ДОКЛАД - Сайт администрации и Совета города Устюжна

ДОКЛАД
об исполнении бюджета города Устюжна за 2012 год.
Добрый день!
Уважаемые депутаты и приглашенные!
На Ваше рассмотрение представлен проект отчета об исполнении бюджета
города Устюжна за 2012 год.
В ст.52 Федерального закона от 06.10.2003г. № 131-ФЗ «Об общих
принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации
указано, что каждое муниципальное образование имеет собственный бюджет
(местный бюджет). Этой же статьей установлено, что формирование,
утверждение, исполнение местного бюджета и контроль за его исполнением
осуществляются органами местного самоуправления самостоятельно с
соблюдением требований, установленных Бюджетным кодексом Российской
Федерации и настоящим Федеральным законом, а также принимаемыми в
соответствии с ними законами субъектов Российской Федерации, и другими
нормативными документами, принятыми органами местного самоуправления.
Доходы бюджета города Устюжна, поступившие в 2012 году,
формировались за счет доходов от уплаты федеральных, региональных и
местных налогов и сборов по нормативам, установленным законодательными
актами Российской Федерации, субъекта Российской Федерации и Решением
Совета города Устюжна от 30.12.2012г. № 143 «О местном бюджете города
Устюжна на 2012 год»
Доходы бюджета города Устюжна состояли из собственных доходов,
которые формировались за счет доходов от уплаты федеральных (НДФЛ22,3%), региональных (Единого налога, взимаемого в связи с применение УСН25%), и местных налогов и сборов по нормативам, установленных
законодательными актами РФ и решением Совета города Устюжна (налога на
имущество физических лиц, земельного налога-100%), неналоговых доходов
(аренды имущества, и продажи земельных участков-50%, так как земля не
разграничена), а также безвозмездных поступлений из вышестоящего бюджета
в форме дотаций и субвенций, субсидий.
Решением Совета города Устюжна от 30.12.2011 № 143 «О бюджете
города Устюжна на 2012год» был принят бюджет по доходам в сумме 26973,4
тыс. руб., по расходам -27144,9 тыс.руб. с дефицитом 171,5 тыс. руб. В
течение года вносились изменения, их было 6. Плановые первоначальные
показатели местного бюджета города Устюжна за 2012 при его исполнении
изменились и по состоянию на 26.12.2012 года составили по доходной части
бюджета в сумме 37544,0 тыс. руб., с превышением к первоначальному
бюджету на 39,2%, а к факту 2011 года на 20,5 %.
Увеличение доходов произошло в основном за счет безвозмездных
поступлений (субсидий, дотаций целевых) в местный бюджет города Устюжна.
Первоначальным бюджетом планировалось поступление собственных
доходов в сумме 25773,0 тыс. руб., т.е все полномочия администрация города
Устюжна должна выполнять за счет собственных доходов. Фактически
поступило собственных доходов 26545,3 тыс. руб., с перевыполнением к
первоначальному бюджету на 772,3 тыс. руб. или на 3%, а к уточненному
бюджету на 131,3 тыс. руб., или на 0,5%.
В связи с изменением в областном законодательстве в 2012 году не было
запланировано поступление транспортного налога с физических лиц,
указанный налог поступает в дорожный фонд областного бюджета.
Отличительной особенностью от доходной части бюджета 2011 года, в местный
бюджет города Устюжна 2012 года поступал единый налог, взимаемый в связи
с применением УСН (упрощенной системы налогообложения).
Основным налоговым источником пополнения собственных доходов
местного бюджета города Устюжна является НДФЛ, поступило.- 17652,3
тыс. руб. (меньше первоначального плана на 1488,0 тыс. руб.). Его доля в
общем объеме поступивших собственных доходов составила 66,5%, на 1,8 %
больше чем в 2011 году (доля 64,7%.).
Следующим по величине источником поступлений в местный бюджет
города Устюжна является налог на землю. Поступило земельного налога2689,8 тыс. руб., больше первоначального бюджета (1894) на 795,8 тыс. руб.
На его долю в собственных доходах местного бюджета города Устюжна
приходиться-10,2%.
