КРАТКОЕ РУКОВОДСТВО ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ ПРОГРАММНЫЙ КОМПЛЕКС ГНИВЦ Курьер «Корпорация» ЛИСТОВ 87
реклама
УТВЕРЖДЕНО ПРОГРАММНЫЙ КОМПЛЕКС ГНИВЦ Курьер «Корпорация» ЛИСТОВ 87 КРАТКОЕ РУКОВОДСТВО ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ 2013 Введение ВВЕДЕНИЕ Настоящее краткое руководство является тематическим пособием пользователя программного комплекса ГНИВЦ Курьер «Корпорация» по осуществлению взаимодействия с налоговыми органами в СЭД ФНС РФ, и предназначено для лиц, применяющих программные средства для решения прикладных задач. Краткое руководство состоит из четырёх разделов, приложения, перечней терминов и их определений, условных обозначений и сокращений. В разделе 1 приводятся информация о способах вызова программы. Раздел 2 содержит обзорное описание видов документооборота по взаимодействию налогоплательщика с налоговыми органами: предоставление налоговой отчётности различных типов; предоставление сведений о доходах по форме 2–НДФЛ; подача запросов для предоставления налоговым органом информационных услуг; предоставление в налоговый орган документа «Обращение НП» с возможностью приложения к нему файлов неформализованного содержания; подача заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов; реализация налоговым органом полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах; уведомление банком налогового органа о факте выдачи налогоплательщику банковской гарантии; представление для постановки на учёт, выбора налогового органа, снятия с учёта в налоговом органе, формирования двухмерного штрих–кода организаций, индивидуальных предпринимателей, нотариусов частной практики и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты; представление истребованных налоговым органом книг покупок и продаж, журналов полученных и выставленных счетов–фактур, актов приемки–сдачи работ (услуг), товарных накладных (ТОРГ–12) и других документов; получение от налогового органа индивидуальных и массовых рассылок; информационных обращений, письменное обращение налогоплательщика в налоговый орган. Раздел 3 содержит описание рабочих процедур, выполняемых налогоплательщиком при осуществлении взаимодействия с налоговыми органами для всех видов документооборота. В разделе 4 описывается методика создания отчётов по различным документам, а также их статусу. Приложение А содержит список клавиш быстрого вызова команд, применяемых в программе. Стр. 2 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Содержание СОДЕРЖАНИЕ Введение ............................................................................................................... 2 1 Запуск (вызов) программы ............................................................................ 5 2 Виды документооборота в СЭД ФНС .......................................................... 7 Общие положения ...................................................................................................... 7 Предоставление налоговой/бухгалтерской отчётности .......................................... 8 Предоставление сведений о доходах по форме 2–НДФЛ ...................................... 9 Запрос на предоставление информационных услуг .............................................. 10 Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов ...................................... 10 Реализация полномочий налоговым органом ........................................................ 11 Уведомление банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии12 Представление (отдельных документов, истребованных документов) в налоговый орган ....................................................................................................... 12 2.9 Информационные обращения участников СЭД ФНС .......................................... 14 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9.1 2.9.2 2.9.3 Документооборот «Письменное обращение налогоплательщика в налоговый орган» ....................................................................................................................... 14 Документооборот «Индивидуальное информирование налогоплательщиков со стороны налогового органа» .................................................................................. 14 Документооборот «Информационная рассылка со стороны налогового органа»15 3 Этапы обработки документов ..................................................................... 16 3.1 Особенности работы в режиме уполномоченного представителя ...................... 16 3.2 Создание документа в программе ........................................................................... 16 3.2.1 3.2.2 Создание документа «Запрос» ............................................................................... 17 Создание документа «Обращение НП» ................................................................ 19 3.3 Сохранение созданных в программе документов «Обращение НП» и «Запрос»23 3.4 Копирование документа «Обращение НП» ........................................................... 24 3.5 Импортирование в программу XML–файла для формирования электронного документа .................................................................................................................. 25 3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 Особенности импортирования представления для отдельных документов ...... 27 Особенности импортирования представления истребованных документов ..... 28 Особенности импортирования бухгалтерской отчётности с именем файла NO_BUCHOTCH_….xml .......................................................................................... 29 Результаты импортирования XML–файлов ......................................................... 31 3.6 Добавление приложений к документу вручную.................................................... 31 3.6.1 3.6.2 Добавление приложений к декларации с бухгалтерской отчётностью ............. 32 Добавление приложений к документу «Представление» (для отдельных документов) ............................................................................................................. 33 3.7 Подписание и подготовка документа к отправке в налоговый орган ................. 34 3.8 Обмен документами с корреспондентами ............................................................. 37 3.9 Контроль состояния отправленного документа .................................................... 39 3.9.1 Получение и просмотр документов «подтверждениеДатыОтправки» и «подтверждениеДатыПолучения» ......................................................................... 39 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 3 Содержание 3.9.2 3.9.3 3.9.4 Отправка документа «извещениеОПолучении» .................................................. 42 Получение и просмотр документа «извещениеОПолучении» от налогового органа ...................................................................................................................... 43 Получение сообщения об ошибке ........................................................................ 46 3.10 Получение и просмотр входящих документов ...................................................... 47 Просмотр содержания входящего документа...................................................... 48 Результаты обработки документа с налоговой и бухгалтерской отчётностью 49 Результаты обработки документа с отчётностью по форме 2–НДФЛ .............. 51 Результаты обработки документа «Запрос на предоставление информационных услуг» ....................................................................................... 53 3.10.5 Результаты обработки документа «Заявление» ................................................... 55 3.10.6 Документ «Требование НО» от налогового органа ............................................ 57 3.10.7 Формирование описи истребуемых документов на «Требование НО» ............ 59 3.10.8 Результаты обработки документов «Уведомление», «Представление», «Представление» (истребованных документов) ................................................. 64 3.10.9 Ответ налогового органа на документ «Обращение НП» .................................. 66 3.10.10 Документ «рассылка» ............................................................................................ 66 3.10.11 Ошибочные документы ......................................................................................... 66 3.10.1 3.10.2 3.10.3 3.10.4 3.11 Просмотр документов с результатами обработки документов налогоплательщика и их выгрузка .......................................................................... 67 3.11.1 Просмотр входящих документов из главного окна программы ........................ 67 3.11.2 Просмотр документов с результатами обработки в окне свойств исходящего документа ................................................................................................................ 69 3.11.3 Выгрузка квитанций и протоколов обработки подокументно ........................... 69 3.11.4 Выгрузка квитанций и протоколов обработки в HTML-файл ........................... 70 3.12 Экспорт документов НБО с положительным результатом обработки ................ 72 4 Построение отчётов по документам ........................................................... 75 4.1 Построение отчёта по различным документам...................................................... 76 4.2 Построение отчёта по документам «Письмо НО» ................................................ 78 4.3 Построение отчёта по текущему статусу обработки переданных документов .. 79 Приложение А. Перечень клавиш быстрого вызова...................................... 80 Термины и определения.................................................................................... 81 Перечень обозначений и сокращений ............................................................. 86 Лист регистрации изменений ........................................................................... 87 Стр. 4 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 1. Запуск (вызов) программы 1 ЗАПУСК (ВЫЗОВ) ПРОГРАММЫ Чтобы программу): запустить (вызвать) ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация» (далее ― 1. Нажмите: на значок «ГНИВЦ Курьер Корпорация» (рис. 1) на Рабочем столе (если создание значка было указано при установке). Рекомендуется данный способ. либо на кнопку «Пуск» –> Программы –> «ГНИВЦ Курьер Корпорация 534 пр.» (по умолчанию при установке) –> ГНИВЦ Курьер Корпорация. Рис. 1. Значок «ГНИВЦ Курьер „Корпорация”» В результате откроется окно «Регистрация» (рис. 2). 2. Введите в поля Имя: и Пароль: наименование учетной записи и пароль пользователя. По умолчанию для входа в программу используются: Имя: oper Пароль: <отсутствует> Рис. 2. Окно «Регистрация» ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 5 1. Запуск (вызов) программы При правильном вводе имени пользователя и пароля откроется главное окно программы (рис. 3). Рис. 3. Главное окно ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация» Стр. 6 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 2. Описание возможных видов документооборотов 2 ВИДЫ ДОКУМЕНТООБОРОТА В СЭД ФНС 2.1 Общие положения ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация» обеспечивает осуществление следующих видов документооборота СЭД ФНС: предоставление налоговой и бухгалтерской отчётности; предоставление отчётности по форме 2–НДФЛ; информационное обращение налогоплательщика в налоговый орган; информационное обращение налогового органа к налогоплательщику(ам); информационная (массовая) рассылка налогового органа к налогоплательщикам; информационных обращений запрос в налоговый орган с целью получения информационных услуг; заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов; уведомление банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии; реализация полномочий налоговым органом в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах; представление истребованных налоговым органом книг покупок и продаж, журналов полученных и выставленных счетов–фактур, актов приемки–сдачи работ (услуг), товарных накладных (ТОРГ–12) и других документов; представление для постановки на учёт, выбора налогового органа, снятия с учёта в налоговом органе, формирования двухмерного штрих–кода организаций, индивидуальных предпринимателей, нотариусов частной практики и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты. Каждый вид документооборота является самостоятельной процедурой с определенной последовательностью операций и отдельных действий (этапов обработки документов). Для выполнения процедуры независимо от вида документооборота необходимо наличие: валидных (действительных) сертификатов ключей подписи налогоплательщика и его корреспондентов (регионального почтового сервера ФНС и налогового органа, в который налогоплательщик осуществляет предоставление отчётности) с актуальным сроком их действия; предустановленного программного обеспечения криптографической защиты информации „КриптоПро CSP“»; «Средство ключевого носителя с закрытой частью ключа подписи налогоплательщика для подписания исходящего электронного документа (далее ― документа); действующей сети передачи данных и доступа к ней. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 7 2. Виды документооборота в СЭД ФНС Кроме того, для выполнения процедуры предоставления налоговой и бухгалтерской отчётности и других видов отчётности необходимо наличие подготовленного комплекта файлов с отчётностью (например, по уплате обязательных страховых взносов) налогоплательщика в утверждённом ФНС XML–формате 7.0. 2.2 Предоставление налоговой/бухгалтерской отчётности Документооборот «Предоставление налоговой и бухгалтерской отчётности» осуществляется с целью доставки налоговой и бухгалтерской отчётности в налоговый орган и успешной её обработки налоговым органом. Перечнем документов для предоставления налогоплательщиком в налоговый орган предусмотрены следующие формы отчётности: налоговая отчётность; бухгалтерская отчётность в формате ФНС. Документооборот «Предоставление налоговой и бухгалтерской отчётности» обозначен в программе документом «Декларация». Процедура предоставления налогоплательщиком налоговой и бухгалтерской отчётности в налоговый орган состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Подготовки XML–файлов с необходимым типом отчётности (выполняется по усмотрению пользователя в специализированных приложениях). 