по рискам или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям) Нет Создание комитета совета директоров по урегулированию корпоративных конфликтов или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям) Нет Отсутствие в составе комитета по урегулированию корпоративных конфликтов должностных лиц акционерного общества Нет Осуществление руководства комитетом по урегулированию корпоративных конфликтов независимым директором Нет Наличие утвержденных советом директоров внутренних документов акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы комитетов совета директоров Нет Наличие в уставе акционерного общества порядка определения кворума совета директоров, позволяющего обеспечивать обязательное участие независимых директоров в заседаниях совета директоров Нет 30. 33. 34. 35. 36. 37 38. Исполнительные органы 39. Наличие коллегиального исполнительного (правления) акционерного общества органа 40. Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью, получения акционерным обществом кредитов, если указанные сделки не относятся к крупным сделкам и Нет Нет 20 их совершение не относится к обычной хозяйственной деятельности акционерного общества 41. 42. 43. 44. 45. Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана акционерного общества Да Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного общества лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом Да Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении экономических преступлений или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Если функции единоличного исполнительного органа выполняются управляющей организацией или управляющим – соответствие генерального директора и членов правления управляющей организации либо управляющего требованиям, предъявляемым к генеральному директору и членам правления акционерного общества. Да Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества запрета управляющей организации (управляющему) осуществлять аналогичные функции в конкурирующем обществе, а также находиться в каких-либо иных имущественных отношениях с акционерным обществом, помимо оказания услуг управляющей организации (управляющего) Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые приведут потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности информировать об этом совет директоров. Да 21 46. 47. 48. Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества критериев отбора управляющей организации (управляющего) Нет Представление исполнительными органами акционерного общества ежемесячных отчетов о своей работе совету директоров Да Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления, ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информации. Да Секретарь общества 49. 50. 51. Наличие в акционерном обществе специального должностного лица (секретаря общества), задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами акционерного общества процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров общества Нет Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества порядка назначения (избрания) секретаря общества и обязанностей секретаря общества Нет Наличие в уставе акционерного общества требований к кандидатуре секретаря общества Нет Существенные Корпоративные действия 52. 53. 54. Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об одобрении крупной сделки до ее совершения Да Обязательное привлечение независимого оценщика для оценки рыночной стоимости имущества, являющегося предметом крупной сделки Да Наличие в уставе акционерного общества запрета на принятие при приобретении крупных пакетов акций акционерного общества (поглощении) каких-либо действий, направленных на защиту интересов исполнительных органов (членов этих органов) и членов совета директоров акционерного общества, а также ухудшающих положение акционеров по сравнению с существующим (в частности, запрета на принятие советом директоров до окончания предполагаемого срока приобретения акций решения о выпуске дополнительных акций, о выпуске ценных Нет 22 бумаг, конвертируемых в акции, или ценных бумаг, предоставляющих право приобретения акций общества, даже если право принятия такого решения предоставлено ему уставом) 55. 56. 57. Наличие в уставе акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для оценки текущей рыночной стоимости акций и возможных изменений их рыночной стоимости в результате поглощения Нет Отсутствие в уставе акционерного общества освобождение приобретателя от обязанности предложить акционерам продать принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при поглощении. Да Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для определения соотношения конвертации акций при реорганизации Нет Раскрытие информации 58. 59. 60. 61. Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего правила и подходы акционерного общества к раскрытию информации (Положения об информационной политике) Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о целях размещения акций, о лицах, которые собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций, а также о том, будут ли высшие должностные лица акционерного общества участвовать в приобретении размещаемых акций общества Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров. Да Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте Да 23 62. 63. 64. Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияние Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества Нет Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа по использованию существенной информации о деятельности акционерного общества, акциях и других ценных бумагах общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость акций и других ценных бумаг акционерного общества. Нет Контроль за финансово – хозяйственной деятельностью 65. 66. 67. 68. Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества Да Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля (контрольно-ревизионной службы) Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества требования об определении структуры и состава контрольно-ревизионной службы акционерного общества советом директоров Нет Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области Нет 24 предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75 Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольноревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срок Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях комитету по аудиту, а в случае его отсутствия – совету директоров акционерного общества Нет Наличие в уставе акционерного общества требования о предварительной оценке контрольно-ревизионной службой целесообразности совершения операций, не предусмотренных финансово-хозяйственным планом акционерного общества (нестандартных операций) Нет Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка согласования нестандартной операции с советом директоров Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего порядок проведения проверок финансово – хозяйственной деятельности акционерного общества ревизионной комиссией Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского заключения до представления его акционерам на общем собрании акционеров Нет Да Нет Дивиденды 25 76. Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, которым руководствуется совет директоров при принятии рекомендаций о размере дивидендов (Положение о дивидендной политике) Да Наличие в Положении о дивидендной политике порядка определения минимальной доли чистой прибыли акционерного общества, направляемой на выплату дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются или не полностью выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, размер дивидендов по которым определен в уставе акционерного общества. Нет Опубликование сведений о дивидендной политике акционерного общества и вносимых в нее изменениях в периодическом издании, предусмотренном уставом акционерного общества для опубликования сообщений о проведении общих собраний акционеров, а также размещение указанных сведений на веб-сайте акционерного общества в сети Интернет Нет 77. 78. XV. Сведения о крупных сделках, совершенных Обществом в отчетном году. В 2011 году Обществом были совершены сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, на совершение которых в соответствии с уставом Общества распространяется порядок одобрения крупных сделок. № п/п 1. Наименование кредитного учреждения ОАО Банк ВТБ Номер договора Существенные условия № 01/62-11 50 000 000,00 руб. 7,6% годовых на срок до 01.07.2013г., залог недвижимости Орган управления общества, одобривший сделку Совет директоров Общества XVI. Сведения о сделках с заинтересованностью, совершенных Обществом в отчетном году. Сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», в совершении которых имеется заинтересованность в отчетном году: Дата совершения сделки Одобрения сделки 19.07.2011г. Одобрена в соотв. с дейст. Законод РФ Орган общества, принявший решение об одобрении сделки Совет директоров Общества Сведения о лице (лицах), заинтересованных в совершении сделки, предмет сделки и ее существенные условия Сделка – Договор поставки № 294 от 19.07.2011г. между Обществом и Открытым акционерным обществом «Великоустюгский ликеро-водочный 26 завод»; Предмет сделки – поставка ликеро- водочной продукции; Существенные условия – оплата 45 дней; Лица, заинтересованные в сделке: имеется заинтересованность акционера Общества, имеющего совместно с его аффилированными лицами 20 и более процентов голосующих акций Общества, членов Совета директоров Бесединой К.В., Коновалова В.А. XVII. Дополнительная информация для акционеров. Сведения о банковских счетах Общества. Расчетные счета эмитента открыты в следующих банках: Банк «Таврический" (ОАО) г. Санкт-Петербург ОАО КБ "Севергазбанк", г.Череповец Вологодское ОСБ №8638 г.Вологда доп.офис ОСБ №1950/0113, г.Череповец Филиал "Вологодский" ОАО "ВТБ", г. Вологда ЗАО "БАНК ВОЛОГЖАНИН" г. Вологда БИК 044030877 р\с 40702810209000020814 к\с 30101810700000000877 БИК 041946719 р\с 40702810305000000324 к\с 30101810500000000719 БИК р\с 041909644 40702810512270101560 к\с 30101810900000000644 БИК р\с 041909722 40702810371000001046 к\с 30101810000000000722 БИК р\с 041909760 40702810040000000034 к\с 30101810800000000760 Сведения об аудиторе. Полное наименование аудитора: Общество с ограниченной ответственностью «ЛАИР АУДИТ» Сокращенное наименование аудитора: ООО «ЛАИР АУДИТ» Место нахождения: РФ, 191015, Санкт-Петербург, ул. Шпалерная, 51, оф. 326. Юридический адрес: РФ, 191123, Санкт-Петербург, ул. Фурштатская, 40, пом. 24-Н Данные о Свидетельстве о членстве: Номер: 1934 27 Дата включения в реестр аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов «Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»: 28.12.2009 г. Регистрационный номер записи (ОРНЗ): 10201009116 Финансовые годы, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: за 2011 г. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента – нет. Сведения об оценщике. Полное наименование: Специалист - оценщик I категории – индивидуальный предприниматель Ефремов В.А. Сокращенное наименование: предприниматель Ефремов В.А. Место нахождения: 162611, г. Череповец, пр.Строителей, 16а Тел.: (8202) 57-70-71 Адрес электронной почты: [email protected] Информация об услугах по оценке, оказываемых оценщиком: Определение полной восстановительной стоимости зданий и оборудования, находящихся в собственности ОАО «Череповецкий ЛВЗ». XVIII. Анализ деятельности ОАО «Череповецкий ЛВЗ». Производство продукции ОАО «Череповецкий ЛВЗ» Всего за 2011 г. произведено 292,3 тыс. дал продукции, что на 16,2 тыс. дал (5,3 %) меньше чем произведено в 2010 г., в т.ч.: водок – 257,3 тыс. дал (88%); ЛВИ кр. св.28% – 22,9 тыс. дал (8%); ЛВИ кр. до 28% – 12,1 тыс. дал (4%). Паспортная производственная мощность предприятия на начало 2011 г. составила 1 197 тыс. дал в год; на конец 2011 г. – 1 357 тыс. дал в год. Показатель использования производственных мощностей составляет 24,4% (в 2010 г. – 25,8%). Остатки готовой продукции на конец 2011 г. составили 3,2 тыс. дал и снизились по сравнению с началом года на 17,9 тыс. дал (на начало 2011 г. – 21,1 тыс.