Доля единого налога, взимаемого в связи с применением УСН, в общем
объеме собственных доходов составила - 8,1%, или в сумме 2148,9 тыс. руб., в
том числе поступило:
налога, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве
налогообложения Доходы- 578,9 тыс. руб.,
налога взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве
налогообложения Доходы-Расходы в сумме- 1089,7 тыс. руб.,
минимального налога, зачисляемого в бюджеты субъектов РФ в сумме- 480,3
тыс. руб. Прирост к первоначальному плану единого налога, взимаемого в
связи с применением УСН, составил 197,9 тыс. руб. или 10,1%.
Налога на имущество физических лиц поступило в сумме -1844,2 тыс.
руб., при первоначальном плане (2274,0 тыс. руб.) недовыполнение составило
429,8 тыс. руб., или 18,9%. На его долю в собственных доходах местного
бюджета города Устюжна приходится-6,9%.
Доля неналоговых доходов, к ним относится: арендная плата за
земельные участки, государственная собственность на которые не
разграничена, продажа земельных участков, государственная собственность
которых не разграничена и которые расположены в границах поселения, и
прочие неналоговые доходы, составляет -8,3%.
Поступило арендной платы-512,4 тыс. руб. (недовыполнение в сравнении
с первоначальным планом составляет -37,6 тыс. руб.).
От продажи земельных участков поступило в бюджет города 1530,8 тыс. руб.
при плане в 75,0 тыс. руб., и прочих неналоговых доходов поступило-166,7 тыс.
руб.
Недоимка по налогам, не поступившим в бюджет города Устюжна в 2012 году
в тыс. руб.
Наименование показателя
на 01.01.2012
на 01.01.2013
Земельный налог
93,4
343,9
Налог на имущество физических лиц
2173,1
1141,3
НДФЛ
17,0
225,2
УСНО
56,0
144,0
Итого
2339,5
1856,2
сократилась на 20,6%
Безвозмездные поступления из других уровней бюджетной системы
составили в сумме 10919,1 тыс. руб., в том числе:
-дотация на обеспечение сбалансированности бюджетов поселений в сумме
536,6 тыс. руб.;
-субсидия, направленная на капвложения в рамках ЦП «Инвестиции в объекты
капитального строительства на 2012-2013 г.г» в сумме 830,0 тыс. руб., субсидии
на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного
жилищного фонда за счет государственной корпорации Фонд содействия
реформированию ЖКХ-6227,0 тыс. руб. и из областного бюджета в сумме
3325,1 тыс. руб., (всего 9552,1 тыс. руб.);
-субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий
субъектов Российской Федерации (составление протоколов) – 0,4 тыс. руб.
Безвозмездные поступления (причем все целевые) составили 29,1% в
структуре всех доходов местного бюджета города Устюжна.
Расходы бюджета.
Расходные обязательства города Устюжна сформированы в соответствии
с требованиями Бюджетного Кодекса и законом области от 16.07.2005 № 1323ОЗ «О нормативах расходных потребностей» (с последующими изменениями и
дополнениями) по нормативам. Расходная часть бюджета зависит от доходной
части бюджета. Доходы растут соответственно и расходы тоже растут и
наоборот, если доходная часть бюджета не выполняется, соответственно и
расходная часть уменьшается.
Фактические расходы местного бюджета города Устюжна составили в
сумме 29848,6 тыс.руб. или на 2703,7 тыс.руб. больше по сравнению с
первоначальным бюджетом и на 1,4% меньше факта 2011года.
По разделу общегосударственные вопросы израсходовано бюджетных
средств в сумме 5319,1 тыс. руб. На функционирование главы города и
функционирование органов власти местного самоуправления израсходовано4763,7 тыс. руб., что составляет 15,9% расходной части бюджета. К расходам на
функционирование органов власти относятся: заработная плата с начислениями
ЕСН, командировочные расходы, услуги связи, интернет, коммунальные услуги
(освещение с отоплением), услуги по содержанию имущества (охрана здания,
ремонт оргтехники, и автотехники), прочие услуги (обслуживание программ
Бизнес-софт, сигнализации, изготовление информационного вестника, АС
бюджет поселения, 1С бухгалтерия, предрейсовый осмотр водителя и др.
