БИЗНЕС-ПРОЕКТ

БИЗНЕС-ПРОЕКТ
«Развитие крестьянского (фермерского) хозяйства
по разведению крупнорогатого скота
за счет приобретения трактора»
_
(наименование проекта)
_____________________________________________________________________________________
ФИО Главы КФХ:
Руководитель проекта (Ф.И.О.):
Телефон:
Сумма инвестиций, в т.ч:
- средства гос. поддержки (гранта,
субсидии)
- собственные средства
Иванов Иван Иванович
Иванов Иван Иванович
8-913-111-11-11
385000,00 рублей
300000,00 рублей
85000,00 рублей
Республика Хакасия
Аскизский район
с. Полтаков
__.___.2012г.
1. Резюме проекта
Краткая характеристика инициатора проекта
Инициатор проекта (ФИО главы крестьянского Иванов Иван Иванович
(фермерского) хозяйства)
Организационно-правовая форма
индивидуальный
предприниматель
без
образования юридического лица (крестьянское
(фермерское) хозяйство)
Должность, ФИО руководителя проекта
Глава КФХ, Иванов Иван Иванович
Фактический
адрес
осуществления Республика Хакасия, Аскизский р-н, в 1,95 км
деятельности
на юго-запад от д.№37, с.Полтаков, ул.Красной
площади
Республика Хакасия, Аскизский р-н, в 1,76 км
на юго-запад от д.№37, с.Полтаков, ул.Красной
площади
Дата регистрации
30.07.2012 г.
Виды деятельности (ОКВЭД)
01.11.1 Выращивание зерновых и зернобобовых
культур
01.11.2 Выращивание картофеля, столовых
корнеплодных и клубнеплодных культур с
высоким содержанием крахмала или инулина
01.11.6 Выращивание кормовых культур;
заготовка растительных кормов
01.21 Разведение крупного рогатого скота
Система
налогообложения,
применяемая Единый сельскохозяйственный налог
заявителем
Среднесписочная численность работников (на 0
дату составления проекта)
Краткое описание проекта (суть проекта)
Срок реализации проекта
24 месяца
Цель проекта:
Целью данного проекта является увеличение
поголовья КРС для дальнейшего увеличения
прибыли за счет снижения себестоимости
продукции.
Для
достижения
поставленной
цели
необходимо приобретение Трактора.
Задачи проекта:
- приобретение сельскохозяйственной техники
для заготовки кормов;
- трудоустройство персонала
Что планируется осуществить в рамках проекта Настоящий
проект
представляет
Глава
(приобретение
или
модернизация крестьянского (фермерского) хозяйства Иванов
оборудования,
реконструкция
или Иван Иванович с целью привлечения
строительство зданий и т.п.)
инвестиционных
средств,
позволяющих
стимулировать рост поголовья крупнорогатого
скота мясомолочного направления Аскизском
районе.
Реализация проекта позволит увеличить объем
выпуска молочной и мясной продукции, создать
новые рабочие места в районе, обеспечит рост
налоговых отчислений.
Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта
Общая стоимость проекта, в т.ч.:
385000,00 руб.
100%
средства, планируемые к вложению во время
300000,00 руб.
77,9%
реализации проекта
средства, фактически вложенные в реализацию
проекта на момент подачи заявки
Средства поддержки (грант, субсидия), в т.ч.:
планируемые к вложению во время реализации
проекта
Срок окупаемости
Норма рентабельности проекта
Бюджетная эффективность проекта
Чистая прибыль за весь период реализации
проекта
Предполагаемое число создаваемых рабочих
мест по окончании реализации проекта
Средняя заработная плата в месяц
85000,00 руб.
22,1%
300000,00 руб.
300000,00 руб.
100%
12 месяцев
49,3%
-112659,92
721419,92
2
7000,00
2. Инициатор проекта
1.
2.
3.
4.
2.1. Общие данные инициатора проекта
Ф.И.О.