дал). В 2011 г. начато производство следующих изделий: Водка «Калина Красная»; Водка «Столовая»; Водка «Кружевница»; Водка «Ловись рыбка 35.ру»; Ликер крепкий «Винтер Сафари»; Аперитив «Вологодский»; Водка «Вологодские Зори». 28 Реализация продукции собственного производства. Реализовано продукции собственного производства в 2011 г. 310 тыс.дал на сумму 623 млн.руб. В натуральном выражении отгружено на 10 тыс. дал (3,3%) больше относительно прошлого года. Увеличение реализации в денежном выражении составило 82 млн.руб. или 15%. В общей сумме реализации Акцизы и НДС составляют 359,7 млн.руб. (58%). 700 623 600 541 500 400 300 310 300 200 100 0 Реализация, млн. руб. 2010 г. Реализация, тыс.дал 2011 г. Рис. 18.1. Динамика реализации продукции за 2010-2011 гг. В 2011 г. повышение цен на продукцию было трижды (1 января – на 5,5 руб.; 1 сентября – на 2 руб.; 19 декабря – на 7,30 руб.). В общей сложности за 2011 г. были увеличены цены на 14,8 руб. Табл. 18.1. Показатели реализации продукции в натуральном и стоимостном выражениях. Наименование показателя 2010 г. 2011 г. откл, +/- откл, % Реализация, дал 300 231 309 976 9 745 3% Реализация, тыс.руб. 540 736 623 105 82 370 15% Реализация без налогов, тыс.руб. 231 932 263 351 31 419 14% Ср. цена за 1 дал с налогами, руб. 1 801 2 010 209 12% Ср. цена за 1 дал без налогов, руб. 773 850 77 10% На внутреннем рынке Череповца и Череповецкого района реализовано 194,6 тыс.дал, что составляет 63 % от общего объема реализации продукции. Структура реализации продукции собственного производства отражена на рис. 8.2., 8.3. 29 13 13 экспорт 12 за пределы области 39 2011 год 2010 год 90 Вологда и районы Вологодской обл. 69 195 179 Череповец и Череповецкие р-ны 0 50 100 150 200 Рис.18.2. Структура реализации продукции собственного производства, тыс.дал. Структура реализации за 2010 г., %. за пределы области 13% Вологда и р-ны Вологодск. обл. 23% Структура реализации за 2011 г., %. За пределы области 4% экспорт 4% Череповец и Череповец к. р-н 60% Экспорт 4% Вологда и р-ны Вологодск. обл. 29% Череповец и Череповецк. р-н 63% Рис. 18.3. Структура реализации продукции собственного производства за 2010 – 2011 гг., %. В 2011 г. всего за пределы Вологодской области отгружено 12 тыс.дал. в т.ч.: Ленинградская, Новгородская, Архангельская, Ивановская область, Республика Карелия, Республика Коми. В 2011 г. отгрузка продукции на экспорт составила 13,5 тыс.дал. Страны, в которые отгружалась продукция ОАО «Череповецкий ЛВЗ»: Азербайджан, Казахстан, Армения. Если рассматривать продажи на территории Вологодской области, то произошло увеличение на 21 тыс.дал (31%) контрагентам в г. Вологда и в районах области за исключением Череповецкого района. Объем реализации по г. Череповец и Череповецкому району увеличился на 15 тыс.дал по сравнению с 2010 г. В структуре реализации на этот рынок в 2011 г. пришлось 63% всей отгрузки (в 2010 – 60%). 30 Основным покупателем, в 2011 г. является ООО «Фирма Фаворит». Эта организация осуществляет продажи алкогольной продукции как в г. Череповец, так и в Череповецком районе и является основным продавцом нашей продукции на рынке г. Вологда. Табл. 18.2. Объемы реализации продукции собственного производства, в разрезе покупателей. Показатели реализации тыс.дал тыс.руб. стр-ра, % Ср.цена 1 бут. емк. 0,5 л., руб. Фаворит фирма ООО 55,4 105 606 18% 95,4 Алекс ООО г. Череповец 18,5 38 431 6% 103,9 Алко-Сервис ООО 10,2 20 235 3% 99,5 Пищеторг ООО 9,9 18 992 3% 95,9 Собственная розничная сеть ОАО "Череповецкий ЛВЗ" 9,5 19 915 3% 105,2 Чикаго Компания ООО 8,8 16 741 3% 94,8 Диал Норд ООО 8,2 15 861 3% 96,3 АлкоТрест ООО 7,6 15 370 2% 101,4 Прочие 181,9 371 953 59% 102,2 ИТОГО 310,0 623 105 100% 100,5 Покупатели Анализ ассортимента реализованной продукции. Основным видом деятельности ОАО «Череповецкий ЛВЗ» является производство и реализация водки и ЛВИ. Как показывают многочисленные социологические опросы, водка является одним из самых покупаемых видов алкогольной продукции. В структуре реализации продукции водка занимает 87,4% совокупной отгрузки (в 2010 г. – 84,1%). Рис. 18.4. Структура реализации по типу продукции за 2011 г., %. ЛВИ кр. до 25% 4,8% ЛВИ кр. св. 25% 7,8% Водка 87,4% 31 Табл. 18.3. Ассортимент реализованной продукции за 2011 г. 2010 г. Наименование продукции 2011 г. стр-ра, % дал дал Отклонение стр-ра, % дал Темп роста ВОДКА 252,6 84% 270,8 87% 18,1 107% Водка марки "Казенный склад №5" 101,0 34% 63,8 21% -37,2 63% Водка "Череповецкая особая" 62,3 21% 57,7 19% -4,6 93% Водка "Моя Вологодчина" 35,7 12% 88,8 29% 53,1 249% Водка "Соборная горка" 15,2 5% 11,1 4% -4,1 73% Водка "Зимний сон с ароматом клюквы" 11,2 4% 6,7 2% -4,5 60% 7,3 2% 4,4 1% -2,9 61% 20,0 7% 38,3 12% 18,3 191% ЛВИ креп. свыше 25% 20 7% 24,2 8% 4,2 121% Бальзам "Соборная горка" 8,4 3% 6,9 2% -1,5 82% Настойка горькая "Добрый гость медовая с перцем" 6,2 2% 5,7 2% -0,5 93% Прочие ЛВИ крепостью св. 25% 5,3 2% 11,6 4% 6,3 220% ЛВИ креп. до 25% 27,6 9% 14,9 5% -12,7 54% Настойка сладкая "Клюквенная Череповецкая" 10,3 3% 5,9 2% -4,4 58% Настойка сладкая "Брусника лесная" 9,5 3% 6,1 2% -3,4 65% Настойка сладкая "Рябиновая на коньяке" 3,6 1% 1,1 0% -2,5 32% Прочие ЛВИ крепостью до 25% 4,2 1% 1,7 1% -2,5 40% Водка "Зимний сон" Прочие водки ВСЕГО 300,2 100% 310,0 100% 9,8 103% В ассортименте водок структура продаж значительно изменилась. Популярная водка «Казенный склад №5» ухудшила свои позиции. В 2010 г. на продажи этого вида водки приходилось 34%, в 2011 г. – 21%. Это связано с ростом спроса на водку марки продукции «Моя Вологодчина». Данный вид продукции в 2010 г. занимал в структуре реализации 12%, в 2011 г. – 29%. «Моя Вологодчина» включает в себя пять видов водок этой марки: 32 «Моя Вологодчина мягкая», «Моя