2. Импортирования в программу XML–файлов с налоговой и бухгалтерской отчётностью. В том числе, с привязкой к файлу с бухгалтерской отчётностью (в виде приложений) файлов с пояснительной запиской, аудиторским заключением и заявлением ревизионного союза сельскохозяйственных производителей. 3. Проверки корректности каждого импортируемого XML–файла. 4. Добавления к документу доверенности, в виде приложения (выполняется по усмотрению пользователя). 5. Подписания и подготовки документа с отчётностью к отправке. 6. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: отправки документа «Декларация» в налоговый орган; получения от регионального почтового сервера ФНС документа «подтверждениеДатыОтправки» с сообщением о доставке отправленного документа с отчётностью; отправки на региональный почтовый сервер ФНС «извещениеОПолучении» (о получении подтверждения); документа получения от налогового органа документа «извещениеОПолучении» (о получении документа с налоговой и бухгалтерской отчётностью налогоплательщика); Стр. 8 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 2. Виды документооборота в СЭД ФНС получения от налогового органа результатов (протоколов) обработки документа с налоговой и бухгалтерской отчётностью; отправки в налоговый орган документов «извещениеОПолучении» (о получении результатов (протоколов) обработки налоговой и бухгалтерской отчётности). По одному документу на каждый полученный документ результата обработки. 7. Просмотра результатов (протоколов) обработки документа с отчётностью. 2.3 Предоставление сведений о доходах по форме 2–НДФЛ Документооборот «Предоставление сведений о доходах по форме 2–НДФЛ» осуществляется с целью доставки отчётности в налоговый орган и успешной её обработки налоговым органом. Перечнем документов для предоставления налогоплательщиком в налоговый орган предусмотрена отчётность: 2–НДФЛ в файле версии 4; 2–НДФЛ в файле версии 5. Документооборот «Предоставление сведений о доходах по форме 2–НДФЛ» обозначен в программе документом «2НДФЛ». Процедура предоставления налогоплательщиком сведений о доходах по форме 2– НДФЛ в налоговый орган состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Подготовки XML–файла с необходимым типом сведений (выполняется по усмотрению пользователя в специализированных приложениях). 2. Импортирования XML–файла(ов) с формой 2–НДФЛ в программу; 3. Проверки корректности каждого импортируемого XML–файла; 4. Добавления к документу доверенности (выполняется при необходимости); 5. Подписания и подготовки документа к отправке; 6. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: отправки документа «2НДФЛ» в налоговый орган; получения подтверждения о доставке отправленного отчётностью на региональный почтовый сервер ФНС; документа отправки на региональный почтовый сервер ФНС «извещениеОПолучении» (о получении подтверждения); с документа получения от налогового органа документа «извещениеОПолучении» (о получении документа с отчётностью налогоплательщика по форме 2– НДФЛ); получения от налогового органа результатов (протоколов) обработки документа с отчётностью по форме 2–НДФЛ; ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 9 2. Виды документооборота в СЭД ФНС отправки в налоговый орган документа «извещениеОПолучении» (о получении результатов (протоколов) обработки документа с отчётностью по форме 2–НДФЛ). 7. Просмотра результатов (протоколов) обработки документа со сведениями по форме 2–НДФЛ. 2.4 Запрос на предоставление информационных услуг Документооборот «Запрос на предоставление информационных услуг» предназначен для получения налогоплательщиком от налогового органа интересующих информационных услуг. Данный вид документооборота реализован с помощью документа «Запрос на предоставление информационных услуг» (далее запрос). Формирование документа с запросом выполняется любым из двух способов: созданием, редактированием нового документа средствами программы и сохранением его в папке для исходящих документов (см. 3.2.1). импортированием в программу XML–файла с заранее подготовленной формой запроса (см. 3.5). Процедура отправки налогоплательщиком документа «Запрос на предоставление информационных услуг» и его обработки налоговым органом состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Формирования (создания, редактирования и сохранения) документа с запросом. 2. Подписания и подготовки документа с запросом к отправке. 3. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: отправки документа «Запрос на предоставление информационных услуг» в налоговый орган; получения подтверждения о доставке отправленного документа с запросом; отправки в налоговый орган извещения о получении подтверждения; получения документа с сообщением о возможности удовлетворения налоговым органом запроса налогоплательщика; получения ответа на предоставленный налогоплательщиком запрос; отправки в налоговый орган извещения о получении ответа на запрос. 4. Просмотра ответа налогового органа на запрос налогоплательщика. 2.5 Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов Документооборот «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» предназначен для предоставления необходимой информации в налоговый орган с целью освобождения налогоплательщика от уплаты косвенных налогов и (или) освобождении от налогообложения налогом на добавленную стоимость и (или) акцизами. Стр. 10 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 2. Виды документооборота в СЭД ФНС Данный вид документооборота реализован с помощью документа «Заявление». Процедура подачи налогоплательщиком заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов в налоговый орган состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Подготовки XML–файлов с необходимым типом отчётности (выполняется по усмотрению пользователя в специализированных приложениях). 2. Импортирования XML–файла с заявлением о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. 3. Подписания и подготовки документа к отправке. 4. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: отправки документа «Заявление» в налоговый орган; получения подтверждения о доставке отправленного заявлением на региональный почтовый сервер ФНС; документа отправки на региональный почтовый сервер ФНС «извещениеОПолучении» (о получении подтверждения); с документа получения извещения о получении налоговым органом документа с заявлением налогоплательщика; получения результатов обработки документа «Заявление»; отправки документа «извещениеОПолучении» в налоговый орган. 5. Просмотра результатов обработки документа «Заявление». 2.6 Реализация полномочий налоговым органом Документооборот «Реализация полномочий налоговым органом» предназначен для реализации налоговым органом полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах. Данный вид документооборота реализован в программе с помощью документа «Требование НО». Процедура реализации полномочий налоговым последовательно выполняемых этапов обработки документа: органом состоит из 1. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: получения от налогового органа документа «Требование НО» (с приложениями), автоматической его обработки и отправки результатов его обработки в налоговый орган;отправки документа «извещениеОПолучении» в налоговый орган; получения документа «извещениеОПолучении» от налогового органа о получении им результатов обработки документа «Требование НО» налогоплательщиком. 2. Просмотра документа «Требование НО» и его приложений. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 11 2. Виды документооборота в СЭД ФНС 2.7 Уведомление банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии Документооборот «Уведомление банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии» предназначен для уведомления банком налогового органа о факте выдачи налогоплательщику банковской гарантии, предоставленной в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации вместе с налоговой декларацией, в которой заявлено право на возмещение налога на добавленную стоимость. Данный вид документооборота реализован в программе с помощью документа «Уведомление». Процедура уведомления банком налогового органа состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Подготовки соответствующих данных в виде XML–файлов (выполняется по усмотрению пользователя в специализированных приложениях). 2. Импортирования XML–файла с данными о банковской гарантии. 3. Подписания и подготовки документа «Уведомление» к отправке. 4. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из; отправки документа «Уведомление» в налоговый орган; получения подтверждения о доставке отправленного уведомлением на региональный почтовый сервер ФНС; документа с отправки на региональный почтовый сервер ФНС извещения о получении подтверждения; получения извещения «Уведомление»; о получении налоговым органом документа получения результатов обработки документа «Уведомление»; отправки в налоговый орган извещения о получении результатов обработки документа «Уведомление». 5. Просмотра документа с результатом обработки уведомления. 2.8 Представление (отдельных документов, истребованных документов) в налоговый орган Документооборот «Представление» предназначен для реализации налоговым органом полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах. Данный вид документооборота включает в себя следующие подвиды: документооборот по представлению налогоплательщиком в налоговый орган отдельных документов для постановки на учёт, выбора налогового органа, снятия с учёта в налоговом органе, формирования двухмерного Стр. 12 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 2. Виды документооборота в СЭД ФНС штрих–кода организаций, индивидуальных предпринимателей, нотариусов частной практики и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты; документооборот по представлению налогоплательщиком документов, истребованных налоговым органом. Оба подвида документооборота «Представление» реализованы в программе с помощью документа «Представление». Процедура представления в налоговый орган отдельных и истребованных документов состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Подготовки XML–файлов (выполняется по усмотрению пользователя в специализированных приложениях): для отдельных документов ― файл представления для постановки на учёт; для выбора налогового органа; для снятия с учёта в налоговом органе; для формирования двухмерного штрих–кода организаций; для индивидуальных предпринимателей, нотариусов частной практики и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты; для истребованных документов ― файл–опись, в котором перечислены имена файлов каждого из истребованных документов, и сами файлы истребованных документов. 2. Импортирования XML–файлов представлений. 3. Приложения к документу «Представление» (для отдельных документов) других XML–файлов представлений. 4. Подписания и подготовки пакета, состоящего из документа «Представление» и его приложений к отправке. 5. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: отправки пакета документов в налоговый орган; получения подтверждения о доставке отправленного «Представление» на региональный почтовый сервер ФНС; пакета отправки на региональный почтовый сервер ФНС извещения о получении подтверждения; получения извещения «Представление»; о получении налоговым органом пакета получения результатов обработки пакета документов «Представление»; отправки в налоговый орган извещения о получении результатов обработки документа «Представление» и его приложений. 6. Просмотра документа с результатом обработки документа «Представление» и его приложений. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 13 2. Виды документооборота в СЭД ФНС 2.9 Информационные обращения участников СЭД ФНС 2.9.1 Документооборот «Письменное обращение налогоплательщика в налоговый орган» Документооборот «Письменное обращение налогоплательщика в налоговый орган» предназначен для осуществления информационного обращения налогоплательщика в налоговый орган. Документооборот реализован с помощью документа «Обращение НП». Документ формируется, отправляется средствами программы и допускает приложение к нему файлов неформализованного содержания, представленных в программе в виде связанных документов «приложение». Процедура обращения налогоплательщика в налоговый орган состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Формирования (создания, редактирования и сохранения) документа «Обращение НП». 2. Добавления к документу приложения (выполняется при необходимости). 3. Подписания и подготовки документа с обращением к отправке. 4. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: отправки документа «Обращение НП» в налоговый орган; получения подтверждения о доставке отправленного обращением на региональный почтовый сервер ФНС; документа с отправки на региональный почтовый сервер ФНС извещения о получении подтверждения; получения извещения о получении налоговым органом документа с обращением налогоплательщика. 2.9.2 Документооборот «Индивидуальное информирование налогоплательщиков со стороны налогового органа» Документооборот «Индивидуальное информирование налогоплательщиков со стороны налогового органа» предназначен для осуществления информационной рассылки налоговым органом сообщений, реализован посредством документа «Письмо НО» с вариантами индивидуальной либо массовой рассылки документа налогоплательщикам. Процедура информационной рассылки со стороны налогового органа для налогоплательщика состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: получения документа «Письмо НО» от налогового органа; Стр. 14 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 2. Виды документооборота в СЭД ФНС отправки в налоговый орган извещения о получении документа «Письмо НО». 