Банки и небанковские кредитные организации Раб прогр спец
advertisement
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования «ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» (Финансовый университет) Краснодарский филиал Финуниверситета Кафедра «Экономика и финансы» Банки и небанковские кредитные организации и их операции Рабочая программа дисциплины Для студентов, обучающихся по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» (программа подготовки специалист) Краснодар 2014 1 2 УДК______ ББК _____ Рецензенты доктор экономических наук, профессор кафедры «Экономика и финансы» Бондаренко В.В., кандидат экономических наук, доцент кафедры «Экономика и финансы» Пименов Г.Г. Солонина С.В. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. Программа дисциплины для студентов, обучающихся по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» (программа подготовки специалистов). — Краснодар: Краснодарский филиал Финуниверситета, кафедра «Экономика и финансы», 2014 г. — 30 с. Дисциплина «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» является обязательной дисциплиной основной образовательной программы для подготовки специалистов по специальности «Финансы и кредит». Рабочая программа учебной дисциплины содержит требования к результатам освоения дисциплины, программу, тематику практических занятий, формы самостоятельной работы, контрольные вопросы и систему оценивания, методические рекомендации, учебно-методическое обеспечение дисциплины. Солониа Светлана Викторовна БАНКИ И НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ И ИХ ОПЕРАЦИИ Рабочая программа дисциплины Формат 6090/16. Гарнитура Times New Roman Усл. п.л. 1,4. Изд. № ________ от 29.08.2014. Тираж 100 экз. Заказ № _________ Отпечатано в Краснодарском филиале Финуниверситета © Солонина С.В. 2014 © Краснодарский филиал Финуниверситета, 2014 3 СОДЕРЖАНИЕ 1 Цель и задачи дисциплины……………………………………... 5 2 Место дисциплины в структуре ООП…………………………... 6 3 Требования к результатам освоения дисциплины…………….. 7 4 Объем дисциплины и виды учебной работы…………….….…. 8 5 Содержание дисциплины………………………………………... 9 6 Практические занятия и семинарские занятия…………………. 18 7 Самостоятельная работа………………………………………… 24 8 Контрольные вопросы и система оценивания…………………. 25 9 Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины……………………………………………………….. 4 28 1 Цель и задачи дисциплины Преподавание дисциплины осуществляется исходя из требуемого уровня базовой подготовки экономистов в области финансовых и кредитных отношений. Конечная цель преподавания – формирование у будущих специалистов теоретических знаний и практических навыков по банковскому делу. В процессе преподавания дисциплины ставятся задачи: изучить эволюцию кредитной системы России, а также отдельных промышленно развитых стран на базе экономических теорий и закономерностей функционирования денежно-кредитной сферы в процессе ее исторического развития показать роль и место банков и специализированных небанковских кредитно-финансовых организаций в кредитной системе; отразить организационно-правовые основы деятельности отдельных звеньев кредитной системы; раскрыть функции и виды банков и небанковских институтов. 5 2 Место дисциплины в структуре ООП «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» – часть системы профессиональной подготовки экономистов, приобретающих специальные знания по функционированию кредитной системы, механизму управления операциями банков и небанковских кредитных организаций. Она входит в блок дисциплин по специализации «Банковское дело». Преподавание данной дисциплины предполагает предварительное изучение следующих дисциплин учебного плана: «Экономическая теория», «Деньги, кредит, банки», «Финансы», «Бухгалтерский учет». 