Технические характеристики - Инвестиции и инвестиционные
реклама
УТВЕРЖДАЮ Глава муниципального образования Ейский район ______________ Тимофеев Михаил Николаевич «___» _______________ _____ года (место печати) БИЗНЕС-ПЛАН «Строительство хлебозавода» Инициатор: администрация муниципального образования Ейский район/Тимофеев Михаил Николаевич – глава муниципального образования Ейский район Почтовый адрес: 353680, Краснодарский край, г. Ейск, ул. Свердлова, 106. Сайт: www.yeiskraion.ru Телефон/факс: 8 (86132) 2-12-99, 2-07-97, 2-57-36 Электронный адрес: [email protected] Дата подачи заявки: Июнь 2014 2 СОДЕРЖАНИЕ 1.Резюме проекта ........................................................................................................................ 3 2.Общие сведения об инициаторе проекта .............................................................................. 5 3.Производственный план .......................................................................................................... 8 4.Маркетинговый план ............................................................................................................. 13 5. Анализ рынка. ...................................................................................................................... 17 6.Организационный план проекта ........................................................................................... 20 7.Финансовый план ................................................................................................................... 24 8. Анализ рисков проекта ......................................................................................................... 25 9. Сопутствующие эффекты от реализации проекта ............................................................. 27 10. Лицензирование и сертификация ...................................................................................... 28 Приложения .............................................................................................................................. 29 3 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 1.1. Краткое описание проекта. Реализация проекта «Строительство хлебозавода» является важным и актуальным решением. Отрасль хлеба, хлебобулочных и кондитерских изделий является перспективной и быстрорастущей. Инвестиции в строительство современного хлебозавода в сочетании с эффективным менеджментом позволят не только обеспечить определенный уровень дохода инвестора, но и удовлетворить потребности населения в качественной хлебобулочной и кондитерской продукции по доступным ценам. Цель реализации проекта: привлечение инвестиционных средств, позволяющих реализовать проект строительства хлебозавода, определение экономической эффективности, рентабельности и срока окупаемости инвестиционных издержек. Для размещения хлебозавода, включая территорию, необходимую для его обслуживания, выделяются свободные земельные участки общей площадью 40000 кв.м. Для достижения цели проекта необходимо решить следующие основные задачи: - разработать и согласовать проектно-сметную документацию; - закончить оформление и расчеты по покупке земельного участка с заложенным фундаментом; - привлечь необходимые для реализации проекта дополнительные финансовые ресурсы; - организовать и обеспечить строительство здания; - обеспечить население высококачественными и доступными хлебобулочными изделиями. - создать новые рабочие места. 1.2. Размер капитальных вложений для реализации проекта. Требуемый объём инвестиций – 158,7 млн. руб. 1.3. Размер необходимого земельного участка. Необходимо выделение участка общей площадью 40000 кв.м. Стоимость обеспечения земельного участка инженерной инфраструктурой – 2,63 млн. руб. В составе хлебозавода будут возведены: - складские помещения, предназначенные для бестарного хранения и подготовки основного и дополнительного сырья; - производственные помещения, в которых ведутся основные технологические процессы производства; - подсобно-производственные помещения; - административно-бытовые (вспомогательные) помещения. 1.4. Источники финансирования проекта. Финансирование проекта планируется за счет заемных средств. 1.5. Сроки реализации проекта Дата начала реализации проекта – 2015 год. Строительство планируется осуществить в течение 12 месяцев. Тип строительства – новое строительство. Планировочная структура проектируемых объектов гармонично вписывается в окружающую среду и отвечает современным требованиям. Архитектурнокомпозиционная концепция объектов определена исходя из характера ландшафта с учётом сложившегося рельефа. Предлагаемый проект так же предполагает проведение работ по проведению инженерных сетей и инфраструктурных коммуникаций, озеленение и благоустройство прилегающей к нему территории. 4 Реализацию инвестиционного проекта планируется осуществлять в три этапа. На первом этапе будут завершены все подготовительные для начала осуществления проекта работы, начато выполнение проектных работ. Будут определены стратегические партнеры, включая стратегического инвестиционного партнера, с которыми будут решены правовые, организационно-технологические и финансовые вопросы взаимодействия. Разработаны сетевые графики выполнения строительных работ, поставки оборудования, сдачи завода в эксплуатацию. На втором этапе будут выполнены следующие работы: осуществлены заказ, поставка, шеф-монтаж и сдача в эксплуатацию технологического оборудования, сдачаприемка хлебозавода под ключ. Будет начата подготовительная работа к эксплуатации хлебозавода. С этой целью будет реализован комплекс мероприятий, включая подбор и обучение (переобучение) персонала совместно с поставщиками оборудования. На третьем этапе будет осуществляться эксплуатация хлебозавода. 1.6. Показатели эффективности реализации проекта (основные финансовые показатели доходности и окупаемости) Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и представлена следующими основными показателями: сумма планируемых к привлечению средств – 158,7 млн. руб.; выручка (при 100% загрузки мощности) – 406,8 млн. руб.; внутренняя норма доходности (IRR) – 37 %; простой срок окупаемости – 1,4лет; дисконтированный срок окупаемости – 1,5 лет; Индекс доходности (PI) – 6,7 Чистый дисконтированный доход (NPV) – 396,9 млн. руб. Бизнес-план отражает стратегические преимущества проекта, экономическую эффективность и производственную необходимость строительства хлебозавода для производства конкурентоспособной продукции глубокой переработки с высокой долей добавленной стоимости в Ейском районе Краснодарского края. Решение о реализации данного проекта было принято на основании проведенных исследований в данной отрасли. При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным и финансово состоятельным. 1.7. Контрольные показатели реализации бизнес-плана Индикативные показатели проекта: текущие затраты – 301560,25 тыс. руб.; прибыль от продаж – 35853 тыс. руб., чистая приведенная стоимость (NPV) – 396954,45 тыс. руб.; точка безубыточности проекта (BER) – 171546,7 тыс. руб.; полученный чистый доход за весь период проекта - 148952 тыс. руб. 5 2. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ИНИЦИАТОРЕ ПРОЕКТА 2.1. Полное и сокращенное наименование заявителя. Администрация муниципального образования Ейский район Краснодарского края. 2.2. Год и месяц государственной регистрации заявителя в качестве юридического лица. Будет предоставлено по требованию. 2.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации заявителя, наименование регистрирующего органа. Будет предоставлено по требованию. 2.4. Юридический и фактический адрес заявителя. Будет предоставлено по требованию. 2.5. Дата и номер государственной (действующей редакции). Будет предоставлено по требованию. регистрации устава заявителя 2.6. ОГРН, ИНН/КПП заявителя Будет предоставлено по требованию. 2.7. Контакты: почтовый адрес, телефон, факс, адрес электронной почты (при его наличии), сайт в сети Интернет (при его наличии). 353691, Россия, Краснодарский край, г. Ейск, ул. Свердлова, 106. 2.8. Информация о структуре уставного капитала и составе учредителей (акционеров, участников) заявителя, владеющих долей, превышающей 5 процентов в уставном (акционерном) капитале: Участие акционеров, с предъявляемыми требованиями в проекте исключено. 2.9. Вид (виды) экономической деятельности заявителя. 15.81 ОКВЭД Производство хлеба и мучных кондитерских изделий недлительного хранения. 15.82 ОКВЭД Производство сухих хлебобулочных изделий и мучных кондитерских изделий длительного хранения. 52.24 ОКВЭД Розничная торговля хлебом, хлебобулочными и кондитерскими изделиями. 51.36.3 ОКВЭД Оптовая торговля хлебом и хлебобулочными изделиями. 51.36.4 ОКВЭД Оптовая торговля мучными кондитерскими изделиями. 6 2.10. Организационная структура управления заявителя. Организационная структура ГЛАВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЕЙСКИЙ РАЙОН Заместитель главы муниципального образования Ейский район по связям с общественностью, работе с органами местного самоуправления, управляющий делами Управление организационной работы и контроля Управление по взаимодействию с органами местного самоуправления, общественными организациями и населением Отдел муниципальной службы и кадровой работы Общий отдел Отдел информатизации Отдел учета и отчетности Архивный отдел Заместитель главы муниципального образования Ейский район по вопросам взаимодействия с правоохранительными органами, военнослужащими, казачеством, мобилизационным вопросам и спорту, потребительского рынка и услуг Отдел по взаимодействию с правоохранительными органами, казачеством, делами военнослужащих и воспитанию допризывной молодежи Отдел по физической культуре и спорту Юридический отдел Отдел потребительского рынка и услуг Заместитель главы муниципального образования Ейский район по вопросам жилищно-коммунального хозяйства, строительства, архитектуры, транспорта и связи Управление жилищно-коммунального хозяйства и капитального строительства Управление архитектуры и градостроительства Отдел транспорта и связи Отдел ГО и ЧС Заместитель главы муниципального образования Ейский район по вопросам экономики, развития курортов и туризма Управление экономического развития Финансовое управление 7 Отдел по вопросам курорта и туризма Отдел муниципального заказа Управление муниципальных ресурсов Заместитель главы муниципального образования Ейский район по социальным вопросам, взаимодействию со СМИ Управление образованием Управление по делам молодежи Управление по вопросам семьи и детства Отдел культуры Отдел здравоохранения Отдел по делам несовершеннолетних Отдел по взаимодействию со средствами массовой информации Заместитель главы муниципального образования Ейский район, начальник управления сельского хозяйства и продовольствия Управление сельского хозяйства и продовольствия 2.11. Фамилия, имя, отчество, телефон основных руководителей инициатора (генеральный директор, финансового директора, главного бухгалтера, директора по маркетингу, технического директора и руководителей научно-технических отделов либо иных лиц, исполняющих их обязанности). На данном этапе нет конкретизации группы лиц. 2.12. Фамилия, имя, отчество, телефон, факс, электронная почта лица, ответственного за подготовку бизнес-плана проекта. Зотов Максим Дмитриевич, тел. (861) 2488724, Инициатор: администрация муниципального образования Ейский район Краснодарского края. Адрес инициатора: 353691, Россия, Краснодарский край, г. Ейск, ул. Свердлова, 106. Руководитель инициатора: Тимофеев Михаил Николаевич – глава муниципального образования Ейский район. 8 3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА 3.1. Описание производственно-технологических процессов. Основные технические параметры и стадии производства. Производственно-технологические процессы производства хлебобулочных изделий – это упорядоченная последовательность взаимосвязанных действий, выполняющихся с момента возникновения исходных материалов до получения требуемого результата. Производство хлебобулочных изделий характеризуется следующими технологическими процессами и операциями: 1. Подготовка сырья к производству (хранение, смешивание, аэрация, просеивание, подготовка и дозирование воды, соли, сахара, дрожжевой эмульсии, термическая обработка, мойка и очистка различных добавок и др.). Основным сырьем для производства хлебобулочных изделий является мука. 2. Замешивание и спиртовое брожение опары и теста (замешивание теста происходит в течение 1 ч 20 мин при температуре 28—30°С, брожение опары—2—4 ч, брожение теста —1—2 ч при той же температуре). При этом плотность теста изменяется от 1200 до 500 кг/м3 в конце брожения. 