расходы, расходные материалы: канцелярские, хозяйственные, запчасти). На
проведение выборов главы израсходовано 550,0 тыс. руб., или 1,8% расходов
бюджета.
Утвержденный постановлением Правительства Вологодской области от
28.07.2008 № 1416 (с изменениями) норматив формирования расходов на
оплату труда в органах местного самоуправления в сумме 3742,0 тыс. руб.
администрацией города Устюжна соблюден. Фактические расходы на оплату
труда составили 3421,0 тыс. руб., или выполнение 91,4%. Экономия ФОТ
произошла за счет экономии ФОТ главы города на 33,0%.
Анализ штатной численности и фонда оплаты труда администрации города
Устюжна за 2012 год.
показатели
1 Всего
2 Представительный орган
3 Глава МО
4 Аппарат управления
в т.ч. единицы
финансируемые за счет
субвенций на выполнение
передаваемых
полномочий
5 Младший
обслуживающий персонал
6 Итого аппарат без учета
субвенций и МОП
Численность на Численность на Годовой ФОТ на
Фактическое
01.01.2012
01.01.13
01.01.2012 по
исполнение по
штатному
расходам на ФОТ
расписанию
за 2012 год
15
15
3449,6
3421
1
11
0
1
11
0
547,3
2643,3
0
369,1
2746,5
0
3
3
259
305,4
12
12
3190,6
3115,6
По разделу национальная безопасность и правоохранительная
деятельность израсходовано 411,5 тыс. руб., что составляет 1,4 % расходной
части бюджета, больше в 1,5 раза прошлого года, меньше первоначального
плана на 14%.
На мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий
чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий израсходовано 95,8 тыс. руб.
Средства израсходованы на: (межевание земельного участка для городского
пляжа -10,0; оказание услуг по водолазному обследованию дна пляжа – 15,1;
противоклещевую
обработку
пляжа–15,0;
сан-эпидемиологическое
обследование воды на пляже –3,7; изготовление и установку мачты на пляже6,8; услуги по подготовке пляжа к купальному сезону–14,6; выполненные
работы по очистке придорожных канав в целях предотвращения ЧС – 30,0;
материалы для покраски раздевалки на пляже – 0,6);
На обеспечение пожарной безопасности израсходовано-315,7 тыс. руб.
(из них -75,00-доставка ПГС к пожарному водоему на реке Млога, 50,00установка пожарного гидранта ул. Трудовой Коммуны 5; 54,6 – обустройство
пожарных водоемов по пер. Перевозному, 17,0 – изготовление плана эвакуации,
замер сопротивления изоляции электропроводки, 7,50 – пожарный рукав, 8,0 –
мотопомпу, 2,00 – огнетушитель ОП-4, пожарный знак, 101,6 – плиты для
обустройства пожарных водоемов).
По разделу национальная экономика израсходовано 838,0 тыс. руб. или
2,8% расходной части бюджета. Средства израсходованы на ремонт дорожной
сети города Устюжна по пер. Терешковой. Погашена кредиторская
задолженность 2011 года (за счет ДЦП « Инвестиции в области капитального
строительства на 2010-2013 и на перспективу до 2020 г»).
Наибольший удельный вес, а это 40% в структуре расходов местного
бюджета города Устюжна занимает жилищно-коммунальное хозяйство,
которое состоит из 3 подразделов: жилищного, коммунального и
благоустройство города. Расходы по указанному разделу составили 11989,6
тыс. руб.
На жилищное хозяйство израсходовано-3 452,5 тыс. руб., или 11,6%
расходной части бюджета. В него входит 2 подраздела расходов местного
бюджета города Устюжна: это капитальный ремонт муниципального
жилищного фонда, на который израсходовано средств бюджета города в
сумме 601, 2 тыс. руб., и обеспечение мероприятий по переселению граждан из
аварийного жилищного фонда затраты на них составили – 2851,3 тыс. руб.
Капитальный ремонт проведен: - дома, пострадавшего от пожара по пер.