6 3 Требования к результатам освоения дисциплины В результате изучения дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» студент должен овладеть знаниями, умениями и навыками, позволяющими ему решать профессиональные задачи. Таблица 1 – Требования к результатам освоения дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» знать Содержание − сущность банков и небанковских кредитно-финансовых учреждений и их роль в экономике; − организационно-правовые основы создания банков; − виды пассивных и активных операций центрального, коммерческих и специализированных банков и небанковских кредитно-финансовых учреждений; − порядок осуществления кредитования, расчетно-кассового обслуживания, лизинга, факторинга, траста, операций с ценными бумагами и др.; − основные законодательные акты и нормативные положения, регламентирующие деятельность банков на территории Российской Федерации; уметь − рассчитывать экономические нормативы, регулирующие деятельность отдельных видов кредитных организаций; − оценивать деятельность кредитных организаций исходя из показателей оценки их финансового состояния (надежности, устойчивости, ликвидности, платежеспособности и доходности); владеть современными методами сбора, обработки и анализа финансовых показателей; современными методиками расчета и анализа финансовых показателей, характеризующих экономические процессы и явления на микро- и макроуровне; навыками самостоятельной работы, самоорганизации и организации выполнения поручений. 7 4 Объем дисциплины и виды учебной работы Для специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» общая трудоёмкость дисциплины составляет 292 часа (таблица 2). Таблица 2 – Трудоемкость дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» Вид учебной работы Часы Общая трудоёмкость дисциплины Аудиторные занятия Лекции Семинары и практические занятия Самостоятельная работа В семестре В сессии 292 10-й 292 20 4 20 4 268 268 Вид промежуточной аттестации – экзамен. 8 Семестр 5 Содержание дисциплины 5.1 Содержание разделов дисциплины РАЗДЕЛ I. Банки и их роль в современной экономике Тема 1. Происхождение и сущность банков Происхождение и сущность банков. Роль банков в накоплении и мобилизации денежного капитала. Новые явления в концентрации и централизации банков. Эволюция банковских операций. Транснациональные банки: сущность, особенности и виды. Тема 2. Деятельность центральных банков Специфика организационных форм деятельности центральных банков в разных странах. Виды центральных банков по принадлежности капитала: государственные, акционерные, смешанные центральные банки. Правовые основы деятельности центральных банков в разных странах. Взаимоотношения центральных банков с представительными и исполнительными органами власти. Функции центральных банков промышленно развитых стран: денежнокредитного регулирования экономики; монопольной эмиссии банкнот; банка банков; банка правительства; внешнеэкономическая. Операции центральных банков промышленно развитых стран. Организационно-правовые основы деятельности Банка России. Функции Банка России. Операции Банка России. Тема 3. Организационно-правовые основы деятельности коммерческих банков, их функции Возникновение Классификация видов коммерческих банков. и эволюция банков. развития Создание, Организационная коммерческого банка. 9 коммерческих реорганизация, и управленческая банков. ликвидация структура Функции коммерческих банков: аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств; посредничества в кредите; посредничества в платежах и расчетах; посредничества в организации выпуска и размещения ценных бумаг; создания новых платежных средств: а) кредитных денег в безналичной форме в виде остатков на банковских счетах; б) векселей, чеков, банковских карт. Тема 4. Операции коммерческих банков Понятие пассивных операций, их структура и значение. Собственные средства (капитал) банка: уставный капитал; фонды, созданные за счет прибыли; нераспределенная прибыль. Капитал банка, его функции и структура. Понятие достаточности капитала, ее оценка в Российской Федерации. Привлеченные средства (обязательства) банка: депозиты (до востребования; срочные; сберегательные вклады); не депозитные источники банковских ресурсов (межбанковские кредиты, в том числе полученные от ЦБ РФ; выпущенные банками долговые обязательства; временно свободные денежные средства, находящиеся в расчетах по банковским операциям и прочие кредиторы; кредиторская задолженность и др.). Анализ пассивных операций банка. Понятие активных операций, их структура. Классификация активов по уровню риска, доходности, ликвидности. Кассовые операции. Ссудные операции. Вложения в ценные бумаги. Вложения в основные фонды. Анализ активных операций банка. Тема 5. Организация кредитного процесса в коммерческих банках Этапы кредитного процесса: рассмотрение банком заявки на получение банковской ссуды, оценка кредитоспособности заемщика; оформление кредитного договора; выдача ссуды; контроль банка за использованием и погашением ссуды (кредитный мониторинг). 