3. С помощью тестоделительных машин происходит деление теста на порции одинаковой массы. 4. Формование заготовок с целью придания им характерной формы, плотности поверхностного слоя. 5. Расстойка, т. е. выдержка заготовок теста после формования в камерах расстойки в течение 20—50 мин при температуре 30—34°С и относительной влажности воздуха 75—80%. 6. Гидротермическая обработка и выпечка хлебобулочных изделий. Гидротермическая обработка производится в течение 2—3 мин в среде водяного пара при температуре 100—160°С и относительной влажности 70—85%. Выпечка изделий производится в специальных печах при температурном режиме от 150 до 280°С около 60 мин с понижением влажности воздушной среды. 7.Охлаждение, отбраковка и хранение изделий. Эти операции проводятся в специальных охладительных отделениях и экспедициях хлебозаводов, где готовые изделия охлаждаются до комнатной температуры в течение 1—2 ч. Во время приготовления теста в результате набухания белковых веществ образуется губчатый структурный скелет, со стоящий из пленок и жгутиков, а в результате брожения в тесте образуется диоксид углерода, который разрыхляет этот скелет. Если спиртовое брожение продолжается, рыхление происходит и в середине порций теста во время предварительной и окончательной расстойки, а также в начале выпечки (45°С).При дальнейшем повышении температуры в процессе выпечки происходит термическая денатурация белков и клейстеризация крахмала. Форма порций теста фиксируется, и они превращаются в готовый хлеб. Постоянная форма хлеба обеспечивается образованной крепкой коркой и гибким эластичным мякишем. Одновременно в процессе этих основных операций происходят и другие сложные физико-химические явления, в результате которых образуются вещества, придающие хлебу вкус, аромат, приятный внешний вид и другие свойства. 9 Рис.1 Процесс производства хлебобулочных изделий. 3.2. Описание необходимой инфраструктуры (внешней и внутренней) для осуществления деятельности хлебозавода. Предприятие предполагается разместить в г. Ейске. Выбор определяется следующими причинами: 1) транспортные затраты на доставку сырья при таком размещении предприятия будут невысокими, так как поставщики сырья расположены в этом же городе; 2) В г. Ейске существует профессиональное училище по подготовке пекарей. Общая площадь земельного участка, на котором находится здание, где планируется размещение хлебозавода, составляет 40000 кв.м., в том числе площадь застройки 35000 кв.м. Предприятие представляет собой одноэтажное здание общей площадью 35000 кв.м. Завод относится к предприятиям средней мощности, рассчитан на выработку 25 т хлебобулочных изделий в сутки. В состав завода входят: 10 1) складские помещения, предназначенные для бестарного хранения и подготовки основного и дополнительного сырья; 2) производственные помещения, в которых ведутся основные технологические процессы производства: приготовление полуфабрикатов и теста, разделка теста, выпечка теста, переработка деформированного и черствого хлеба, хранение и отпуск хлеба; 3) подсобно-производственные помещения, включающие лабораторию, ремонтномеханическую и столярную мастерские, помещения для санитарной обработки тары, для стоянки электропогрузчиков, ремонта и зарядки аккумуляторов, для установки баков с водой, хранения инвентаря, отходов производства, трансформаторную и газораспределительную подстанцию, вентиляционные камеры, насосную, компресорную, котельную, помещения для обслуживающего персонала, пульт управления и др. 4) административно-бытовые (вспомогательные) помещения, включающие гардероб для верхней одежды, гардеробные блоки с душевыми для производственников, кладовые для грязного белья, помещения для подогрева и приема пищи, медпункт, помещения для техучебы, собраний Таблица 1. Потребности в инженерной инфраструктуре Вид инфраструктуры Электроснабжение Газоснабжение Водоснабжение Канализация Телефонизация Мощность, диаметр Линия электропередач Ст. 200 в.д. 50 мм 200 мм Телефонный кабель 3.3. Сведения о производственном, технологическом и ином оборудовании с указанием технических характеристик. 1. Печь ротационная ROTOR (крюк) Forni Fiorini Технические характеристики: Производительность - 120 кг/ч Габаритные размеры: 2030х1430х2610 мм Мощность: 48,07 кВт Напряжение: 380 В. 2. Мукопросеиватель ПВГ-600М Технические характеристики: Производительность: 600 кг/ч Емкость загрузочного бункера: 75 л Габаритные размеры: 1070х1000х1010 мм Мощность: 0,325 кВт Напряжение: 380 В Вес: 75 кг. 3.Тестомес GAM S 60X ТSV2VE Технические характеристики: Объем дежи: 76 л Масса теста: 64 кг Размер дежи: 600х300 мм Габаритные размеры: 640х990х930 мм Мощность: 2,6/3,3 кВт Напряжение: 380 В Вес: 213 кг 4. Тестоделитель D20-HD SINMAG полуавтоматический 11 Технические характеристики: Количество кусков, получаемых при делении: 20 шт Масса получаемых кусков: 100-800 гр Габаритные размеры: 610х680х1100 мм Мощность: 2,2 кВт Напряжение: 380 В 5. Тестозакаточная машина UNIC JAC Технические характеристики: Производительность:1200 шт/час Масса тестовой заготовки: 50-1200 гр Габаритные размеры: 963х737х702 мм Мощность: 1,1 кВт Напряжение: 380 В Вес: 210 кг 6. Шкаф расстойный FORNI FIORINI RISING ROOM 2D 2T Технические характеристики: Количество тележек: 2 шт Размеры противней: 600x800 мм Габаритные размеры: 1800x1200x2300 мм Мощность: 6,25 кВт Напряжение: 380 В 7. Противень из черного металла 600х800 Технические характеристики: Габаритные размеры: 600х800х20 мм 8. Хлебная форма 5Л10 с ручками Технические характеристики: 5 форм в кассете 9. Зонт вентиляционный ЗВП 10*8 Технические характеристики Тип: пристенный Габаритные размеры:1000х800х450 мм 10. Ванна моечная односекционная ВМ 1/4 оц Технические характеристики: Размеры ванны: 400х380х300 мм Габаритные размеры:470х450х870 мм 11. Ванна моечная двухсекционная ВМ 2/4 э Технические характеристики: Размеры ванны: 400х380х300 мм Габаритные размеры: 850х470х870 мм 12. Стол кондитерский СП-311/2008 Технические характеристики: Габаритные размеры: 2000х800х850 мм 13. Стол пристенный СПП 15/6 оц Технические характеристики: Габаритные размеры:1500х600х870 мм 14. Загрузочный стеллаж для печи Forni Fiorini ROTOR (крюк) Технические характеристики: Количество уровней: 18 Габаритные размеры: 660х800х1798 мм 15. Стенд к тестозакаточной машине серии Unic JAC Технические характеристики: Габаритные размеры: 12 930х670х880 мм 16. Шкаф холодильный R700M Технические характеристики Тип охлаждения: динамический Внутренний объем: 700 л Температурный диапазон: 0...+6 °С Габаритные размеры: 800х725х1980 мм Мощность: 0,48 кВт Вес: 123 кг 17. Ларь морозильный F 200S Технические характеристики: Объем: 230 л Температурный диапазон: -25 °C…-12 °C Габаритные размеры: 800х600х820 мм Вес: 40 кг 3.4. Сведения о степени готовности заявителя к началу деятельности (наличие оборудования, опытных образцов, технической документации, лицензий на производство, патентов, наличие предварительных договоренностей и (или) соглашений о намерениях с поставщиками и подрядчиками на осуществление строительных работ и поставку оборудования). Генеральные поставщики проекта выбраны. Подготовлены письма о намерениях сотрудничества. План сбыта. В условиях высокой конкуренции предлагается сделать ставку на хлеб «мирового уровня» — нарезанный, аккуратно упакованный, формовой. Благодаря этому можно будет держать продукцию проектируемого хлебозавода в другой ценовой нише в отличие от продукции других хлебозаводов Ейского района. С другой стороны, будут производиться только отечественные сорта хлеба, главным образом разработанные в 50–70-е гг. Базовые характеристики объекта: общая площадь 40000 кв.м.; производственная мощность – 25 тонн в сутки; максимальное количество видов выпускаемой продукции – 60 видов. В условиях острой конкуренции на рынке хлебобулочных изделий производство стандартного набора продукции является тупиковым направлением. Поэтому особенностью предлагаемого хлебозавода будет производство хлеба по следующим категориям. Категория «Вкусные традиции». Объем производства – 5 тонн в сутки. Ассортимент: Булочки «Аппетитные» с отрубями. Вес упаковки -200 гр.; в упаковке 8 штук по 25 гр. Традиционные для российского хлебопечения мелкоштучные изделия из пшеничной муки высшего сорта с добавлением пшеничных отрубей. Состав: мука пшеничная хлебопекарная высшего сорта, вода питьевая, отруби пшеничные пищевые, сухая пшеничная клейковина, маргарин, соль поваренная пищевая, хлебопекарные дрожжи, сахар-песок, улучшитель хлебопекарный «Агат». Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 13,7 г; жиры – 2,8 г; углеводы – 60,1 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 321 ккал. ГОСТ Р 52462-2005. Хлеб белый бутербродный. Вес - 390 граммов. Изготавливается из пшеничной муки высшего сорта с использованием сухих дрожжей. Отличается полноценным «выхаживанием» теста и прекрасной пропеченностью. Выпускается, как и весь хлеб Боско-Л, нарезанным и в упаковке. 13 Состав: мука пшеничная хлебопекарная высшего сорта, вода питьевая, сухая пшеничная клейковина, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 12,0 г; жиры – 1,0 г; углеводы – 53,6 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 286 ккал. Формовой ГОСТ Р 52462-2005 Батон Ароматный. Вес - 300 граммов. Оригинальный сорт дрожжевого пшеничного хлеба. Применяемый при изготовлении ферментированный солод придает хлебу насыщенный темный цвет и яркий запоминающийся вкус. Состав: мука пшеничная хлебопекарная высшего и первого сорта, вода питьевая, сахарпесок, солод ржаной ферментированный, сухая пшеничная клейковина, хлебопекарные дрожжи, солодовый экстракт, растительное масло, соль поваренная пищевая, кориандр. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 7,9 г; жиры – 2,5 г; углеводы – 51,1 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 262 ккал. (ТУ 9114-236-05747152-97) Хлеб «Белый на закваске». Формовой. Вес - 300 граммов. Хлеб из пшеничной муки высшего сорта, изготавливается без применения дрожжей. В производстве данного сорта хлеба применяется специальная закваска, придающая хлебу отчетливый кисловатый привкус. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, вода питьевая, комплексная пшеничная закваска, сухая пшеничная клейковина, масло растительное, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 7,6 г; жиры – 2,4 г; углеводы – 47,7 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 248 ккал. ГОСТ Р 52462-2005. Хлеб «Черный на закваске». Формовой. Вес - 400 граммов. Данный сорт хлеба изготавливается из ржаной муки без дрожжей на густой закваске по технологии «народного» хлебопечения. Отличается кисловатым привкусом и ярким ржаным ароматом. Состав: мука ржаная хлебопекарная обдирная, вода питьевая, мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, комплексная ржаная закваска, сухая пшеничная клейковина, солодовый экстракт, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки –7 г; жиры – 1 г; углеводы – 42 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 205 ккал/858 кДж. ГОСТ Р 52961-2008. Хлеб «Черный постный». Формовой. Вес – 250 граммов. Этот высокобелковый сорт хлеба изготовлен из смеси пшеничной и ржаной муки с добавлением солода и тмина. Обладает изысканным вкусом и приятным «ржаным» ароматом. Состав: мука ржаная хлебопекарная обдирная, вода питьевая, сухая пшеничная клейковина, масло растительное, хлебопекарные дрожжи прессованные, соль поваренная пищевая, солодовый экстракт, тмин. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 21 г; жиры – 3 г; углеводы усвояемые – 35 г, углеводы неусвояемые (клетчатка, пищевые волокна)-1 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 250 ккал/1047 кДж. 14 ГОСТ Р 52961-2008. Хлеб постный белый. Формовой. Вес - 170 граммов. Пшеничный дрожжевой хлеб, обогащенный сухой пшеничной клейковиной. Обладает улучшенными вкусовыми качествами. Отличается повышенным содержанием растительного белка. Рекомендован в периоды поста для компенсации белковой недостаточности. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, вода питьевая, сухая пшеничная клейковина, масло растительное, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 24 г; жиры – 3 г; углеводы усвояемые – 33 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 255 ккал/1068 кДж. ГОСТ Р 52462-2005. Хлеб «Альпийский» с подсолнечными семечками Формовой. Вес – 300 граммов. Это изделие предназначено для гурманов. Представляет собой ржано-пшеничный хлеб с большим (15%) содержанием подсолнечного семени. Благодаря этому отличается повышенным содержанием белка. Состав: мука пшеничная хлебопекарная высшего сорта, вода питьевая, семена подсолнечника, мука ржаная хлебопекарная обдирная, солод ржаной, овсяные хлопья, солодовый экстракт, сухая пшеничная клейковина, хлебопекарные дрожжи, сахар-песок, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 8 г; жиры – 6 г; углеводы – 45 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 266 ккал/1114 кДж. (ГОСТ Р 52961-2008). Хлеб Ржаной заварной. Формовой. Вес – 350 граммов. Традиционный заварной 100%-но ржаной сорт хлеба. В рецептуре используется ржаная мука, ржаной солод, тмин. Изготавливается по сложной трудоемкой технологии в три стадии: заварка, закваска, тесто. Имеет характерную для ржаного хлеба «кислинку». Прекрасный образец настоящего русского черного хлеба. Состав: мука ржаная хлебопекарная обдирная, вода питьевая, солод ржаной, кориандр, соль поваренная пищевая, хлебопекарные дрожжи, солодовый экстракт. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 8 г; жиры – 1 г; углеводы – 34 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 177 ккал/741 кДж. ГОСТ Р 52961-2008. Хлеб «Столичный». Формовой. Вес - 370 граммов. Классический ржано-пшеничный сорт, в котором поровну используются пшеничная и ржаная мука. Тесто для него готовится на густой закваске. Отличается приятным вкусом с легкой кислинкой и аппетитным внешним видом. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, мука ржаная хлебопекарная обдирная, вода питьевая, сухая пшеничная клейковина, солодовый экстракт, сахар-песок, соль поваренная пищевая, хлебопекарные дрожжи. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 11 г; жиры – 1 г; углеводы – 54 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 269 ккал/1126 кДж. (ГОСТ Р 52961-2008). Категория «Красота и здоровье». Объем производства – 5 тонн в сутки. 15 Ассортимент: Хлеб «Зерновой на закваске». Формовой. Вес - 300 граммов. Хлеб изготовлен из пшеничной муки и дробленного пшеничного зерна без применения дрожжей. Исключительно богат пищевыми волокнами. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, крупка пшеничная дробленная, вода питьевая, пшеничная комплексная закваска, сухая пшеничная клейковина, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 8,5 г; жиры – 1,2 г; углеводы – 52,2 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 254 ккал. ГОСТ Р 52462-2005. Хлеб «Отрубной на закваске». Формовой. Вес - 300 граммов. Хлеб отрубной на закваске изготавливается по бездрожжевой технологии на специальной закваске с добавлением пшеничных отрубей. Обладает диетическими и профилактическими свойствами. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, отруби пшеничные пищевые, пшеничная комплексная закваска, сухая пшеничная клейковина, масло растительное, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 9 г; жиры – 2 г; углеводы – 50 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 253 ккал/1059 кДж. ГОСТ Р 52462-2005 Хлеб «Пять овощей» на закваске. Формовой. Вес - 300 граммов. В рецептуру данного сорта хлеба включены порошки сублимированных овощей – свеклы, моркови, топинамбура, томата и картофеля. Хлеб изготовлен по бездрожжевой технологии. Отличается оригинальным вкусом. Состав: мука пшеничная хлебопекарная высшего и первого сорта, мука ржаная хлебопекарная обдирная, вода питьевая, пшеничная комплексная закваска, сухая пшеничная клейковина, овощные порошки: картофеля, моркови, свеклы, топинамбура, томата, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 8 г; жиры – 1 г; углеводы – 56 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 271 ккал/ 1135 кДж. ГОСТ Р 52961 -2008 Хлеб «Восемь злаков». Формовой. Вес - 200 граммов «Восемь злаков» – весьма популярный сорт хлеба. Отличается оригинальной рецептурой. Очень вкусный и очень полезный. Состав: мука: пшеничная хлебопекарная первого сорта, цельная ржаная хлебопекарная, соложеная пшеничная, ячменная, овсяная, рисовая, полбяная, гречневая; хлопья: соевые, пшеничные, ржаные; семена: подсолнечника, кунжута, коричневого льна, гречишные; экструдированная кукуруза, вода питьевая, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 13,2 г; жиры – 5,1 г; углеводы – 39,7 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 257,5 ккал. Хлеб «Зерновая смесь». Формовой. Вес - 250 граммов. 16 Хлеб «Зерновая смесь». В его составе – уникальный набор зерновых компонентов, придающих хлебу неповторимый вкус. Диетические и профилактические свойства хлеба типичны для данной ассортиментной группы. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, крупка пшеничная дробленая, вода питьевая, семена подсолнечника, сухая пшеничная клейковина, крупа гречневая ядрица, семена кунжута, семя льна, солод ржаной ферментированный, масло растительное, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 15 г; жиры – 11 г; углеводы усвояемые – 38 г, углеводы неусвояемые (пищевые волокна) - 7 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 311 ккал/1302 кДж. ГОСТ Р 52462-2005. Хлеб «Зерновой гречишный». Формовой. Вес - 200 граммов . Ржано-пшеничный хлеб профилактического назначения. Богат пищевыми волокнами. Рекомендуется для профилактики желчнокаменной болезни, дисбактериоза, сахарного диабета. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, вода питьевая, гречневый продел, мука ржаная хлебопекарная обдирная, растительное масло, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 7 г; жиры – 2 г; углеводы усвояемые – 48 г; углеводы неусвояемые (клетчатка, пищевые волокна)-8 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 239 ккал/1001 кДж. ГОСТ Р 52961-2008. Хлеб «Злаковый». Формовой. Вес - 300 граммов. Хлеб «Злаковый» изготавливается из плющенных зерен шести видов злаков с добавлением семян подсолнечника и тмина. По своим свойствам вполне способен заменить утреннюю овсянку. Хлеб очень вкусен и физиологичен. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, вода питьевая, хлопья: пшеничные, ржаные, овсяные, пшенные, ячменные, гречневые; крупка пшеничная дробленая, семена подсолнечника, сухая пшеничная клейковина, масло растительное, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая, тмин. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 15 г; жиры – 7 г; углеводы – 51 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 327 ккал/1369 кДж. ГОСТ Р 52462-2005 Хлеб «Ржано-пшеничный с отрубями». Формовой. Вес - 200 граммов. Хлеб ржано-пшеничный с отрубями относится к сортам диетического и профилактического назначения, содержит 10% пшеничных отрубей, рекомендован в составе диетического питания при гастрите с пониженной кислотностью, язвенной болезни желудка и двенадцатиперстной кишки, синдроме раздраженного кишечника с запорами, дисбактериозе, сахарном диабете, ожирении, атеросклерозе, гипертонической болезни. Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, вода питьевая, мука ржаная хлебопекарная обдирная, отруби пшеничные пищевые, сухая пшеничная клейковина, солодовый экстракт, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая, масло растительное. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 7,4 г; жиры – 1,6 г; углеводы усвояемые – 41,8 г; углеводы неусвояемые (клетчатка, пищевые волокна)-4,8 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 217 ккал. ГОСТ Р 52961-2008. Хлеб «Ржаной диабетический». 17 Формовой. Вес - 350 граммов. Изготавливается из ржаной муки и пшеничных отрубей. Характеризуется пониженным гликемическим индексом. По рекомендации врача хлеб ржаной «Диабетический» может включаться в рацион питания при сахарном диабете, ожирении, атеросклерозе, гипертонической болезни. Состав: мука ржаная хлебопекарная обдирная, вода питьевая, отруби пшеничные пищевые, солодовый экстракт, хлебопекарные дрожжи, масло растительное, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 7 г; жиры – 3 г; углеводы усвояемые – 38 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 214 ккал/896 кДж. ГОСТ 25832-89. Хлеб «Русь» с отрубями. Формовой. Вес - 300 граммов. Пшеничный хлеб диетического и профилактического назначения. Хлеб «Русь» содержит 10% пшеничных отрубей. Обладает прекрасными вкусовыми качествами. Рекомендован для профилактики и диетотерапии заболеваний желудочно-кишечного тракта, сердечно-сосудистой системы (при гастрите с повышенной кислотностью, язвенной болезни желудка и двенадцатиперстной кишки, синдроме раздраженного кишечника, дисбактериозе, хроническом холецистите, хроническом панкреатите, атеросклерозе, гипертонической болезни). Состав: мука пшеничная хлебопекарная высшего сорта, отруби пшеничные пищевые, вода питьевая, масло растительное, соль поваренная пищевая, хлебопекарные дрожжи. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 8,03 г; жиры – 2,61 г; углеводы усвояемые – 43,7 г, углеводы неусвояемые (клетчатка, пищевые волокна) – 7, 0 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 231 ккал. ТУ-9115-048-17005125-02. Хлебец «Докторский». Формовой. Вес – 200 граммов. Пшеничный хлеб диетического и профилактического назначения. Хлебец «Докторский» содержит 17% пшеничных отрубей, богат пищевыми волокнами. Рекомендован для профилактики и диетотерапии заболеваний желудочно-кишечного тракта, болезней поджелудочной железы (при гастрите с повышенной кислотностью, язвенной болезни желудка и двенадцатиперстной кишки, синдроме раздраженного кишечника с запорами, дисбактериозе, хроническом холецистите, хроническом панкреатите, атеросклерозе, гипертонической болезни, для профилактики желчнокаменной болезни). Состав: мука пшеничная хлебопекарная первого сорта, вода питьевая, отруби пшеничные пищевые, сухая пшеничная клейковина, растительное масло, соль поваренная пищевая, хлебопекарные дрожжи. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 8 г; жиры – 3 г; углеводы усвояемые– 46 г; углеводы неусвояемые (клетчатка, пищевые волокна)-7 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 243 ккал/1017 кДж. ГОСТ Р 52462-2005. Хлеб «Ржаной диабетический». Формовой. Вес – 350 граммов. Изготавливается из ржаной муки и пшеничных отрубей. Характеризуется пониженным гликемическим индексом. По рекомендации врача хлеб ржаной 18 «Диабетический» может включаться в рацион питания при сахарном диабете, ожирении, атеросклерозе, гипертонической болезни. Состав: мука ржаная хлебопекарная обдирная, вода питьевая, отруби пшеничные пищевые, солодовый экстракт, хлебопекарные дрожжи, масло растительное, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 7 г; жиры – 3 г; углеводы усвояемые – 38 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 214 ккал/896 кДж. ГОСТ 25832-89. Категория «Фитнес и питание». Объем производства – 5 тонн в сутки. Ассортимент: Хлеб-мюсли с черносливом. Формовой . Вес - 300 граммов. В составе этого хлеба дробленое зерно, чернослив, льняное семя, семена подсолнечника и тыквы. Пользуется наибольшей популярностью среди всех сортов хлебамюсли. Содержит фосфор, магний, калий, селен, фитоэстрогены. Состав: мука пшеничная хлебопекарная высшего сорта, крупка пшеничная дробленная, вода питьевая, чернослив, льняное семя, сухая пшеничная клейковина, семена подсолнечника, семена тыквы, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая, сахарпесок. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 12 г; жиры – 6 г; углеводы усвояемые – 56 г, углеводы неусвояемые (клетчатка, пищевые волокна)- 6 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 326 ккал/1365 кДж. ТУ 9115-011-17131568-00. Хлеб «Тонус» из цельного пророщенного зерна. Формовой. Вес – 300 граммов. В этом хлебе нет муки. В его составе все элементы зерна пшеницы, включая оболочки и богатый витамином Е зародыш. Зерно перерабатывается в момент прорастания, когда его биологическая активность особенно высока. Для данного хлеба характерно исключительно высокое содержание пищевых волокон, минералов, микроэлементов. Состав: зерно пшеницы пророщенное, вода питьевая, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 8 г; жиры – 2 г; углеводы усвояемые – 40 г, углеводы неусвояемые (клетчатка, пищевые волокна) – 11 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 212 ккал/888 кДж. ТУ 9110-001-03630606-97. Хлеб «Пророщенное зерно с семенами подсолнечника». Формовой. Вес - 300 граммов. Хлеб выпекается из четырех пророщенных злаков (пшеница, рожь, овес, гречиха), обогащен семенами подсолнечника. Это позволило повысить его пищевую ценность и добиться яркого вкуса и аромата. Состав: пророщенное зерно пшеницы, вода питьевая, семена подсолнечника, сухая пшеничная клейковина, пророщенное зерно ржи, овса, гречихи, солодовый экстракт, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая, сахар-песок. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 14,23 г, жиры – 7,51 г, углеводы – 39,59 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 283,0 ккал. ТУ 9110-017-17464005-07. Хлеб «Пророщенное зерно» заварной. Формовой. 19 Вес - 300 граммов. Уникальный сорт хлеба. Хлеб изготовлен из проросших зерен пшеницы, ржи, овса и гречихи без использования муки. В рецептуре – классические компоненты зернового хлеба: заваренный солод, патока и тмин. Все полезные свойства различных злаков соединены в одном сорте хлеба. Состав: пророщенное зерно пшеницы, вода питьевая, пророщенное зерно ржи, овса, гречихи, сухая пшеничная клейковина, солод ржаной ферментированный, солодовый экстракт, патока мальтозная, хлебопекарные дрожжи, соль поваренная пищевая, тмин. Пищевая ценность 100 г продукта: белки – 7,75 г, жиры – 2,0 г, углеводы – 39,45 г. Энергетическая ценность 100 г продукта: 207,0 ккал. ТУ 9110-017-17464005-07 Категория «Диета и похудение». Объем производства – 5 тонн в сутки. Ассортимент: Хлебцы для низкоуглеводного питания. Вес – 200 граммов. Разработаны для рационов питания людей, страдающих заболеваниями, связанными с нарушением обмена веществ. В 100 г этих хлебцев всего 1,5 хлебные единицы, а в ломте весом 30 г, соответственно, - 0,45 хлебной единицы. Как известно, аналогичный ломоть пшеничного хлеба эквивалентен 1 хлебной единице. Расчетный гликемический индекс продукта составляет 35. У пшеничного хлеба – 80. Таким образом, данные хлебцы относятся к продуктам с низким гликемическим индексом. В рецептуре продукта – топинамбур и корица. Отсутствуют мука и дрожжи. Продукт обогащен магнием и калием. Состав продукта: сухая пшеничная клейковина, вода питьевая, смесь мультизлаковая (хлопья овсяные, пшеничные, ячменные, ржаные, гречневые), отруби пшеничные диетические, крупа гречневая ядрица, порошок сублимированного топинамбура, комплекс пищевых волоконБФС-70, семена льна, изолят соевого белка,комплексная пшеничная закваска, ПНЖК Омега-3, соль поваренная пищевая, кориандр, корица, тмин, фитостерол. Пищевая ценность 100 г продукта: 158 ккал/662 кДж, белки – 20 г, жиры – 2 г, углеводы усвояемые – 15 г, углеводы неусвояемые (клетчатка) – 11 г. Срок хранения 3 суток при температуре 18+3*С и относительной влажности воздуха не более 75%. Изготовлено: ТУ 9118-030-17464005-11 Хлебцы для худеющих Вес – 200 граммов. Продукт разработан для применения в рационах питания, составленных для лечебных программ, нацеленных на обеспечение контроля массы тела. Калорийность 100 г этого продукта всего 172 ккал, то есть на 100 ккал ниже, чем у пшеничного хлеба. Половина калорийности обеспечивается за счет белка и лишь около 40% калорийности – за счет усвояемых углеводов. Для сравнения: калорийность пшеничного хлеба почти на 90% обеспечивается за счет усвояемых углеводов. В 100 г хлебцев более 11 г клетчатки, что составляет половину суточной нормы. В рецептуре хлебцев нет ни муки, ни дрожжей. Продукт обогащен железом и фосфором, содержит большой количество витаминов группы В. Состав продукта: сухая пшеничная клейковина, вода питьевая, отруби пшеничные диетические, крупка пшеничная дробленая, пищевые волокна, патока мальтозная, семена льна, соль поваренная пищевая, солод ржаной ферментированный, комплексная закваска, кориандр, тмин. Пищевая ценность 100 г продукта: 172 ккал/720 кДж, белки – 22 г, жиры – 2 г, углеводы усвояемые – 18 г, углеводы неусвояемые (клетчатка) – 12 г. 20 Срок хранения 3 суток при температуре 18+3*С и относительной влажности воздуха не более 75 %. Изготовлено: ТУ 9118-030-17464005-11. Хлебцы очищающие. Вес - 200 граммов. Разработаны для применения в рационах питания лечебных программ, нацеленных на очищение организма и устранение запоров. Основная особенность продукта – низкая калорийность и высокое содержание растворимых и нерастворимых пищевых волокон. В рецептуру продукта в значительных количествах включены морская капуста и сублиматы свеклы, моркови, топинамбура, томатов. Продукт обогащен магнием и фосфором. Не содержит муки и дрожжей. Состав продукта: сухая пшеничная клейковина, вода питьевая, отруби пшеничные диетические, крупа гречневая, смесь мультизлаковая (хлопья овсяные, пшеничные, ячменные, ржаные, гречневые), пищевые волокна, семена льна, порошки сублимированных топинамбура, свеклы, моркови, сухая морская капуста, солод ржаной ферментированный, соль поваренная пищевая, кориандр, тмин. Пищевая ценность 100 г продукта: 177 ккал/741 кДж, белки – 21 г, жиры – 2 г, углеводы усвояемые – 19 г, углеводы неусвояемые (клетчатка) – 11 г. Срок хранения 3 суток при температуре 18+3*С и относительной влажности воздуха не более 75 %. Изготовлено: ТУ 9118-030-17464005-11. Хлебцы, обеспечивающие защиту желудка при повышенной кислотности. Вес - 200 граммов. Предназначены для людей, страдающих одним из наиболее распространенных заболеваний желудочно-кишечного тракта. Состав сырья, из которого изготавливается этот продукт, соответствует требованиям диет, применяемых при повышенной кислотности, и оказывает успокаивающее действие на секреторную функцию желудка. В рецептуре хлебцев молотая овсяная крупа, сухое молоко, сублимированные морковь и яблоко. Продукт изготовлен без муки и дрожжей и имеет прекрасные вкусовые качества. Состав продукта: овсяные хлопья, вода питьевая, сухая пшеничная клейковина, патока мальтозная, солод ржаной ферментированный, овсяные отруби, сублимированные яблоки, сухое обезжиренное молоко, сублимированная морковь, сушеный молотый имбирь, соль поваренная пищевая. Пищевая ценность 100 г продукта: 211 ккал/883 кДж, белки – 21 г, жиры – 3 г, углеводы усвояемые – 25 г, углеводы неусвояемые (клетчатка) – 3 г. Срок хранения 3 суток при температуре 18+3*С и относительной влажности воздуха не более 75 %. Изготовлено: ТУ 9118-030-17464005-11. Хлебцы, обеспечивающие пребиотическую защиту организма. Вес - 200 граммов. Основные ингредиенты этих хлебцев – овсяные хлопья, овсяные отруби и резистентный крахмал, отличающиеся высоким содержанием растворимых пищевых волокон и бета-глюкана. Важнейшая особенность этого продукта состоит в том, что он обеспечивает комплексное позитивное воздействие на организм. В частности, хлебцы обеспечивают: укрепление иммунитета, защиту кишечника, профилактику дисбактериоза и аллергии, снижение холестерина и уровня сахара крови, выведение из организма токсических веществ, оздоровление кожи. Изготавливаются без муки и дрожжей. Состав продукта: вода питьевая, сухая пшеничная клейковина, овсяные хлопья, овсяные отруби, крупа гречневая ядрица, сушеный топинамбур, ржаная закваска, солод ржаной ферментированный, кукурузный резистентный крахмал HI-MAIZE (источник растворимых пищевых волокон), семена льна, патока мальтозная, комплекс пищевых волокон БФС-70, соль поваренная пищевая, кориандр. 21 Пищевая ценность 100 г продукта: 180 ккал/795 кДж, белки – 19 г, жиры – 2 г, углеводы усвояемые – 24 г, углеводы неусвояемые (клетчатка) – 8 г. Срок хранения 3 суток при температуре до 18+3*С и относительной влажности воздуха не более 75%. Изготовлено: ТУ 9118-030-17464005-11. Категория «Хлеб для школьников». Объем производства – 5 тонн в сутки. Ассортимент: Хлеб «Умница». Вес - 300 граммов. Хлеб изготовлен из муки высшего сорта и обогащенный йодированным белком. Физические объемы производства продукции. В расчеты, исходя из технических характеристик оборудования, пропускной способности помещений, с учетом непредвиденных организационно-технических обстоятельств, закладывались следующие объемы услуг в натуральных показателях (показатели усреднены): Производство хлеба категории «Вкусные традиции»- 1800 тонн в год; Производство хлеба категории «Красота и здоровье» - 1800 тонн в год; Производство хлеба категории «Фитнес и питание» - 1800 тонн в год; Производство хлеба категории «Диета и похудение» - 1800 тонн в год; Производство хлеба категории «Хлеб для школьников» - 1800 тонн в год. Хлебозавод – 9000 тонн в год. 4. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА 4.1. Конкурентные преимущества реализуемого проекта. Реализация проекта на территории Ейского района автоматически наделяет его теми конкурентными преимуществами, которыми не обладают его аналоги, внедряемые на территории других муниципальных образований Краснодарского края и даже регионов Российской Федерации. Этими конкурентными особенностями являются: - благоприятная экологическая и природная атмосфера Ейского района, наличие кадрового потенциала, достаточно удачная транспортная инфраструктура (в административном центре района – городе Ейске имеются аэропорт, железнодорожная станция, морской порт); - позиционирование района на краевом и всероссийском уровне как круглогодичного санаторно-курортного комплекса; - отсутствие в районе и городе действующих крупных перерабатывающих производств и наличие большой сырьевой базы (конкурентные преимущества) 1. Наряду с этим одним из главных преимуществ объекта является то, что он будет производить продукцию с учетом гендерно-возрастного маркетинга в производстве хлеба. Это позволит не конкурировать напрямую с существующими хлебозаводами Ейского района и занять свободную нишу производства «адресного хлеба». В процессе производства продукции хлебозавода в хлеб будут добавляться ингредиенты, которые в наибольшей степени подходят разным половозрастным категориям. Врачи-диетологи выяснили, что здоровье мужчины укрепляют кедровые орехи, на женщин благоприятно действуют чернослив и тыква, на детей – курага и семена подсолнечника. Так, внутри серии «Мюсли» будет производится семь новых продуктов: три вида «женского» хлеба, два – «мужского» и два – «детского». Таким образом, 1 Стратегия социально-экономического развития муниципального образования Ейский район до 2020 года. 22 хлебозавод будет производить адресный хлеб. Помимо этого произведена глубокая дифференциация хлеба по категориям предпочтения потребителей: - «Вкусные традиции»; - «Красота и здоровье»; - «Фитнес и питание»; - «Диета и похудение»; - «Хлеб для школьников». Категория хлеба «Вкусные традиции» рассчитана на потребителей предпочитающих отечественные сорта хлеба, главным образом разработанные в 50–70-е гг. Категория хлеба «Красота и здоровье» рассчитана на людей, которые считают, что от качества потребляемой нами пищи в первую очередь зависят и состояние нашего здоровья, и то, насколько привлекательно мы выглядим. Хорошо известно, что многие заболевания, в том числе сердечно-сосудистые, заболевания желудочно-кишечного тракта, сахарный диабет, в огромной степени обусловлены неправильным питанием. Неправильный выбор хлеба, включаемого в рацион питания, играет весьма существенную роль в возникновении этих заболеваний. Избыточное потребление хлеба из рафинированных сортов муки, богатого легко усвояемыми углеводами и содержащего недостаточное количество клетчатки вполне способно нанести вред здоровью и негативно отразиться на состоянии кожи, волос, ногтей, зубов. Полезным для здоровья человека может быть признан только хлеб из муки грубого помола, обогащенный специальными добавками. Категория хлеба «Фитнес и питание» рассчитана на людей ведущих активный и здоровый образ жизни. Все большее число россиян рассматривает ведение здорового образа жизни как одну из основных жизненных ценностей. Занятия спортом и фитнесом в настоящее время становятся все более массовыми и привлекают людей разных возрастов и социальных групп. Уже миллионы человек по всей стране регулярно посещают спортивные залы и фитнес-клубы, понимая, что поддержание хорошей физической формы является важнейшим фактором здоровья и долголетия. Для достижения максимального эффекта от кардиотренировок большая часть потребления углеводосодержащих продуктов должна происходить в первой половине дня и не позднее, чем за три часа до тренировки. Что же касается силовых тренировок, то необходимо, чтобы прием пищи происходил примерно за час до их проведения, причем в составе этой пищи должно быть достаточное количество т.н. «медленных» углеводов, которые будут задействованы организмом в ходе тренировки. Наш хлебозавод будет производить сорта хлеба с помощью которых могут быть решены эти задачи. В первую очередь, остановимся на сортах т.