2. Просмотра полученного от налогового органа документа «Письмо НО». 2.9.3 Документооборот «Информационная рассылка со стороны налогового органа» Документооборот «Информационная рассылка со стороны налогового органа» предназначен для осуществления информационной рассылки налоговым органом сообщений, реализован посредством документа «рассылка» с вариантами индивидуальной либо массовой рассылки документа налогоплательщикам. Процедура информационной рассылки со стороны налогового органа для налогоплательщика состоит из последовательно выполняемых этапов обработки документа: 1. Обмена документами с корреспондентами, состоящего из: получения документа «рассылка» от налогового органа; отправки в налоговый орган извещения о получении документа «рассылка». 2. Просмотра полученного от налогового органа документа «рассылка». ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 15 3. Этапы обработки документов 3 ЭТАПЫ ОБРАБОТКИ ДОКУМЕНТОВ 3.1 Особенности работы в режиме уполномоченного представителя При осуществлении документооборота от лица налогоплательщика его уполномоченным представителем в программе автоматически формируется1 документ «доверенность»2, который подтверждает полномочия представителя на предоставление в налоговый орган электронных документов. Проверка принадлежности того налогоплательщика выполняется на этапах: или иного документа представителю импортирования XML–файлов в программу; формирования документов «Запрос на предоставление информационных услуг» и «Обращение НП». В случае наличия в сведениях о доверенности записи о доверителе к сформированному документу автоматически добавляется связанный документ «доверенность» (рис. 4). Рис. 4. Документ «2НДФЛ» со связанным документом «доверенность» 3.2 Создание документа в программе Непосредственно в программе возможно создание следующих документов: «Обращение НП» ― документ информационного обращения налогоплательщика в налоговый орган по интересующим вопросам. «Запрос на предоставление информационных услуг» ― документ с определёнными реквизитами, необходимыми для получения Не допускается осуществление документооборота по уведомлению банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии (см. подраздел 2.9) в режиме работы уполномоченного представителя. 2 Подробную информацию о документе «доверенность» см. файл «Руководство по заполнению доверенности.doc». 1 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 16 3. Этапы обработки документов информационной услуги адресуется данный запрос. 3.2.1 со стороны налогового органа, которому Создание документа «Запрос» Чтобы создать новый документ с запросом на предоставление информационных услуг: 1. Нажмите меню Документ –> Создать –> Запрос на предоставление информационных услуг. Откроется окно с бланком выбранного документа (рис. 5). Рис. 5. Документ «Запрос на предоставление информационных услуг» 2. Отредактируйте документ с заполнением его полей согласно таблице 1. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 17 3. Этапы обработки документов Т а б л и ц а 1 . Поля документа «Запрос» и их описание Поле ИФНС Налогоплательщик КПП Подписант Услуга Запрос в целом по организации Год отчётности Ответ За период с .. по .. На дату Условие выбора отчётности Условие выбора формирования выписки операций по расчёту с бюджетом КБК Стр. 18 Описание значения поля Код налогового органа, которому назначается данный запрос. Автозаполняемое поле из данных учётной записи Регистрационное имя налогоплательщика, создавшего данный документ. Автозаполняемое поле из данных учётной записи КПП налогоплательщика. Автозаполняемое поле из справочника КПП налогоплательщика Фамилия ответственного исполнителя. Автозаполняемое поле из справочника ответственных исполнителей Вид интересующей услуги. Выбирается из выпадающего списка доступных услуг: - «Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам и взносам» - «Выписка операций по расчету с бюджетом» - «Перечень бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной в отчетном году» - «Акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам» Запрос направляется по всем налоговым органам. Указывается установкой/снятием флажка Указывается год отчётности для получения информационной услуги. Доступность поля зависит от выбранной услуги Формат файла с выпиской по запрашиваемой услуге: RTF, XLS, XML. При запросе в целом по организации (по всем налоговым органам), формат ответа по умолчанию: XML Указывается начальная и конечная дата периода для получения выписки по интересующей услуге. Поля доступны для редактирования при выборе услуги: - Перечень бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной в отчетном году» Крайняя дата исполненных налогоплательщиком платежей. Поле доступно для редактирования при выборе услуг: - «Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам и взносам» - «Акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам» Условие выбора вида отчётности. Выбирается из выпадающего списка: - все виды деклараций; - первичные; - корректирующие. Список доступен при выборе услуги: - «Перечень бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной в отчетном году» Условие выбора формирования выписки операций для услуги «Выписка операций по расчету с бюджетом». Выбирается из выпадающего списка: - группировать по видам платежа; - не группировать по видам платежа Значение КБК для получения выписки. Выбирается из справочника ОКАТО и КБК. Форма КБК доступна для редактирования при выборе услуг: - «Выписка операций по расчету с бюджетом». - «Акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам» ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Чтобы отредактировать поля документа ИФНС, Налогоплательщик, КПП и Подписант: 1. Нажмите на кнопку соответствующего справочника. , расположенную справа от поля. Откроется окно 2. Выберите из справочника интересующее значение и нажмите на кнопку Закрыть. Выбранное значение будет установлено в соответствующем поле. Чтобы отредактировать поля документа На дату: 1. Нажмите на кнопку окно «Календарь» (рис. 6). , расположенную справа от поля. В результате откроется 2. Укажите для каждого из полей интересующую дату и нажмите на кнопку Закрыть. Рис. 6. Окно «Календарь» Выбранная дата будет установлена в поле На дату:. 3.2.2 Создание документа «Обращение НП» Чтобы создать документ «Обращение НП»: 1. Нажмите на кнопку со стрелкой справа от кнопки Создать –> Обращение НП. Откроется окно с бланком нового документа «Обращение НП» (рис. 7). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 19 3. Этапы обработки документов Рис. 7. Окно документа «Обращение НП» 2. Заполните поля документа. При первом обращении к операции создания документа, необходимо в окне документа с помощью кнопки войти в соответствующий справочник для проверки заполнения всех обязательных полей справочника. При дальнейшей работе с документами в данной проверке необходимости нет. 3. Если необходимо приложить к документу файл(ы), нажмите в поле Приложения на кнопку Добавить приложение. Откроется окно «Открыть» (рис. 8). В окне «Открыть» не отображаются файлы размером 10 и более Мб Не прикладываются файлы нулевой длины Стр. 20 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 8. Окно для добавления файла приложения к документу «Обращение НП» Выделите прилагаемые файлы следующим образом: Для выделения нескольких файлов подряд ― выделите первый интересующий файл, нажмите и удерживайте клавишу (Shift), затем нажмите левую кнопку мыши на последнем интересующем файле. Для выделения нескольких отдельно расположенных файлов ― выделите первый интересующий файл, далее нажмите и удерживайте клавишу (Ctrl), затем нажимайте левую кнопку мыши на каждом интересующем файле. Для выделения всех отображаемых в окне файлов ― выделите любой файл и нажмите сочетание клавиш (Ctrl+A). Не рекомендуется архивировать файлы с разбиением на части (тома), т.к. восстановление в инспекции информации из разных контейнеров не гарантировано Нажмите на кнопку Открыть. Выбранные файлы будут приложены к документу и отображены в поле Приложение (рис. 9). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 21 3. Этапы обработки документов Рис. 9. Окно документа «Обращение НП» с приложенными файлами 4. Нажмите на кнопку Сохранить. В результате документ будет сохранён. 5. Нажмите на кнопку Закрыть. Окно документа закроется. Документ будет размещён в папке «Документы (исходящие)\Редактируемые», приложенные к нему файлы будут представлены в виде связанных документов «приложение» (рис. 10). В случае если общий размер прилагаемых файлов будет превышать 10 Мбайт: документ «приложение» с номером N будет разделён на несколько частей с порядковыми номерами вида N-1, N-2, N-3 и так далее размер каждой части, состоящей из документов «Обращение НП» и приложений к нему будет составлять не более 10 Мб и отображается в колонке «Размер» у основного документа «Обращение НП» Стр. 22 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 10. Сохранённый документ «Обращение НП» с приложениями 3.3 Сохранение созданных в программе документов «Обращение НП» и «Запрос» Чтобы сохранить документы «Обращение НП» и «Запрос»: 1. Нажмите на кнопку Сохранить на панели инструментов окна документа. Внесённые изменения в документ будут сохранены. 2. Нажмите на кнопку Закрыть или кнопку последние изменения документа перед закрытием: для закрытия окна документа. Если были сохранены окно редактирования документа закроется; не были сохранены откроется диалоговое окно «Подтверждение» (рис. 11). Рис. 11. Окно подтверждения сохранения документа 3. Нажмите на кнопку Да. Окно редактирования закроется и будет достигнут результат шага 1. В результате сохранённые документы «Обращение НП» и «Запрос»: будут размещены в папке «Документы (исходящие)\Редактируемые» со статусом «Создан» (рис. 12); для документа «Обращение НП» в колонке «Размер» будет дополнительно указан размер электронного документа. адресатом документов по умолчанию будет назначен налоговый орган (см. колонку «Кому/От кого»). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 23 3. Этапы обработки документов Рис. 12. Сохранённые документы «Обращение НП» и «Запрос» Размер документа «Обращение НП» с учётом приложений не должен превышать 10 Мбайт. 3.4 Копирование документа «Обращение НП» Целью копирования документа «Обращение НП» является упрощение процедуры отправки однотипных обращений в налоговый орган. Чтобы скопировать документ «Обращение НП»: 1. Выделите исходный документ «Обращение НП» и нажмите меню Документ –> Операции –> Копировать. Откроется окно «Копирование документа» (рис. 13). Рис. 13. Окно для указания количества создаваемых копий исходного документа 2. Введите в поле Количество копий: число копий в указанных пределах и нажмите на кнопку OK. В результате: откроется информационное окно с сообщением «В папке «Редактируемые» создано N копия (ий) неформализованного документа без приложений»; в папку «Документы (исходящие)\Редактируемые» будет помещено заданное количество копий исходного документа «Обращение НП» без вложений. Стр. 24 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов 3.5 Импортирование в программу XML–файла для формирования электронного документа Импортирование XML–файлов в программу обеспечивает документов для их последующего документооборота в СЭД ФНС. формирование Чтобы импортировать XML–файл в программу: 1. Нажмите на кнопку со стрелкой справа от кнопки Импортировать. Откроется выпадающий список команд на импортирование документов (рис. 14). 2. Выберите команду: Импорт налоговой и бухгалтерской отчетности, чтобы импортировать файл с налоговой и/или бухгалтерской отчётностью; Импорт документа ‘2НДФЛ’, чтобы импортировать файл со сведениями по форме 2–НДФЛ версии 4 или 5; Импорт документа ‘Запрос на представление информационный услуг’, чтобы импортировать заранее подготовленный файл с формой запроса; Импорт документа ‘Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов’, чтобы импортировать файл с заявлением о ввозе товаров и об уплате косвенных налогов; Импорт документа ‘Представление’, чтобы импортировать файл с описью истребованных налоговым органом документов, или заявление налогоплательщика о постановке на учёт, снятии с учёта, выборе налогового органа, формировании двухмерного штрих–кода для организации; Импорт документа ‘Уведомление банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии’, чтобы импортировать файл с данными о выдаче банковской гарантии. Рис. 14. Кнопка Импортировать и список импортируемых документов В результате откроется окно «Открыть», в котором будут отображены файлы в зависимости от импортируемых документов (см. также 3.5.1). Пример: Окно для импортирования файлов с налоговой и бухгалтерской отчётностью (рис. 15). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 25 3. Этапы обработки документов Рис. 15. Окно для выбора файлов с налоговой и бухгалтерской отчётностью 3. Выберите файлы. Для выбора: отдельных файлов ― нажмите клавишу (Ctrl) + левую кнопку мыши; нескольких файлов подряд ― нажмите клавишу (Shift) + левую кнопку мыши на первом и последнем интересующем файле. всех файлов в каталоге ― нажмите сочетание клавиш (Ctrl+A). 4. Нажмите на кнопку Открыть. В результате при импортировании: налоговой и бухгалтерской отчётности, файла с отчётностью по форме 2– НДФЛ или файла с уведомлением о факте выдачи банковской гарантии откроется окно «Импорт отчетности» (рис. 16); файла с формой запроса на предоставление информационных услуг будет завершено его импортирование в программу; записи XML–файлов, содержащих ошибки в составлении, будут выделены красным цветом. Записи XML–файлов, содержащих критические ошибки (например, повторно импортируемые файлы), будут выделены красным цветом и перечёркнуты (см. рис. 13). Просмотр таких файлов и получение сведений об ошибках осуществляется с помощью кнопки Просмотреть ошибку. Стр. 26 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 16. Окно с информацией об импортируемых файлах на примере налоговой и бухгалтерской отчётности 5. Для завершения импортирования: выбранных файлов ― установите флажки в столбце Импортировать строки с файлом и нажмите на кнопку Импортировать выбранные; всех не выделенных красным и не импортируемых повторно файлов ― нажмите на кнопку Импортировать все корректные; всех импортируемых файлов ― нажмите на кнопку Импортировать все. Будут импортированы все файлы без критичных ошибок и не импортированные ранее. для отмены импортирования файлов ― нажмите на кнопку Отмена. 