Иванов Иван Иванович
Юридический адрес (адрес по Республика Хакасия, г.Абакан, ул.Ленина,1
прописке)
Фактический адрес проживания
Республика Хакасия, г.Абакан, ул. Ленина,1
Фактический адрес осуществления Республика Хакасия, Аскизский р-н, в 1,95 км на
юго-запад от д.№37, с.Полтаков, ул.Красной
деятельности
площади
Республика Хакасия, Аскизский р-н, в 1,76 км на
юго-запад от д.№37, с.Полтаков, ул.Красной
площади
5.
6.
Телефон, факс, e-mail
Паспортные данные (номер, серия,
кем и когда выдан)
ИНН
Информация о государственной
регистрации
(где,
кем
зарегистрирован,
ОГРН,
дата
регистрации)
Образование и специальность
8-913-111-11-11
9500 №111111, выдан 15.01.2003 УВД
г.Абакана Республики Хакасия
7.
190111111111
8.
г.Абакан,
Межрайонная
Инспекция
Федеральной налоговой службы №1 по
Республике
Хакасия,
ОГРН
312111111111111, 30.07.2012 г.
9.
высшее,
«Народное
художественное
творчество»
10. Стаж работы в указанной сфере 5 лет
деятельности
11. ФИО
членов
крестьянского (фермерского) хозяйства (при их
наличии)
12. Главные успехи и достижения (получение
призовых
мест,
благодарственных грамот, участие в
благотворительности и т.п.)
2.2. Активы инициатора проекта
Таблица 1 Сельскохозяйственная техника
№ п/п
Наименование техники
Количество, шт.
Назначение
1.
Грабли ГВВ-6.0
1
заготовка кормов
2.
Косилка
1
заготовка кормов
3.
Доильный аппарат
1
дойка коров
Таблица 2 Сельскохозяйственные животные
№
Наименование
Единица
Количество
строки
показателя
измерения
1.
Крупный рогатый скот
голова
21
из них коровы
голова
12
нетели
голова
2
телята
голова
7
Таблица 3 Земельные участки
№
п/п
1
2
Адрес земельного участка
Республика Хакасия, Аскизский р-н, в
1,95 км на юго-запад от д.№37,
с.Полтаков, ул.Красной площади
Республика Хакасия, Аскизский р-н, в
1,76 км на юго-запад от д.№37,
с.Полтаков, ул.Красной площади
Вид права
Площадь (кв.м.)
собственность
118000 кв.м.
собственность
15000 кв.м.
Таблица 4 Сельскохозяйственные постройки
№
п/п
1
2
Наименование постройки
Навес для КРС
Стайка
Кол-во
Площадь (кв.м.)
1
2
24
60
3. Анализ положения дел в отрасли
3.1. Анализ сложившейся ситуации на рынке
АПК Республики Хакасия состоит из 92 организации, 1459 крестьянских
(фермерских) хозяйств и 53 668 личных подсобных хозяйств населения. Производством
сельхозпродукции в Хакасии занимаются и относительно крупные, и малые предприятия,
но следует отметить, что выраженных гигантов, агропромышленных холдингов
объединяющих большое количество земельных участков, в составе АПК Республики
Хакасия нет.
Общая посевная площадь яровых сельскохозяйственных культур под урожай 2011
года в хозяйствах всех категорий, по предварительным данным, составила 170,5 тыс.
гектаров, что на 13,6% больше, чем было посеяно под урожай 2010 года.
Основными производителями зерна остаются сельскохозяйственные организации,
доля их в производстве зерна в 2011 году составила 69,2%. Производство картофеля и
овощей сосредоточено в хозяйствах населения, которыми выращено 95% общего урожая
картофеля и 72,8% общего урожая овощей.
Производство молока составило 180,2 тыс.тонн, 109,1% к соответствующему
уровню 2010 года , мяса скота и птицы (ж.в)- 49,7 тыс.тонн – 100,6%, яйца -109,5 млн.шт
— 112,9%.