Вологодчина озерная», «Моя благодатная», «Моя Вологодчина лесная», «Моя Вологодчина луговая». Вологодчина Снизились продажи водки марки «Зимний сон» (падение составило около 40%). Причинами этому стали введение в производство новых марок водок в той же ценовой категории, а также падение продаж на рынке г. Вологда и Вологодской области (за исключением рынка г. Череповец и Череповецкого района), где эти марки были традиционно популярны. Доля ЛВИ крепостью свыше 25% увеличилась по сравнению с 2010 г. на 1% (в 2010 г. – 7%; в 2011 – 8%). Доля ЛВИ крепостью до 25% снизилась в 2011 г. по сравнению в 2010 г. с 9 % до 5%. Настойка сладкая «Клюквенная Череповецкая» ухудшила свои позиции с 3% до 2%; Настойка сладкая «Брусника лесная» – с 3% до 2%. Остальные виды ЛВИ остались практически на том же уровне. Реализации алкогольной продукции сторонних производителей. В 2011 г. предприятием реализовано 31,7 тыс. дал алкогольной продукции сторонних производителей на сумму 71,5 млн. руб. Табл. 18.4. Показатели реализации алкогольной продукции сторонних производителей, 2011г. Производитель Показатели реализации ВСЕГО в натуральном выражении, бут 651 686 в натуральном выражении, дал 31 720 в стоимостном выражении, т.р. с НДС 71 464,9 Наценка, т.р. 10 887,7 Наценка, % в натуральном выражении, дал 18% 16 625 ВЕДК в стоимостном выражении, т.р. с НДС в натуральном выражении, дал 40 173,7 14 936 ЛИВИЗ в стоимостном выражении, т.р. с НДС в натуральном выражении, дал 30 952,9 159 ВУЛВЗ в стоимостном выражении, т.р. с НДС 338,3 В общей оптовой отгрузке предприятия (с учётом продаж продукции собственного производства) в натуральном выражении доля стороннего алкоголя составляет 9,3%. 33 Основной объем алкогольной продукции сторонних производителей реализуется на рынке Вологодской обл., в т.ч. 55% продаж в структуре реализации приходится на рынок г. Череповец. Табл. 18.5. География продаж продукции сторонних производителей, 2011 г. в натуральном выражении, дал в стоимостном выражении. т.р. структура 31 720 71 464,9 100% 17 40,5 0% 10 292 22 766,8 32% Череповецкий р-н 3 841 8 666,4 12% г. Череповец 17 569 39 991,2 55% Наименование ВСЕГО за пределы Вологодской области Вологодская область за исключением Череповца и Череповецк.р-на Рис. 18.5. Динамика продаж продукции сторонних производителей за 2011 г., дал. 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 янв фев мар апр май июн июл ВУЛВЗ ЛИВИЗ ВЕДК 643 2,284 2,132 2,379 2,194 2,192 2,618 1,866 авг 103 сен 10 окт 40 ноя 7 дек 1,606 3,151 2,051 2,780 4,705 873 61 15 3 8 Доля продаж алкогольной продукции, поступившей от ООО «ВЕДК» за 2011 г. составила 52%, продукция производства ЗАО «ЛИВИЗ» – 47%. 34 Рис. 18.6. Структура реализации алкогольной производителей в натуральном выражении, дал, %: продукции сторонних ВЕДК; 16 625; 52% ЛИВИЗ; 14 936; 47% ВУЛВЗ, 159, 1% Следует так же отметить, что четверть всей реализации данной категории товаров пришлось на водку марки «Наша Водка» (54% в структуре реализации водки производства ЗАО «ЛИВИЗ»). Табл. 18.6. Ассортимент реализованной продукции сторонних производителей в 2011 г. Ассортимент дал тыс.руб. ВУЛВЗ 159 338,3 Настойка сладкая "Нежинская рябина" 30 60,7 Настойка сладкая "Рябиновая на коньяке" 99 217,2 Настойка сладкая "Устюжанка черноплодная с вишней" 20 40,4 Настойка сладкая "Устюжанка яблочно-медовая" 10 20,0 ЛИВИЗ 14 936 30 952,9 Водка "Дипломат классический" 5 249 12 222,9 346 1 045,3 Водка "НАША ВОДКА" 8 031 14 992,6 Водка "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ" 1 310 2 692,2 ВЕДК 16 625 40 173,7 292 1 040,2 Водка "Белый ключ" 1 199 3 263,4 Водка "Двойная белая" 4 554 10 628,0 Водка "Дудка" 1 178 2 902,3 129 255,2 Водка "ЗОЛОТАЯ МОСКВА" Бальзам "Карельский" Водка "Дымка Люкс" 35 Ассортимент дал тыс.руб. Водка "Кристалл" 46 141,1 Водка "Московская особая" 49 152,5 Водка "Онежская мягкая" 43 88,6 Водка "Столичная" 48 150,1 3 817 8 882,6 Коньяк российский пятилетний "ДУКАТ" 424 2 303,5 Коньяк российский трёхлетний "Янтарный Замок" 170 777,0 Коньяк российский четырёхлетний "МОСКОВСКИЙ" 548 2 968,8 Настойка горькая "Старка" 413 1 215,5 2 737 3 963,4 Советское шампанское "ПОЛУСУХОЕ" 557 823,3 Советское шампанское "БРЮТ" 419 618,3 31 720 71 464,9 Водка особая "Двойная золотая" Советское шампанское "ПОЛУСЛАДКОЕ" Общий итог 36 XIX. Финансово-экономическое положение ОАО «Череповецкий ЛВЗ» В условиях жесткой конкуренции на алкогольном рынке, деятельность ОАО «Череповецкий ЛВЗ» оказалась достаточно устойчивой к влиянию неблагоприятных внешних факторов. По итогам увеличился объем продаж и налицо положительные финансовые результаты за 2011 г., благодаря активной работе по оптимизации портфеля брендов, развитию продаж и дистрибуции. В Обществе принята учетная политика, утвержденная приказом Генерального директора «Об утверждении учетной политики предприятии для целей бухгалтерского и налогового учета на 2011 год» № 793-пр от 31.12.10 г. В соответствии с учетной политикой доходы Общества формируются на основании ПБУ-9/99 с подразделением на доходы по каждому виду деятельности и прочие доходы. В соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ, налогооблагаемая прибыль рассчитывается методом начисления. В результате деятельности в 2011 г. Обществом достигнуты результаты, приведенные в табл.19.1. Табл. 19.1. «Отчет о прибылях и убытках». Показатели Код 2010 г. 2011 г. Изм. Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка от продажи товаров (без налогов) 2110 311 846 383 155 +71 309 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 2120 /268 692/ /341 910/ +73 218 Валовая прибыль (убыток) 2100 43 154 41 245 -1 909 Коммерческие расходы 2210 /6 972/ /6 790/ -182 Прибыль (убыток) от продаж 2200 36 182 34 455 -1 727 Проценты к уплате 2330 /2 016/ /2 465/ +449 Прочие доходы 2340 2 287 13 876 +11 589 Прочие расходы 2350 /23 466/ /34 870/ +11 404 Прибыль до налогообложения 2300 12 987 10 996 -2 021 Текущий налог на прибыль 2410 /4 998/ /4 365/ -633 Изменение отложенных налоговых обязательств 2430 /641/ /2 680/ +2 039 Изменение отложенных налоговых активов 2450 834 1 374 +540 Прочее 2460 /636/ /28/ +608 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 2400 7 546 5 297 -2 249 Прочие доходы и расходы 37 За анализируемый период выручка предприятия увеличилась на 71 млн. руб., себестоимость проданных товаров увеличилась на 73 млн.