3.5.1 Особенности импортирования представления для отдельных документов Операция импортирования XML–файла с представлением для отдельных документов вызывается с помощью команды Импорт документа ‘Представление’ (см. рис. 14). Представления, в виде XML–файлов, с допустимыми форматами согласно таблице 2. Т а б л и ц а 2 . Форматы XML–файлов представлений для отдельных документов Форматы файлов xml xml Описание Основной XML–файл (установленный формат) Приложение (установленный формат) ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 27 3. Этапы обработки документов Чтобы осуществить импорт XML–файла представления для отдельных документов, в окне «Открыть» в списке Тип файлов: выберите Представление (рис. 17). Рис. 17. Выбор команды для отображения списка XML–файлов представлений для отдельных документов Дальнейший порядок импортирования XML–файлов представлений для отдельных документов выполняется однообразно с импортированием XML–файлов других документов. 3.5.2 Особенности импортирования представления истребованных документов Операция импортирования XML–файла с описью истребованных налоговым органом документов вызывается с помощью команды Импорт документа ‘Представление’ (см. рис. 14). Истребованные документы представляют собой XML–файлы с допустимыми форматами согласно таблице 3. Т а б л и ц а 3 . Форматы файлов для истребованных документов Форматы файлов xml xml, tiff, jpg Описание Формат описи документов, направляемых в налоговый орган. Документ (установленный формат) Чтобы перейти к импортированию XML–файла с описью истребованных документов, в окне «Открыть» в списке Тип файлов: выберите Представление (истребованные документы) (рис. 18). Стр. 28 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 18. Выбор команды для отображения списка XML–файлов с описью истребованных налоговым органом документов Файлы истребованных документов при импортировании: А) должны находиться в одном каталоге с XML–файлом описи истребованных документов. Б) не отображаются в окне «Открыть» Дальнейший порядок импортирования истребованных документов выполняется однообразно с импортированием других документов. 3.5.3 Особенности импортирования бухгалтерской отчётности с именем файла NO_BUCHOTCH_….xml Если в импортируемом файле с шаблоном имени NO_BUCHOTCH_… указаны параметры приложений к нему, то при его импортировании будет осуществлён поиск приложений в том же каталоге, откуда осуществляется и импортирование файла с бухгалтерской отчётностью. Приложения представляют собой документы с допустимыми форматами файлов согласно таблице 4. Т а б л и ц а 4 . Форматы файлов для приложений к бухгалтерской отчётности Документ Пояснительная записка Аудиторское заключение Заявление ревизионного союза производителей сельскохозяйственных Форматы файлов xls, doc, rtf, tif, pdf, jpg tif, pdf, jpg tif, pdf, jpg В процессе импортирования: ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 29 3. Этапы обработки документов а) Если будут найдены все указанные в файле приложения ― откроется окно «Результат импорта» (рис. 19) с перечислением прикрепленных документов. Нажмите на кнопку ОК для завершения импортирования приложений. Рис. 19. Окно с результатом импорта бухгалтерской отчётности при наличии приложений б) Если будут найдены не все указанные в файле приложения ― откроется окно «Результат импорта» с перечислением отсутствующих документов и запросом на их поиск вручную (рис. 20). Нажмите на кнопку: Да ― для перехода к выбору недостающих файлов приложений вручную; Нет ― для отказа от поиска недостающих файлов приложений и продолжения импортирования только найденных файлов. Рис. 20. Окно с результатом импорта при отсутствии одного и более файлов приложений в каталоге импорта бухгалтерской отчётности в) Если приложения не будут найдены ― откроется окно «Результат импорта» с перечислением отсутствующих документов. Нажмите на кнопку: Да ― для перехода к выбору недостающих файлов приложений вручную; Нет ― для отказа от поиска недостающих файлов приложений и продолжения импортирования только найденных файлов. Стр. 30 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов 3.5.4 Результаты импортирования XML–файлов В результате импортирования в папке «Документы (исходящие)\Редактируемые» будут сформированы следующие электронные документы (рис. 21) со статусом «Создан»: «Декларация» ― для налоговой и бухгалтерской отчётности; «Декларация» с количеством приложений по усмотрению пользователя ― для бухгалтерской отчётности; «2НДФЛ» ― для отчётности по форме 2–НДФЛ; «Запрос на предоставление информационных услуг» ― для файла с формой запроса; «Заявление» ― для подачи заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. «Уведомление» ― для уведомления банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии. «Представление» ― для заявления о постановке организации, нотариусов частной практики и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты на учёт в налоговом органе, выбора налогового органа, снятия с учёта, формирования двухмерного штрих–кода организации. «Представление» с количеством приложений к нему, перечисленных в основном XML–файле ― для представления в налоговый орган истребованных документов. Рис. 21. Сформированные в результате импортирования различные документы 3.6 Добавление приложений к документу вручную Приложением называется файл документа «приложение», прикрепляемый к основным документам документооборота. Допускается приложение файлов к следующим документам: «Декларация» с бухгалтерской отчётностью; «Представление» (для отдельных документов). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 31 3. Этапы обработки документов 3.6.1 Добавление приложений к декларации с бухгалтерской отчётностью Чтобы добавить приложение к документу «Декларация» с бухгалтерской отчётностью: 1. Выделите документ, к которому прилагаются файлы. 2. Нажмите меню Документ –> Операции –> Добавить Приложение для декларации. Откроется окно «Открыть» для выбора файла (рис. 22). Рис. 22. Окно выбора файла для приложения к документу «Декларация» Добавление приложений к документу «Декларация» сопровождается последовательным предложением поиска файлов заявления ревизионного союза сельхозпроизводителей, аудиторского заключения и пояснительной записки 3. Выделите нужные файлы следующим образом: Для выделения нескольких файлов подряд ― выделите первый интересующий файл, нажмите и удерживайте клавишу (Shift), затем нажмите левую кнопку мыши на последнем интересующем файле. Для выделения нескольких отдельно расположенных файлов ― выделите первый интересующий файл, далее нажмите и удерживайте клавишу (Ctrl), затем нажимайте левую кнопку мыши на каждом интересующем файле. Для выделения всех отображаемых в окне файлов ― выделите любой файл и нажмите сочетание клавиш (Ctrl+A). 4. Нажмите на кнопку Открыть. К документу «Декларация» будут приложены выбранные пользователем файлы в виде связанных документов «приложение» (рис. 23). Стр. 32 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 23. Результат добавления приложений к документу «Декларация» с бухгалтерской отчётностью 3.6.2 Добавление приложений к документу «Представление» (для отдельных документов) К документу «Представление» (для отдельных документов) приложение XML–файлов других представлений (отдельных документов). допускается Чтобы добавить приложение к документу «Представление» (для отдельных документов): 1. Выделите документ, к которому прилагаются файлы. 2. Нажмите меню Документ –> Операции –> Прикрепить Представление В результате откроется окно «Открыть» с фильтрацией по типу файлов «Представление» (рис. 24). Рис. 24. Окно для выбора файла с фильтрацией по типу файла «Представление» 3. Выделите нужные файлы следующим образом: Для выделения нескольких файлов подряд ― выделите первый интересующий файл, нажмите и удерживайте клавишу (Shift), затем нажмите левую кнопку мыши на последнем интересующем файле. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 33 3. Этапы обработки документов Для выделения нескольких отдельно расположенных файлов ― выделите первый интересующий файл, далее нажмите и удерживайте клавишу (Ctrl), затем нажимайте левую кнопку мыши на каждом интересующем файле. Для выделения всех отображаемых в окне файлов ― выделите любой файл и нажмите сочетание клавиш (Ctrl+A). 4. Нажмите на кнопку Открыть. Дальнейший порядок выполнения данной операции выполняется однотипно с операцией импортирования в программу XML–файлов (см. подраздел 3.5 п.4). В результате выполнения операции в папке «Документы (исходящие)\Редактируемые» будет сформирован документ «приложение», связанный с документом «Представление» (рис. 25). Рис. 25. Документ «Представление» с «приложением» 3.7 Подписание и подготовка документа к отправке в налоговый орган Подписание ЭП и подготовка документа к отправке обеспечивает готовность основного и связанных документов к отправке в налоговый орган. Документ подписывается одной или несколькими требуемыми ЭП. Подписание ЭП основного документа означает автоматическое подписание всех связанных с ним документов Для подписания документа ЭП: 1. Вставьте ключевой носитель в считывающее устройство. 2. Выделите в папке «Документы (исходящие)\Редактируемые» подписываемый документ и нажмите на кнопку со стрелкой справа от кнопки Подписать –> интересующую подпись (рис. 26). Стр. 34 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 26. Кнопка Подписать для подписания документа ЭП В случае подписания пакета «Представление» с описью истребуемых налоговым органом документов выполняется проверка наличия среди приложений SGN–файла подписи этих документов. При отсутствии такового откроется окно с запросом ЭП, на основании которой будет сформирован SGN–файл подписи и приложен к пакету с описью истребуемых документов. В этом окне выберите нужную подпись и нажмите на кнопку OK. В результате документ будет подписан выбранной ЭП. При необходимости подписания документов более чем одной ЭП повторите шаг 2 с теми же результатами. В результате откроется окно «Шифрование и отправка документов» (рис. 27). Рис. 27. Окно с запросом на шифрование и отправку подписанных документов ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 35 3. Этапы обработки документов 5. Нажмите на кнопку: Да для подтверждения отправки документа. В результате откроется окно «Параметры связи» для выполнения действий согласно 3.8. Нет для отказа от немедленной отправки документа. В результате документ останется в папке «Документы (исходящие)\Редактируемые» и будет отмечен стилизованным изображением авторучки. При подписании всеми необходимыми ЭП он будет отмечен значком «галочка» (рис. 28). Рис. 28. Документ подписан всеми необходимыми ЭП Для подготовки документа к отправке в налоговый орган: 1. Выделите его в окне представления данных и нажмите на кнопку Переместить для отправки (рис. 29). Рис. 29. Кнопка команды на перемещение документа для отправки Подписанный документ будет перемещён в папку «Документы (исходящие)\Для отправки». 3. Нажмите на кнопку Отправить/Получить (рис. 30). Стр. 36 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 30. Кнопка команды отправки документа В результате документ будет подготовлен к отправке в налоговый орган. К отправке предназначаются все документы, находящиеся в папке «Документы (исходящие)\Для отправки» 3.8 Обмен документами с корреспондентами Чтобы осуществить обмен документами с корреспондентами: 1. Нажмите на кнопку Отправить/Получить панели управления главного окна программы. В результате: если в настройках программы установлено отображение одного из видов окна обмена документами, то откроется окно «Настройки обмена» (рис. 31). если отображение окна обмена документами установлено как «без вывода» (установлено по умолчанию), то откроется окно «Обмен документами» с отображением хода процесс обмена документами (рис. 32). Рис. 31. Окно «Настройки обмена» 2. Установите направление обмена документами (двухстороннее — приём и передача документов или одностороннее — только приём или только передача). Установите при необходимости флажки отправка и прием. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 37 3. Этапы обработки документов Поле Пароль параметров связи автоматически заполняется соответствующими значениями из настроек учетной записи организации-налогоплательщика 3. Нажмите на кнопку OK. В результате будет запущен процесс обмена документами с отображением его хода в окне «Обмен документами» на вкладке Задачи и ошибок на вкладке Ошибки (см. рис. 32). Рис. 32. Окно «Обмен документами» с отображением хода обмена документами В случае успешного выполнения всех задач сеанса связи: окно «Настройки обмена» закроется; исходящие документы «Декларация», «2НДФЛ», «Запрос на предоставление информационных услуг», «Заявление», «Обращение НП», «Уведомление» и «Представление» будут перемещены в папку «Документы (исходящие)\Отправленные\В обработке» со статусом «Доставлен» (рис. 33). Рис. 33. Папка для недавно отправленных документов, на которые не получен ответ о доставке Информация по всем отправленным документам, вне зависимости от их состояния и статуса обработки, будет отображена в папке «Документы (исходящие)\Отправленные». Стр. 38 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов 3.9 Контроль состояния отправленного документа Контроль состояния отправленного налогоплательщиком любого документа означает получение и отправку им транспортных квитанций: документов «подтверждениеДатыОтправки» от регионального почтового сервера ФНС или документа «подтверждениеДатыПолучения» от налогового органа; документа «извещениеОПолучении» от налогового органа. Получение документа «подтверждениеДатыОтправки» означает, что отправленный налогоплательщиком документ: был успешно доставлен на региональный почтовый сервер ФНС / в налоговый орган; подлежит обработке и перенаправлению в соответствующий налоговый орган. Получение документа «подтверждениеДатыПолучения» отправленный документ был успешно доставлен в налоговый орган. означает, что Получение документа «извещениеОПолучении», означает, что отправленный налогоплательщиком документ был получен соответствующим налоговым органом для последующей обработки. 