Анализ рынка лизинговых услуг в 2007 году - Титан
реклама
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ТИТАН-ЛИЗИНГ – 2007 ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О КОМПАНИИ Общество с ограниченной ответственностью «Титан-лизинг» Дата создания: 08.05.2003 г. ИНН: 3808090882 ОГРН: 1033801029877 Местонахождение: 664025, г. Иркутск, ул. 5 Армии, 29 Контактная информация: Телефоны: (3952) 203-283, 203-509 Факс: (3952) 240-557 E-mail: [email protected] Сайт: www.titanleasing.ru Миссия ООО «Титан-лизинг»: Развитие экономики Восточной Сибири посредством использования инструмента финансовой аренды (лизинга). Цель компании: осуществление инвестиций в отрасли промышленности и сферу услуг Восточной Сибири в целях роста экономического потенциала и обеспечения высоких темпов развития предприятий региона. Задачи компании: Расширение спектра предлагаемых услуг, связанных с подготовкой и реализацией лизинговых проектов; Территориальная диверсификация лизинговых проектов; Увеличение объемов операций финансового лизинга; Рост активов компании; Повышение конкурентоспособности и привлекательности продуктов, предлагаемых компанией на рынке; Укрепление позиций компании как надежного и компетентного партнера на региональном финансовом рынке. Компанией «Титан-лизинг» налажены устойчивые партнерские отношения со многими официальными дилерами автомобилей и спецтехники, поставщиками оборудования для разных отраслей промышленности. Это позволяет нам предлагать клиентам целый комплекс услуг по поиску и подбору предметов лизинга, отвечающих требованиям клиента по функциональным возможностям и, в то же время, представляющих наиболее оптимальный вариант с точки зрения цены и сроков поставки. Мы обеспечиваем страхование лизингового имущества в наиболее надежных страховых компаниях, обладающих широким кругом филиалов в городах Восточной Сибири, и берем на себя всю работу со страховщиками. Клиентам остается только выбрать самый оптимальный вариант лизингового предложения. За годы работы компанией накоплен богатый практический опыт, позволяющий успешно реализовать лизинговые проекты в самых разных отраслях экономики региона. В дальнейшем мы намерены развивать имеющиеся у нас преимущества и совершенствовать свою работу, а также готовы предлагать нашим клиентам новые интересные программы. 1 НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «Титан-лизинг» является универсальной лизинговой компанией и осуществляет деятельность в различных сегментах рынка. В настоящее время компания обладает диверсифицированным лизинговым портфелем и стремится его расширить. Наши клиенты Клиентом ООО «Титан-лизинг» может стать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, успешно работающий в любой сфере бизнеса более 1 года. Компания «Титан-лизинг» заключает договоры лизинга без ограничений по отраслевой или корпоративной принадлежности лизингополучателя. Отраслевая принадлежность лизингополучателей компании охватывает самые разные сферы экономики, в числе которых: - оптовая и розничная торговля напитками и продуктами питания; - производство продуктов питания; - жилищное и промышленное строительство; - дорожное строительство; - производство строительных и отделочных материалов; - грузо- и пассажироперевозки; - лесозаготовки; - деревообработка и изготовление пиломатериала; - переработка и продажа металлопроката; - ремонт и сервисное обслуживание авиационной техники; - деятельность аэропортов и складов СВХ; - производство и реализация нефтепродуктов; - сбор и переработка твердых бытовых отходов; - проектная деятельность и инженерное сопровождение; - связь и телекоммуникации; - реклама; - продажа оргтехники; - ритуальная деятельность; - фотоуслуги; - спортивно-оздоровительная деятельность; - деятельность по приему платежей от населения. 