10 Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки: с помощью финансовых коэффициентов, на основе анализа денежного потока заемщика; на основе анализа делового риска. Виды обеспечения ссуд. Кредитный договор, его содержание и экономическое значение. Способы предоставления ссуд: разовая ссуда на основе кредитного договора; кредитная линия, овердрафт, синдицированный кредит и др. Кредитный риск и способы его минимизации. Формирование и использование резервов под возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности. Тема 6. Операции коммерческих банков с ценными бумагами Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Выпуск банками собственных ценных бумаг. Инвестиционная деятельность коммерческих банков. Виды инвестиционных рисков и методы их минимизации. Управление инвестиционным портфелем. Тема 7. Расчетно-кассовое обслуживание коммерческими банками юридических и физических лиц Расчетное обслуживание. Договор банковского счета и его основные элементы. Виды счетов, открываемых в банке. Формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты чеками; расчеты по инкассо; расчеты векселями, расчеты банковскими картами. Способы осуществления расчетных операций коммерческими банками: централизованно (через Банк России); децентрализовано (через корреспондентские счета, открываемые банками в других кредитных организациях по прямым связям между банками или в третьей кредитной организации, или открываемые банками в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; открываемые банками 11 внутри одной кредитной организации; в пределах одного подразделения кредитной организации). Кассовое обслуживание банками юридических лиц. Механизм кассовых операций. Обеспечение кассы банка денежной наличностью исходя из потребностей клиентов банка в денежных средствах. Определение остатка наличных денег в кассе банка. Операции с банковскими картами. Тема 8. Валютные операции коммерческих банков Правовые основы валютных операций коммерческих банков России. Основные направления и организационные основы валютного регулирования и валютного контроля. Режим валютного рынка России. Понятие и виды валютных операций. Валютный риск и методы его минимизации. Тема 9. Финансовые услуги коммерческих банков Виды финансовых услуг, предоставляемых коммерческими банками, их развитие и регулирование. Лизинг: виды, порядок осуществления банком лизинговых услуг. Факторинг: виды, порядок проведения операций. Форфейтинговые операции банков. Трастовые операции банков и их виды. Тема 10. Ликвидность коммерческих банков Понятие ликвидности банка. Показатели оценки ликвидности и порядок их расчета. Методы оценки ликвидности. Значение ликвидности в обеспечении устойчивости и надежности банков. Тема 11. Финансовые результаты деятельности коммерческих банков 12 Доходы коммерческих банков и их виды. Расходы коммерческих банков и их виды. Бюджетирование в банке. Структура бюджета банка. Формирование и использование прибыли. Показатели рентабельности. Тема 12. Сберегательные банки и их операции Сберегательные банки промышленно развитых стран; их операции. Сберегательный банк России и его операции. Роль Сбербанка России в банковской системе страны. Тема 13. Инвестиционные банки, банкирские дома и их операции Инвестиционные банки промышленно развитых стран: типы и операции. Особенности деятельности банкирских домов. Перспективы развития инвестиционных банков в России. Тема 14. Ипотечные банки и их операции Ипотечные банки промышленно развитых стран, их операции. Ипотечные банки в России. Тема 15. Банки внешнеэкономической деятельности Внешнеторговые банки промышленно развитых стран. Организационные основы деятельности, их операции. Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк). Банк ВТБ. Тема 16. Международные банки Цели создания, организационные основы деятельности и операции международных банков. Банк международных расчетов. Международный банк реконструкции и развития, группа Всемирного банка. Европейский инвестиционный банк. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР). Международные банки отдельных регионов. 