Удельный вес хозяйств населения и крестьянских (фермерских) хозяйств в общем
объеме производства скота и птицы на убой (в живой массе) составил 69,0%, молока80,3%.
Надои молока на 1 корову в сельскохозяйственных организациях в январе-декабре
2011 года в среднем составил 3438кг, что на 348 кг (11,3%) больше, чем в 2010 году,
яйценоскость кур-несушек составила 291 яйцо (в 2009 года -300 яиц).
Наибольшая продуктивность отмечена в районах: Аскизском-4851 кг, Алтайском –
3796 кг, Ширинском – 3647кг.
Продолжается работа по развитию и стабилизации поголовья скота в республике. За
12 месяцев 2011 года снижение поголовья не допущено ни по одному из видов скота.
На 1 марта 2012 года в хозяйствах всех категорий, по расчетам поголовье крупного
рогатого скота составило 171 тыс. голов, свиней – 60,4 тыс. голов, овец и коз – 197,4 тыс.
голов, птицы – 1295 тыс. голов.
Продолжает развиваться табунное коневодство. При покупке племенных лошадей
обращается особое внимание на приобретение животных тяжеловозных пород, которые
более эффективно используются на хозяйственных работах и отличаются высокой мясной
скороспелостью, а также неприхотливостью к условиям кормления и содержания. На
01.01.2011 года численность поголовья лошадей составила 31,8 тыс.голов, что на 13,6%
выше уровня прошлого года.
Наибольшее поголовье лошадей сосредоточено в Аскизском (6782гол.), Бейском
(6251) и Ширинском (5166) районах.
Основополагающая роль в ускоренном развитии животноводства наряду с
внедрением передовых технологий и улучшением кормления животных, отводится
увеличению генетического потенциала и улучшению генофонда скота.
Предусмотренная поддержка из федерального и республиканского бюджета
позволяет расширить воспроизводство племенного стада и увеличить поставки
племенного молодняка хозяйствам не только республики, но и за ее пределы.
Продолжается
развитие
отечественного
овцеводства.
Предусмотренные
республиканским бюджетом средства, позволяют провести постепенную замену
значительной части поголовья овец красноярской тонкорунной породы на мясную
грубошерстную. За 2010 год приобретено 4,3 тыс.голов овец на общую сумму 16,9
млн.рублей.
Сельскохозяйственные организации имеют малую значимость, большая часть скота
принадлежит личным подсобным хозяйствам. ЛПХ также производят основной объем
мяса и молока.
Основной сельскохозяйственный потенциал района сосредоточен в его центральной
части, вдоль дороги Саяногорск – Аскиз. Сельское хозяйство района характеризуется
малой степенью интенсивности и концентрации, что ведет к снижению
производительности. При этом помимо экономической функции сельскохозяйственная
деятельность несет важную социальную функцию, давая занятость и обеспечивая
пропитанием значительную часть жителей района.
Вывод: В результате развития сельского хозяйства Республики Хакасия будет
повышение качества жизни сельского населения, будут созданы новые рабочие места в
сфере сельского хозяйства, будет развиваться экспорт сельхозпродукции и пищевой
продукции за пределы района.
3.2. Конкуренция на рынке сбыта
3.2.1. Основные (потенциальные) конкуренты, их слабые и сильные стороны
Таблица 5 Конкуренты
№
п/п
Наименование
Местонахождение
Сильные стороны
Слабые стороны
с.Полтаков
заготовка
собственных кормов
заготовка
собственных кормов
малые объемы
сбыта
малые объемы
сбыта
малое поголовье
скота
1.
ГКФХ Иванов И.И.
2.
ГКФХ Боргояков А.А.
с.Аскиз
3.
ГКФХ Тахтобин Е.В.
с.Таштып
4.
ГКФХ Комозаков
с. Таштып
большие объемы
сбыта
заготовка
собственных кормов
неразвитая
инфраструктура
3.2.2. Цены на продукцию ГКФХ Иванова И.И. и продукцию конкурентов
Таблица 6 Цены на продукцию
№
п/п
1.