3.9.1 Получение и просмотр документов «подтверждениеДатыОтправки» и «подтверждениеДатыПолучения» Документ «подтверждениеДатыОтправки» информирует налогоплательщика о дате и времени: получения региональным почтовым сервером ФНС документа «Декларация», «Заявление», «2НДФЛ», «Уведомление» и «Представление» (в т.ч. и для истребованных документов); переотправки их в назначенный налоговый орган; отправки документа «Требование НО» и его приложений от налогового органа налогоплательщику. Документ «подтверждениеДатыПолучения» информирует налогоплательщика о дате и времени получения налоговым органом документов «Запрос на предоставление информационных услуг» и «Обращение НП». Чтобы получить документы «подтверждениеДатыПолучения»: «подтверждениеДатыОтправки и 1. Вставьте ключевой носитель в считывающее устройство. 2. Нажмите на кнопку Отправить/Получить. В результате откроется окно «Обмен документами». ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 39 3. Этапы обработки документов 3. Осуществите обмен документами с корреспондентами согласно 3.8. В результате откроется окно «Полученные документы» (рис. 34). Окно «Полученные документы» в программе откроется при получении налогоплательщиком любых входящих документов Рис. 34. Окно «Полученные документы» При необходимости просмотра даты и времени доставки документа на региональный почтовый сервер ФНС: 1. Выделите документ «подтверждениеДатыПолучения». «подтверждениеДатыОтправки» или 2. Нажмите на кнопку Просмотреть (см. рис. 34). В результате документ будет открыт в окне программы, указанной для просмотра файлов с расширением *.html по умолчанию (рис. 35). Стр. 40 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 35. Просмотр содержания документа «ПодтверждениеДатыОтправки» 3. Закройте окно «Полученные документы». В результате: документы «подтверждениеДатыОтправки» или «подтверждениеДатыПолучения» будут помещены в папку «Архив “...”» со статусом «Получен» (рис. 36). Рис. 36. Документ «подтверждениеДатыПолучения» от почтового сервера ФНС ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 41 3. Этапы обработки документов статус отправленного документа и его приложений, на которые были получены документы «подтверждениеДатыОтправки» или «подтверждениеДатыПолучения», изменится на «Доставлен СОЭД» (рис. 37). Рис. 37. Статус документов почтовым сервером ФНС 3.9.2 Отправка документа «извещениеОПолучении» Документ «извещениеОПолучении» автоматически формируется «Документы (исходящие)\Редактируемые» (рис. 38) в качестве ответа: в папке региональному почтовому серверу ФНС ― на полученные документы «подтверждениеДатыОтправки» и «подтверждениеДатыПолучения»; налоговому органу ― на полученные документы «квитанцияОПриеме», «ПротоколПриема2НДФЛ», «уведомлениеОбОтказе», «Требование НО», «Ответ на запрос ИОН», «уведомлениОбУточнении», «сообщениеОПроверке», «Уведомление», «сообщениеОНесоответствиях», «сообщениеОбОтзывеЗаявления», «рассылка», «Письмо НО». Рис. 38. Исходящий документ «извещениеОПолучении» для налогового органа При этом откроется окно «Внимание!» с оповещением о наличии сформированного ответного документа и запросом на его подписание, шифрование и отправку (рис. 39). Стр. 42 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 39. Окно с оповещением о наличии сформированного исходящего документа и запросом на его отправку Чтобы незамедлительно выполнить указанные действия с документом «извещениеОПолучении», нажмите на кнопку Да, в противном случае на кнопку Нет. Успешно подписанный и отправленный документ «извещениеОПолучении» будет перемещён в папку «Архив “…”». 3.9.3 Получение и просмотр документа «извещениеОПолучении» от налогового органа Документ «извещениеОПолучении» от налогового органа налогоплательщика факт доставки в налоговый орган документов: обозначает для «Декларация», «Запрос на предоставление информационных услуг», «Заявление», «2НДФЛ», «Уведомление», «Обращение НП», «Представление» (в том числе и для истребованных документов); «квитанцияОПриеме» и «уведомлениеОбОтказе» ― для документооборота «Реализация полномочий органом ФНС». Чтобы получить документ «извещениеОПолучении»: 1. Вставьте ключевой носитель в считывающее устройство. 2. Нажмите документами». на кнопку Отправить/Получить. Откроется окно «Обмен 3. Осуществите обмен документами с корреспондентами согласно 3.8. В результате откроется окно «Полученные документы» (рис. 40). Рис. 40. Полученный документ «извещениеОПолучении» ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 43 3. Этапы обработки документов 4. Выделите документ «извещениеОПолучении» и нажмите на кнопку Просмотреть. В результате содержание документа будет открыто в окне программы, указанной для просмотра файлов с расширением *.html по умолчанию (рис. 41). Рис. 41. Содержание документа «ИзвещениеОПолучении» от налогового органа 5. Закройте окно «Полученные документы». В результате: Документ «ИзвещениеОПолучении» будет помещён в папку «Архив “...”» со статусом «Получен» (рис. 42). Рис. 42. Документ «извещениеОПолучении» от налогового органа Стр. 44 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Статус документов «Декларация», «Запрос на предоставление информационных услуг», «Заявление», «2НДФЛ», «Уведомление» и «Представление» и их приложений, находящихся в папке «Документы (исходящие)\Отправленные\В обработке» изменится на «Доставлен ФНС» (рис. 43). Рис. 43. Статусы документов «Декларация» и «2НДФЛ», доставленных в налоговый орган Документы «Обращение НП», «квитанцияОПриеме» «уведомлениеОбОтказе» будут перемещёны в «Документы (исходящие)\Отправленные\Принятые» (рис. 44). и папку Статус документа «Обращение НП» изменится на «Обращение доставлено ФНС» , а статус документов «квитанцияОПриеме» и «уведомлениеОбОтказе» изменится на «Доставлен ФНС». В свойствах отправленных налогоплательщиком документов на вкладке Квитанции, протоколы будет добавлена запись о наличии связанного документа «извещениеОПолучении». ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 45 3. Этапы обработки документов Рис. 44. Документ «Обращение НП», полученный налоговым органом Документооборот информационных обращений налогоплательщика в налоговый орган после получения от него документа «подтверждениеДатыПолучения» считается успешно завершённым! 3.9.4 Получение сообщения об ошибке 3.9.4.1 Общие сведения Налогоплательщик оповещается об ошибках при осуществлении электронного документооборота в СЭД ФНС при: нарушении структуры и целостности документа; дублировании исходящих документов налогоплательщика; возникновении ошибки типа «Неверный маршрут». Информация об ошибках, возникших в процессе документооборота, содержится в документе «сообщениеОбОшибке». 3.9.4.2 Получение документа «сообщениеОбОшибке» Чтобы получить документ «сообщениеОбОшибке»: 1. Вставьте ключевой носитель в считывающее устройство. 2. Нажмите на кнопку Отправить/Получить на панели инструментов главного окна программы. Откроется окно «Обмен документами». Стр. 46 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов 3. Осуществите обмен документами согласно 3.8. В результате откроется окно «Полученные документы» (рис. 45). Рис. 45. Документ «сообщениеОбОшибке» 3. Закройте окно «Полученные документы». В результате: документ «сообщениеОбОшибке» будет помещён в папку «Архив “...”». исходящий ошибочный документ будет перемещён «Документы (исходящие)\Отправленные\Отвергнутые» со «Ошибка» (рис. 46). в папку статусом Рис. 46. Документ со статусом «Ошибка» Получение документа «сообщениеОбОшибке» означает неудачное завершение соответствующего документооборота. Поэтому результаты обработки ошибочного документа налогоплательщику не отправляются 3.10 Получение и просмотр входящих документов Чтобы получить результаты обработки документов, отправленных в налоговый орган: 1. Вставьте ключевой носитель в считывающее устройство. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 47 3. Этапы обработки документов 2. Нажмите на кнопку Отправить/Получить на панели инструментов. Откроется окно «Обмен документами». 3. Осуществите обмен документами с корреспондентами согласно 3.8. В результате откроется окно «Полученные документы» (рис. 47). Рис. 47. Окно «Полученные документы» 3.10.1 Просмотр содержания входящего документа Чтобы просмотреть содержание входящего документа: 1. Выделите документ в окне «Полученные документы». 2. Нажмите на кнопку Просмотреть. В результате документ будет открыт в окне программы, указанной для просмотра файлов с расширением *.html по умолчанию. Пример: Содержание документа «квитанцияОПриеме» с налоговой и бухгалтерской отчётностью (рис. 48). Стр. 48 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 48. Содержание документа «квитанцияОПриеме» 3.10.2 Результаты обработки документа с налоговой и бухгалтерской отчётностью Результат обработки (положительный, отрицательный или требующий уточнения) документа с налоговой и бухгалтерской отчётностью высылаются налогоплательщику налоговым органом в виде одного из следующих документов: «квитанцияОПриеме» ― документ с информацией об успешной обработке налоговой и бухгалтерской отчётности и принятии предоставленных данных налоговым органом; «извещениеОВводе» или «УведомлениОбУточнении» (только при наличии документа «квитанцияОПриеме»!) ― документы с результатами обработки налоговой и бухгалтерской отчётности налоговым органом; «уведомлениеОбОтказе» ― документ о неудачной обработке налоговой и бухгалтерской отчётности и отказе в принятии данных с указанием его причины. При необходимости осуществите их просмотр согласно 3.10.1. В результате получения документов с результатом обработки налоговой и бухгалтерской отчётности: ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 49 3. Этапы обработки документов они будут помещены в папку «Архив “...”»; входящий документ с налоговой и бухгалтерской отчётностью будет помещён в папку и со статусом согласно таблице 5. Таблица 5 Получен документ от налогового органа «уведомлениеОбОтказе» «квитанцияОПриеме» + «уведомлениеОбУточнении» «квитанцияОПриеме» + «извещениеОВводе» Статус документа «Декларация» Отвергнут ФНС Требуется уточнение Принят ЭОД Папка назначения документа: «Документы (исходящие)\Отправленные\. .. …\Отвергнутые» …\Требуется уточнение» …\Принятые» Примеры: Документ с налоговой и бухгалтерской отчётности со статусом: «Принят ЭОД» (рис. 49 а); «Отвергнут ФНС» (рис. 49 б); «Требуется уточнение» (рис. 49 в). а) Документ «Декларация» с положительным результатом обработки (получены документы «квитанцияОПриеме» и «извещениеОВводе») б) Документ «Декларация» с отрицательным результатом обработки (получен документ «уведомлениеОбОтказе») Стр. 50 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов в) Документ «Декларация» с неоднозначным результатом обработки (получен документ «уведомлениеОбУточнении») Рис. 49. Документ «Декларация» с налоговой и бухгалтерской отчётностью с различными результатами его обработки 3.10.3 Результаты обработки документа с отчётностью по форме 2– НДФЛ Результаты обработки отчётности по форме 2–НДФЛ налогоплательщик получает в виде следующих документов: «ПротоколПриема2НДФЛ» ― документ с расширением *.txt, являющийся признаком положительного результата обработки отчётности по форме 2– НДФЛ налоговым органом; «РеестрПринятыхДокументов» ― документ с расширением *.txt, содержащий список документов с отчётностью по форме 2–НДФЛ, принятых налоговым органом. «уведомлениеОбОтказе» ― документ с уведомлением о неуспешной обработке документа с отчётностью по форме 2–НДФЛ и отказе в принятии данных в налоговый орган. При необходимости осуществите их просмотр согласно 3.10.1. Закройте окно «Полученные документы». В результате получения результатов обработки отчётности по форме 2–НДФЛ: они будут помещены в папку «Архив “...”» (рис. 50); ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 51 3. Этапы обработки документов Рис. 50. Документы «ПротоколПриема2НДФЛ» и «РеестрПринятыхДокументов» документ с отчётностью по форме 2–НДФЛ будет перемещён в папку и со статусом согласно таблице 6. Таблица 6 Принят ЭОД Папка назначения документа с отчётностью «Документы (исходящие)\Отправленные\.. . …\Принятые» Отвергнут ФНС …\Отвергнутые» Статус документа «2НДФЛ» Получен документ от налогового органа «ПротоколПриема2НДФЛ» и «РеестрПринятыхДокументов » «уведомлениеОбОтказе» Примеры: Документ «2НДФЛ» со статусом: «Принят ЭОД» (рис. 51 а); «Отвергнут ФНС» (рис. 51 б). а) Документ «2НДФЛ» с положительным результатом обработки (получены документы «ПротоколПриема2НДФЛ» и «РеестрПринятыхДокументов» Стр. 52 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов б) Документ «2НДФЛ» с отрицательным результатом обработки (получен документ «уведомлениеОбОтказе») Рис. 51. Документы «2НДФЛ» с различными вариантами результатов их обработки 3.10.4 Результаты обработки документа «Запрос на предоставление информационных услуг» Получение результатов отправки документа «Запрос» в налоговый орган осуществляется в два этапа: 1. Получение результатов обработки документа «Запрос». 2. Получение ответа на запрос в случае, если запрос налогоплательщика может быть удовлетворён. 