н. «хлеба-мюсли», преимущественно для любителей фитнеса. Сегодня все знают, что такое мюсли. Это специальная смесь злаков, зерновых компонентов, семян, орехов, сушеных фруктов и ягод. Мюсли – весьма полезная и «энергоемкая» пища. Она главным образом богата «медленными» углеводами, но также в ней содержится немало белка, полезных полиненасыщенных жирных кислот, витаминов и микроэлементов. Порция мюсли в качестве завтрака прекрасно заряжает организм на длительное время питательными веществами, сообщает необходимую энергию организму, не вызывая резких подъемов уровня сахара в крови. По такому же принципу строится и рецептура хлеба-мюсли нашего хлебозавода. Хлебозавод будет выпускать четыре сорта хлебамюсли, три из которых рекомендованы для женщин и один – для мужчин. «Дамские» сорта хлеба-мюсли – с черносливом и «Пять фруктов» – изготавливаются на основе дробленого зерна пшеницы, которое, как и содержащиеся в мюсли овсяные хлопья, богаты «медленными» углеводами. Еще один «дамский сорт» – хлеб-мюсли с сухофруктами – изготавливается из цельного пророщенного зерна пшеницы и в еще большей степени богат медленно усвояемыми углеводами и клетчаткой. Кроме того, в рецептуру всех этих сортов в большом объеме включены различные сухофрукты и семена подсолнечника и льна. Последний компонент особенно важен для женского организма, 23 т.к. он стимулирует выработку женского гормона – эстрогена. Хлеб-мюсли с семенами тыквы и подсолнечника – это фитнес-хлеб для мужчин. Он изготавливается из цельного пророщенного зерна и исключительно богат «медленными» углеводами, клетчаткой, полиненасыщенными жирными кислотами, витаминами и микроэлементами. Категория хлеба «Диета и похудение» предназначена для людей, стремящихся избавиться от лишнего веса. Хлеб этой категории предназначен для очищения организма. Хлеб для очищения организма «сконструирован» таким образом, что входящие в него компоненты обеспечивают одновременно и активизацию пищеварительных процессов, и удаление из организма вредных веществ, и обеспечение организма питательными веществами. Хлеб «Идеальный баланс» характеризуется таким соотношением белка, жиров и углеводов, которое считается идеальным для рациона питания человека. Он может рассматриваться как самостоятельный полноценный продукт питания, обладающий также значительными оздоравливающими свойствами. Хлеб, обеспечивающий пребиотическую защиту кишечника, создает питательную среду для бактерий кишечника, которая стимулирует их рост. А от состояния кишечника напрямую зависит и функционирование организма в целом. Категория «Хлеб для школьников» это хлеб насыщенный фосфором, необходимым для здоровья костей, магний, обеспечивающий работу кровеносной системы, калий, необходимый для поддержания работы нервной системы и нормального артериального давления, повышенное содержание витаминов группы В и микроэлементов, в т.ч. калия, магния, селена, меди, цинка, молибдена. Их включение в рацион питание оказывает многообразное благотворное влияние на состояние организм. Таким образом, хлебозавод займет свободную на сегодняшний день нишу на территории Ейского района «адресного хлеба». 4.2. Стратегия продвижения реализуемого проекта на рынке, реклама. Для продвижения данного проекта на рынке предполагается использование двух видов рекламы: «престижная» реклама, реклама продукции. Цель «престижной» рекламы – создание корпоративного имиджа и достижение известности торговой марки. Серьезными преимуществами узнаваемой компании являются: благоприятные условия для предложения новых продуктов, заинтересованность потребителей в продукции предприятия. Достаточно распространенным каналом «престижной» рекламы является организация пресс-конференций с приглашением представителей общественности и прессы. Для создания имиджа и популяризации продукции могут быть использованы следующие каналы информации: «direct-mail», периодические издания, радиотелевизионные, изобразительные, глобальная мировая сеть Internet. Несмотря на то, что наиболее популярными средствами продвижения, по сложившейся традиции, являются электронные СМИ (телевидение, радио, интернет) и пресса, нельзя забывать о важной роли наружной рекламы в развитии бизнеса. Бюджетом маркетинга предусмотрены следующие меры продвижения продукции хлебозавода: - проведение целенаправленной рекламной кампании в российских средствах массовой информации – газетах, журналах, на радио и телевидении; 24 - размещение рекламных щитов и транспарантов с описанием продукции хлебозавода; - проведение презентаций. При выборе канала массовой информации основными являются следующие критерии их оценки: охват, доступность, стоимость, авторитетность. В зависимости от целей рекламной кампании, периода деятельности, конъюнктуры и финансового состояния компании рекламирование должно эффективно сочетать различные типы и виды рекламы и использовать различные каналы информации. Неизменным является единственное правило: реклама достигает успеха, только если имеет регулярный характер. Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий качества. Гарантии качества подтверждаются сертификатами ГОСТа, а также добровольным участием предприятия в мероприятиях по контролю над качеством своих услуг стандартами сторонних организаций, таких как стандарты серии ИСО. Стратегия в области качества. На предприятии необходимо разработать комплект нормативной и методической документации, определяющей требования к качеству предоставляемых услуг. Руководство предприятия обеспечить функционирование системы эффективного контроля за соблюдением работниками предприятиями требований, установленных требований к качеству производства хлебобулочных изделий. Требования к качеству производства хлебобулочных изделий включают следующие основные положения: - материально-техническое обеспечение, а также набор предоставляемых в них услуг, должен соответствовать минимально установленному уровню; - персонал должен обладать необходимой профессиональной подготовкой; - руководители подразделений должны осуществлять непрерывный мониторинг мнения покупателей о качестве обслуживания и своевременно вносить необходимые коррективы в деятельность Потребители продукции хлебозавода – хозяйствующие субъекты, жители и гости Ейского района. Такие потребители, как хозяйствующие субъекты делятся на: - крупный продовольственный магазин, магазины шаговой доступности, рынки и т.д. Проектируемый хлебозавод ориентирован, прежде всего, на потребителей с высоким и средним уровнем достатка, испытывающих потребность в продукции хлебозавода. Для продвижения продукции на рынки и их завоевания предлагается использовать следующую систему основных маркетинговых мероприятий. Постоянный анализ сегментов рынка и состояния дел у конкурентов. Планируется постоянно отслеживать те сегменты рынка, в которых предприятие будет работать, систематически оценивать состояние дел у конкурентов. На этапе, когда предприятие будет монополистом по представлению рассматриваемых видов продукции конкурентами определяются все, кто работает в сфере производства хлебобулочных изделий. В последующем, при появлении организаций, производящих схожую продукцию, ближайшими конкурентами будут рассматриваться эти организации. Данное направление маркетинговой деятельности будет выполняться на основе имеющейся коммерческой информации, опроса потребителей продукции. Будет принята структура управления предприятием, предусматривающая наличие специалиста по маркетингу. 25 Планируется проведение маркетингового мониторинга с привлечение специализированной организации. Повышение качества продукции. В процессе работы планируется осуществлять тройной внутренний контроль ее качества – контроль осуществляется самими работниками, контроль производится линейным персоналом предприятия, контроль осуществляется клиентами. Для персонала будут разработаны служебные инструкции. Предоставление системы скидок на продукцию. При оказании услуг корпоративным и постоянным клиентам планируется организация соответствующего учета и представление скидок на продукцию. Это позволит заинтересовать наиболее активную часть клиентов в долговременном сотрудничестве. Участие в выставках, активная рекламная кампания. Планируется принимать активное участие в выставках, опросах клиентов, проводить постоянную рекламу и осуществлять рекламные мероприятия с целью привлечения новых клиентов. Будут реализовываться как общие, так и специфические рекламные мероприятия, способствующие увеличению продаж производимой продукции, например, организация презентаций. Для обеспечения доступа к информации о продукции хлебозавода, планируется создание интернет-сайта в разрезе производимой продукции. Рекламная компания предприятия будет направлена на решение следующих задач: 1. В течение первого года функционирования предприятия распространить информацию о его существовании и ознакомить потребителей с продукцией. 2. Осуществить дальнейшее распространение информации о продукции. 4.3. Политика ценообразования. Метод «Full Cost Pricing, Target Pricing, Cost Plus Pricing». К полной сумме затрат (постоянных и переменных) добавляют определенную сумму, соответствующую норме прибыли. Если за основу берется производственная себестоимость, то надбавка должна покрыть затраты по реализации и обеспечить прибыль. Цены на продукцию будут регулироваться с учетом сложившейся ситуации на рынке. Реализация продукции в полном объеме при действующей загрузке производственных фондов в конкурентной среде на территории Краснодарского края позволит поддерживать норму прибавочной стоимости около 15 % на производимую продукцию. Цели ценовой политики – получение максимальной прибыли при запланированном объеме реализации с учетом номенклатуры и качества услуг, их полезности, значимости и покупательной способности потребителей и цен конкурентов. В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается проведение политики средневзвешенного ценообразования на уровне ниже среднерыночных цен и возможное повышение их на основе определения эластичности сезонного спроса на данный вид услуг, в том числе в зависимости от: - присутствия и активности на рынке конкурентов; - возможной реакции потребителей на изменение цен на продукцию хлебозавода 4.4. Предполагаемые потребители продукции реализуемого проекта. Жители Ейска и Ейского района, гости курорта, а также жители соседних муниципальных образований. 4.5. Состояние российского отраслевого рынка/внешних рынков реализуемого проекта. В настоящее время отрасль хлебопечения находится в кризисе. В среднем по России потребление хлеба упало с 800 .г на человека в 40-е гг. до 250 г на данный момент. Это связано, во-первых, с появившемся разнообразием продуктов, хлеб потерял свое место в системе потребления. Во-вторых, хлеб объявлен социальным продуктом. Втретьих, конкуренция на этом рынке очень высокая. Сегодня в стране очень много «свободно гуляющих мощностей», например, в Подмосковье работают 38 крупных хлебозаводов и около 350 пекарен, из которых 15% 26 просто не выдерживают накала борьбы за покупателя. «Чистых» хлебозаводов, которые выпекали бы только хлеб, почти не осталось. Часть закрылась, часть ушла в кондитерское производство, поскольку оно более прибыльно, а конкуренция здесь ниже. При переходе к рыночной экономике российское хлебопечение претерпело радикальные организационно-экономические и структурные преобразования, изменения форм собственности и возможностей проведения промышленной политики. За последнее десятилетие поле деятельности по производству хлеба в России значительно расширилось за счет пекарен, точное количество которых невозможно определить. Однако первенство по-прежнему принадлежит акционерным обществам, созданным в процессе приватизации крупных и средних предприятий. На их долю приходится большая часть выработки хлебобулочных изделий в стране – более 90%. Такой потенциал способен решать поставленные задачи. Тем не менее, производство хлеба в стране существенно сократилось. Ранее объем производства печеного хлеба составлял около 18 млн. тонн в год. По данным Росстата, по итогам 2013 года Россия сократила объем производства хлеба на 2,6% по сравнению с 2012 годом – до 6,3 млн. т. При этом в декабре прошлого года было выпечено лишь на 0,8% меньше хлеба, чем в декабре 2012 года. Сокращение объемов произошло практически во всех федеральных округах, за исключением СевероКавказского. На протяжении 2012–2013 гг. доля импорта на российском рынке хлеба и хлебобулочных изделий колебалась в пределах 0,11% - 0,14%. Основную долю хлебобулочных изделий по-прежнему составляют массовые сорта хлеба. В общем объеме производства их удельный вес продолжает превышать 70%. Они остаются наиболее доступным и востребованным продуктом питания малообеспеченных слоев населения, у которых ценовые колебания вызывают естественное чувство тревоги. Сегодня структура потребления хлеба и хлебобулочных изделий не соответствует рекомендациям специалистов по здоровому питанию. Продолжается падение производства ржаных и ржано-пшеничных сортов хлеба. Объемы производства диетических сортов хлеба растут крайне незначительно. Использование мощностей по регионам составляло в 2013 году от 40 до 63 %. Использование мощностей по хлебобулочному производству эмитента 53,0 %. Усилилась конкуренция на рынке. Удорожание себестоимости производства хлеба происходит по всем статьям затрат. Особенно негативно сказываются на работе хлебопекарного производства резкие и непредвиденные колебания цен на муку. В конечном счете такая ситуация приведет к существенному снижению рентабельности, приостановлению работ по техническому перевооружению. Основной проблемой отрасли в настоящее время остается недоступность кредитных ресурсов для предприятий и сложные взаимоотношения с торговлей. Большинство торговых сетей стали задерживать платежи за полученную продукцию свыше договорных сроков, что ухудшает сложное положение хлебопекарных предприятий. В течение 5 лет, в период с 2009 по 2013 г., в Краснодарском крае производство хлебопекарной продукции снизилось на 46%. Рентабельность производства хлеба не превышает 3–5%, так как 44% от общего объема хлебобулочных изделий составляет так называемый «социальный кирпичик», цену на который (14 рублей в рознице) власти Краснодарского края сдерживают уже не первый год. На 1 октября 2014 г. в крае средняя розничная цена 1 кг. хлеба формового из муки 1 сорта составила 35,60 рублей. В целом, по России средние потребительские цены на хлебобулочные изделия составляют 36,60 руб./кг, что выше, чем в Краснодарском крае на 1 руб. 4.6. Особенности сегмента рынка, в котором реализуется проект: объем, динамика и тенденции развития. 