2.
Наименование
продукции
Говядина
Молоко
Ед. изм.
кг
л
ГКФХ
Иванов
И.И.
150
13
Цена (руб.)
ГКФХ
ГКФХ Тахтобин
Боргояков
Е.В.
А.А.
150
150
13
13
ГКФХ
Комозаков
155
14
3.2.3. Способы преодоления конкуренции
Повышению конкурентоспособности КФХ Иванова И.И. будет способствовать:
 приобретение сельскохозяйственной техники для заготовки кормов;
 создание полного цикла производства (от заготовки кормов до выпуска конечного
продукта);
 организация цеха по переработки мяса.
3.3 Потенциальная емкость рынка сбыта
3.3.1. Характеристика основных групп потребителей продукции
Сельскохозяйственный рынок можно рассматривать в качестве места сбыта
сельскохозяйственных товаров и услуг предприятия. Он объединяет реальных и
потенциальных потребителей, предлагаемые предприятиями товары и услуги.
Потребителями сельскохозяйственной продукции местного производства является
все население Республики Хакасия. Часть продукции реализуется непосредственно
сельхозпроизводителями. Остальная часть продукции идет на дальнейшею переработку
местными перерабатывающими предприятиями.
3.3.2. Размер сегмента рынка
Емкость рынка говядины определяется исходя из численности населения
Республики Хакасия и минимальной нормы потребления говядины. Данная методика
расчета емкости рынка является целесообразной исходя из положения о том, что
сельскохозяйственные предприятия, прежде всего, обеспечивают качественной
продукцией, что влияет на здоровье населения. Ориентирование производителей на
рекомендуемые нормы потребления конкретных продуктов питания для обеспечения
здоровья человека является положительной тенденцией. Кроме этого, продвижение
здорового образа жизни влечет стремление населения приблизиться к сбалансированному
питанию.
Численность населения Хакасии по данным Госкомстата России на 1 января 2012
года составила 532135 жителей. Минимальная норма потребления говядины на 1 человека
в год составляет 25 кг. Таким образом, ежегодно в Республике Хакасия должно
потребляться 13 303 375 кг говядины.
Исходя из приведенных расчетов, емкость рынка говядины Республики Хакасия
составляет 13303 т. Минимальная оптовая цена 1 кг говядины составляет 150 руб. за 1 кг.
Таким образом, емкость рынка говядины Республики Хакасия составляет 1995,5 млн. руб.
Рынок представляет интерес ввиду незаполненности сегментов рынка.
3.3.3. Рыночная доля предприятия
Доля рынка, на которую рассчитывает Глава КФХ Иванов И.И. составляет примерно
0,1%.
3.3.4. Сбыт продукции
Глава КФХ Иванов И.И. сбывает продукцию в с.Аскиз, г.Абакане. Данный рынок
выбран ввиду высокой цены на мясо и большого количества потребителей.
4. План маркетинга
4.1. Номенклатура и описание продукции
Говядина – это мясо крупного рогатого скота, в нашей стране под говядиной
подразумевают мясо коровы и быки. Однако к говядине, также можно отнести мясо яка,
буйвола, бизона, вола и т.д.
Говядину делят на три сорта (или категории), по количеству съедобной части:
высший, первый и второй сорт. К высшему сорту относят части туши, съедобная часть
которых составляет от 90 до 100 %, это – грудная и спинная части, оковалок, филе, огузок
и кострец. Съедобная часть, в говядине первого сорта, составляет до 80 %, к нему относят:
лопаточную, плечевую части и пашина. В говяжьем мясе второго сорта, съедобно лишь 60
– 65 % от общего веса – это зарез, передняя и задняя голяшки.
Говядина является ценным источником полноценного белка, содержит целый
комплекс витаминов группы В, а также ряд микро- и макроэлементов. Говядину
отваривают, жарят на сковороде, листе или углях, а также тушат, коптят или запекают. Из
говяжьего фарша делают котлеты, пельмени, тефтели и т.д. Из говяжьей голяшки готовят
заливное мясо и холодец.