2 Среди лизингополучателей ООО «Титан-лизинг» многие компании относятся к торговой сфере. Значительная часть клиентов занимается лесозаготовкой и деревообработкой, что обусловлено богатой природно-ресурсной базой региона. Кроме того, местные компании активно осваивают строительную отрасль и смежные с ней сферы деятельности, что связано с реализацией в Иркутской области крупных инвестиционных проектов национального масштаба. Организационно-правовая форма компании-клиента может быть любой. В числе лизингополучателей ООО «Титан-лизинг» есть открытые и закрытые акционерные общества, частные предприятия, индивидуальные предприниматели без образования юридического лица и государственные предприятия. При рассмотрении заявки клиента особое внимание уделяется сроку работы компании на рынке и наличию профессионального опыта в сфере своей деятельности. Предмет лизинга Предметом лизинга может быть любое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности, без ограничений по области применения. Исключением являются земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое законодательством РФ запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения. В настоящий момент лизинговый портфель компании «Титан-лизинг» включает следующие виды предметов лизинга: - автотранспорт (легковой и грузовой); - спецтехника; - дорожно-строительная и прочая строительная техника; - погрузчики и складское оборудование; - воздушные суда; - лесозаготовительное и деревообрабатывающее оборудование; - пищевое и холодильное оборудование; - телекоммуникационное оборудование; - компьютеры, оргтехника и офисное оборудование; - металлургическое оборудование; - технологическая мебель; - полиграфическое оборудование; - химическое оборудование; - лабораторное оборудование; - машиностроительное оборудование; - коммерческая недвижимость. Перечень предметов лизинга может дополняться оборудованием и техникой любых отраслей экономики. Так, среди специализированного оборудования, приобретенного для передачи лизингополучателям, можно отметить: - оборудование для досмотра багажа пассажиров; - рентгенотелевизионная установка для проверки грузов; - автоматы самообслуживания для приема платежей; - спортивные тренажеры; - 3D фрезерная машина и 3D сканер; - емкости для производства пива и кваса и др. Из специализированного транспорта приобретались в лизинг: мусоровозы, цистерны для перевозки нефтепродуктов, рефрижераторы, снегоболотоход, гидроцикл, ритуальный автомобиль. 3 Территория присутствия компании По территориальному признаку большинство лизингополучателей ООО «Титанлизинг» относятся к Иркутской области – гг. Иркутск, Братск, Саянск, Усть-Илимск, Усть-Кут, Ангарск, Шелехов, Нижнеудинск, пос.Магистральный. Кроме того, в числе лизингополучателей есть крупные компании из Красноярска и Улан-Удэ. Техника, транспорт и оборудование, приобретаемые в лизинг, зачастую размещены за пределами места нахождения основного офиса компании, поэтому география размещения предметов лизинга значительно шире и включает пять субъектов Сибирского федерального округа: Иркутскую, Новосибирскую, Омскую области, республику Бурятия, Красноярский край. Особенности лизинговой сделки Лизинг представляет собой механизм, позволяющий предприятию законным образом оптимизировать налогообложение. Основные преимущества лизинга сводятся к следующим основным пунктам: Снижение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, так как лизинговые платежи, за исключением выкупной стоимости, в полном объеме относятся на себестоимость. Возможность применения ускоренной амортизации предмета лизинга (с коэффициентом до 3-х), что снижает налогооблагаемую базу по налогу на имущество и позволяет экономить на выплатах по налогу на прибыль, особенно в начале реализации проекта. НДС, уплаченный в составе лизинговых платежей, принимается лизингополучателем к вычету в полном объеме. Долгосрочность сделки: обычно срок лизинга сопоставим со сроком амортизации имущества с учетом коэффициента ускорения, что составляет в большинстве случаев 2-3 года. Предприятие имеет возможность, не отвлекая значительных денежных средств из оборота, получить в пользование необходимое ему оборудование и запустить его в производственный процесс. Основным обеспечением по лизинговой сделке выступает сам предмет лизинга, поэтому в большинстве случаев дополнительный залог имущества не требуется. Доступность лизинга для большинства предприятий и индивидуальных предпринимателей по сравнению с кредитом: в лизинговой компании менее жесткие рамки и критерии отбора клиентов, более гибкие условия. 4 Удобство лизинговой схемы для клиентов: при желании затраты на лизинг могут включать полный перечень дополнительных услуг в рамках сделки (транспортировка, шеф-монтаж и ввод в эксплуатацию, страхование, регистрация, налог на имущество, транспортный налог и т.