13 РАЗДЕЛ II. Небанковские кредитно-финансовые институты и их операции Тема 17. Роль небанковских кредитно-финансовых институтов в накоплении денежного капитала Причины возникновения небанковских институтов. Структура, участники, организационные формы деятельности небанковских кредитнофинансовых институтов. Законодательные основы деятельности этих институтов. Виды небанковских кредитно-финансовых институтов. Их место в накоплении и мобилизации капитала. Функции небанковских кредитно-финансовых институтов: аккумуляции сбережений населения; долгосрочного инвестирования активов в экономику; мобилизации капитала через приобретение всех видов ценных бумаг для финансирования предпринимательской деятельности частного сектора, государства, населения; предоставления ипотечных и потребительских кредитов; кредитной взаимопомощи. Тема 18. Небанковские кредитно-финансовые институты промышленно развитых стран Страховые компании: функции, операции и роль в рыночной экономике. Пенсионные фонды: функции, операции и их место на рынке ссудных капиталов. Инвестиционные компании: функции, операции. Ссудосберегательные ассоциации: функции и операции. Другие небанковские кредитно-финансовые институты (благотворительные фонды, финансовые компании, кредитные союзы). Тема 19. Небанковские кредитно-финансовые институты России Страховые компании. 14 Пенсионные фонды. Инвестиционные фонды и другие институты. 5.2 Новое в профессиональной области Информация данного раздела размещается в электронном виде на странице кафедры «Экономика и финансы». 5.3 Междисциплинарные связи разделов и (или) тем дисциплины с обеспечиваемыми (последующими) дисциплинами Таблица 3 - Междисциплинарные связи тем дисциплины с обеспечиваемыми (последующими) дисциплинами № Наименова п/п ние обеспечива емых (последую щих) дисциплин 1. 2. 3. Номера разделов данной дисциплины, необходимых для изучения обеспечиваемых (последующих) дисциплин 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * Деньги, кредит, банки Экономиче * * ская теория Банковский * * * * * * * * * * * * менеджмен ти маркетинг * * * * * * * 5.4 Разделы и (или) темы дисциплины и виды занятий (учебнотематический план) Темы дисциплины и виды занятий для специалистов 080105.65 «Финансы и кредит» представлены в таблице 4. 15 * Таблица 4 - Распределение бюджета времени при изучении дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» для специалистов 080105.65 «Финансы и кредит» (в часах) Трудоемкость в часах Аудиторная работа Самостоятельная Общая Лекции Семинары работа или практические занятия РАЗДЕЛ I. Банки и их роль в современной экономике Наименование темы дисциплины Всего 1. Происхождение и сущность банков 2. Деятельность центральных банков 3. Организационно – правовые основы деятельности коммерческих банков, их функции 4. Операции коммерческих банков 5. Организация кредитного процесса в коммерческих банках 6. Операции коммерческих банков с ценными бумагами 7. Расчетно-кассовое обслуживание коммерческими банками юридических и физических лиц 8. Валютные операции коммерческих банков 9. Финансовые услуги коммерческих банков 10. Ликвидность коммерческих банков 11. Финансовые результаты деятельности коммерческих банков 12. Сберегательные банки и их операции 13. Инвестиционные банки, банкирские дома и их операции 14. Ипотечные банки и их операции 15. Банки внешнеэкономической деятельности 11 1 1 - 10 19 1 1 - 18 13 1 1 - 12 15 1 1 - 14 21 5 1 4 16 17 1 1 - 16 21 1 1 - 20 17 1 1 - 16 13 1 1 - 12 13 1 1 - 12 34 2 2 - 32 13 1 1 - 12 13 1 1 - 12 13 1 1 - 12 11 1 1 - 10 16 Трудоемкость в часах Аудиторная работа Самостоятельная Общая Лекции Семинары работа или практические занятия 16. Международные банки 11 1 1 10 РАЗДЕЛ II. Небанковские кредитно-финансовые институты и их операции 17. Роль небанковских кредитно11 1 1 10 финансовых институтов в накоплении денежного капитала 18. Небанковские кредитно13 1 1 12 финансовые институты в промышленно развитых странах 19. Небанковские кредитно13 1 1 12 финансовые институты России Итого 292 24 20 4 268 Наименование темы дисциплины Всего 17 6 Практические занятия и семинарские занятия Практические занятия включают лабораторные работы, предназначенные для закрепления знаний по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» и основаны на работе в системе Windows 2000\ХР с использованием пакета программ для работы с электронными таблицами Microsoft Excel. Лабораторные работы № 1-4, призваны закрепить теоретические знания студентов специализации «Банковское дело» по вопросам проведения коммерческим банком его основной кредитной деятельности с использованием электронных разработок в системе Microsoft Excel. В лабораторной работе № 1 выпускники осваивают специфику создания