Описание проекта «Строительство локальной газовой сети в с. Акша»

Описание проекта
«Строительство локальной газовой сети в с. Акша»
1. Общие сведения.
Инициатором проекта является Драница Олег Викторович (приложение
Резюме инициатора проекта).
Для реализации проекта предполагается создание юридического лица
организационно-правовой формы – ООО. Система налогообложения УСН по
виду «доходы-расходы».
2. Общая схема проекта.
Для реализации проекта предполагается строительство локальной газовой
сети в с. Акша Акшинского района Забайкальского края. Подключение к
локальной газовой сети населения, объектов потребительского рынка,
организаций, учреждений для целей отопления, подогрева воды и приготовления
пищи. Реализация СПБТ указанным абонентам через индивидульные приборы
учёта с ежемесячной оплатой потреблёных объёмов. Доставка СПБТ
собственными автогазовозами большой ёмкости на условиях самовывоза с
Ковыктинского газового месторождения в Иркутской области. Расстояние
транспортирования 1830 км.
3. Конкурентные преимущества.
Основным топливом в настоящее время в с. Акша являются дрова. На угле
работают всего четыре котельные, отапливающие крупные объекты.
Транспортирование угля осуществляется автранспортом с ж/д станции на
расстояние 220 км, поэтому транспортирование угля обходится дороже, чем сам
уголь и поэтому угля в свободной реализации для населения и для небольших
объектов нет.
Расчёты показывают, что отопление небольших по площади объектов
потребительского рынка, организаций и учреждений газовыми котлами выгоднее
чем дровами за счёт отсутствия в первом случае кочегаров и, соответственно
ФОТ и начислений, которые по объёму превосходят затраты на топливо.
По населению расходы на газовое отопление сопоставимы с расходами на
приобретение дров. Стоимость дров в прошедшем отопительном сезоне
составила 7000 руб. за машину. На отопление среднего по с. Акша дома
требуется 3 машины: 7000 руб. х 3 = 21000 руб. на отопительный сезон / 7
месяцев = 3000 руб. в месяц. Расчётные расходы на отопление такого же дома
газом (приложение Обоснование объёмов реализации по проекту) в прошедшем
отопительном сезоне составили бы 14 руб. х 57 м2 = 798 кг х 31,5 руб. (тариф на
газ в прошедшем отопительном сезоне) = 25137 руб. / 7 месяцев = 3591 руб. в
месяц. Разница в 591 руб. не существенна учитывая значительное повышение
качества жизни при газовом отоплении. Ещё одним существенным фактором
является динамика цен на дрова и газ. Так в прошедшем отопительном сезоне
динамика цен на дрова составила 116,67 %, а рост тарифа на газ 107 %. В
текущем году рост тарифа на газ составил 104,5 %, а динамика цен на дрова
ожидается на уровне прошлого года. Этому способствует постоянно
возрастающая удалённость и труднодоступность мест заготовки дров, а также
2
изменения в лесном законодательстве в 2014 году, запрещающие физическим
лицам заниматься реализацией дров, что до этого было повсеместно.
Тариф на электрическую энергию в с. Акша для населения в настоящее
время 2,75 руб за кВт. за пределами социальной нормы (в пределах социльной
нормы не рассматриваем, так как объём социальной нормы не позволяет
отапливаться электроэнергией). Удельная теплота сгорания сжиженного газа
45,20 МДж/кг, учитывая КПД газового котла (95 %), получим, что при сжигании
1 кг сжиженного газа, выделяется 42,94 МДж или 12,4 кВт энергии. При цене
реализации 1 кг газа 32,82 руб., соотвественно, стоимость 1 кВт энергии = 32,82
руб. / 12,4 кВт = 2,65 руб. (Сравнение без учёта КПД электроотопительных
приборов).
И, наконец, стоимость газа для населения, реализуемого через подземные
групповые резервуарные установки меньше стоимости газа, реализуемого через
индивидуальные газобаллонные установки с доставкой (приложение Приказ РСТ
от 19.12.2013 № 730).
4. Финансовый план проекта.
Финансовый план проекта (приложение Финансовый план) расчитан на
основе приложений: Предварительный локальный сметный расчёт, Исходные
данные, Обоснование объёмов реализации по проекту, Приказ РСТ от 19.12.2013
№ 730, Штатное расписание. В финансовом плане присутствую два варианта: без
господдержки и с господдержкой проекта (приложение Государственная
программа Забайкальского края «Устойчивое развитие сельский территорий
(2014-2020 годы)»). Расчёт экономических показателей финансового плана в
приложении Расчёт показателей эффективности проекта.
При расчёте налога на прибыль за налоговый период (год) «прибыль до
налогообложения» уменьшается на часть инвестиционных расходов до
величины, при которой «текущий налог на прибыль» на 1 рубль больше
«минимального налога», равному 1 % от «выручки от реализации товаров/услуг».
Авансовые платежи «текущего налога на прибыль», сделанные в течение
налогового периода, идут в зачёт по «текущему налогу на прибыль» в следущем
налоговом периоде в объёме превышающем «текущий налог на прибыль» по
итогам текущего налогового периода. Таким образом, весь расчётный период
инвестиционные расходы снижают «текущий налог на прибыль» до
«минимального налога».
Расходы на обслуживание всех заёмных средств рассчитаны исходя из 15 %
годовых.
Обслуживание кредитных средств на начальных этапах реализации проекта
предусмотрено финансовым планом за счёт средств инвестора, которые
суммируются с первоначальными вложениями инвестора и на которые также
начислются 15 % годовых до полного возврата средств инвестору.
Финансовый план может быть пересчитан с учётом других условий
финансирования и возврата заёмных средств.
5. Резервы проекта.
Вхождение в систему квотирования на поставки «балансового газа» может
ежемесячно дополнительно приносить 105 тыс. руб.
3
Увеличение охвата населения газоснабжением до 100 % позволит увеличить
годовые объёмы реализации на 18,65 %.
В расчётные объёмы реализации проекта не вошло отопление гаражей, бань,
тепляков населения.
Опережение предусмотренных проектом темпов газификации объектов.
Максимальное использование мер господдержки, предусмотренных
законодательством Забайкальского края (субсидирование части процентной
ставки по кредитам, субсидирование части лизинговых платежей и т.д.).