Состав говяжьего мяса, по количеству полезных веществ и жира, не однородный.
Например, самой жирной частью туши являются ребра и грудинка, а самой диетической –
филе. Калорийность мяса с ребер составляет 446 кКал на 100 г продукта, грудная часть –
446 кКал, окорок – 308 кКал, лопаточная часть – 208 кКал, филейная часть – 189 кКал.
Кроме этого, жирность мяса зависит от пола животного, у коров мясо более жирное, а у
быков менее.
Молоко представляет собой секрет молочной железы млекопитающих.
Синтезируется молоко из составных веществ крови. Для образования 1 л молока через
вымя коровы должно пройти 540 л крови.
Среднее содержание молочного жира в молоке составляет 3,9%. Молочный жир
хорошо усваивается в организме, так как имеет низкую температуру плавления (27-34°С)
и находится в высокодисперсном состоянии — в виде мельчайших шариков (в 1 мл
молока их до 4 млрд.).
Таблица 7 Номенклатура выпускаемой продукции в соответствие с проектом
№
п/п
Наименование продукции
1.
Говядина
2.
Молоко
Функциональное назначение, основные потребительские качества и
параметры продукции (услуг)
В 100 граммах говяжьего мясо содержится:
Белки – 17 г (37 % от суточной нормы)
Жиры – 17,4 г (31,1 % от суточной нормы)
Вода – 64,8 г
Зола – 0,8 г , Калорийность – 446,6 кКал
Содержание белков в коровьем молоке колеблется от 2,7 до 3,8%.
Основные белки молока — казеин (2,7%), альбумин (0,4%), глобулин
(0,12%) — являются полноценными по аминокислотному составу.
Они обладают высокой питательной ценностью и хорошей
усвояемостью (96%)
Наличие лицензируемых видов деятельности (указать вид
деятельности
и
перечень
мероприятий,
связанных
с
лицензированием)
Защищенность продукции патентами и товарными знаками
нет
нет
Возможность дальнейшего развития КФХ, расширения ассортимента
Следующим этапом развития КФХ будет организация мясоперерабатывающего цеха
– создание полного цикла производства мяса.
4.2. Ценовая политика
КФХ является малым предприятием, которое не занимает уникальной рыночной
ниши и не имеет монопольного положения на рынке, в силу чего предприятие не
способно влиять на сложившийся ценовой уровень. В данном случае ценовая политика
строится на анализе цен конкурентов по отрасли.
На сегодняшний день закупочная цена у скупщиков говядины варьируется от 150 до
170 руб. за кг., в зависимости от времени года (сезонность).
Закупочная цена на говядину
180
170
160
Закупочная цена на говядину
150
140
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Рисунок 1 Закупочная цена на мясо в разное время года (руб.)
Цены на молоко также изменяются в разное время года.
13
12.5
12
11.5
Закупочная цена на…
11
10.5
10
Январь
Март
Май
Июль
Сентябрь
Ноябрь
Рисунок 2 Закупочная цена на молоко в разное время года (руб.)
4.3. Сбытовая политика
С точки зрения маркетинга потенциальный целевой рынок состоит из совокупности
со схожими потребностями в отношении конкретных товаров, достаточными
собственными финансовыми ресурсами.
КФХ Иванова И.И. ориентировано на целевые рынки, исходя из географического
расположения потребителей (сегментирование по географическому принципу).
Целевой рынок главы КФХ Иванова И.И. - население с.Аскиз, г.Абакана.
С самого становления КФХ проблем со сбытом продукции не возникало, так
Республики Хакасия испытывает острую потребность в данной продукции.
4.4. Способы продвижения продукции
Ввиду того, что рынок еще далек от насыщения, дополнительных методов
продвижения продукции не понадобится (особенность рынка).
5. Производственный план
5.1. Наличие производственных и иных помещений, земельных участков
Таблица 8 Место осуществления деятельности
Адрес земельного участка
Категория земельного участка
Площадь (кв. м.)