3.10.4.1 Получение документа «КвитанцияОПриеме»/«уведомлениеОбОтказе» Результаты обработки документа «Запрос» налогоплательщик получает в виде следующих документов: «КвитанцияОПриеме» ― удовлетворения запроса. документ, подтверждающий возможность «уведомлениеОбОтказе» ― документ, в котором содержится отказ в предоставлении запрашиваемой информации, с указанием выявленных ошибок в запросе или иных причин. Чтобы просмотреть содержание данных документов при получении, выполните действия согласно п. 3.10.1. В результате: документ «квитанцияОПриеме» помещён в папку «Архив “...”»; или «уведомлениеОбОтказе» будет документ «Запрос на предоставление информационных услуг» будет перемещён в папку и со статусом согласно таблице 7. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 53 3. Этапы обработки документов Таблица 7 Входящий документ «квитанцияОПриеме» «уведомлениеОбОтказе» Статус документа «Запрос» Принят ФНС Отвергнут ФНС Папка назначения документа: «Документы (исходящие)\Отправленные\ ... …\Принятые» …\Отвергнутые» Примеры: Документ «Запрос на предоставление информационных услуг» со статусом: «Принят ФНС» «Отвергнут ФНС» (рис. 52 а). (рис. 52 б). а) Документ «Запрос на предоставление информационных услуг» с положительным результатом обработки б) Документ «Запрос на предоставление информационных услуг» с отрицательным результатом обработки Рис. 52. Запрос налогоплательщика с различными результатами обработки Стр. 54 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов После уведомления об отказе налогового органа в оказании налогоплательщику в запрашиваемой информационной услуге документооборот по отправке запроса считается завершённым! 3.10.4.2 Получение документа «Ответ на запрос ИОН» Ответ на отправленный запрос налогоплательщик получает в виде документа «Ответ на запрос ИОН». Чтобы просмотреть содержание данного документа, выполните действия согласно п. 3.10.1. Закройте окно «Полученные документы». В результате документ «Ответ на запрос ИОН» будет: помещён в папку «Документы (входящие)\Ответы на запросы» (рис. 53) со статусом «Получен»; выделен полужирным шрифтом, если он не был просмотрен ранее в окне «Полученные документы». При нахождении указателя на документе более двух секунд выделение полужирным шрифтом будет снято; Рис. 53. Документ «Ответ на запрос ИОН» Полужирным шрифтом будет выделена также и сама папка, содержащая полученные документы «Ответ на запрос ИОН». 3.10.5 Результаты обработки документа «Заявление» Результат обработки документа «Заявление» высылается налоговым органом налогоплательщику в виде одного из следующих документов: «уведомлениеОбОтказе» ― документ о неудачной обработке заявления и отказе в принятии заявления с указанием причины (отрицательный результат); «квитанцияОПриеме» ― документ с информацией об успешной обработке заявления и принятии заявления налоговым органом (положительный результат). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 55 3. Этапы обработки документов Чтобы просмотреть содержание данных документов при получении, выполните действия согласно п. 3.10.1. В результате: документы с результатом обработки заявления будут помещены в папку «Архив “...”»; документ «Заявление» будет перемещён в папку со статусом согласно таблице 8. Таблица 8 Получен документ от налогового органа «уведомлениеОбОтказе» «квитанцияОПриеме» Статус документа «Заявление» Отвергнут ФНС Принят ФНС Папка назначения документа: «Документы (исходящие)\Отправленные\... …\Отвергнутые» …\Принятые» Примеры: Документ «Заявление» со статусом: «Отвергнут ФНС» «Принят ФНС» (рис. 54 а). (рис. 54 б). а) Документ «Заявление» с отрицательным результатом обработки (получен документ «уведомлениеОбОтказе») б) Документ «Заявление» с положительным результатом обработки (получен документ «квитанцияОПриеме») Рис. 54. Документы «Заявление» с различными вариантами результатов их обработки Стр. 56 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов По результатам рассмотрения заявления в налоговом органе налогоплательщик получит один из документов: «сообщениеОПростОтметки» ― документ с сообщением о проставлении на заявлении отметки налогового органа об уплате косвенных налогов. «уведомлениеОбОтказеОтметки» ― документ с уведомлением об отказе в проставлении на заявлении отметки налогового органа об уплате косвенных налогов. В результате получения данных документов: они будут помещены в папку «Документы (входящие)\Уведомления НО»; документ «Заявление» будет перемещён в папку со статусом согласно таблице 9. Таблица 9 Получен документ от налогового органа «сообщениеОПростОтметки» «уведомлениеОбОтказеОтметки» Статус документа «Заявление» Принят ЭОД Отвергнут ЭОД Папка назначения документа: «Документы (исходящие)\Отправлен ные\... …\Принятые» …\Отвергнутые» 3.10.6 Документ «Требование НО» от налогового органа При осуществлении документооборота «Реализация полномочий налоговым органом в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах», налогоплательщик от налогового органа получает пакет, состоящий из следующих документов: «Требование НО» ― документ с информацией о составе пакета документов, направляемого налогоплательщику налоговым органом в рамках реализации данного вида электронного документооборота; «приложениеДокумента» ― приложение к документу «Требование НО», содержащее файл с требованиями налогового органа по реализации им полномочий, регулируемых законодательством о налогах и сборах; «подтверждениеДатыОтправки» ― транспортный документ регионального почтового сервера ФНС (см. Получение и просмотр документов «подтверждениеДатыОтправки» и «подтверждениеДатыПолучения»). При необходимости осуществите их просмотр согласно 3.10.1. В результате указанный пакет будет помещён (входящие)\Требования НО» со статусом «Получен» (рис. 55); ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. в папку «Документы Стр. 57 3. Этапы обработки документов Рис. 55. Пакет документов с требованием НО При получении указанного пакета документов выполняется его автоматическая обработка, с одним из результатов: положительный ― будет создан документ «извещениеОПолучении», который автоматически подписывается ЭП налогоплательщика и помещается в папку «Документы (исходящие)\Для отправки» и документ «квитанцияОПриеме». отрицательный ― будет создан документ «извещениеОПолучении», который автоматически подписывается ЭП налогоплательщика и помещается в папку «Документы (исходящие)\Для отправки» и документ «уведомлениеОбОтказе», который будет помещён в папку «Документы (исходящие)\Редактируемые»; ошибка обработки ― будет создан документ «сообщениеОбОшибке», который будет помещён в папку «Документы (исходящие)\Редактируемые». Пример: Документ «квитанцияОПриеме» документа «Требование НО» (рис. 56). с положительным результатом обработки Рис. 56. Документ «квитанцияОПриеме» с положительным результатом обработки документа «Требование НО» Документ «уведомлениеОбОтказе» формируется, если требование налогового органа не принято налогоплательщиком из-за несоответствия: адресатов формата документов либо отсутствия ЭП должностного лица налогового органа Стр. 58 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов В зависимости от результата автоматической обработки «Требования НО» ему будет присвоен статус согласно таблице 10. документа Таблица 10 Сформирован документ для налогового органа «уведомлениеОбОтказе» «квитанцияОПриеме» Статус документа «Требование НО» Отвергнут Принят Для документов, сформированных в результате получения и автоматической обработки требования налогового органа, выполните необходимые действия: подготовьте их к отправке (см. 3.7); и оправьте в налоговый орган (см. 3.8). 3.10.7 Формирование описи истребуемых документов на «Требование НО» Чтобы сформировать опись истребуемых налоговым органом документов: 1. Выделите документ «Декларация» или приложение к требованию НО (документ «приложениеДокумента») и в его контекстном меню выберите команду Операции –> Сформировать опись (рис. 57). Рис. 57. Вызов команды для создания описи истребуемых документов Откроется окно «Редактирование документа "Опись"» (рис. 58). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 59 3. Этапы обработки документов Рис. 58. Окно «Редактирование документа "Опись"» 2. Заполните поля бланка описи соответствующими значениями (см. таблицу 11). Стр. 60 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Таблица 11 Наименование поля Подписант Код налогового органа Выбор значения поля 1. Откройте с помощью кнопки окно справочника ответственных исполнителей. 2. Выберите запись ответственного исполнителя (уполномоченного представителя) формируемой описи. 1. Откройте с помощью кнопки окно справочника «Налоговые органы». 2. Выберите налоговый орган, в который будет отправлена формируемая опись. 3. Добавьте вложения в опись согласно таблице: Как добавить XML–файл НБО Как добавить изображение документа отчетности (сканированные документы в форматах tiff и jpg) А) Нажмите на кнопку Добавить форм. А) Нажмите на кнопку Добавить неформ. документ. Откроется окно «Редактирование документ. Откроется окно «Редактирование формализованного документа». неформализованного документа». Б) В поле Код документа нажмите на кнопку . Откроется окно справочника кодов приложений к описи документов, в котором выберите прилагаемый документ и нажмите на кнопку OK. Значение кода документа будет отображено в поле, значение КНД документа будет также отображено в поле КНД. В) В поле Имя файла документа нажмите на кнопку . Откроется окно «Открыть», в котором выберите прилагаемый XML–файл документа (файлы отфильтрованы в соответствии с выбранным кодом документа) и нажмите на кнопку OK. Имя приложенного XML–файл документа будет отображено в поле. Г) Поле Имя файла ЭЦП заполняется следующим образом: Б) В поле Код документа нажмите на кнопку . Откроется окно справочника кодов приложений к описи документов, в котором выберите прилагаемый документ и нажмите на кнопку OK. Значение кода документа будет отображено в поле, название документа будет также отображено в поле Наименование. в соответствии с файлом ЭП В) Введите в поле Предмет документа документа, если таковой соответствующее значение, если оно доступно для редактирования. находится в одной папке с XML– Г) В полях Дата документа и Дата осн. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 61 3. Этапы обработки документов файлом; документа, если они доступны для при отсутствии файла ЭП документа откроется окно с запросом на выбор ЭП из числа назначенных налогоплательщику. редактирования, нажмите на кнопку . Откроется окно календаря, из которого выберите нужные даты. Д) Введите данные в полях Порядковый номер, Номер документа, Сумма (всего), Д) Введите значения в полях Номер осн. Сумма налога, Номер осн. документа, если документа, Дата осн.документа и Порядковый они доступны для редактирования. В полях Сумма (всего) и Сумма налога допустим ввод номер, если они доступны для редактирования. только цифр с разделением дробной части через Пример: точку. Е) В полях Начало периода и Окончание периода, если они доступны для редактирования, нажмите на кнопку . Откроется окно календаря, из которого выберите нужные даты. Ж) В поле Файлы нажмите на кнопку . Откроется окно «Открыть», в котором выберите прилагаемый файл изображения Е) Нажмите на кнопку OK. Окно документа (сканированные документы в «Редактирование формализованного документа» форматах tiff, jpg) и нажмите на кнопку OK. закроется. Имя приложенного файла документа будет отображено в поле. З) Вы поле Участники сделки, если оно доступно для редактирования, нажмите на кнопку . Откроется окно справочника участников сделки, в котором выберите необходимых участников сделки, указанных в прилагаемом документе. Пример: И) Нажмите на «Редактирование документа» закроется. Стр. 62 кнопку OK. Окно неформализованного ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Записи приложенных документов будут отображены в окне «Редактирование документа "Опись"» (рис. 59). Рис. 59. Заполненная форма редактирования описи истребуемых документов 5. Нажмите в панели инструментов окна на кнопку Сохранить. Опись истребуемых документов будет сохранена в программе. 