Налоги и налогоблажение_задания для КО

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ВЛАДИВОСТОКСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЭКОНОМИКИ И СЕРВИСА
КАФЕДРА МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА И ФИНАНСОВ
ЗАДАНИЯ
для контрольных работ студентов не дневных форм обучения по дисциплине
«Налоги и налогообложение»
Преподаватель (составитель)
Ворожбит О.Ю.
Владивосток 2015
ВВЕДЕНИЕ
Самостоятельная работа студентов выполняется по заданию и при методическом
руководстве преподавателя, но без его непосредственного участия.
Для студентов заочной формы обучения и с применением дистанционной технологии,
предусмотрено самостоятельное изучение дисциплины, промежуточная аттестация в
форме компьютерного тестирования и выполнение контрольной работы по дисциплине
«Налоги и налогообложение». В контрольной работе студенты недневных форм обучения
раскрывают теоретический вопрос. Структура контрольной работы состоит:
- титульный лист
- содержание
- введение
- изложение основного содержания темы (1-2 раздела)
- заключение
- список использованных источников
Студенты представляют контрольные работы в напечатанном виде в установленные
сроки в деканат института заочного и дистанционного обучения.
Оформление контрольной работы согласно СТО 1.005-2015 «Система вузовской
учебной документации. Общие требования к оформлению дипломных, курсовых работ
(проектов); контрольных работ, рефератов».
Выбор темы контрольной работы исходит из номера варианта, соответствующего
первой букве их фамилии. Студенты могут выбрать любую из пяти предложенных тем на
основании приведенной ниже таблицы.
Номер
Первая буква фамилии
варианта задания
теоретической части
А; Б; В
1; 11; 17; 26; 34
Г; Л; Р; Я
2; 10; 18; 27; 35
Д; К; И
3; 9;19; 28; 36
Ц; Щ; Э
4; 16; 20; 29; 37
Е; Ж; М
5; 12; 21; 30; 38
Т; У; Х; З
6; 14; 23; 31; 39
Н; С; Ч; Ф
7; 13; 24; 32; 40
Ш; О; П; Ю
8; 15; 25; 33; 41
Тематика контрольных работ студентов
по дисциплине «Налоги и налогообложение»
1. Основы налогообложения.
2. Современные принципы налогообложения.
3. Налоговая система РФ.
4. Бюджетный федерализм.
5. Организация налоговой службы и контроль за своевременностью и полнотой уплаты
налогов в бюджет.
6. Индивидуальные Акцизы.
7. Универсальный Акциз (НДС).
8. Налог на прибыль организаций.
9. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
10. Платежи во внебюджетные фонды.
11. Сущность специальных налоговых режимов.
12. Специальные налоговые режимы для малого бизнеса.
13. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности (ЕНВД).
14. Упрощенная система налогообложения (УСНО).
15. Налог на имущество организаций.
16. Транспортный налог.
17. Налог на игорный бизнес
18. Основные принципы налогообложения в развитых странах.
19. Особенности современной налоговой системы РФ.
20. Проблемы бюджетного федерализма в РФ.
21. Проблемы, возникающие у налоговых служб при взимании налогов.
22.
Борьба
налоговых
органов
против
злоупотреблений
с
использованием
«трансфертных цен».
23. Методы борьбы налоговых органов против уклонения от налогов.
24. Особенности исчисления Акцизов по импортно-экспортным операциям.
25. НДС самый универсальный налог.
26. Особенности использования нулевой ставки НДС, условия её подтверждения.
27. Особенности определения НДС по импортно–экспортным операциям.
28. Особенности определения НДС по отдельным видам деятельности.
29. Исчисление налога на прибыль организаций при использовании кассового метода
определения доходов и расходов.
30. Исчисление налога на прибыль организаций при применении метода начисления
определения доходов и расходов.
31. Нормируемые расходы для целей налогообложения налогом на прибыль
организаций.
32. Понятие налогового учёта, цель его ведения.
33. Особенности применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.
34. Единый социальный налог, особенности его исчисления в зависимости от вида
осуществляемой деятельности.
35. Отчисления в Федеральный Пенсионный фонд РФ.
36. Патентная система налогообложения.
37. Экономическая сущность единого налога на вменённый доход.
38. Особенности исчисления налога на имущество физических лиц.
39. Упрощенная система налогообложения. Преимущества и недостатки.
40. Порядок предоставления и расчёта социальных налоговых вычетов по налогу на
доходы физических лиц.
41. Порядок предоставления и расчёта имущественных налоговых вычетов по налогу
на доходы физических лиц.
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
4.1. Основная литература
Налоги и налогообложение: учебник для вузов / под ред. М.В. Романовского, О.В.
Врублёвской. – СПб., 2009.
Налоги и налогообложение и налоговое законодательство: учебник для вузов / под ред.
профессора Е.Н. Евстигнеева. – СПб.: Питер, 2011.
Налоги / под ред. А.Д. Черника. – Москва: Финансы и статистика, 2004.
Федеральные налоги и сборы с организаций: учебник / под ред. Л.П. Павловой и Л.И.
Гончаренко. – М.: Изд-во Налог-Инфо, 2010.
Налоги и налогообложение / под ред. Т.Ф. Юткиной. – Москва: ИНФРА-М, 2010.
4.2. Дополнительная литература
Журнал «Налоговое планирование на предприятиях и организациях» / под ред.
профессора Б.А. Рогозина.
Журнал «Главбух»
Журнал «Нормативные акты для бухгалтера»
Журнал «Налоговый вестник»
4.3. Список нормативных документов,
государственных стандартов
Гражданский Кодекс РФ часть первая принят Государственной Думой 21.10.1994 г.
(СЗРФ, 1994 г. № 32) (с последующими изменениями и дополнениями).
Гражданский Кодекс РФ часть вторая принят Государственной Думой 22.12.1995 г.
(СЗРФ, 1996 г. № 5 статья 410) (с последующими изменениями и дополнениями).
Налоговый кодекс Российской Федерации – часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ
(с последующими изменениями и дополнениями).
Налоговый кодекс Российской Федерации часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ
(с последующими изменениями и дополнениями).
Закон РФ от 27 декабря 1991 г. № 2118-1 «Об основах налоговой системы в
Российской Федерации» (с последующими изменениями и дополнениями).
Специализированные справочно-правовые системы, такие как Консультант-плюс
(http://www. consultant.ru/online/), Гарант, Кодекс и др., а также официальный сайт
Федеральной налоговой службы http://www.nalog.ru.