Коммунальный,3- приобретен материал – профнастил-35,9), ремонт квартиры
по пер. Терешковой, 51-74 – 27,1 ремонт крыши по пер. Коммунистический,
43а – 194,00, ремонт жилого помещения по ул. Строителей, 4, жилого
помещения 8 -60,6, работы по ремонту жилого помещения по ул.Строителей, 411 – 27,5, работы по ремонту жилого помещения по ул.Строителей, 4-10 – 22,2,
ремонт кровли по пер. Коммунальный, 3 – 81,1, ремонт по ул. Строителей, 4
жил. помещение 1 и 2 – 135,00, ремонт полов по ул. Красноармейская, 94-3 –
9,8, разработка проектной документации по ул.Строителей, 4 – 5,00,
техническая инвентаризация – 2,9.
На обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного
жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного
строительства за счет средств, поступивших от государственной корпорации
Фонда содействия реформированию ЖКХ и областного бюджета выделенных в
сумме 9603,0 тыс. руб. приобретены квартиры для переселения граждан из
аварийного жилого фонда – 2851,3 тыс. руб. ( 2264352,37 – за счет средств
федерального бюджета, 586919,63 – за счет средств областного бюджета),
освоено 30% поступивших средств.
На благоустройство города израсходовано – 8 537,1 тыс. руб. или 28,6%
бюджета, на 15% меньше первоначального бюджета, и на 9% меньше
прошлого года из них:
расходы на уличное освещение (целевая статья 6000100) составили –
2 544, 0 тыс. руб. из них 2028,4 – оплата ул. освещения, 398,2 – обслуживание
воздушных электрических линий, 1,8 – утилизация ламп ДРЛ, 115,6 –
приобретение светильников, ламп ДРЛ;
расходы на содержание дорог в границах населенных пунктов
составили- 3 351,1 тыс. руб. (22,5 – транспортировка ПГС для ремонта дорог,
ремонт светофоров – 30,7, обслуживание дорог – 2651,7 (расчистка от снега,
грейдирование, подсыпка противогололедной смеси), ямочный ремонт – 462,00
по ул. К Маркса от Соборной площади до пер. Терешковой, Торговая площадь,
Богатырева, Интернациональная, Красных Зорь, Пролетарская, Ленина,
Ижинская, пер. Терешковой, проверка сметной документации по устройству
тротуара по пер. Коммунистический – 8,1, обслуживание камер
видеонаблюдения – 4,6, материалы для дорожной разметки – 48,5, дорожные
знаки – 31,5, соль для приготовления противогололедной смеси – 50,00, плиты
для обустройства пешеходных переходов – 41,5;
расходы на озеленение территории составили – 212, 2 тыс. руб. (оплата
договора по скашиванию травы -29,2, услуги по озеленению города – 183,0
(устройство цветников и газонов, уход за зелеными растениями, прополка и
полив клумб, покос травы, посадка деревьев и кустарников));
расходы на содержание мест захоронений составили - 127,8 тыс. руб.
(сбор и вывоз мусора с кладбищ – 20,00, изготовление карты схемы Казанского
кладбища – 20,00, ремонт памятников Поздеевых по договору оказания услуг –
36,5, перепись кладбища Васильевского по договору – 43,8 за семинар
«государственное и муниципальное управление: организация похоронного
дела-7,5);
расходы средств на прочие мероприятия по благоустройству
составилы – 2302,0 тыс. руб., в т.ч: – 11,2 – дератизация и дезинсекция
контейнеров, 10,0 - полноцветная печать на баннерной ткани, 1588,4 - услуги
по благоустройству города (уборка мусора, украшение города к праздникам,
прочистка трубопереездов и водосточных канав, оборудование контейнерных
площадок, вывоз мусора с несанкционированных свалок, сбор случайного
мусора, сгребание и вывоз опавшей листвы с газонов), 21,4 – отлов бродячих
собак, 6,4 – работа поливомоечной машины, 125,0 – государственная
экспертиза по объекту дно углубление р.Ворожа, 5,00 – ремонт памятника
воинам, погибшим в ВОВ, 425,00 – разработка проектной документации «Кап.