резервов под займы физических лиц. Практические действия кредитного работника, принимающего заявления на получение ссуды от физических лиц, изложены в лабораторных работах № 2-3, а от юридических лиц — в лабораторной работе № 4. Благодаря проработке различных вариантов запрашиваемых кредитов будущие специалисты банковского профиля могут самостоятельно провести анализ и оценить риск, связанный с предоставлением кредита, размер кредита и возможность его предоставления. Оценка финансового состояния физического лица в отличие от оценки финансового состояния юридического лица не имеет достаточного количества документально подтвержденной информации, позволяющей судить о перспективах изменения финансового состояния заемщика, поэтому студенты осваивают не только создание резерва подданные ссуды, но и особенности определения кредитоспособности заемщика традиционным способом и по скорингу. При этом прорабатывается унифицированный процесс, дающий реальные результаты кредитной деятельности банка, поскольку для этого имеются различные варианты предложенных в каждой лабораторной работе самостоятельных заданий. 18 Таблица 5 – Трудоемкость практических занятий по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» для специальности 080105.65 «Финансы и кредит» № темы Тематика практических и/или дисциплины семинарских занятий Тема Организация кредитного процесса в коммерческих банках Итого: Технологии проведения Трудоемкость в часах Лабораторная работа на ПЭВМ 4 % занятий, проводимых в интерактивной форме 100 Цели, задачи, содержание и организация выполнения лабораторных работ по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности физических и юридических лиц Цель работ — изучение различных методик оценки финансового состояния заемщиков (физических и юридических лиц) при принятии решения о кредитовании в коммерческом банке. В процессе их выполнения решаются следующие задачи: • изучение финансового состояния заемщиков на основе представленных им сведений; • рассмотрение параметров кредитной сделки; • определение качества обеспечения кредитного продукта; • расчет максимальной суммы кредита; • выбор наиболее приемлемого метода погашения кредита; • расчет резерва на возможные потери по ссудам; • составление заключения о предоставлении кредита заемщикам. В процессе выполнения лабораторной работы студенты должны: а) знать особенности организации кредитного процесса в банках; 19 б) знать виды кредитов и операции банков по предоставлению кредитов; в) раскрыть механизм осуществления кредитной сделки на основе качественного обслуживания клиентов и снижения уровня кредитных рисков для банка; г) положения изучить основные Центрального законодательные банка РФ (ЦБ акты РФ), и нормативные регламентирующие кредитную деятельность коммерческого банка на территории Российской Федерации; д) уметь читать баланс предприятия-заемщика и сведения о доходах и обязательных платежах индивидуальных заемщиков; е) анализировать структуру пассивных и активных операций банка, связанных с процессом кредитования; ж) определять кредитоспособность заемщика на основе коэф- фициентного метода расчета ликвидности, финансовой устойчивости, прибыльности и рентабельности; з) рассчитывать частные финансовые показатели, оценивающие кредитоспособность заемщика; п) составлять кредитное заключение и кредитный договор. Компьютерные средства для выполнения работ Операционная среда: Windows 2000/ХР. Программное средство: Пакет программ для работы с электронными таблицами Microsoft Excel. Версия: MS Excel Excel 97 Excel 2000. Технологическая среда: программная настройка MS Excel. Пакет анализа и библиотека из 78 статистических функций, встроенных в Excel. 20 Освоение технологии анализа в системе Excel будет способствовать повышению уровня подготовки студентов в области банковских операций и оценки качества кредитных продуктов, предоставляемых физическим и юридическим лицам — клиентам коммерческого банка. Основные требования к уровню подготовленности студента для выполнения лабораторной работы Выполнение лабораторной работы требует изучения курсов «Деньги, кредит, банки», «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» и особенно следующих тем: «Активные и пассивные операции банков», «Организация коммерческих банков: кредитного процесса», «Опенка деятельности доходность, платежеспособность, ликвидность, устойчивость» и др. Для успешного выполнения