руб. Темп роста себестоимости (1,27) выше темпа роста выручки (1,23), что привело к снижению прибыли от продаж на 1,7 млн. руб. Это связано в первую очередь с увеличением в 2011 г.: – стоимости материалов и услуг, используемых при производстве продукции; – стоимости спирта и прочего сырья; – ставок страховых взносов (ПФР, ФСС, фонды мед.страхования), которые увеличились с 26% до 34% фонда оплаты труда. Увеличить цены на продукцию до желаемой рентабельности не было возможности из-за жесткой конкуренции на алкогольном рынке. Цены на продукцию с 1 января 2011 г. повышались только на сумму увеличения акцизов и НДС – на 5,5 руб. за 1 бут. емк. 0,5 л. Следующее повышение цен было с 1 сентября (на 2 руб.) и с 19 декабря (на 7,30 руб.), что практически не повлияло на годовой объем выручки. Статья «Проценты к уплате» в 2011 г. больше чем в 2010 г. на 0,449 млн.руб. Это связано с тем, что с 1 августа 2011 г. производители алкогольной продукции, в соответствие с пунктом 8 статьи 194 Налогового кодекса РФ, обязаны уплачивать авансовый платеж по акцизу или предоставлять банковскую гарантию при приобретении спирта. Увеличение статьи «Прочие доходы» связано с восстановлением по бухгалтерскому учету объектов основных средств, путем оценки, в сумме 11,2 млн.руб. Увеличение статьи «Прочие расходы» произошло за счет формирования резерва по сомнительным долгам в сумме 6,5 млн.руб., который создан в соответствии с п.70 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ. (приказ МФ РФ от 29.07.98 г. №34н с изменениями и дополнениями), а также за счет: – увеличения расходов по агентским вознаграждениям на 1,6 млн.руб.; – увеличения расходов по получению банковских гарантий на 0,6 млн.руб.; – увеличения налога на имущества на 0,3 млн.руб.; Анализ финансового состояния ОАО «Череповецкий ЛВЗ» проводился по методике ФСФО РФ и использованием коэффициентного анализа на основании форм бухгалтерской отчетности. Показатель оборотов денежных средств через расчетные счета предприятия в 2011 г. составил 937 163 тыс.руб., что на 49 316 тыс.руб. больше, чем в 2010 г. Денежные операции проводились через расчетные счета предприятия, открытые в банках: Череповецкий ФКБ-РЦ «Севергазбанк», ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад», Банк «Таврический» (ОАО) Санкт-Петербург, ОАО Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ, ЗАО «Банк «Вологжанин». Среднемесячная выручка предприятия по оплате за 2011 г. составляет 55 598 тыс.руб., темп роста – 113%, что на 6 239 тыс.руб. больше по отношению к 2010 г. 38 Основными индикаторами эффективности деятельности предприятия являются показатели оборачиваемости капитала. Они включают в себя анализ состояния платежеспособности, ликвидности, наличия задолженности перед кредиторами, наличия запасов товаров и контроля над дебиторами. Расчет и оценка по данным отчетности финансовых коэффициентов показали, что все показатели находятся в нормальном и допустимом ограничениях и не рассматриваются как рисковые. Показатели, характеризующие финансовую устойчивость предприятия Собственные оборотные средства, тыс.руб. 2011 г. 11 598 Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % +13% Коэффициент обеспеченности собственными средствами (норм.огранич.не менее 0,1) 0,33 Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % -19% Коэффициент общей платежеспособности 2,70 Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % +23% Коэффициент общей ликвидности (нормальное ограничение не менее 1) 0,79 Степень изменения по ликвидности сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % Коэффициент текущей (показывает, какую часть обязательств можно погасить за счет всех оборотных средств) (нормальное ограничение не менее 1) Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % -2% 1,53 -11% Коэффициент финансовой устойчивости (показывает, какая часть актива финансируется за счет устойчивых источников) (нормальное ограничение не менее 0,6) Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % -13% Коэффициент капитализации (нормальное ограничение не выше 1,5) 0,92 Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % 0,52 +35% Показатели, характеризующие прибыльность (убыточность) общества Среднемесячная выручка по оплате, тыс.руб. 2011 г. 55 598 Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % +13 Среднемесячная выручка на одного работника, тыс.руб. 294 Степень изменения по сравнению с предыдущим аналогичным периодом, % +14 Рентабельность предприятия (чистая прибыль/выручка) 1% 2011 г. 2010 г. Рентабельность основной деятельности (приб.от реал./себест.) 2011 г. 10% 2010 г. Рентабельность продаж (приб.от реал./выручка) 2% 2011 г. 13% 9% 2010 г. 12% 39 На показателях, характеризующие финансовую устойчивость Общества, отрицательно сказалась деятельность за 1 квартал отчетного года, что хорошо видно в таблице с абсолютными показателями деятельности: Табл. 19.2. Выручка, себестоимость и прибыль от продаж. 1 квартал 2011 -2 923 2 квартал 2011 7 450 3 квартал 2011 10 749 4 квартал 2011 19 179 Себестоимость, коммерч. и управл. расходы 65 399 74 557 87 206 121 538 Выручка от продажи 62 476 82 007 97 955 140 717 Показатель, т.р. Прибыль (убыток) от продажи Рис. 19.1. Показатели прибыли и себестоимости за 2011 г. 160000 140000 120000 тыс.руб. 100000 80000 60000 40000 20000 0 1 квартал 2011 2 квартал 2011 3 квартал 2011 4 квартал 2011 -20000 Прибыль (убыток) от продажи Себестоимость, коммерч. и управл. расходы В течение 2011 г. выручка увеличилась на 125% с 62,5 млн.руб. до 140,7 млн.