Состояние земельного участка
Республика Хакасия, Аскизский р-н, в 1,95 км
на юго-запад от д.№37, с.Полтаков, ул.Красной
площади
Республика Хакасия, Аскизский р-н, в 1,76 км
на юго-запад от д.№37, с.Полтаков, ул.Красной
площади
земли
сельскохозяйственного
назначения,
разрешенное
использование:
для
сельскохозяйственного производства
133000 кв.м.
пригодное
для
выращивания
кормов,
разведения КРС
инженерной имеются подъездные пути, вода, электричество
Обеспеченность транспортной,
инфраструктурой
Реквизиты документа, подтверждающего право Свидетельство о государственной регистрации
собственности
права 19№231586 от 21.11.2009г.
Свидетельство о государственной регистрации
права 19№231585 от 21.11.2009г.
5.2.Наличие производственного оборудования, условия владения
Таблица 9 Сельскохозяйственное оборудование
Наличие производственного оборудования Грабли ГВВ-6.0
(перечислить)
Состояние оборудования
бывшее в употреблении
Условия владения
собственность
Таблица 10 Сельскохозяйственное оборудование
Наличие производственного оборудования Косилка
(перечислить)
Состояние оборудования
бывшее в употреблении
Условия владения
собственность
Таблица 11 Сельскохозяйственное оборудование
Наличие производственного оборудования Доильный аппарат
(перечислить)
Состояние оборудования
бывшее в употреблении
Условия владения
собственность
5.3. Особенности технологии производства продукции
Скопление большего количества животных на ограниченных площадях, часто
круглогодичное пребывание их в закрытых помещениях и некоторые другие процессы
нередко вызывают у животных ухудшение здоровья, ослабление конституции, глубокие
нарушения обмена веществ, и как следствие снижение продуктивности. Поэтому качеству
кормления и его полноценности необходимо уделять особое внимание. Рацион,
содержащий все необходимые для животного питательные и биологически активные
вещества, обусловливает не только полноценные рост и продуктивность животного, но и
минимальный расход кормов на единицу получаемой продукции. К сожалению, в природе
нет ни одного кормового средства, способного полностью удовлетворить потребности в
питательных веществах организма животного, лишенного возможности свободного
выбора пищи и находящегося в условиях глубокой изоляции от природы и в основном
использующего корма, заготовленные человеком. Тем не менее, есть средства и методы,
способные обогатить рацион по недостающим питательным веществам. Речь пойдет о
доступных большинству фермеров, так называемых нетрадиционных кормовых средствах,
которые в тоже время позволяют существенно сэкономить на кормах. Это тот резерв,
который могут использовать все животноводы, что особенно актуально в условиях
дефицита кормов.
Нетрадиционных кормов, технологий получения и применения разработано много.
Остановимся на нескольких из них, использование которых можно организовать
практически в условиях любого хозяйства и рассмотрим подробнее.
Можно выделить следующие группы кормового сырья.
- жидкие добавки (выжимки, соки и настои, концентраты, пасты, одноклеточные
водоросли);
- свежие и сочные корма и добавки (свежая хвоя и листья, веточный корм, лесной
силос, корм из опавших листьев, травостои дикоросов и культурных растений,
гидропонный зеленый корм);
- сухие корма (древесное сено, кормовые веники, витаминная кормовая мука);
5.4. Потребность в сырье и материалах в месяц
Таблица 12 Потребность в материалах и кормах в месяц
№
п/п
Наименование
Ед. изм.
Кол-во
Цена за ед., руб.
Сумма, руб.
кг
кг
250
250
26,00
5,00
6500,00
1250,00
ГСМ
Корм (пшеница фуражная)
Итого:
1.
2.
5.5. Поставщики сырья и материалов, сроки и условия поставки
Таблица 13 Поставщики
№
п/п
1.
2.