6. Нажмите на кнопку Закрыть. Окно «Редактирование документа "Опись"» закроется с возвратом в главное окно программы. Файл сохранённой описи в виде документа «Представление» с приложениями к нему будет размещен в папке «Документы (исходящие)\Редактируемые» со статусом «Создан» (рис. 60). Рис. 60. Сохранённая опись истребованных документов в виде пакета документов ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 63 3. Этапы обработки документов 3.10.8 Результаты обработки документов «Уведомление», «Представление», «Представление» (истребованных документов) Результат обработки (положительный или отрицательный) налоговым органом документов «Уведомление», «Представление» и «Представление» (истребованных документов) налогоплательщик получает в виде одного из следующих документов согласно таблице 12. Таблица 12 Получен документ от налогового органа «квитанцияОПриеме» Обработанный документ Подтверждение регистрации налоговым органом данных, содержащихся в уведомлении о выдаче банковской гарантии «Уведомление» «Представление» «Представление» истребованных документов) «уведомлениеОбОтказе» «Уведомление» «Представление» «Представление» истребованных документов) Значение полученного документа Подтверждение приёма заявления для постановки на учёт, снятия с учёта, реорганизации, расформирования, выбора налогового органа, получения двухмерного штрих–кода организации, нотариусов частной практики, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты (для Подтверждение получения истребованных документов в нужном количестве Отказ в регистрации данных, содержащихся в уведомлении о выдаче банковской гарантии. Содержит описание причин отказа. Отказ в приёме заявления для постановки на учёт, снятия с учёта, реорганизации, расформирования, выбора налогового органа, получения двухмерного штрих– кода организации, нотариусов частной практики, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты (для Отказ в приёме истребованных документов с указанием причины При необходимости осуществите их просмотр согласно 3.10.1. В результате получения данных документов: документы «квитанцияОПриеме» помещены в папку «Архив “...”»; и «уведомлениеОбОтказе» будут документы «Уведомление», «Представление» (в том числе для истребованных документов), вместе с приложениями, будут перемещёны в папку и со статусом согласно таблице 13. Стр. 64 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Таблица 13 Получен документ от налогового органа «квитанцияОПриеме» «уведомлениеОбОтказе» Статус документов «Уведомление» и «Представление» Принят ЭОД Отвергнут ЭОД Папка назначения документов «Уведомление» и «Представление»: «Документы (исходящие)\Отправленные\... …\Принятые» …\Отвергнутые» Примеры: Документы «Уведомление» и «Представление» (в том числе для истребованных документов) со статусом: «Принят ЭОД» «Отвергнут ЭОД» (рис. 61 а). (рис. 61 б). а) Документы «Уведомление» и «Представление» с положительным результатом обработки б) Документы «Уведомление» и «Представление» с отрицательным результатом обработки Рис. 61. Документы «Уведомление» и «Представление» с различными результатами обработки ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 65 3. Этапы обработки документов 3.10.9 Ответ налогового органа на документ «Обращение НП» После получения документа «извещениеОПолучении» от налогового органа документооборот по отправке документа «Обращение НП» в налоговый орган считается завершённым! В случае если «уведомлениеОбОтказе»: на отправленное обращение был получен документ он будет помещён в папку «Архив “...”». документ «Обращение НП» будет перемещён в папку «Документы (исходящие)\Отправленные\Отвергнутые» со статусом «Отвергнут ФНС». В случае необходимости ответа на обращение посредством СЭД ФНС инспектор ФНС формирует ответное обращение в виде документа «Письмо НО» и отправляет его в адрес налогоплательщика. По получении документ «Письмо НО» будет: помещен в «Получен». папку «Документы (входящие)\Письма НО» со статусом выделен полужирным шрифтом, если он не был просмотрен ранее в окне «Полученные документы». 3.10.10 Документ «рассылка» Информационная рассылка осуществляется налоговым органом посредством документа «рассылка», который налогоплательщик может получить при выполнении операции обмена документами. При необходимости осуществите просмотр входящего документа согласно 3.10.1. Полученный документ «рассылка» будет: помещён в «Получен»; папку «Документы (входящие)\рассылка» со статусом выделен полужирным шрифтом, если он не был просмотрен ранее в окне «Полученные документы». 3.10.11 Ошибочные документы Ошибочными документами являются входящие документы, при получении которых возникает ошибка типа «Недостаточно подписей под документом». В этом случае такие документы размещаются в папке «Документы (входящие)\Ошибочные документы» со статусом «Ошибка подписи» (рис. 62). Стр. 66 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 62. Входящие документы «рассылка» со статусом «Ошибка подписи» Для входящих документов со статусом «Ошибка подписи» доступна операция Архивировать. 3.11 Просмотр документов с результатами обработки документов налогоплательщика и их выгрузка Просмотр документов с результатами обработки документов налогоплательщика может осуществляться из: окна «Полученные документы» согласно 3.10.1; папок для входящих «Документы (входящие)\...»; документов: «Архив “...”» и окна свойств отправленного (и обработанного налоговым органом) документа налогоплательщика. Квитанции о доставке документа налогоплательщика в налоговый орган и протоколы его обработки могут быть выгружены из модуля «ФНС»: подокументно, в формате файла квитанции и протокола обработки; в виде единого HTML–файла, содержащего все квитанции и протоколы обработки исходного документа. 3.11.1 Просмотр входящих документов из главного окна программы Чтобы просмотреть содержание входящего документа из главного окна программы: 1. Откройте папку «Архив “...”» либо «Документы (входящие)\...». 2. Выделите интересующий документ в окне представления данных. 3. Нажмите на кнопку Просмотреть (рис. 63). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 67 3. Этапы обработки документов Рис. 63. Вызов команды просмотра документа, находящегося в папке «Архив “...”» В результате содержание документа будет открыто в окне программы, указанной по умолчанию для просмотра файлов с расширением, соответствующим типу вложенного в документ файла. Пример: Содержание документа «извещениеОВводе», просматриваемого из папки для входящих документов (рис. 64). Рис. 64. Содержание документа «извещениеОВводе» Стр. 68 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов 3.11.2 Просмотр документов с результатами обработки в окне свойств исходящего документа Чтобы просмотреть содержание документа с результатом обработки в окне свойств документа: 1. Откройте папку «Документы (исходящие)\Отправленные\...» и выделите документ в окне представления данных. В результате сведения о выделенном документе отобразятся в окне свойств документа. 2. Откройте вкладку Квитанции, протоколы строки вкладок окна свойств документа. 4. Выделите соответствующий документ и нажмите на кнопку Просмотреть (рис. 65). Рис. 65. Вызов просмотра содержания документа «ПротоколПриема2НДФЛ» из вкладки Квитанции, протоколы окна свойств документа В результате содержание документа будет открыто в окне программы, указанной по умолчанию для просмотра файлов с расширением, соответствующим типу вложенного в документ файла. 3.11.3 Выгрузка квитанций и протоколов обработки подокументно Чтобы выгрузить квитанцию о доставке или протокол обработки документа налогоплательщика: 1. Откройте папку «Документы (исходящие)\Отправленные\...» или папку «Архив “…”» и выделите документ в окне представления данных. Сведения о выделенном документе отобразятся в окне свойств документа. 2. Откройте вкладку Квитанции, протоколы в окне свойств документа. 3. Выделите интересующий документ и нажмите на кнопку Сохранить как (рис. 66). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 69 3. Этапы обработки документов Рис. 66. Вызов операции выгрузки из модуля «ФНС» протокола приёма сведений о доходах по форме 2–НДФЛ Откроется окно «Сохранить» (рис. 67) для указания места выгрузки файла протокола. Рис. 67. Окно «Сохранить» 4. Укажите каталог сохранения файла и нажмите на кнопку Сохранить. В результате файл квитанции/протокола обработки будет выгружен из модуля ФНС и сохранён в указанном пользователем месте. 3.11.4 Выгрузка квитанций и протоколов обработки в HTML-файл Чтобы выгрузить полный набор квитанций о доставке и протоколов обработки документа налогоплательщика в виде одного файла формата HTML: 1. Откройте папку «Документы (исходящие)\Отправленные\...» или папку «Архив “…”» и выделите документ в окне представления данных. Сведения о выделенном документе отобразятся в окне свойств документа. 2. Откройте вкладку Квитанции, протоколы в окне свойств документа. Стр. 70 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов 3. Выделите интересующий документ и нажмите на кнопку Выгрузить все (рис. 68). Рис. 68. Вызов операции выгрузки из модуля «ФНС» протокола приёма сведений о доходах по форме 2–НДФЛ Откроется окно «Выгрузка квитанций и протоколов» (рис. 69). Рис. 69. Окно «Выгрузка квитанций и протоколов» Чтобы предварительно просмотреть выгружаемые документы нажмите в этом окне на кнопку Просмотреть. Все квитанции и протоколы обработки будут открыты в окне веб– обозревателя, назначенного по умолчанию для просмотра HTML–файлов и отображены на одной странице последовательно друг за другом 4. Нажмите на кнопку Сохранить. Откроется окно «Сохранение экспортируемых файлов квитанций и протоколов в одном файле» (рис. 70) для указания места выгрузки HTML–файла. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 71 3. Этапы обработки документов Рис. 70. Окно «Сохранение экспортируемых файлов квитанций и протоколов в одном файле» По умолчанию предлагается сохранение HTML–файлов в каталог Export, размещённый в корневом каталоге установки ПК ГНИВЦ КУРЬЕР «Корпорация» 5. Укажите каталог сохранения файла и нажмите на кнопку Сохранить. В результате файл квитанции/протокола обработки будет выгружен из модуля ФНС и сохранён в указанном пользователем месте. 3.12 Экспорт документов НБО с положительным результатом обработки Экспорт документов НБО, успешно прошедших проверку и принятых налоговым органом является операцией внутреннего документооборота. Целью экспорта документов НБО является предоставление налогоплательщику возможности последующего их предъявления по месту требования. Условиями выполнения операции экспорта являются расположение документов налоговой и бухгалтерской отчетности в папках «Архив “...”» или «Документы (исходящие)\Отправленные\Принятые» и статус документов «Принят ЭОД». Чтобы выполнить экспорт документов НБО: 1. Выделите один или несколько документов с НБО, удовлетворяющий выше обозначенным условиям. 2. Нажмите правую кнопку мыши на документе –> Операции –> Экспортировать в формате ФНС (рис. 71). Стр. 72 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 3. Этапы обработки документов Рис. 71. Вызов операции экспорта документов НБО с положительным результатом обработки в налоговом органе Откроется окно «Сохранить» (рис. 72). Рис. 72. Вызов операции экспорта документов 3. Выберите место сохранения документа и нажмите на кнопку Сохранить. В результате в указанное место будет сохранён файл ZIP формата (рис. 73), содержащий: XML файл с налоговой и бухгалтерской отчетностью; файл электронного документа «квитанцияОПриеме»; файлы с ЭП налогового органа документов НБО и «квитанцияОПриеме». По умолчанию для сохранения экспортируемых файлов с НБО в корневой папке ПК «ГНИВЦ Курьер Корпорация» предусмотрена папка ExportPackage ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 73 3. Этапы обработки документов Рис. 73. Папка с сохранённым файлом ZIP формата с документом НБО, квитанцией о приеме и ЭП налогового органа Стр. 74 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 4. Построение отчётов по документам 4 ПОСТРОЕНИЕ ОТЧЁТОВ ПО ДОКУМЕНТАМ Построение отчётов осуществляется посредством команд меню Отчёты (рис. 74) по: различных документов; периодам времени; параметрам отбора документов. Рис. 74. Меню Налоговая отчетность пункта меню Отчёты Предусмотрены варианты ознакомления с формируемым отчётом: отправка отчёта на печать (принтер должен быть предварительно настроен в ОС и готов к работе); его предварительный просмотр в окне «Просмотр отчетов»; оба действия одновременно. Построенный отчёт возможно в последующем вывести на печать или экспортировать в файл в форматах Crystal Reports (RPT), Microsoft Word (RTF) или Adobe Acrobat (PDF). Чтобы перейти к построению отчёта: 1. Нажмите меню Отчёты –> Налоговая отчётность. В результате откроется вложенное меню с командами для построения различных отчётов: 2. Выберите команду: Отчет по документам Обращение НП, чтобы перейти к построению отчёта по документам «Обращение НП». Отчет по документам Запрос на предоставление информационных услуг, чтобы перейти к построению отчёта по документам «Запрос на предоставление информационных услуг». Отчет по документам Письмо НО, чтобы перейти к построению отчёта по документам информационных обращений налогового органа к налогоплательщику. Отчет по налоговым Декларациям и бухгалтерской отчетности, чтобы перейти к построению отчёта по налоговым декларациям и бухгалтерской отчетности. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 75 4. Построение отчётов по документам Отчет по форме 2-НДФЛ, чтобы перейти к построению отчёта по документам «Форма 2-НДФЛ». Отчет по текущему статусу обработки переданных документов, чтобы перейти к построению отчёта. В результате выбора любой из команд откроется окно «Отчет по <выбранный отчёт>» для указания параметров отчёта. Пример окна для построения отчёта по налоговым декларациям и бухгалтерской отчётности показан на рис. 75. Рис. 75. Окно для построения отчёта по налоговым декларациям и бухгалтерской отчётности 4.1 Построение отчёта по различным документам Для указания параметров формируемого отчёта по различным документам: 1. На вкладке Период задайте временной диапазон для построения отчёта в полях Начало периода и Конец периода. 2. Нажмите на кнопку Далее. Будет открыта вкладка Текстовые поля. 3. Введите в полях Код НО (Получателя) и Код НО (Конечного получателя) соответствующие значения (рис. 76). Рис. 76. Вкладка «Текстовые поля» окна параметров построения отчета Стр. 76 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 4. Построение отчётов по документам 4. Нажмите на кнопку Далее. Станет активной и будет открыта вкладка Организация. 5. Выберите в выпадающем списке Запрос учётную запись налогоплательщика (рис. 77). Рис. 77. Вкладка выбора налогоплательщика для построения отчёта 6. Нажмите на ставшую активной кнопку Готово. В результате: будет построен отчёт по выбранному документу с заданными параметрами; откроется окно с построенным отчётом (рис. 78). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 77 4. Построение отчётов по документам Рис. 78. Окно просмотра отчётов 4.2 Построение отчёта по документам «Письмо НО» Указание параметров отчёта по документам «Письмо НО» осуществляется в окне «Отчет по документу Письмо НО». В этом окне для построения отчёта: 1. На вкладке Период задайте временной диапазон в полях Начало периода и Конец периода (см. рис. 76). 2. Нажмите на кнопку Далее. В результате станет активной и будет открыта вкладка Текстовые поля. 3. Введите в поле Код НО (Отправителя) соответствующее значение налогового органа. 4. Нажмите на кнопку Далее. В результате будет открыта вкладка Организация. 5. Выберите в выпадающем списке Запрос учётную запись налогоплательщика и нажмите на ставшую активной кнопку Готово. В результате будет построен отчёт по выбранному документа с заданными параметрами и откроется окно с построенным отчётом (см. рис. 78). Стр. 78 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. 