руб., что является положительной тенденцией. Прибыль с отрицательного значения (убытка) в 1 квартале, увеличилась до 19,2 млн.руб. в 4 квартале, что также является положительной тенденцией и говорит о повышении эффективности деятельности предприятия. При этом темп роста прибыли выше темпа роста выручки, что также положительно сказалось на эффективности работы Общества. На рис. 9.2. показана динамика удельного веса затрат на 1 руб. реализованной продукции (без учета налогов) за период 2007-2011 гг. 40 100% 100% 85% 2007 85% 100% 87% 100% 88% 100% 91% 2008 2009 2010 Затраты на 1 рубль товарной продукции 2011 Рис. 19.2. Динамика поведения показателя затрат на 1 руб. реализованной продукции за период 2007-2011 гг., % Затраты на 1 рубль товарной продукции в 2011 г. составили 0,91 руб., что на 0,03 руб. больше чем в 2010 г. XX. Бухгалтерский баланс ОАО «Череповецкий ЛВЗ» за 2011 г. Валюта баланса за отчетный период составляет 312 717 т.р. Табл. 20.1. Элементы актива бухгалтерского баланса: Статьи актива баланса, тыс.руб. Нематериальные активы Основные средства Отложенные налоговые активы Прочие внеоборотные активы 2010 г. В%к итого 2011 г. В%к итого Изменение, % 132 183 +38,6% 80 338 83 278 +3,2% 1 613 2 987 +85,2% 218 1 714 +686,2% Итого внеоборотные активы 82 301 Запасы 44 838 42 194 -5,9% 9 823 8 006 -18,5% 127 245 169 862 +33,5% 2 387 4 493 +88,2% НДС Дебиторская задолженность Денежные средства 31 88 162 28 +7,1% Итого оборотные активы 184 293 69 224 555 72 +21,8% ИТОГО АКТИВЫ 266 594 100 312 717 100 +17,3% 41 Рис. 20.1. Структура актива баланса. Денежные средства 1.44% Дебиторская задолженность 54.32% НДС 2.56% Запасы 13.49% Прочие внеоборотные активы 0.55% Отложенные налоговые активы 0.96% Основные средства Нематериальные активы 26.63% 0.06% В структуре актива баланса основную долю составляет дебиторская задолженность 169,9 млн.руб. (54,3%). Из числа крупных дебиторов, задолженность которых превышает 1 млн. руб. можно выделить следующих: Наименование покупателей Сумма задолженности, тыс. руб. ООО «Фирма Фаворит», г. Вологда 35 475 ООО «Пищеторг» 10 355 ООО «Армез» 5 696 ООО «Диал Норд» 4 386 ООО «Рандеву» 3 857 ООО «Водолей» 3 157 ООО «Рандеву Плюс» 2 951 ООО «Вега» 2 924 ООО «Рандеву и компания» 2 803 ООО «Контрпол» 2 201 ООО «Смак» 1 648 ООО «Северо-Западная продуктовая компания» 1 620 ТК Славянка, г.Кириллов 1 492 42 ООО «Олимп» 1 354 ООО «Северное сияние» 1 261 ООО «Макси» 1 243 ООО «Бахус», г. Белозерск 1 121 ЗАО «Тандер опт» 1 117 Кирилловское РАЙПО 1 112 ООО «Сахарная компания» 1 095 ООО «Торгово-промышленная компания» 1 085 В структуре актива запасы – 42,2 млн.руб. (13,5%), состоят из сырья и материалов – 25,1 млн.руб. , затрат в незавершенном производстве – 0,73 млн.руб., готовой продукции собственного производства – 2,7 млн.руб., товаров для перепродажи – 6,9 млн.руб. и расходов будущих периодов – 6,9 млн.руб. Табл. 20.2. Элементы пассива бухгалтерского баланса: Статьи пассива баланса, тыс.руб. 2010 г. в%к итого 2011 г. в%к итого Изменение, % Уставный капитал 50 100 80 100 +60% Переоценка внеоборотных активов 23 319 22 722 -2,6% 5 765 6 142 +6,5% 79 531 53 697 -32,5% Резервный капитал Нераспределенная прибыль Всего капитал и резервы Отложенные налоговые обязательства 158 715 60 162 661 52 +2,5% 773 3 453 +346,7% Займы и кредиты 10 358 29 210 +182,0% Кредиторская задолженность 96 748 117 393 +21,3% Всего долгосрочные и краткосрочные обязательства 107 879 40 150 056 48 +39,1% Итого пассивы 266 594 100 312 717 100 +17,3% 43 Рис. 20.2. Структура пассива баланса, %. Кредиторская задолжен. 38% Заемные средства Отложен. налог. обязат. 9% 1% Нераспред. прибыль Резервный капитал Переоц. внеоб. активов 17% 2% 7% Уставный капитал 26% В составе пассива бухгалтерского баланса, кредиторская задолженность (117,4 млн. руб. 38%). основную долю составляет При более детальном изучении структуры статьи «Кредиторская задолженность» видно, что основную долю составляет задолженность по налогам и сборам – данная задолженность является «задолженностью с не наступившими сроками платежей». Рис. 20.3. Структура кредиторской задолженности, т.р., %. Прочие кредиторы 897 (1%) 72 (0%) 79156 (67%) Задолженность по налогам и сборам Задолженность перед гос.внебюдж.фондами Задолженность перед персоналом 51541 (53%) 1202 (1%) 412 (0%) 3426 (3%) 3221 (3%) Поставщики подрядчики за 2011 г., т.р., %. 32712 (28%) 41502 (43%) за 2010 г., т.р., %. Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками составляет 32,7 млн. руб. Просроченная кредиторская задолженность на предприятии отсутствует. Из числа крупных кредиторов можно выделить следующих: 44 Табл. 20.3. Основные кредиторы Общества. Сумма, тыс.руб. Наименование поставщиков Поставляемая продукция ООО «Ардис» 9 068 Алкогольная продукция сторонних производителей Стандарт спирт 7 980 Спирт ООО ВЦСТ 2 258 Стеклопосуда ООО «Автек» 1 550 Оборудование Аяска-Полиграфоформление 972 Этикетки ЗАО «Балахнинское стекло 795 Стеклопосуда Проведенный анализ финансового состояния показал, что в ближайшее время предприятие не может утратить свою платежеспособность и его можно считать надежным партнером. Оно эффективно формирует, распределяет и использует финансовые ресурсы, т.е. является финансово устойчивым. Хорошим показателем в работе предприятия за отчетный период является рост выручки от реализации и положительный финансовый результат, отрицательным – снижение рентабельности. А т.к. целью любой организации является повышение именно этих финансовых показателей, то и в деятельности ОАО «Череповецкий ЛВЗ» целесообразно добиваться их улучшения. Для того чтобы улучшить финансовые показатели предприятия и сделать его более конкурентоспособным на рынке необходимо своевременно реагировать на потребности потребителей, а также ввести программу по снижению и оптимизации затрат. XXI. Инвестиционная деятельность. В 2011 г. общая сумма инвестиций составила 8 648 тыс.руб. Относительно 2010 г. инвестиционные расходы уменьшились на 9 565 тыс.