Наименование
ГСМ
Корм (пшеница
фуражная)
Поставщик
Сроки
Условия поставки
с.Аскиз
с.Аскиз
1 день
1 день
100% предоплата
100% предоплата
5.6. Планируемые объемы производства и реализации продукции
Таблица 14 Выручка (руб.)
№
п/п
Показатели
Ед.
2013 год
изм.
всего
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Объем производства в натуральном
выражении
-
-
-
-
-
-
1.1.
Реализация говядины
кг
1620
540
540
0
540
1.2.
Реализация молока
л
56160
12960
15120
15120
12960
1
2
Объем производства в стоимостном
выражении
2.1.
Реализация говядины
руб.
270000,00
91800,00
91800,00
0,00
86400,00
2.2.
Реализация молока
руб.
699840,00
168480,00
196560,00
166320,00
168480,00
Общая выручка от реализации
продукции (услуг)
руб.
969840,00
260280,00
288360,00
166320,00
254880,00
3
Таблица 15 Продолжение (руб.)
№
п/п
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
3
Показатели
Объем производства в
натуральном выражении
Реализация говядины
Реализация молока
Объем производства в
стоимостном выражении
Реализация говядины
Реализация молока
Общая выручка от реализации
продукции (услуг)
Ед.
изм.
2013 год
всего
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
-
-
-
-
-
кг
1620
540
0
540
540
л
55440
12600
15120
15120
12600
руб.
259200,00
91800,00
0,00
81000,00
86400,00
руб.
690480,00
163800,00
196560,00
166320,00
163800,00
949680,00
255600,00
196560,00
247320,00
250200,00
-
руб.
6. Инвестиционный план
6.1. Состав и стоимость приобретаемых основных средств
Таблица 16 Приобретаемые основные средства
№
КолЦена
Стоимость
Основные технические
Наименование
п/п
во
(руб.)
(руб.)
характеристики
1. Трактор
Трактор предназначен для
выполнения различных работ
в сельском хозяйстве в
агрегате
с
навесными
1
300000,00 300000,00
полунавесными
и
прицепными машинами, в
промышленности
и
на
транспорте.
Итого:
300000,00
6.2. Поставщики
Таблица 17 Поставщики
№
Наименование
Срок
Условия
Способ
Срок
Поставщик
п/п основных средств
поставки
поставки
оплаты
оплаты
100%
наличные
1. Трактор
г.Абакан
1 день
1 день
предоплата безналичные
6.3. Способы и сроки доставки оборудования
Все приобретаемые основные средства будут
(самовывоз).
доставлено
самостоятельно
6.4. Распределение инвестиций по видам затрат
Таблица 18 Инвестиционные вложения
№
Наименование
Кол-во
Затраты, которые будут понесены при реализации проекта
1.
Трактор
1
Итого единовременных затрат:
Затраты, которые были понесены с начала реализации проекта
2.
КРС
8 (коровы, симменталы)
4
Итого затрат, понесенных ранее:
Всего затрат (единовременные + понесенные ранее затраты)
Инвестиции, руб.
Собственные
Средства гос.
средства
поддержки
х
х
300000,00
300000,00
85000,00
85000,00
85000,00
х
х
300000,00
7. Организационный план
7.1. Наличие персонала и потребность в привлечении дополнительного
персонала
Таблица 19 Персонал
№
п/п
Должность
Численность,
человек
Заработная
плата в месяц,
руб.
Итого
заработная
плата в месяц,
руб.
Примечание
(условия и
график
работы)
нет
нет
нет
нет
нет
нет
Ранее привлеченный персонал
нет
нет
нет
1.
нет
нет
нет
2.
Итого ранее привлеченного
нет
нет
персонала:
Привлечение дополнительного персонала (в рамках реализации проекта)
3.
Тракторист
1
7000,00
7000,00
4.
Разнорабочий
1
7000,00
7000,00
2
14000,00
14000,00
2
14000,00
14000,00
Итого дополнительно привлекаемого
персонала:
Всего
персонала
(ранее
привлеченный + дополнительный):
Полная
занятость,
7.00-11.00,
17.00-21.00
с
Одного работника планируется трудоустроить с 01.01.2013г, второго – с 01.05.2012г.