27 Целевым сегментом рынка является «высокое качество/низкая цена». Торговые точки отмечают следующие основные критерии при выборе поставщика хлебобулочных изделий: качество – доставка – цена – ассортимент. В меньшей степени на их выбор влияет наличие упаковки, система скидок и внимание менеджера. Многие торговые точки предпочитают хлеб без упаковки, отмечая потерю вкусовых качеств и «хрустящей корочки». Проведенные работы позволили сделать следующие выводы. Рынок хлеба муниципального образования Ейского района насыщен и стабилен. Рынок хлебобулочных изделий имеет тенденцию к расширению за счет макроэкономических условий. Это происходит в основном за счет сокращения импорта аналогичной продукции и роста цен на неё, роста цен на сырьё внутри страны, резкого повышения цен на прочие продукты питания. Завоевание рынка следует проводить путем глубокой дифференциации производимой продукции с учетом индивидуальных особенностей потребителей, расширения ассортимента хлебобулочных изделий за счет разработки новых видов булочек и специфических хлебов, а также за счет усиленного продвижения с помощью рекламной компании уже разработанных видов продукции. Необходимо осваивать технологически новые виды хлебобулочных изделий. При сохранении стабильно высокого качества выпускаемой продукции рассмотреть возможность корректировки ценовой политики для сохранения высокой рентабельности товаров. Постоянно повышать качество и эффективность маркетингово-сбытовой деятельности. 4.7. Основные участники российского/зарубежного рынка, степень насыщенности рынка, анализ основных конкурентов (цены, методы продвижения). Объем производства хлеба и хлебобулочных изделий в Краснодарском крае по итогам 2013 г. сохранился на уровне 2012 года и оставил 322,1 тыс. тонн. Рисунок 1. – Динамика производства хлеба и хлебобулочных изделий в 2009 – 2013 гг. в Краснодарском крае Положительная динамика объемов производства хлеба и хлебобулочных изделий в 2011 – 2013 гг. связана в первую очередь с модернизацией производственных мощностей большинства заводов края. Денежные средства вкладываются руководством хлебозаводов в закупку высокотехнологичного оборудования, в расширение ассортимента выпускаемой продукции и улучшение ее качества. На сегодняшний день на всех заводах края установлено оборудование по упаковке готовой продукции. А у 80% заводов установлено оборудование по нарезке готовой продукции. Что касается цен на хлебобулочные изделия, то в период с 2009 по 2014 год наблюдалась стабильный рост цен на все категории продукции. 28 Рисунок 2. – Динамика цен на хлебобулочные изделия в Краснодарском крае За последние шесть лет уровень цен на все виды хлебобулочных изделий увеличился в среднем на 60 - 70%. Уровень цен на хлебобулочные изделия непосредственно влияют на натуральный объем продаж. За последние пять лет наибольшую долю в объеме реализуемой хлебобулочной продукции занимают изделия из пшеничной муки – 48%. На долю хлебобулочных изделий, произведенных из смеси ржаной и пшеничной муки, приходится 28%, а на продукцию из ржаной муки приходится всего лишь 3% от общего объема реализации хлебобулочных изделий. Рисунок 3. – Структура объема реализации хлебобулочных изделий на рынке Краснодарского края. Необходимо отметить, что за последние несколько лет потребители стали все больше покупать хлебобулочные изделия, относящиеся к здоровому питанию: цельнозерновой хлеб и булочки, отрубной хлеб, хлеб с пророщенными зернами пшеницы и т. д. 29 4.8. Планируемая доля рынка после реализации проекта. В настоящее время производством хлеба и хлебобулочных изделий в Ейском районе занимаются 2 хлебозавода, работающих в 3 смены. Основной вид продукции – хлеб из ржаной и пшеничной муки, батоны, булки. Оборудование достаточно изношено, требует капитальных вложений. Цены на продукцию устанавливают сами предприятия, включая в нее значительные накладные расходы. Доля «социального» хлеба – «кирпичика», составляет 70 процентов от всей выпечки заводов. Ахилесовой пятой крупных хлебозаводов является то, что с их мощностями им просто негде развернуться в сегменте диабетической или диетической продукции, где требуются небольшие партии. В этих условиях мы сделаем ставку на сорта хлеба, которые сегодня не делают существующие хлебозаводы Ейского района. Кроме того, половина выпускаемого ассортимента будет относиться к категории «здоровое питание». Таким образом, мы планируем занять 100% рынка относящегося к категории «здоровое питание». 5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН Исходными данными при разработке проекта послужили: объем инвестиций – 158700 тыс. руб. Производственная мощность предприятия составит 25 тонн хлебобулочных изделий в сутки. Методика оценки, используемая в расчетах, соответствует принципам бюджетного подхода. В соответствии с принципами бюджетного подхода горизонт исследования (срок жизни проекта) разбивается на временные интервалы (интервалы планирования), каждый из которых рассматривается с точки зрения притоков и оттоков денежных средств. На основании потоков денежных средств определяются основные показатели эффективности и финансовой состоятельности проекта. № п/п 1 1.1. 1.2. 1.3. 2 2.1. Наименование показателей Категория «Вкусные традиции» Объем производства Цена реализации Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС Категория «Красота и здоровье» Объем производства Таблица 2. Программа производства и реализации продукции Каждый последующий Единица 2-й год 3-й год 4-й год год измерения реализации проекта тонн 1800 1800 1800 1800 тыс. руб. 42 42 42 42 75600 75600 75600 75600 тыс. руб. тыс. руб. тонн 7560,00 1800 7560,00 1800 7560,00 1800 7560,00 1800 30 2.2. Цена реализации 2.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС 3 Фитнес и питание 3.1. Объем производства 3.2. Цена реализации 3.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС 4 Категория «Диета и похудение» 4.1. Объем производства 4.2. Цена реализации 4.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС 5 Категория «Хлеб для школьников» 5.1. Объем производства 5.2. Цена реализации 5.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС Общая выручка от реализации 6. всех видов продукции, в т.ч.: 6.1. НДС Чистая 7. выручка тыс. руб. 45 45 45 45 тыс. руб. 81000 81000 81000 81000 тыс. руб. 8100 8100 8100 8100 тонн 1800 1800 1800 1800 тыс. руб. 47 47 47 47 тыс. руб. 84600 84600 84600 84600 тыс. руб. 8460 8460 8460 8460 тонн 1800 1800 1800 1800 тыс. руб. 47 47 47 47 тыс. руб. 84600 84600 84600 84600 тыс. руб. 8460 8460 8460 8460 тонн 1800 тыс. руб. 45 1800 1800 1800 тыс. руб. 81000 45 45 45 тыс. руб. 8100 406800 81000 406800 81000 406800 81000 406800 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. 40680,00 40680,00 366120,00 366120,00 40680,00 40680,00 366120,00 366120,00 31 6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН Реализацию инвестиционного проекта планируется осуществлять в три этапа. На первом этапе будут завершены все подготовительные для начала осуществления проекта работы, начато выполнение проектных работ. Будут определены стратегические партнеры, включая стратегического инвестиционного партнера, с которыми будут решены правовые, организационно-технологические и финансовые вопросы взаимодействия. Разработаны сетевые графики выполнения строительных работ, поставки оборудования, сдачи объекта в эксплуатацию. На втором этапе будут выполнены строительные работы, осуществлены заказ, поставка, шеф-монтаж и сдача в эксплуатацию технологического оборудования, сдачаприемка хлебозавода под ключ. Будет начата подготовительная работа к коммерческой эксплуатации завода. С этой целью будет реализован комплекс мероприятий, включая подбор и обучение (переобучение) персонала совместно с поставщиками оборудования. На третьем этапе будет осуществляться коммерческая эксплуатация хлебозавода. 32 Таблица 3. Календарный план реализации проекта п/п 1.1 1.2 2.1 2.2 2.3 2.4. 2 2.1 Этапы реализации проекта 1-й этап Инвестиционная деятельность Проектноизыскательские Подготовительные работы работы, планировка 2-йучастка этап Общестроительные и монтажные работы Устройство сетей Приобретение и монтаж оборудования Сдача объекта «под ключ» Операционная (сбытовая) деятельность: Реализация продукции Сроки начало конец 1 год (2015 г.) 2 год (2016 г.) 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год (2017) (2018) (2019) (2020) (2021) 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 2015 2015 • •• 2015 2015 • 2015 2015 2015 2015 2015 2015 • •• • •• •• ••• ••• • 2016 2018 • • •• ••• • •• ••• • •• • •• • •• • •• 33 Затраты на оказание услуг В таблице 4 приведены данные о численности по аппарату управления, персоналу, обслуживающему помещения, и работникам, занятым оказанием основных видов услуг. Численность работников по должностям определяется штатным расписанием, приведенным в разделе бизнес-плана «Организационный план». По годам численность персонала не изменяется. Таблица 4. Численность работников хлебозавода, чел. Численно сть (чел.) Ежемесячный оклад (руб.) Расходы на оплату ( руб.) Административный персонал Генеральный директор 1 30000 360000 1 24000 288000 3 15000 540000 1 15000 180000 5 13000 780000 1 15000 180000 2 15000 360000 4 Основной производственный персонал Начальник производственного участка 2 18000 864000 25000 600000 Главный инженер Механик 1 22300 267600 3 18000 648000 3 18000 648000 Мастер хлебобулочного цеха 17 17000 3468000 Мастер кондитерского цеха 18 17000 3672000 4 16000 768000 Грузчик 6 15000 1080000 Уборщик 5 10000 600000 Главный бухгалтер Бухгалтер Экономист Кассир Маркетолог Делопроизводитель Менеджер Слесарь Лаборант Обслуживающий персонал 34 Охранник ИТОГО: 5 12000 720000 82 315300 16023600 Годовой фонд заработной платы составляет 16023600 тыс. руб. (средняя ставка 16284 рублей х 12 мес. х 82 единиц). В расчеты закладывалась динамика уровня и повышения средней заработной платы не ниже определенных прогнозными показателями развития на предстоящий пятилетний период. Важной статьей являются работы и услуги производственного характера, которые будут составлять около 83% общих затрат. Амортизационные отчисления составят около 20%. Важной статьей затрат будут также расходы на оплату труда. Для организации работы предприятия необходимо привлечение производственного персонала в количестве 82 человека, административный персонал будет составлять 18 человек. Другие виды расходов, требующих материально-технического снабжения (канцелярские и общехозяйственные расходы), являются незначительными и не требуют их детализации и обоснования закупок путем определения периодичности, требований по формам оплаты, схем транспортировки, погрузки и разгрузки, страхования и прочее. Степень освоения проекта. Разработан бизнес-план. 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА Все расчеты выполняются на основе информации, приведенной в предыдущих разделах; расчеты ведутся поквартально в течение первых трех лет реализации проекта, далее - по годам на срок реализации проекта (расчетный срок окупаемости плюс три года). При построении финансовой модели проекта, в том числе графика осуществления капитальных вложений, необходимо учитывать: - сроки заключения договора аренды земельного участка и (или) договора аренды государственного и (или) муниципального недвижимого имущества, необходимых для реализации проекта; - сроки получения технических условий присоединения к сетям инженернотехнического обеспечения; - сроки получения разрешения на строительство. 