лабораторной работы студент должен знать: • цель, содержание работы, этапы ее выполнения; • основные методики оценки финансового состояния заемщиков; • методы сравнительного и функционального анализа, применяемые при оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщиков; • порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности; • порядок расчетов и экономический смысл применяемых в банке финансовых коэффициентов: ликвидности; финансовой устойчивости; прибыльности и рентабельности; • механизм расчета суммы совокупного среднемесячного дохода заемщика, суммы основного долга, суммы процентов по ссуде и др. Кроме того, студент должен обладать навыками работы в среде MS Excel, строить электронные таблицы, составлять и копировать расчетные формулы, строить статистические графики. Структура лабораторных работ 21 Каждая из трех лабораторных работ состоит из двух частей — теоретической и практической. Лабораторная работа № 1 посвящена анализу кредитоспособности физического лица и расчета резерва при кредитовании населения. Она включает теоретические положения и практическую часть ее исполнения. В теоретической части содержится описание основных подходов к оценке финансового состояния и кредитоспособности заемщика — физического лица; описание последовательности проведения анализа заемщика; приводятся формы представляемого им обеспечения. В практической среднемесячного части дохода работы студенты заемщика — должны рассчитать физического лица; сумму величину платежеспособности заемщика; определить его финансовое состояние и вычислить максимальный размер кредита; присвоить категорию качества ссуды; произвести расчет величины резерва на возможные потери по ссудам. В конце лабораторной работы № 1 приведены варианты лабораторных работ. Студент должен по согласованию с преподавателем, ведущим данный курс, выполнить самостоятельную работу. Лабораторная работа № 2 посвящена составлению кредитного заключения о возможности кредитования физических лиц (при кредитовании на неотложные нужды и ипотеке). Теоретическая часть содержит те же подходы, что и при написании лабораторной работы № 1. В практической части студенту предложено самостоятельно (на основе вариантов общих сведений о заемщиках и их поручителях) составить стандартное заключение о заемщике, которое в банке выполняется кредитным инспектором. Лабораторная работа № 3 посвящена анализу финансового состояния заемщика — физического лица, применяемого в различных банках на основе скорингового метода. 22 Теоретическая часть работы представляет собой описание возможностей и целесообразности использования скорингового метода анализа финансового состояния заемщика путем составления анкеты. В практической части студенту предложено самостоятельно (на основе вариантов сведений о заемщиках) заполнить анкеты. Результатом должно быть принятие решения о возможности кредитования заемщика на основе представленной в работе балльной оценки. Лабораторная работа № 4 посвящена анализу финансового состояния заемщиков — юридических лиц и оценке их кредитоспособности на базе финансовых коэффициентов: ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности, деловой активности. Теоретическая часть работы представляет собой изложение механизма оценки финансового состояния заемщика – юридического лица и определения его кредитоспособности на основе метода коэффициентов. В практической части студенты на основе представленного образца расчетов финансового состояния потенциальных заемщиков – юридических лиц, должны выполнить аналогичные расчеты с использованием предложенных условных вариантов. Результатом должно быть принятие решения о возможности кредитования заемщика. При изложении теоретического содержания вопросов необходимо привлекать соответствующие статистические данные, цифровой и фактический материал (например, того учреждения, банка или организации, где работает студент), конкретные примеры из практики, иллюстрирующие отдельные положения выбранного варианта лабораторной работы. По результатам лабораторной работы преподаватель ставит оценку «зачтено»/»не зачтено», которая учитывается при оценке общих (теоретических и практических) знаний при сдаче экзамена но дисциплинам «Банки и небанковские кредитные организации и их операции». 