Ю. В. Андрийченко, студентка Новгородского государственного университета имени Ярослава Мудрого

Ю. В. Андрийченко, студентка Новгородского государственного
университета имени Ярослава Мудрого
МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
Оценка кредитоспособности заемщика является одним из важнейших
этапов для принятия банком положительного или же отрицательного
решения о выдаче кредитных средств. В современной рыночной экономике
процесс кредитования должен основываться на комплексном анализе
заемщика с целью улучшения кредитного механизма, что позволяет
увеличить
эффективность
кредитных
операций
и
минимизировать
кредитные риски.
Что же банки имеют в виду, когда ведут речь о кредитоспособности
заемщика? На данный момент действующее законодательство Российской
Федерации
не
содержит
какого-то
конкретного
определения
кредитоспособности, но под ним принято понимать способность заемщика
в срок и полностью рассчитаться по своим долговым обязательствам.
Известно,
что
кредитования
между
кредитоспособностью
существует
тесная
заемщика
обратная
связь:
и
чем
рисками
выше
кредитоспособность, тем ниже риск банка потерять денежные средства в
случае сделки, и наоборот [3].
Следует отметить, что зарубежные коммерческие банки опробовали
разные методы оценки кредитоспособности заемщика, используя разные
показатели и измерители. Так, например, американские банки зачастую
придерживаются «правила пяти си». Критериями отбора заемщиков
являются термины, начинающиеся на букву «си»:
1)
character (характер, репутациязаемщика),
2)
capacity (способность погасить ссуду или кредит),
3)
capital (наличие капитала),
4)
collateral(финансовое поручительство),
5)
conditions (экономическая конъюнктура и ее перспективы).
В Англии банки при выдаче кредитов ориентируются на термин
«PARTS», который включает в себя все необходимые требования:

purpose (целькредита);

amount (сумма);

repayment (оплата и ее способ);

term (срок);

security (наличие обеспечения, залог) [1].
Обратим внимание, что методы указанные ранее, не дают точную
оценку, так как некоторые из них не могут быть выражены количественно.
В
первую
очередь
производится
качественный
анализ,
затем
количественный, чтобы позволяет сократить затраты времени и увеличить
эффективность комплексного анализа кредитоспособности заемщика.
Следует
отметить,
что
обязательным
этапом
оценки
кредитоспособности является анализ доходности заемщика. Банк изучает
соответствующие справки о заработной плате или налоговые декларации,
где необходимым является внесение в результаты корректировок,
связанных с коэффициентом риска самого банка и обязательных платежей.
Проведение скоринговой оценки заемщика и изучение его кредитной
истории является также обязательным на данном этапе.Под кредитной
историей понимаются сведения о ранее полученных кредитах и этапах их
погашения. Во многих странах анализ этих сведений входит в
компетенцию специально созданных кредитных бюро. Скорингом же
является статистическая или математическая модель, с помощью которой
банку
удается
определить
вероятность
возврата
очередным
кредитополучателем полученных средств всрок. При этом методе оценка
заемщика складывается из баллов, полученных в ходе анализа для
формирования
интегрального
показателя.
В
свою
очередь,
она
сравнивается с числовым порогом, который подразумевает под собой
безубыточное положение банка. Легко догадаться, что кредит получат
только те заемщики, у которых данный показатель выше линии
безубыточности [2].
В основе оценки кредитоспособности заемщика также может лежать
анализ финансовых коэффициентов: финансового левериджа, ликвидности
и прибыльности. Данный метод позволяет оценить текущее состояние дел
заемщика и сравнить их с нормативными значениями. Таким образом,
кредитополучатели делятся на несколько групп и кредитуются банком с
учетом номера группы и особенностей отрасли. Одним из главных
недостатков является то, что он не позволяет учесть такие качественные
факторы как политическая и общеэкономическая обстановка в стране,
смена форм собственности и другие.
Метод оценки кредитоспособности на основе анализа денежных
потоков ориентирован на юридические лица. Главное целью является
определение чистого сальдо различных его поступлений и расходов за
определенный период. Если клиент имел устойчивое превышение притока
над оттоком в течение последних трех лет, то он признается
кредитоспособным, а значит, может претендовать на сложившуюся
положительную разницу в качестве предела выдачи новых ссуд. Если же
сумма оттока значительно выше притока, то клиент характеризуется как
некредитоспособный [4].
Все методики оценки кредитоспособности заемщика отличаются
друг от друга набором показателей, способом интерпретаций результатов
анализа и приоритетностью каждой из них, однако в комплексе позволяют
принять правильное решение о выдаче кредита.
Литература
1.
Ли В. О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский
и зарубежный опыт) // Деньги и кредит (редактура) №2, 2011 г., С. 50-54
2.
Маковецкий М. Ю. Методы оценки кредитоспособности
заемщика // Сборник научных статей №7, 2010 г.
3.
Методы оценки кредитоспособности заемщика [Электронный
ресурс].
URL:http://exbico.ru/metodika_otsenki_kreditosposobnosti_zaemshchika(дата
обращения 20.05.2014)
4.
Методы оценки кредитоспособности заемщика [Электронный
ресурс].
URL:http://afdanalyse.ru/publ/finansovyj_analiz/ocenka_kreditosposobnosti/me
tody_ocenki_kreditosposobnosti_zaemshhika/29-1-0-212(дата
22.05.2014)
обращения