д.), тем самым освобождая лизингополучателя от целого комплекса проблем. В случае отражения предмета лизинга на балансе лизингодателя, клиент не ухудшает структуру своего баланса, чем может воспользоваться для привлечения заемных средств у банков. Условия для заключения лизинговой сделки в компании «Титан-лизинг»: правоспособность клиента, подтвержденная документально; платежеспособность клиента - наличие возможности своевременно и в полном объеме исполнять принятые на себя обязательства по лизинговому договору; стабильные финансовые результаты деятельности клиента, отсутствие убытков; наличие положительной деловой репутации и опыт работы на рынке в направлении, под которое приобретается предмет лизинга; открытость для совместной деятельности; срок договора лизинга зависит от желания клиента и сроков амортизации имущества, установленных Налоговым кодексом РФ; готовность клиента участвовать в лизинговой сделке собственными средствами и произвести авансовый платеж в размере от 10% до 40% от стоимости предмета лизинга. ТЕМПЫ РОСТА КОМПАНИИ На фоне роста российского и регионального рынка лизинговых услуг ООО «Титанлизинг» демонстрирует высокие темпы роста: объем профинансированных средств в 2007 году возрос почти на 340% по сравнению с 2006 годом (показатель прироста по России 130%, по СФО - 95%), объем полученных лизинговых платежей увеличился на 67% (показатель прироста по России - 120%, по СФО - 106%). Всего за 2007 год ООО «Титан-лизинг» было заключено 58 договоров лизинга на общую сумму 242,12 млн. рублей (включая НДС). По сравнению с 2006 годом объем нового бизнеса возрос в 3,5 раза. При этом объем профинансированных средств по сделкам 2007 года в 3,4 раза превысил аналогичный показатель прошлого года. 5 Существенный рост лизинговых сделок компании объясняется динамичным развитием региональной экономики и острой потребностью в обновлении основных фондов и приобретении современного оборудования и техники. В целях привлечения клиентов были увеличены сроки заключения лизинговых сделок по крупным проектам (максимальный срок 40 месяцев), снижен размер минимального авансового платежа до 10-15%. Средняя стоимость одного лизингового договора увеличилась с 2,6 млн. руб. в 2006 году до 4,2 млн. руб. в отчетном году (+61,5%). Увеличение объемов бизнеса ООО «Титан-лизинг» в 2007 году сопровождалось удлинением сроков заключаемых договоров лизинга: средний срок лизингового контракта возрос с 24 месяцев до 34 месяцев (+41,7%). Важнейшим показателем деятельности лизинговой компании является сумма непогашенных обязательств лизингополучателей по действующим договорам лизинга без учета уже поступивших платежей и авансов (англ.эквивалент термина – Outstandings). Объем лизинговых платежей к получению на 01.01.2008 г. составил 176 млн. рублей, что на 191,5% превышает показатель прошлого года. В рейтинге сибирских лизинговых компаний, опубликованном журналом «Эксперт-Сибирь» по итогам 2007 года, ООО «Титан-лизинг» входит в TOP-15 лизинговых компаний по Сибирскому федеральному округу (по объему лизинговых платежей и по стоимости текущих сделок). ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ КОМПАНИИ 6 Активы компании в 2007 году выросли на 110% и составили 450 млн. рублей. Динамика роста имущества компании отражает устойчивое увеличение объемов лизинговый сделок. Основное влияние на увеличение активов оказал прирост объема капитальных вложений на 85 млн. рублей и рост дебиторской задолженности на 137 млн. рублей, что является типичным для инвестиционной деятельности. Наибольший удельный вес в активах компании (72,6%) составляют оборотные активы, которые по состоянию на 31.12.2007 г. достигли 326 639 тыс. рублей. Собственный капитал по окончании отчетного года вырос на 17% и составил 41 млн. рублей. Основным источником финансирования ООО «Титан-лизинг» являются заемные средства, доля которых в пассиве баланса на 31.12.2007 г. составила 91%. При этом в структуре обязательств на долгосрочные источники приходится более 87% - 356 млн. рублей. ООО «Титан-лизинг» в полном объеме выполняет принятые на себя обязательства по обслуживанию заемных средств и не имеет просроченной задолженности. На долю собственных свободных денежных средств компании в 2007 году пришлось 35% от общего объема профинансированных в лизинговые проекты средств. Выручка от лизинговой деятельности за 2007 год увеличилась на 15% по сравнению с прошлым годом и составила 96 907 тыс. рублей. Прибыль от продаж ООО «Титан-лизинг» увеличилась на 90% по сравнению с 2006 годом и составила 12,4 млн. рублей. Чистая прибыль компании по итогам 2007 года составила 5,9 млн. рублей. Таким образом, в отчетном году сохранилась тенденция роста выручки, полученной от лизинга, прибыли от продаж и чистой прибыли, что свидетельствует о финансовой устойчивости и развитии деятельности компании. 