ремонт плотины на р. Ворожа» , обустройство детской площадки по договору
подряда – 29,2, покупка контейнеров – 70,00, материалы для благоустройства
города (гвозди, шурупы, ДВП) – 10,4.
По разделу Охрана окружающей среды израсходовано – 499,5 тыс.
руб., или 1,7% расходной части бюджета - за установку станции биологической
очистки сточных вод (оплата произведена за счет дотации из РФФПП на
неотложные нужды).
По разделу молодежная политика и оздоровление детей израсходовано
22,4 тыс. руб. на - организацию турнира по боксу памяти Виталия Тицкого,
пересылку именных посылок солдатам срочной службы, приобретение призов;
По разделу культура средства в сумме- 9675,8 тыс. руб., что составляет
32,4% расходов местного бюджета города Устюжна-переданы в районный
бюджет в соответствие с заключенным соглашением.
По разделу физическая культура средства в сумме - 1092,7 тыс. руб.,
что составляет 3,7% расходов бюджета - переданы в районный бюджет в
соответствие с заключенным соглашением.
ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА
Бюджет города Устюжна за 2012 год исполнен с профицитом (т.е. доходы
превысили расходы) в сумме 7615,8 тыс.руб. в результате остатка неосвоенных
средств на конец года. Остаток средств на счете на 01.01.2012 был – 1138,6
тыс. руб. поступило доходов 37464,4 тыс. руб. выбыло средств 29848,6 тыс.
руб. остаток средств на 01.01.2013г составил 8754,4 тыс. руб. Остались
неосвоенными - дотация целевая на охрану окружающей – 300,5 тыс. руб.,
субсидии на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного
жилищного фонда – 6700,8 тыс.руб. и собственные средства в сумме -1753,1
тыс. руб.
Причины неосвоения средств: 300,5- целевая дотация- делали запрос в
область на разрешение израсходовать на другие цели, т. е. на изготовление
проектно-сметной документации по водоводу; 6700,8- перенесены сроки сдачи
в эксплуатацию вновь строящегося многоквартирного дома для переселения
граждан на 1 квартал 2013 года; 1753,1- собственные средства- копили средства
в сумме 1,0 млн. руб. для погашения просроченной кредиторской
задолженности за капремонт дороги по пер. Терешковой. В конце декабря из
областного бюджета поступила субсидия в сумме -830,0 тыс. руб. для
погашения этой задолженности, поэтому собственные средства остались.
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА.
Приобретено основных средств на – 119,6 тыс. руб.
- машины и оборудование – 49,6 тыс. руб.
(принтер – 5,2; компьютер - 23,4; переплетная машина – 12,9; телефоны (5
штук) – 4,5; флеш диски (5штук) – 1,3; цифровой диктофон – 2,4 - раздел 0104
(содержание органов местного самоуправления);
- производственный и хозяйственный инвентарь – 70,0 тыс. руб.
(контейнера – 70,00- раздел 0503 (благоустройство))
Выбыло основных средств - 13,4 тыс. руб.
- машины и оборудование – 13,4 тыс. руб
Монитор – 5,3 раздел 0104 (содержание органов местного самоуправления) –
ремонту не подлежит. На все списанные ОС начислена амортизация – 100%.
Приобретенные основные средства стоимостью до трех тысяч рублей
переведены на забалансовый счет учета. Т.е они учитываются только в
количественном выражении до полного фактического износа, в соответствие с
положением о бюджетном учете.
Всего переведено основных средств стоимостью до трех тысяч рублей на 021(
забалансовый) счет учета – 8,10 тыс. руб (телефоны 5штук - 4,00; флеш диски 5
штук – 1,3; цифровой диктофон 1шт – 2,4 - раздел 0104 (содержание органов
местного самоуправления).
Остаточная стоимость имущества, находящегося на балансе учреждения –
1 416, 7 тыс. руб. это компьютеры, оргтехника, два автомобиля.
Вложения в основные средства составил – 2 851,3 тыс. руб. (квартиры
приобретены за счет субсидии на переселение граждан из аварийного жилого
фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства на 2011-
2012 годы, согласно областной адресной программы №5, постановление №174
от 05.03.2012 г.)
МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЗАПАСЫ.
Остаток материальных запасов на начало года – 65,3 (ГСМ – 1,6, автошины
– 49,3, картриджы – 14,3) на конец года - 86,4 по бюджету.
ГСМ– 0,7, автошины – 34,3, двери – 44,6, окно ПВХ – 6,7 - раздел 0104.
Приобретено материальных запасов – 613,2 тыс. руб. бюджет , в том
числе:
- ГСМ – 100,4 тыс. руб
- Прочие материальные запасы – 512,8 (из них. - канц. товары – 86,3,
запчасти для автомобиля – 22,7, хоз. расходы – 33,0, картриджы – 5,00, двери и
окно ПВХ – 44,6,00, ж/б плиты – 101,60, 40,4- приобретение светильников для
фонарей ул.освещения, выключатели,
31,5 – дорожные знаки, плита
перекрытия каналов – 41,5, 50,00 – соль в МКР; веревки, гвозди, лист
оцинкованный – 10,4 краска для дорожной разметки – 45,80)
Выбыло материальных запасов всего – 592,1 тыс. руб.
- ГСМ – 101,4 тыс. руб.
- Прочие материальные запасы – 490,8
Нефинансовые активы, составляющие имущество казны
ИМУЩЕСТВО КАЗНЫ
Поступило средств в казну – 20 349,6 тыс.руб.
Недвижимое имущество – 20 334, 1тыс. руб
(земельный участок для размещения кладбища – 19,4, плотина, совмещенная с
мостовым переходом – 2175,6, комната ул. Кр.Зорь 22-7 – 10,4; 7 квартир по ул.
Коммунаров –737,0; 5 земельных участков – 17391,8.)
Движимое имущество – 15,5
(мотопомпа – 8,00, пожарные рукава – 7,5)
Выбыло средств из казны - 709,0 тыс. руб.
Недвижимое имущество – 709,0
(квартира по ул.Коммунаров, в связи с приватизацией – 709,0)
Поставлена на учет амортизация плотины, совмещенной с мостовым переходом
– 800,2 тыс.руб.
Остаточная стоимость имущества казны – 25843, 1 тыс. руб- это земельные
участки, квартиры, оформленные в собственность, плотина, в т.ч. недвижимое
имущество – 19625,1 тыс. руб. движимое имущество – 6218,0 тыс. руб.
Амортизация на конец года по имуществу казны – 2539,8 тыс. руб. в т.ч. по
недвижимому имуществу – 800,2 тыс. руб. движимому имуществу – 1739,6 тыс.
руб.
Имущества казны по предпринимательской деятельности не имеется.
Просроченной кредиторской задолженности по состоянию на
01.01.2013 года не имеется. Текущая кредиторская задолженность составила
410,8 тыс. руб., в т.ч. за уличное освещение 123,1 тыс. руб., за благоустройство153,4 тыс. руб., и техобслуживание электрический линий-134,3 тыс. руб.
Все решения Совета города Устюжна о внесении изменений и дополнений
в решение Совета города Устюжна «О бюджете города Устюжна на 2012 год»,
а также ежеквартальные отчеты об исполнении бюджета публиковались в
информационном «Городском вестнике». В 2012 году не проводилась проверка
КРУ департамента финансов области.
Резервный фонд администрации города Устюжна в 2012 году не
создавался.
Бюджетные кредиты за счет бюджета города Устюжна в 2012 году не
предоставлялись. Все дополнительные доходы, полученные за счет
проведенных мероприятий, направленных на увеличение доходной части
бюджета города Устюжна, направлены на погашение дефицита местного
бюджета города.
Муниципальных заимствований в прошедшем году не было.
Муниципальная гарантия
администрацией
предоставлялась ОАО
«Лестопром» в размере 11,950 млн. руб. Она действует до 1 марта 2013 года.
Муниципального долга не имеется.
Доклад закончен, уважаемые депутаты и приглашенные. Спасибо за внимание.
Начальник финансово-экономического
отдела администрации города Устюжна
Р.А. Бушманова