23 7 Самостоятельная работа Основная цель самостоятельной работы студента при изучении дисциплины – закрепить теоретические знания, полученные в ходе лекционных занятий, а также сформировать навыки самостоятельного отбора и изучения, рекомендованных преподавателями кафедры учебной литературы, нормативных актов, материалов периодических изданий, их анализа и осмысления. Самостоятельная работа студента в процессе освоения дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» включает: •изучение основной и дополнительной литературы по курсу; •работу с электронными учебными ресурсами (КОПР); •изучение материалов периодической печати, интернет-ресурсов; •индивидуальные и групповые консультации по наиболее сложным вопросам. На самостоятельную работу студентов отводится 268 часов учебного времени. Таблица 6 – Трудоемкость самостоятельной работы студентов по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» для специальности 080105.65 «Финансы и кредит» № темы дисциплины Форма внеаудиторной самостоятельной работы Работа с учебной, научной и справочной литературой; изучение материалов интернет-ресурсов; разбор вопросов по теме занятия из рабочей программы 1-19 дисциплины; изучение рекомендованных к занятию нормативных правовых актов, подготовка к решению ситуационных задач и тестированию. Подготовка к практическим занятиям Выполнение курсовой работы Подготовка к экзамену Итого: 24 Трудоемкость в часах 195 10 25 38 268 8 Контрольные вопросы и система оценивания 8.1 Контрольные вопросы к экзамену 1. Банковская система: сущность, типы, роль 2. Организационная структура и управление коммерческим банком 3. Центральный банк РФ как «банк правительства» 4. Валютные операции коммерческих банков 5. Кассовые операции коммерческого банка 6. Активные операции коммерческих банков: структура, содержание, характеристика 7. Виды и функции небанковских кредитно-финансовых институтов 8. Расчетно-кассовое обслуживание коммерческим банком юридических лиц 9. Факторинговые операции коммерческого банка 10. Ликвидность коммерческого банка: понятие, значение, методы управления 11. Пассивные операции коммерческого банка: структура, содержание и характеристика 12. Операции центральных банков 13. Кредитный риск коммерческого банка, его минимизация 14. Банковские депозиты, характеристика их видов 15. Виды банковских рисков 16. Цели и функции Центрального банка РФ 17. Операции коммерческого банка с ценными бумагами 18. Собственные средства коммерческого банка: значение и структура 19. Функции коммерческих банков 20. Пенсионные фонды промышленно развитых стран: операции, место на рынке ссудных капиталов 21. Обеспечение кредитов коммерческого банка 25 22. Порядок формирования и использования коммерческим банком резерва на возможные потери по ссудам 23. Регулирование ЦБ РФ ликвидности коммерческих банков 24. Характеристика недепозитных источников привлечения ресурсов коммерческих банков 25. Депозитные операции Центрального банка РФ 26. Инвестиционная политика коммерческого банка 27. Классификация видов коммерческих банков 28. Операции внешнеторговых банков промышленно развитых стран 29. Цели и методы денежно-кредитного регулирования центральным банком экономики 30. Классификация банковских ссуд 31. Характеристика межбанковского кредита 32. Международные банки и их операции 33. Оценка деятельности коммерческого банка 34. Вексельные операции коммерческого банка 35. Пассивные операции Центрального банка РФ 36. Активные операции Центрального банка РФ 37. Методы оценки кредитоспособности заемщика 38. Небанковские кредитно-финансовые институты в РФ, характеристика их деятельности 39. Роль Центрального банка РФ в организации платежной системы 40. Структура бюджета банка 41. Денежно-кредитная политика Центрального банка РФ 42. Трастовые операции коммерческого банка 43. Потребительский кредит в РФ и его виды 44. Понятие «достаточности капитала» банка, ее оценка в РФ 45. Формирование и распределение банковской прибыли 46. Доходы коммерческого банка 26 47. Методы кредитования центральным банком коммерческих банков (рефинансирование банков) 48. Основные направления регулирования и надзора Центрального банка РФ за деятельностью коммерческих банков 49. Функции центрального банка 50. Лизинговые операции коммерческого банка 8.2 Система оценивания Промежуточный контроль проводится в форме экзамена. Экзамен по учебной дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» проводится в устной форме в виде ответов на вопросы билета (таблица 7). Таблица 7 - Ориентировочное распределение максимальных баллов по видам работы: № п/п 1. 