7 ВАЖНЕЙШИЕ ЛИЗИНГОВЫЕ ПРОЕКТЫ 2007 ГОДА В феврале 2007 года был подписан договор о передаче в лизинг роторной дробилки Rubble Master RM 80 (производства Австрия). Общая сумма договора лизинга составила 21,6 млн. руб. Срок действия договора – до января 2010 года. Роторная дробилка Rubble Master RM 80. Мобильная дробильно-сортировочная станция YD 100 В апреле 2007 года был заключен договор лизинга мобильного асфальтобетонного завода марки SPECO, модели TSAP-1550Р (производства Южная Корея). Общая сумма договора лизинга составила 47,8 млн. руб. Срок действия договора – до августа 2010 года. Асфальтобетонный завод был передан в эксплуатацию в ноябре 2007 года. Используется на участке реконструкции основной региональной автодороги республики Бурятия «Улан-Удэ – Турунтаево – Курумкан». В рамках расширения сотрудничества с одной из крупнейших проектностроительных организаций Иркутской области было заключено два лизинговых договора, реализация которых предусматривает приобретение и передачу в лизинг дорожностроительной техники и оборудования производства Китай (мобильная дробильносортировочная станция, виброкатки, асфальтоукладчики, дизельная электростанция). Общая сумма лизинговых платежей по указанным проектам составила 29 млн. руб. Асфальтоукладчик RP752. Каток дорожный, LTC10G. На протяжении 2007 года было приобретено для передачи в лизинг более двадцати единиц грузовых автомобилей, среди которых самосвалы, седельные тягачи, фургоны, полуприцепы, цистерны, специализированные автомобили. Общая сумма лизинговых платежей по договорам лизинга грузовых автомобилей составила 39,6 млн. руб. 8 Седельные тягачи HOWO. Самосвалы HOWO. Фургоны изотермические ГАЗ-3307. Полуприцеп-цистерна для перевозки нефтепродуктов. Всего за 2007 год стоимость контрактов по лизингу спецтехники составила 25 млн. руб. Среди них бульдозеры KOMATSU, экскаваторы HITACHI и NEW HOLLAND, погрузчики Toyota и ВОВСАТ и другие. Экскаватор NEW HOLLAND. Экскаватор HITACHI. В мае 2007 года между ООО «Титан-лизинг» и ФГУП «Аэропорт Иркутск» был подписан контракт на лизинг оборудования для досмотра багажа авиапассажиров – рентгено-телевизионных систем марки Linescan PX 231 и PX 208 производства фирмы Gate Technologies Ltd., США. Оборудование было введено в эксплуатацию в июле 2007 года. Сотрудничество с ФГУП «Аэропорт Иркутск» продолжилось в декабре 2007 года заключением второго контракта на лизинг автобуса модели ЛиАЗ-5256 для перевозки авиапассажиров. Общая стоимость контрактов составила более 10 млн. руб. 9 Рентгенотелевизионная система. Супермаркет «Абсолют». Одним из самых сложно структурированных проектов в 2007 году стал лизинг торгового оборудования для крупнейшей в г. Улан-Удэ торговой сети «Абсолют». К реализации проекта было привлечено пять поставщиков из разных регионов России. Для передачи в лизинг был приобретен комплекс оборудования для нового супермаркета, который включал более 400 позиций. Общая сумма лизинговых платежей по данному проекту составила более 21 млн. руб. В 2007 году продолжилась реализация проекта по лизингу воздушного судна АН26. Договор лизинга с ОАО «Иркутский авиаремонтный завод №403» был заключен в 2003 году на общую сумму 204,3 тыс. долларов США. Самолет АН-26. 10 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ Перспективы развития ООО «Титан-лизинг» связаны с потенциалом роста региональной экономики. Восточная Сибирь обладает богатейшими природными ресурсами, позволяющими развивать сырьевые отрасли и на их базе – перерабатывающие производства. Стратегическими целями компании являются укрепление положения на лизинговом рынке региона и дальнейшее увеличение лизингового портфеля. Компания «Титан-лизинг» планирует продолжать сотрудничество с предприятиями ключевых отраслей региона, а также развивать работу с малым бизнесом и расширять спектр направлений лизинговой деятельности. В рамках работы с предприятиями малого бизнеса в 2007 году была успешно