4. Построение отчётов по документам 4.3 Построение отчёта по текущему статусу обработки переданных документов Указание параметров отчёта по текущему статусу обработки переданных в налоговый орган документов осуществляется в окне «Отчет по текущему статусу обработки переданных документов». В этом окне для построения отчёта: 1. На вкладке Период задайте временной диапазон в полях Начало периода и Конец периода. 2. Нажмите на кнопку Далее. В результате будет открыта вкладка Организация. 3. Выберите в выпадающем списке Запрос учётную запись налогоплательщика 4. Нажмите на кнопку Далее. В результате откроется вкладка Тип отчетности (рис. 79). Рис. 79. Вкладка Тип отчетности в случае построения отчёта по статусам переданных в налоговый орган документов 5. Выберите в поле Доступные документ для формируемого отчёта и нажмите на кнопку . Выбранная запись отобразится в поле Выбранные. Для перемещения сразу всех выбранных документов нажмите на кнопку . 6. Нажмите на ставшую активной кнопку Готово. В результате будет построен отчёт с заданным параметрами и откроется окно с построенным отчётом (см. рис. 78). ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 79 Приложение А. Перечень клавиш быстрого вызова ПРИЛОЖЕНИЕ А. ПЕРЕЧЕНЬ КЛАВИШ БЫСТРОГО ВЫЗОВА (справочное) Клавиша (комбинация клавиш) Функциональное назначение F1 Вызов Справки по программе. F2 Сохранить документ (изменения в документе). F3 F4 Вызов окна системной информации (библиотеки программы, Java, база данных, системные настройки ОС и др.). Открыть документ в отдельном окне. F7 Проверить документ на правильность составления. Alt+X Закрыть окно документа или окно программы. Alt+Backspace Отменить добавление. Ctrl+Alt+Backspace Вернуть добавление. Ctrl+A Выделить всё. Ctrl+F Вызов окна поиска документа. Ctrl+G Открыть документ в отдельном окне. Ctrl+Insert Копировать выделенный текст в буфер обмена. Shift+Delete Вырезать текст (сохраняется в буфере обмена). Shift+F1 Shift+Insert Вызов окна с информацией о «Корпорация». Вставить текст из буфера обмена. Ctrl+Alt+1 Стиль внешнего вида Metal (используется по умолчанию). Ctrl+Alt+2 Стиль внешнего вида Nimbus. Ctrl+Alt+3 Стиль внешнего вида CDE/Motif. Ctrl+Alt+4 Стиль внешнего вида Windows. Ctrl+Alt+5 Стиль внешнего вида Windows Classic. Ctrl+Alt+6 Стиль внешнего вида JGoodies Plastic XP. Ctrl+Alt+7 Стиль внешнего вида JGoodies Plastic. Ctrl+Alt+8 Стиль внешнего вида JGoodies Plastic 3D. Ctrl+Alt+9 Стиль внешнего вида JGoodies Windows. Стр. 80 ПК ГНИВЦ Курьер ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Термины и определения ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ В настоящем руководстве применяются следующие термины с соответствующими определениями. 1. декларация: Налоговые декларации (расчеты), бухгалтерская отчётность и иные документы, служащие основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов. 2. закрытый ключ электронной подписи: Уникальная последовательность символов, известная владельцу сертификата ключа подписи. Закрытый ключ предназначен для создания в электронных документах электронной цифровой подписи с использованием средств электронной подписи. 3. ключевой носитель: Устройство хранения данных (3,5” гибкий магнитный диск или устройство USB eToken) с файлами сертификатов ключей налогоплательщика. 4. компрометация ключа: Утрата доверия к тому, что используемые закрытые ключи недоступны посторонним лицам. К событиям, связанным с компрометацией ключей, относятся, включая, но не ограничиваясь, следующие: Утрата ключевых носителей. Утрата ключевых носителей с последующим обнаружением. Увольнение сотрудников, имевших доступ к ключевым носителям. Возникновение подозрений на утечку информации или её искажение в системе электронного документооборота. Нарушение целостности печатей на сейфах с ключевыми носителями, если используется процедура опечатывания. Утрата ключей от сейфов (помещений) в момент нахождения в них ключевых носителей. Утрата ключей от сейфов (помещений) в момент нахождения в них ключевых носителей с последующим обнаружением. Доступ посторонних лиц к ключевой информации. Случаи, когда нельзя достоверно установить, что произошло с ключевыми носителями (в том числе, когда ключевой носитель вышел из строя и не опровергнута возможность того, что данный факт произошел в результате несанкционированных действий злоумышленника). 5. налоговый орган: Региональная инспекция федеральной налоговой службы России. Участник информационного взаимодействия, получатель документов от налогоплательщиков. 6. налогоплательщик: Налогоплательщики, плательщики сборов, налоговые агенты. Организация или индивидуальный предприниматель без образования юридического лица, участник системы электронного документооборота ФНС, предоставляющие сведения налоговой отчётности в налоговый орган посредством программы. 7. операция: Действие, изменяющее содержимое документа и (или) его свойства. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 81 Термины и определения 8. папка: Хранилище документов, имеющих одинаковое назначение или обладающих одинаковыми свойствами. Например, папка «Документы (исходящие)\Редактируемые» содержит документы, подготовленные ответственным исполнителем для их подписания. Папка «Документы (исходящие)\Для отправки» содержит уже подписанные документы и т.п. Папки организованы в иерархическую структуру. 9. свойства документа: Любой документ в системе характеризуется тремя свойствами: состояние, статус и атрибуты. Состояние отражает факт выполнения операции с документом. Примеры состояний документа: Подписан; Зашифрован; Проверен; Имеет вложения и т. д. Статус отражает результат выполнения операции с документом. В каждый момент времени документ имеет определённый статус. Последовательность присвоения статусов определятся технологией обработки документа. Примеры статусов: «Создан»; «Доставлен»; «Получен»; «Доставлен СОЭД»; «Доставлен ФНС»; «Ошибка»; «Отвергнут ФНС»; «Принят ФНС»; «Принят ЭОД»; «Требуется уточнение»; «Отозван»; «Выявлены несоответствия». Атрибуты определяют происхождение и историю обработки документа. Примеры атрибутов: организация, от имени которой создан документ; владелец документа; название документа; время создания, последнего изменения; время доставки; время последней распечатки и т.д. Стр. 82 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Термины и определения 10. сертификат ключа подписи, СКП: Документ на бумажном носителе или электронный документ с ЭП уполномоченного лица Удостоверяющего центра (далее — УЦ), который включает в себя открытый ключ, и выдается УЦ для подтверждения подлинности ЭП, идентификации владельца сертификата и обеспечения конфиденциальности передаваемой информации. 11. система электронного документооборота, СЭД: Совокупность технических и программных средств, с помощью которой реализуется последовательность транзакций по обмену документами между участниками документооборота, и обеспечивающая некоторый регламентированный процесс по обмену документами. 12. документ <название>: Общее название документов, имеющих одинаковую структуру, и способы их отображения и обработки (например, документ «Декларация» и т.п.). «Декларация» — документ с различными видами бухгалтерской или налоговой отчётности. «Запрос» — документ с запросом об оказании налоговым органом информационной услуги по предоставлению налогоплательщику справки по налогам, выписки по совершённым операциям, акта сверки расчётов с бюджетом и др документов. «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» — документ с информацией, предоставляемой в налоговый орган налогоплательщиком с целью его освобождения от уплаты косвенных налогов и (или) освобождении от налогообложения налогом на добавленную стоимость и (или) акцизами. «извещениеОПолучении» — формируемый получателем для отправителя документ, информирующий отправителя о получении электронного документа. «извещениеОВводе» — формируемый налоговым органом для налогоплательщика (представителя) документ, подтверждающий факт переноса данных представленной налоговой декларации (расчета) в информационные ресурсы налогового органа. «квитанцияОПриеме» — документ, подтверждающий факт приема представленной налогоплательщиком (представителем) налоговой декларации (расчета) в налоговый орган, или факт приёма налогоплательщиком требований НО, полученных от налогового органа. Форма документа утверждена приказом ФНС России от 28.02.2009 № ММ7-6/85. «Обращение НП» — документ информационного обращения в налоговый орган с неформализованным содержанием. «Ответ на запрос ИОН» — документ, формируемый налоговым органом в ответ на документ налогоплательщика «Запрос на предоставление информационных услуг». Содержит запрашиваемую налогоплательщиком информацию. «Письмо НО» — документ от налогового органа с текстовым сообщением для налогоплательщика. «подтверждениеДатыОтправки» — документ, формируемый региональным почтовым сервером ФНС, и содержащий данные о дате и времени отправки ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 83 Термины и определения в налоговый орган документа с НБО или документа с отчётностью по форме 2–НДФЛ. «подтверждениеДатыПолучения» — документ, формируемый региональным почтовым сервером ФНС, и содержащий данные о дате и времени отправки в налоговый орган документа «Запрос» или «Обращение НП». «Представление» — электронный документ, содержащий заявление налогоплательщика о постановке на учёт, снятии с учёта, выборе налогового органа, формировании для налогоплательщика двухмерного штрих–кода организации. «Представление» (истребованные документы) — электронный документ, содержащий регистрационные данные налогоплательщика и опись прилагаемых к нему документов, истребованных налоговым органом в рамках документооборота «Реализация полномочий органом ФНС в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах». «приложение» — приложение к электронному документу, содержащее связанный с документом файл формата, регламентированного соответствующим видом документооборота. «сообщениеОбОшибке» — формируемый получателем для отправителя электронный документ (без вложений), информирующий отправителя о получении электронного документа, содержащего ошибки, или о невозможности его расшифровывания. Текст, содержащий информацию об ошибке, содержится в теле сообщения. «Требование НО» — основной документ из пакета электронных документов, рассылаемого органом ФНС налогоплательщикам в рамках документооборота «Реализация полномочий органом ФНС в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах». «приложениеДокумента» ― приложение к документу «Требование НО», содержащее файл с требованиями налогового органа по реализации им полномочий, регулируемых законодательством о налогах и сборах. «рассылка» — документ налогового органа для осуществления массовой информационной рассылки в адрес налогоплательщиков. «Уведомление» — документ с данными о выдаче банком банковской гарантии, направляемый в налоговый орган с целью уведомления последнего о данном событии. «уведомлениеОбОтказе» — электронный документ, подтверждающий факт отказа в приеме представленной налогоплательщиком (представителем) налоговой декларации (расчета), или факт отказа налогоплательщика в приёме требований НО, полученных от налогового органа, с указанием причин отказа. Форма документа утверждена приказом ФНС России от 28.02.2009 № ММ–7–6/85. «уведомлениеОбУточнении» — электронный документ, формируемый налоговым органом, и подтверждающий факт приема налоговой декларации (расчета) содержащей ошибки, с указанием таких ошибок, а также содержащий сообщение о необходимости представления пояснений или внесения соответствующих исправлений. «2НДФЛ» — документ со сведениями о доходах физических лиц по форме 2–НДФЛ. Стр. 84 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Термины и определения 13. электронный документооборот, документооборот: Последовательность транзакций по обмену документами между участниками документооборота, обеспечивающая некоторый регламентированный процесс по обмену документами (например, документооборот по представлению налоговых деклараций). 14. электронная подпись, ЭП: Реквизит электронного документа, предназначенный для защиты данного электронного документа от подделки, полученный в результате криптографического преобразования информации и позволяющий идентифицировать владельца сертификата ключа подписи, а также установить отсутствие искажения информации в электронном документе. 15. электронный документ, документ: Документ, представленный в электронном виде, в соответствии с требованиями формата для данного вида документа. ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 85 Перечень обозначений и сокращений ПЕРЕЧЕНЬ ОБОЗНАЧЕНИЙ И СОКРАЩЕНИЙ В настоящем руководстве используются следующие сокращения и обозначения и их соответствующие определениями. CSP: Crypto Service Provider — поставщик услуг криптографической защиты информации. XML: eXtensible Markup Language — расширяемый язык разметки; рекомендованный Консорциумом Всемирной паутины язык разметки, фактически представляющий собой свод общих синтаксических правил. АРМ: Автоматизированное рабочее место налогоплательщика (участника системы электронного документооборота ФНС). ПК: Программный комплекс ГНИВЦ Курьер «Корпорация». подписант: Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, непосредственно от чьего имени ЭД подписываются ЭП для придания юридической значимости содержащимся в них сведениям, и удостоверяющий тем самым подлинность их происхождения. СОЭД: Сервер обработки электронных документов региональной инспекции ФНС. ФНС: Федеральная налоговая служба России. ЭП: Электронная подпись. Стр. 86 ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Лист регистрации изменений ЛИСТ РЕГИСТРАЦИИ ИЗМЕНЕНИЙ Входящий № Всего сопроводител № листов аннулиьного Изм. изме- замененПодпись Дата новых рован- (страниц) в докум документа и ненных ных документе ных дата Номера листов (страниц) ПК ГНИВЦ Курьер «Корпорация». Версия 5.1.3. Стр. 87