2. 3. Вид отчетности Работа в семестре Экзамен Итого: Баллы 40 60 100 Оценка знаний по 100-бальной шкале проводится в соответствии с нормативными документами вуза. Рекомендуемая шкала оценок по итогам изучения дисциплины — максимальная оценка 100 баллов: 86—100 баллов — «отлично» 70—85 баллов — «хорошо» 50—69 баллов — «удовлетворительно» Менее 50 — «неудовлетворительно». 27 9 Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины Нормативные акты 1 Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 28.06.2014). – URL: http://www.consultant.ru. 2 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.05.2014) (с изм. и доп., вступившими в силу 01.07.2014). - URL: http://www.consultant.ru. 3 Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 1) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 23.06.2014). - URL: http://www.consultant.ru. 4 Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 28.06.2014). - URL: http://www.consultant.ru. 5 Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 28.12.2013). - URL: http://www.consultant.ru. 6 Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 8.02.1998 г. №14-ФЗ (ред. от 05.05.2014). - URL: http://www.consultant.ru. 7 Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-ФЗ (с изм. и доп., вступившими в силу с 28.12.2013). - URL: http://www.consultant.ru. 8 Федеральный закон от 10.07. 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 28.06.2014). – URL: http://www.consultant.ru.. 9 Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках банковской деятельности» (ред. от 28.06.2014). – URL: http://www.consultant.ru. 10 Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 05.05.2014). – URL: http://www.consultant.ru. 28 11 Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 02.04.2014). – URL: http://www.consultant.ru. 12 Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 29.04.2014). – URL: http://www.consultant.ru. 13 Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404) – URL: http://www.consultant.ru. Основная 1. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Е.Ф. Жуков и др; ВЗФЭИ. – М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2011. 2. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - 10-е изд.; перераб. и доп. - М.: КноРус, 2013 Н.аб. ЭБС Book.ru (2013) 3. Лабораторный практикум по дисциплинам «Рынок ценных бумаг» и "Банки и небанковские кредитные организации и их операции." / Коллектив авторов. – М.: Вузовский учебник, 2010 Дополнительная 1. Аникин А.В. История финансовых потрясений. От Джона Ло до Сергея Кириенко. М.: Олимп;бизнес,2010. 2. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник 2;е изд. /Под ред. Жукова Е.Ф. М.: Вузовский учебник,2009. 3. Банковское дело. Учебник Под ред. проф. Лаврушина О.И. М.Финансы и статистика,2009 . 4. Банковское дело. Учебник под ред. Проф. Жукова Е.Ф. и Эриашвили Н.Д. М.:ЮНИТИ;Дана, 2010. 29 5. Банковское законодательство. Учебное пособие Под ред. проф. Жукова Е.Ф. М.:Вузовский учебник,2009. 6. Деньги, кредит, банки: Учебник. 4;е изд. /Под ред. Жукова Е.Ф. М. ЮНИТИ, 2009. 7. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. Практикум. Под ред проф. Жукова Е.Ф. М.ЮНИТИ,2008. 8. Рынок ценных бумаг. Учебник Под ред. проф. Жукова Е.Ф. М.:Проспект, 2009. Электронные ресурсы: 1. Компьютерная обучающая программа по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» (КОПР5; БиО). Авторы: А.Н. Романов, В.С. Торопцов, Д.Б. Григорович, Л.А. Галкина, С.Н. Палов, Е.Ф. Жуков, В.Н. Сидоров, Л.М. Максимова, А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева, Л.Т. Литвиненко, Н.П. Нишатов, О.М. Маркова, Д.П. Удалищев. URL: http://repository.vzfei.ru/ Доступ по логину и паролю. 2. . Сайт ЦБ РФ URL: www.cbr.ru 3. Журнал вестник Банка России. URL: www.cbr.ru/vesynik/ 4. Журнал бюллетень банковской статистики. URL: www.cbr.ru/BBS/bank_bulletin.asp 5. Сайт федеральной службы государственной статистики. URL: 6. www.gks.ru 7. Сайт российского информационно-аналитического агентства «Росбизнесконсалтинг». URL: www.rbc.ru 8. Сайт российского информационного агентства «Интерфакс». URL: www.interfax.ru 9. Сайт компании «Консультант Плюс». URL: www.consultant.ru 10. Российский портал о банках. URL: www.bankir.ru Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы www.consultant.ru - Справочная правовая система «КонсультантПлюс» 30 31