руб. (53%). Рис. 21.1. Динамика расходов на инвестиционную деятельность за 2009-2011 гг, т.р. 2011 г. 8,648 2010 г. 2009 г. 18,213 11,174 45 В I квартале 2011 г. для получения лицензии, согласно приказа № 59Н от 26.10.10 г. Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка «Об утверждении технических условий в области производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции, хранения алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции, расфасованной в потребительскую тару», были выполнены следующие работы: – монтаж системы приточно-вытяжной вентиляции склада готовой продукции (по адресу г. Череповец, ул. М. Горького, д.13), склада готовой продукции (по адресу г. Череповец, Кирилловское шоссе, д. 78), спиртохранилища и материального склада на общую сумму 1 351 тыс.руб.; – для увеличения безопасности были осуществлены работы по окраске стен в помещении спиртохранилища на сумму 138 тыс.руб. По предписанию №132-05-11 «Проверки соблюдения требований промышленной безопасности» был установлен стационарный газоанализатор этанола Бриз-СВ (5 шт.) на сумму 53 тыс.руб., который необходим для определения концентрации паров спирта в спиртохранилище. Также в I квартале 2011 г была произведена замена отопительной системы дегустационного зала в лаборатории и осуществлен его текущий ремонт на сумму 887 тыс.руб. Во II квартале 2011 г. в спиртохранилище, которое расположено по адресу г. Череповец, ул. Судостроительная, д.3, были проведены ремонтные работы (усиление фундаментов, асфальтирование площадки спиртоприемника, зачистка, огрунтовка и окраска емкостей) на сумму 527 тыс.руб. Для расширения ассортимента продукции и для возможности использования при розливе продукции различных видов бутылок была выполнена переостнастка на стеклобутылку емк. 0,25 л. бракеражной машины и триблока (278 тыс.руб.) и установлена укупорочная головка 4-х роликовая на колпачок 25,6*16 мм (490 тыс.руб.). В IV квартале 2011 г. согласно предписания №955/1/387 «По устранению нарушений требований пожарной безопасности» был произведен монтаж и подключение оборудования ПАК «Стрелец-мониторинг» (по адресу г. Череповец, ул. Максима Горького, д.13 и по адресу г. Череповец, ул. Судостроительная, д. 3) на общую сумму 98 тыс.руб. В цехе розлива на 3-й линии была произведена замена старого оборудования и установлено новое – конвейер ТРП-8000-82,5 для перемещения стеклянной бутылки емк. 0,5 л. (производительность 6 000 бут./час) стоимостью 240 тыс.руб. Помимо этого были проведены следующие ремонтные работы: – ремонт кровли ликерного цеха (567 тыс.руб.); – ремонт кровли очистного цеха и спиртохранилища (288 тыс.руб.); – ремонт фасада главного здания (2 953 тыс.руб.); – ремонт помещения раздевалки грузчиков (414 тыс.руб.). 46 XXII. Менеджмент качества выпускаемой продукции С 2010 г. в ОАО «Череповецкий ЛВЗ» действует Система менеджмента качества на основе международного стандарта ИСО 9001-2008., созданная в 2004 г. В 2010 г. ООО «Тест-С.Петербург» была проведена сертификация системы на соответствие требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008 и выдан сертификат соответствия № РОСС RU. ИС09.К01066 от 25.10.2010г. сроком до 25.10.2013 г. В итоге проведенных внутренних аудитов отмечен высокий уровень работы СМК, наличие единых информационных ресурсов оперативного доступа к нормативнотехнической документации и рабочим инструкциям, инструкциям по охране труда и технике безопасности, пересмотрен ряд внутренних документов. Данная система качества обеспечивает полномасштабный мониторинг производства, позволяющий, обеспечить единое качество продукта и ориентирует работу предприятия на полное удовлетворение требований потребителей. XXIII. Персонал и социальная политика. Одним из факторов стабильного и эффективного функционирования предприятия является повышение качества трудовой жизни персонала, а также усиление его заинтересованности в достижении максимальных результатов и реализации своего творческого потенциала. Соединение материальных интересов работников с целями Общества позволяют привлекать и удерживать квалифицированный персонал, контролировать и управлять затратами на рабочую силу, выдерживая оптимальное количество работников. Поэтому система оплаты труда ОАО «Череповецкий ЛВЗ» направлена на то, чтобы поощрять производительность труда, творчество, исполнительность и инициативу работников, все те качества, которые приводят к эффективному труду и достижению стратегических целей Общества. Организация оплаты труда в Обществе соответствует следующим требованиям: – конкурентоспособность на рынке труда; – обеспечение заинтересованности работников в сохранении трудовых отношений с предприятием; – формирование у работника чувства уверенности и защищённости; – обеспечение работникам достойного уровня жизни; – создание заинтересованности работников в повышении квалификации; – стимулирование высокопроизводительного труда; – заинтересованность персонала в коллективных результатах труда и формирование корпоративного интереса; – оптимизация издержек на рабочую силу. Среднемесячная заработная плата списочного состава за 2011 г. уменьшилась на 2,4 % по сравнению с предыдущим периодом и составила 25 586 руб. Тарифные ставки и оклады работников предприятия в течение года не повышались. В конце 2011 г. руководством предприятия было принято решение о повышении тарифных ставок и окладов с 1 января 2012 года на 10%. 47 Табл.23.1. Показатели по труду и заработной плате. Основные показатели по труду и заработной плате ед.изм. 2010 г. 2011 г. изменение, % 191 187 -2,1 Среднесписочная численность чел. Фонд заработной платы (с выплатами социального характера) тыс.руб. 60 797,7 58 078,7 -4,5 Фонд заработной платы (без выплат социального характера) тыс.