7.1. Основные принятые допущения для построения финансовой модели (курсы валют, базовые макроэкономические показатели, средневзвешенная стоимость капитала, ставка дисконтирования). 7.2. Источники финансирования с указанием суммы и стоимости финансирования (процентная ставка за пользование заемными средствами). График финансирования проекта. 7.3. Планируемый объем продаж, планируемая выручка от реализации продукции (товаров, работ, услуг). 7.4. Планируемая себестоимость (структура себестоимости), структура прочих затрат (управленческие, коммерческие затраты), обслуживание долговых обязательств (при наличии), чистая прибыль. 7.5. Ожидаемые налоговые отчисления (исходя из текущего налогового режима), в том числе в бюджет Краснодарского края. 7.6. Расчет точки безубыточности. 7.7. Расчет показателей эффективности проекта (внутренняя норма доходности, чистая приведенная стоимость, простой и дисконтированный срок окупаемости проекта). 35 7.8. Финансовый план проекта представляется в виде таблиц (приложения № 1 – 11 к настоящим методическим рекомендациям), подготовленных с помощью табличного редактора Microsoft Excel с формулами расчетов. 8. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА Рассмотрим основные возможные риски и пути их снижения: 1.Риск потери конкурентных преимуществ. Снизить его возможно путем постоянного расширения номенклатуры и ассортимента выпускаемой продукции, уделяя особое внимание вопросам повышения качества и политике ценообразования. 2.Риск изменения договорных условий с поставщиками. Снижение его возможно путем расширения круга поставщиков. 3. Форс-мажорные обстоятельства - страхование. 8.1. Анализ чувствительности проекта к изменению основных показателей (объем реализации продукции (товаров, работ услуг), себестоимость единицы продукции (товара, работы, услуги), цена за единицу продукции (товара, работы, услуги), курсы валют, стоимость источников финансирования). Цель проведения анализа чувствительности – установить границы изменения основных параметров, при которых проект сохраняет приемлемый уровень эффективности и финансовой состоятельности. Параметрами наиболее подверженными возможному изменению при реализации данного проекта являются уровень цен на конечную продукцию, объём продаж и уровень инвестиций в постоянные активы. В таблицах 8.2, 8.3 представлен анализ чувствительности проекта к изменениям указанных показателей. В качестве результирующих показателей рассмотрены варианты простого срока окупаемости и чистой текущей стоимости проекта для различного уровня цен на реализуемую продукцию, объёмов производства и продаж и инвестиционных затрат. Таблица 5. Анализ чувствительности проекта при различном уровне цен на услуги, тыс. руб. Уровень цен на услуги, % от (95%) (105%) (100%) базового варианта Чистая текущая стоимость 377106,68 396954,45 416802,17 (NPV), тыс. руб. Простой срок окупаемости, 1,89 1,23 1,4 лет Таблица 6. Анализ чувствительности проекта при различных объемах реализации услуг, тыс. руб. Уровень реализации услуг, % (95%) (105%) (100%) от базового варианта Чистая текущая стоимость 376106,68 396954,45 415502,17 (NPV), тыс. руб. Простой срок окупаемости, 1,9 1,2 1,4 лет Из приведенных таблиц видно, что проект является достаточно устойчивым к изменению указанных внешних факторов. 36 Колебания любого из рассмотренных параметров как в сторону уменьшения, так и в сторону его увеличения, существенным образом не влияют на конечные показатели эффективности проекта. Для принятого диапазона значений указанных параметров от 95% до 105% их базовой величины изменение такого показателя, как простой срок окупаемости проекта составляет менее 3 лет. Вместе с тем, положительная величина такого показателя, как чистая текущая стоимость проекта, при любом уровне изменяемых параметров свидетельствует о значительной устойчивости проекта к возможному колебанию ценового фактора как стоимости инвестиций, так и реализуемой продукции. Таким образом, приведенные результаты финансово-экономической оценки данного инвестиционного проекта свидетельствуют о высокой степени его привлекательности с точки зрения потенциальных инвесторов и целесообразности дальнейшей реализации. 9. СОПУТСТВУЮЩИЕ ЭФФЕКТЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9.1. Экологическая безопасность проекта, описание возможных выбросов, отходов. Назначение объекта соответствует установленному для данной территории с экологической точки зрения режиму хозяйственной деятельности и целям. Намечаемая деятельность не связана с обращением с опасными веществами и отходами. 9.2. Основные социальные эффекты от реализации проекта (повышение занятости населения, развитие социальной инфраструктуры). Экономический эффект будет при этом рассматриваться как критерий, характеризующий рациональность действий, выполняемых в ходе реализации проекта. Социальные результаты отражают вклад проекта в улучшение социальной среды и, в конечном счете, — в повышение качества жизни людей. Качество жизни характеризуется оценками: уровня жизни — это доходы населения (средняя заработная плата и другие выплаты); обеспеченность населения товарами и услугами потребительского назначения; цены и тарифы на товары и услуги; потребление населением продуктов питания, непродовольственных товаров и услуг; обеспечение жильем, объектами хозяйственнобытового назначения и коммунальными услугами; образа жизни — это занятость населения (количество новых рабочих мест); подготовка кадров; обеспечение населения объектами образования, культуры и искусства, здравоохранения, спорта, транспортного обслуживания, включая социальную безопасность (снижение правонарушений и преступности); здоровья и продолжительности жизни — это улучшение условий труда; развитие сферы здравоохранения; уровень обслуживания. Отдельные компоненты социальной эффективности могут иметь стоимостную оценку и отражаться в расчетах экономической эффективности проекта. К таковым, согласно «Методическим рекомендациям, относятся: • изменение рабочих мест в регионе; • улучшение жилищных и культурно-бытовых условий работников; • изменение структуры производственного персонала; • изменение надежности снабжения населения регионов или населенных пунктов отдельными товарами; • изменение уровня здоровья работников и населения; • экономия свободного времени населения. 37 10. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ И СЕРТИФИКАЦИЯ Таблица 7. 10.1 . Патентно-правовая охрана производимой продукции и технологий. 10.1.1 Наличие у заявителя зарегистрированных в установленном порядке прав на объекты интеллектуальной собственности, в том числе в виде нематериальных активов. 10.1.2. План мероприятий по обеспечению правовой охраны объектов интеллектуальной собственности. 10.2 . Сертификация продукции. 10.2.1. Необходимые сертификаты на продукцию, условия, сроки и стоимость получения, с указанием уже полученных. 10.2.2. Необходимые сертификаты при экспорте продукции, условия, сроки и стоимость получения. 10.3 Лицензирование осуществляемой деятельности. На данный отсутствует момент информация Согласно действующему законодательству Согласно действующему законодательству Согласно действующему законодательству Согласно действующему законодательству Достоверность сведений, содержащихся в бизнес-плане, и возможность достижения целей проекта подтверждаю. Руководитель заявителя "___"__________20__ г. __________________________ (Ф.И.О.) М.П. 38 ПРИЛОЖЕНИЯ 39 Таблица № 1 Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб. № п/п 1 Структура инвестиций Капитальные вложения, в том числе: здания и сооружения строительномонтажные работы оборудование 2 3 4 5 Общая сумма инвестиций 158700,00 1-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 68940,00 30235,00 30235,00 8470,00 86310,00 прочее 3450,00 Затраты на приобретение оборотных средств Другие инвестиции Общие 158700,00 инвестиции по проекту НДС на СМР, 28566,00 оборудование, оборотные средства 2-й год 86310,00 862,50 862,50 862,50 862,50 862,5 31097,5 95642,5 31097,5 I кв. II кв. III кв. 3-й год IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 4-й год Каждый последующий год реализации проекта 40 Таблица № 2 Источники финансирования по проекту, тыс.руб. № п/п Наименование источников 1-й год Общая сумма I кв. Собственные средства, в т.ч.: 1.1. взнос в уставный капитал 1. II кв. III кв. IV кв. 158700,00 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 158700,00 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 158700,00 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 1.2. выручка от реализации активов 1.3. амортизационные отчисления 1.4. прочее 2. Привлеченные средства, в т.ч.: 2.1. кредитные средства 2.2. заемные средства 2.3. прочее 3. ИТОГО Каждый последующий 4-й год год реализации II III IV I II III IV проекта кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. 2-й год I кв. 3-й год 41 Таблица № 3 Программа производства и реализации продукции (услуг, работ) № п/п Наименование показателей Единица измерения 1-й год 2-й год 4-й год I II III IV кв. кв. кв. кв. 1. Вкусные традиции 1.1. Объем производства 1.2. Цена реализации 1.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС Красота и здоровье 2.1. Объем производства 2.2. Цена реализации 2.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Каждый последующий год реализации проекта тонн 450 450 450 450 450 450 450 450 1800 1800 тыс. руб. тыс. руб. 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 18900 18900 18900 18900 18900 18900 18900 18900 75600 75600 тыс. руб. 1890,00 1890,00 1890,00 1890,00 1890,00 1890,00 1890,00 1890,00 7560,00 7560,00 тонн 450 450 450 450 450 450 450 450 1800 1800 тыс. руб. тыс. руб. 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 20250 20250 20250 20250 20250 20250 20250 20250 81000 81000 тыс. руб. 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 8100 8100 2 42 № п/п Наименование показателей Единица измерения 1-й год 2-й год 4-й год I II III IV кв. кв. кв. кв. Фитнес и питание 3.1. Объем производства 3.2. Цена реализации 3.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Каждый последующий год реализации проекта 3 Диета и похудение 4.1. Объем производства 4.2. Цена реализации 4.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС тонн 450 450 450 450 450 450 450 450 1800 1800 тыс. руб. тыс. руб. 47 47 47 47 47 47 47 47 47 47 21150 21150 21150 21150 21150 21150 21150 21150 84600 84600 тыс. руб. 2115 2115 2115 2115 2115 2115 2115 2115 8460 8460 тонн 450 450 450 450 450 450 450 450 1800 1800 тыс. руб. тыс. руб. 47 47 47 47 47 47 47 47 47 47 21150 21150 21150 21150 21150 21150 21150 21150 84600 84600 тыс. руб. 2115 2115 2115 2115 2115 2115 2115 2115 8460 8460 4 5 Хлеб для школьников 43 № п/п Наименование показателей Единица измерения 1-й год 2-й год 4-й год I II III IV кв. кв. кв. кв. 5.1. Объем производства 5.2. Цена реализации 5.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС 3-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Каждый последующий год реализации проекта тонн 450 450 450 450 450 450 450 450 1800 1800 тыс. руб. тыс. руб. 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 20250 20250 20250 20250 20250 20250 20250 20250 81000 81000 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 8100 8100 101700 101700 101700 101700 101700 101700 101700 101700 406800 406800 тыс. руб. 6. Общая выручка тыс. от реализации руб. всех видов продукции, в т.ч.: 6.1. НДС тыс. руб. 7. Чистая выручка тыс. руб. 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 40680,00 40680,00 91530,00 91530,00 91530,00 91530,00 91530,00 91530,00 91530,00 91530,00 366120,00 366120,00 44 Таблица № 4 Численность работающих, расходы на оплату труда, тыс. руб. 1-й год 2-й 3-й год № п/п 1. 1.1. 1.2. 1.3. 2. 2.1. Наименование показателей Численность работающих по проекту, всего основной производственный персонал вспомогательный персонал (рабочие, служащие и ИТР) административноуправленческий персонал Расходы на оплату труда, в т.ч.: заработная плата страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС Расходы на оплату труда основного производственного персонала, в т.