внедрена новая лизинговая программа «Лизинг для бизнеса, использующего упрощенную систему налогообложения», которая позволяет индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам с упрощенной системой налогообложения приобретать в лизинг имущество с минимальным удорожанием. С помощью этой программы в будущем предполагается увеличить количество сделок с малым бизнесом. В целях повышения привлекательности лизинга автотранспорта был разработан отдельный лизинговый продукт «АВТОЛИЗИНГ». Лизингополучатель может приобрести во временное владение и пользование легковой или грузовой автомобиль при условии предоставления минимального пакета документов. Программа отличается короткими сроками реализации, отсутствием дополнительного обеспечения, более низкими ставками удорожания. Специалисты ООО «Титан-лизинг» осуществляют страхование автомобилей (КАСКО) в самых надежных страховых компаниях, действующих в регионе, по льготным тарифам. В случае необходимости также осуществляется подбор поставщика и поиск нужной модели и комплектации. В ближайшей перспективе компания «Титан-лизинг» намерена уделять особое внимание следующим направлениям своей работы: увеличение количества и размера лизинговых сделок; увеличение оперативности заключения лизинговых сделок; расширение ассортимента предоставляемых услуг. Для решения поставленных задач компания планирует задействовать свои обширные контакты с поставщиками различных видов оборудования и транспорта и безупречную репутацию для обеспечения максимально выгодных условий финансирования для своих клиентов. Финансовая стратегия компании на ближайшие годы реализуется с применением методов управления ликвидностью, управления рисками, диверсификации инвестиционных направлений, оптимизации структуры лизингового портфеля, расширения стабильных источников дохода и полноценной защиты интересов учредителей и инвесторов. 11 Приложение. Финансовая отчетность ООО «Титан-лизинг» БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ООО «ТИТАН-ЛИЗИНГ» В тыс. рублей АКТИВ I. Внеоборотные активы Основные средства Незавершенное строительство Доходные вложения в материальные ценности Долгосрочные финансовые вложения Отложенные налоговые активы II. Оборотные активы Запасы в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности готовая продукция и товары для перепродажи расходы будущих периодов НДС по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность со сроком погашения более 12 месяцев после отчетной даты Дебиторская задолженность со сроком погашения в течение 12 месяцев после отчетной даты Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства БАЛАНС ПАССИВ III. Капитал и резервы Уставный капитал Резервный капитал Нераспределенная прибыль на 31.12.2006 г. на 31.12.2007 г. 38 536 123 397 11 976 9 145 17 211 204 10 056 3 410 94 320 12 567 3 044 175 825 326 639 56 342 72 843 683 4 192 51 466 1 4 192 68 650 635 55 447 184 458 38 341 24 588 1 107 46 148 22 061 494 214 361 450 036 на 31.12.2006 г. на 31.12.2007 г. 35 187 41 103 10 29 513 5 663 10 35 177 5 916 IV. Долгосрочные обязательства 151 227 356 252 Займы и кредиты Отложенные налоговые обязательства Прочие долгосрочные обязательства 78 993 1 570 70 663 105 235 4 253 246 764 V. Краткосрочные обязательства 27 947 52 680 27 947 46 861 5 819 Займы и кредиты Кредиторская задолженность в том числе: поставщики и подрядчики задолженность перед персоналом задолженность перед государственными внебюджетными фондами задолженность по налогам и сборам прочие кредиторы БАЛАНС 4 223 4 290 2 193 12 23 519 381 820 326 214 361 450 035 12 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ООО «ТИТАН-ЛИЗИНГ» В тыс. рублей Наименование показателя Доходы и расходы по обычным видам деятельности: Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг За 2007 год 96 907 -64 373 За 2006 год 84 300 -54 194 Валовая прибыль 32 534 30 106 Управленческие расходы -20 157 -23 603 Прибыль от продаж 12 377 6 503 Прочие доходы и расходы: Проценты к получению Проценты к уплате Прочие доходы Прочие расходы 5 333 -15 508 45 935 -40 891 4 401 -10 417 11 117 -4 881 Прибыль до налогообложения 7 246 6 723 Отложенные налоговые активы Отложенные налоговые обязательства Текущий налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи 2 841 -2 683 1 276 -1 847 -1 489 -331 Чистая прибыль отчетного периода 5 915 5 821 13