руб. 60 063,7 57 413,5 -4,4 Среднемесячная заработная плата списочного состава (без выплат социального характера) руб. 26 206 25 586 -2,4 По данным Череповецкого отдела статистики за 2011 г. среднемесячная заработная плата (без выплат социального характера) по крупным и средним предприятиям г. Череповец составила 35 020 руб., в 2010 г. – 31 660 руб., рост среднемесячной заработной платы – 10,7%. Заработная плата в отчетном году выплачивалась без задержек. XXIV. Численность персонала. В 2011 г. Общество не испытывало дефицита в кадрах. Специалистами и рабочими штат укомплектован полностью. Численность персонала ОАО «Череповецкий ЛВЗ», по состоянию на начало 2011 г. составляла 195 чел, на конец – 192 чел. В том числе: Руководителей – 21 чел; Специалистов – 39 чел; Служащих – 3 чел; Рабочих – 116 чел; Торговля – 16 чел. Штат мужчин насчитывает – 79 чел. (41%) Штат женщин – 116 чел. (59%) Из общей численности персонала: Высшее образование имеют – 35 чел. Среднее профессиональное – 76 чел. Среднее образование – 48 чел. Начальное профессиональное – 21 чел. Общее (основное) образование – 15 чел. Возрастная структура кадров ОАО «Череповецкий ЛВЗ»: 48 20-30 лет – 42 чел. 30-40 лет – 44 чел. 40-50 лет – 39 чел. Свыше 50 лет – 70 чел. Всего за период 2011 г. принято – 41 чел, уволено – 44 чел, по следующим причинам: П.3 ч.1 ст.77 ТК РФ (собственное желание) – 35 чел. П.2 ч.1 ст.77 ТК РФ (истечение срока договора) – 8 чел. П.2 ч.1 ст.81 ТК РФ (сокращение штата) – 1 чел. XXV. Благотворительность. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» на протяжении многих лет занимается благотворительностью. Благотворительная деятельность Общества направлена на поддержку социально незащищенных слоев населения, охрану здоровья и пропаганду здорового образа жизни. В 2011 г. фонд благотворительной помощи составил 720 тыс. руб., что на 127 тыс. руб. меньше, чем в 2010 г. С начала 2011 г. оказана финансовая поддержка ЧГОО «Клуб деловых людей», Администрации Белозерского муниципального района. Также была оказана благотворительная помощь: – департаменту финансов Вологодской области МУП Череповецкое музейное объединение – на ремонт и восстановление исторических памятников и зданий г. Череповец; – одной из череповецких семей – 25 т.р. (у девочки Ярины Флоря (1 год 8 мес.) обнаружили заболевание, угрожающее ее жизни – нейробластома забрюшинного пространства (рак)); – ИП Фирсановой А.Н. – на доставку спортсменов на тренировки и соревнования (Двухэтапный Кубок СЗФОФ среди молодежи по мотокроссу; также на Первый этап командного первенства по мотокроссу «Кубок Турбо-ДЕДа»); – Детскому саду №90 «Якорек» – на покупку столов, стульев и кроватей для детского сада; – МБУЗ «Детская городская больница» – на оплату расходов по обучению врачейспециалистов учреждения; – МБУ «Реабилитационный центр для детей и подростков с ограниченными возможностями «Преодоление» – на подготовку и проведение мероприятия, посвященного Дню инвалида; – НУСО «Детский социальный центр» – на расходы на покупку демисезонной одежды для детей-сирот, а также на хозяйственные и туалетные принадлежности. Помимо этого была оказана материальная помощь в размере 500 т.р. Фонду поддержки гражданских инициатив и социальных проектов «Содействие» на осуществление уставной деятельности (на поддержку социальных проектов, реализацию благотворительных программ, содействие деятельности общественных организаций и молодежных объединений, содействие деятельности в сфере образования, науки, культуры, искусства, просвещения, охраны окружающей природной среды и т.д.). 49 XXVI. Мероприятия по охране труда. ОАО «Череповецкий ЛВЗ» активно вкладывает средства в проекты по уменьшению вмешательства промышленности в экосистему. В соответствии с «Основами Законодательства РФ об охране труда» на предприятии создаются и обеспечиваются безопасные условия труда, отвечающие требованиям сохранения жизни и здоровья работников в процессе трудовой деятельности. Основополагающими мероприятиями по охране труда являются: – проведение вводного инструктажа; – обучение и аттестация по основам охраны труда рабочих. В 2011 г. работники ОАО «Череповецкий ЛВЗ» прошли обучение по промышленной безопасности и транспортированию опасных веществ, а также по охране труда; – осуществление лабораторного контроля над состоянием воздушной сферы на рабочих местах; – согласно приказа Минздрава предварительные (при поступлении на работу) и периодические (в течение трудовой деятельности) медицинские осмотры работников предприятия; – обеспечение работников индивидуальными средствами защиты (в соответствии с типовыми отраслевыми нормами бесплатной выдачи спецодежды и других средств индивидуальной защиты, а также сверх положенных норм в соответствии с Постановлением Совета Министров РФ от 20.08.88 г. № 1032 «О расширении прав предприятий и организаций в деле улучшения обеспечения трудящихся специальной одеждой и средствами индивидуальной защиты»); – проведение обучения и аттестации по основам охраны труда руководителей и специалистов; – проведение Дня техники безопасности на предприятии. Установка нового оборудования также позволяет повысить уровень охраны труда на предприятии, облегчает физический труд обслуживающего персонала и обеспечивает безопасность для здоровья. В цехах ОАО «Череповецкий ЛВЗ» проведены ремонты, оборудованы комнаты отдыха для работников, что улучшает условия труда. В 2011 г. среднесписочная численность составила 187 чел. Все работники предприятия застрахованы от несчастных случаев. На производстве совместно с работодателем разработан и действует коллективный договор, где наряду с вопросами социальной защиты, представлен раздел по охране труда, в котором отражены все вопросы охраны труда. Организационные и технические мероприятия по обеспечению безопасного производства включены в ежегодный комплексный план по охране труда, который согласован с профсоюзными органами и утвержден руководителем предприятия. На заводе разработан перечень профессий и работ, к которым предъявляются дополнительные требования безопасности труда. Такие работы выполняются по нарядудопуску, независимо: своими силами или привлеченные со стороны организации выполняют эти работы. 50