ч.: заработная плата I кв. II кв. III кв. IV кв. 82 82 82 82 82 Каждый последующий 4-й год год II кв. III кв. IV кв. реализации проекта 82 82 82 82 82 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 20862,73 20862,73 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 16023,60 16023,60 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 4839,13 4839,13 3278,31 3278,31 3278,31 3278,31 3278,31 3278,31 3278,31 3278,31 13113,22 13113,22 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 10071,60 10071,60 45 страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 2.2. Расходы на оплату труда вспомогательного персонала (рабочих, служащих и ИТР), в т.ч.: заработная плата страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 2.3. Расходы на оплату труда административноуправленческого персонала, в т.ч.: заработная плата страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС Расчет НДФЛ 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 3041,62 3041,62 781,20 781,20 781,20 781,20 781,20 781,20 781,20 781,20 3124,80 3124,80 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 2400,00 2400,00 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 724,80 724,80 1156,18 1156,18 1156,18 1156,18 1156,18 1156,18 1156,18 1156,18 4624,70 4624,70 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 3552,00 3552,00 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 1072,70 1072,70 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 2083,07 2083,07 46 Таблица № 5 Расчет стоимости материальных затрат на единицу продукции № п/п Наименование показателей Единица измерения Цена за единицу товара, руб. Норма расхода Затраты на единицу продукции 1 2 3 4 5 6 1 Вкусные традиции 1.1. Сырье и материалы 1.2. Электроэнергия 1.3. 2,5 кВт 6 2,1 12,6 Газ куб.м. 4,1 0,15 0,615 1.4. Вода куб.м. 28 0,5 14 1.5. Прочие затраты 2 Красота и здоровье 2.1. Сырье и материалы 2.2. Электроэнергия 2.3. 2,9 кВт 6,76 2,1 14,196 Газ куб.м. 8,149 0,15 1,22235 2.4. Вода куб.м. 12,569 0,5 6,2845 2.5. Прочие затраты 3 Фитнес и питание 3.1. Сырье и материалы 3.2. Электроэнергия 3.3. 3,1 кВт 6,76 2,1 14,196 Газ куб.м. 8,149 0,15 1,22235 3.4. Вода куб.м. 12,569 0,5 6,2845 3.5. Прочие затраты 4 Диета и похудение 4.1. Сырье и материалы 4.2. Электроэнергия 3,1 кВт 6,76 2,1 14,196 47 4.3. Газ куб.м. 8,149 0,15 1,22235 4.4. Вода куб.м. 12,569 0,5 6,2845 4.5. Прочие затраты 5 Хлеб для школьников 1.1. Сырье и материалы 1.2. Электроэнергия 1.3. 3 кВт 6,76 2,1 14,196 Газ куб.м. 8,149 0,15 1,22235 1.4. Вода куб.м. 12,569 0,5 6,2845 1.5. Прочие затраты 48 Таблица № 6 Структура затрат, тыс. руб. 1-й год № п/п Наименование показателей II III IV I кв. кв кв кв . . . 3-й год 2-й I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Каждый последующи 4-й год й год реализации проекта Переменные затраты, в т.ч.: 1.1. Производство хлебобулочных изделий 61160,19 61160,19 61160,19 61160,19 61160,19 61160,19 61160,19 61160,19 244640,74 244640,74 1.1.1 затраты на сырье, . материалы, комплектующие, полуфабрикаты 1.1.2 затраты на топливо и . энергию для технологических нужд 1.2. Зарплата основного производственного персонала 1.3. Начисления на заработную плату (социальные выплаты) 2. Постоянные затраты, в т.ч.: 2.1. Общепроизводственны е расходы - всего, из них: 6570,00 1. 57881,88 57881,88 57881,88 57881,88 57881,88 57881,88 57881,88 57881,88 231527,52 231527,52 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 26280,00 26280,00 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 205247,52 205247,52 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 2517,90 10071,60 10071,60 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 760,41 3041,62 3041,62 12690,88 12690,88 12690,88 12690,88 13460,38 13460,38 13460,38 13460,38 56919,50 56919,50 5096,70 20386,80 5096,70 5096,70 5096,70 5096,70 5096,70 5096,70 5096,70 20386,80 49 Зарплата вспомогательного производственного персонала Начисления на заработную плату (социальные выплаты) затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты затраты на топливо и энергию для технологических нужд амортизационные отчисления прочие расходы 2.2. Общехозяйственные расходы- всего, из них: 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 2400,00 2400,00 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20 724,80 724,80 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 17262,00 17262,00 7394,18 7394,18 7394,18 7394,18 8163,68 8163,68 8163,68 8163,68 35732,70 35732,70 Зарплата административноуправленческого персонала Начисления на заработную плату (социальные выплаты) прочие расходы, из них: налоги, включаемые в себестоимость 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 888,00 3552,00 3552,00 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 268,18 1072,70 1072,70 проценты по кредиту 50 платежи по арендованному обрудованию платежи по аренде земли другие расходы 2.3. коммерческие расходы Реклама 3. Общие затраты затраты на сырье, материалы затраты на топливо, энергию затраты на оплату труда единый социальный налог прочие расходы 4. амортизация НДС (уплаченный) 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 328,00 328,00 6156,00 6156,00 6156,00 6156,00 6925,50 6925,50 6925,50 6925,50 30780 30780 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 800,00 800,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 800,00 800,00 73851,06 73851,06 73851,06 73851,06 74620,56 74620,56 74620,56 74620,56 301560,25 301560,25 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 26280,00 26280,00 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 51311,88 205247,52 205247,52 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 4005,90 16023,60 16023,60 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 1209,78 4839,13 4839,13 6438,00 6438,00 6438,00 6438,00 7207,50 7207,50 7207,50 7207,50 31908,00 31908,00 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 4315,50 17262,00 17262,00 10418,74 10418,74 10418,74 10418,74 10418,74 10418,74 10418,74 10418,74 41674,95 41674,95 51 Таблица № 7 № п/п Наименование показателей Амортизационные отчисления, тыс. руб 1-й год 2-й год Норма амортизации, IV I кв. II кв. III кв. % кв. 1. Основные фонды и нематериальные активы, в т.ч.: здания и 20 сооружения оборудование 20 транспортные средства прочее 2. Начисленная амортизация по проекту здания и 20 сооружения оборудование 20 транспортные средства прочее 3. Остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту (п. 1 - п. 2) Каждый 4-й последующий I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. год год реализации проекта 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 17262 17262 3-й год 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 17262 17262 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 4315,5 17262 17262 52 Таблица № 8 Расчет налогов и сборов, тыс. руб. Каждый № Наименование последующий 4-й год п/п показателей I II III IV год реализаI кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. ции проекта кв. кв. кв. кв. 1. НДС 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 10170,00 40680,00 40680,00 2. Налог на имущество 3. Страховые 1210 1210 1210 1210 1210 1210 1210 1210 4839 4839 взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 4. Налог на 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 82,00 328,00 328,00 землю (арендная плата за землю) 5. Налог на 3536 3536 3536 3536 3382 3382 3382 3382 12912 12912 прибыль 6. Транспортный налог 7. Плата за негативное воздействие на окружающую среду 8. Прочие 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 520,77 2083,07 2083,07 налоги и 1-й год 2-й год 3-й год 53 сборы 9. Все сумма налогов и сборов, в том числе: федеральные региональные местные 15436 15436 15436 15436 15282 15282 15282 15282 60514 60514 14916 365 156,23 14916 365 156,23 14916 365 156,23 14916 365 156,23 14762 365 156,23 14762 365 156,23 14762 365 156,23 14762 365 156,23 58431 1458 624,92 58431 1458 624,92 54 Таблица № 9 Расчет прибыльности проекта, тыс. руб. 2-й Каждый последую№ Наименование 4-й год щий год I II III IV п/п показателей I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. реализации кв. кв. кв. кв. проекта 1. Валовая выручка 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 406800,00 406800,00 2. Себестоимость 73851,06 73851,06 73851,06 73851,06 74620,56 74620,56 74620,56 74620,56 301560,25 301560,25 3. Валовая 27848,94 27848,94 27848,94 27848,94 27079,44 27079,44 27079,44 27079,44 105239,75 105239,75 прибыль 1-й год 4. Коммерческие расходы 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 3-й год 200,00 200,00 800,00 800,00 5. Управленческие расходы 6. Сумма налогов, пеней и штрафов 14226,55 14226,55 14226,55 14226,55 14072,65 14072,65 14072,65 14072,65 55675,02 55675,02 10. Текущий налог на прибыль 3536 3536 3536 3536 3382 3382 3382 3382 12912 12912 11. Чистая прибыль 12. Рентабельность деятельности 9887 13% 9887 13% 9887 13% 9887 13% 9425 13% 9425 13% 9425 13% 9425 13% 35853 12% 35853 12% 7. Уплаченные проценты по кредитам 8. Прочие расходы 9. Прочие доходы (расшифровать) 55 Таблица № 10 План денежных поступлений и выплат, тыс. руб. 1-й год № Наименование п/п показателей I кв. Движение денежных средств по текущей деятельности 1. Денежные средства, полученные: от покупателей НДС к возмещению прочие доходы 2. Денежные средства, направленные: на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов на оплату труда на выплату процентов II кв. III кв. 3-й год 2-й IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Каждый последую4-й год щий год реализации проекта 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 406800,00 406800,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 101700,00 406800,00 406800,00 33660,02 33660,02 33660,02 33660,02 34275,62 34275,62 34275,62 34275,62 139564,87 139564,87 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 6570,00 26280,00 26280,00 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 5215,68 20862,73 20862,73 56 на расчеты по налогам и сборам прочие расходы 15436,34 15436,34 15436,34 15436,34 15282,44 15282,44 15282,44 15282,44 60514,15 60514,15 6438,00 6438,00 6438,00 6438,00 7207,50 7207,50 7207,50 7207,50 31908,00 31908,00 3. Чистые денежные средства от текущей деятельности (п.1-п.2) Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 4. Денежные средства, полученные: собственные средства инвестора привлеченные средства НДС к возмещению прочие поступления 5. Денежные средства, направленные: на 68039,98 68039,98 68039,98 68039,98 67424,38 67424,38 67424,38 67424,38 267235,13 267235,13 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 862,50 31097,50 31097,50 95642,50 57 инвестиционные затраты капитального характера другие инвестиции 6. Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности (п.4-п.5) Поток от инвестиционной и текущей деятельности Движение денежных средств по финансовой деятельности 7. Денежные средства, полученные: из собственных средств от займов, предоставленны х другими организациями от кредитов, предоставленны х 58 коммерческими банками 8. Денежные средства, направленные: на погашение кредитов (без процентов) на погашение займов (без процентов) на прочие выплаты 9. Чистые денежные средства от финансовой деятельности (п.7-п.8) 10. Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов (п.3+п.6+п.9) 11. Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов 68039,98 68039,98 68039,98 68039,98 67424,38 67424,38 67424,38 67424,38 267235,13 68039,98 136079,96 204119,95 272159,93 339584,31 407008,69 474433,07 541857,45 809092,58 267235,13 1076327,71 59 нарастающим итогом 60 Таблица № 11 Расчет экономической эффективности проекта № Наименование п/п показателей 1. Коэффициент дисконтирования 2. Срок окупаемости, лет 3. Чистый приведенный доход (NPV) 4. Индекс прибыльности (PI) 5. Внутренняя норма доходности (IRR),% 6. Доходность инвестиций (ROI),% 7. Средняя норма рентабельности (ARR) 8. Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции, 1-й год I кв. II кв. 0,983 0,967 III кв. 0,951 3-й год 2-й IV кв. 0,935 I кв. 0,919 II кв. 0,903 III кв. 0,888 IV кв. 0,873 I кв. 0,859 II кв. 0,844 III кв. 0,830 IV кв. 0,816 Каждый последу4-й год ющий год реализации проекта 0,763 0,713 1,47 9903,50 806,07 27967,84 53352,66 126317,86 77806,30 32468,38 49503,39 86177,78 120452,92 152485,76 182422,99 293316,07 396954,45 - - -99% -80% - -60% 0,01 - - - 1,71 - - - 3,39 5,06 6,72 -7% 10% 19% 25% 28% 30% 31% 35% 37% 58% 115% 173% 231% 288% 346% 404% 461% 692% 923% 60% 121% 181% 242% 302% 362% 423% 483% 725% 966% 38248,37 38248,37 38248,37 38248,37 40567,53 40567,53 40567,53 40567,53 171546,73 171546,73 61 тыс.руб 9. Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, % 31,30% 31,30% 31,30% 31,30% 33,20% 33,20% 33,20% 33,20% 35,10% 35,10%