7.2. Требования, предъявляемые к персоналу
Таблица 20 Требования, предъявляемые к персоналу
№
п/п
Должность
1.
Тракторист
2.
Разнорабочий
Квалификация
образование среднее техническое,
без вредных привычек, трудолюбие
образование среднее, без вредных
привычек, трудолюбие
Возраст
40-60
30-55
7.3.График реализации проекта
Таблица 21 График реализации проекта
№
п/п
1.
2.
3.
4.
Этап проекта
Приобретение основных средств
Доставка
Привлечение дополнительного персонала
Выращивание КРС, овец
Начало этапа
Окончание этапа
01.11.2012г.
21.11.2012г.
01.01.2013г.
01.01.2013г.
20.11.2012г.
30.11.2012г.
31.05.2013г.
-
8. Финансовый план
8.1. Источники финансирования проекта
Таблица 22 Финансирование проекта (руб.)
№
Источники финансирования
п/п
1. Собственные средства
2. Средства гос. поддержки (грант)
3. Заемные средства
Итого
Всего за год
85000,00
300000,00
385000,00
1 кв.
-
2012 г.
2 кв.
-
3 кв.
4 кв.
85000,00
300000,00
85000,00 300000,00
8.2. Постоянные расходы на реализацию проекта
Таблица 23 Постоянные расходы (руб.)
Перечень постоянных
расходов
№ п/п
2013 г.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1.
Электроэнергия
22200,00
7500,00
3600,00
3600,00
7500,00
2.
Транспортные расходы
42000,00
9000,00
12000,00
12000,00
9000,00
3.
Бухгалтерские услуги
18000,00
4500,00
4500,00
4500,00
4500,00
Итого ежеквартально
82200,00
21000,00
20100,00
20100,00
21000,00
Таблица 24 Продолжение (руб.)
Перечень постоянных
расходов
№ п/п
2014 г.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1.
Электроэнергия
22200,00
7500,00
3600,00
3600,00
7500,00
2.
Транспортные расходы
54000,00
12000,00
15000,00
15000,00
12000,00
3.
Бухгалтерские услуги
18000,00
4500,00
4500,00
4500,00
4500,00
Итого ежеквартально
94200,00
24000,00
23100,00
23100,00
24000,00
8.3. Переменные расходы на реализацию проекта
Таблица 25 Переменные расходы (руб.)
Перечень переменных
расходов
№ п/п
2013 г.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
104000,00
13000,00
39000,00
39000,00
13000,00
2100,00
0,00
1050,00
0,00
1050,00
1.
ГСМ
2.
Вет. услуги
3.
Корм
108000,00
30000,00
24000,00
24000,00
30000,00
Итого ежеквартально
214100,00
43000,00
64050,00
63000,00
44050,00
Таблица 26 Продолжение (руб.)
Перечень переменных
расходов
№ п/п
2014 г.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
104000,00
13000,00
39000,00
39000,00
13000,00
2300,00
0,00
1150,00
0,00
1150,00
1.
ГСМ
2.
Вет. услуги
3.
Корм
126000,00
36000,00
27000,00
27000,00
36000,00
Итого ежеквартально
232300,00
49000,00
67150,00
66000,00
50150,00
8.4. Заработная плата персонала
Таблица 27 Заработная плата (руб.)
1.
2.
2013 г.
Заработная плата
персонала
№ п/п
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Разнорабочий
84000,00
21000,00
21000,00
21000,00
21000,00
Тракторист
56000,00
0,00
14000,00
21000,00
21000,00
Итого ежеквартально
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
Таблица 28 Продолжение (руб.)
2014 г.
Заработная плата
персонала
№ п/п
1.
2.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Разнорабочий
84000,00
21000,00
21000,00
21000,00
21000,00
Тракторист
84000,00
21000,00
21000,00
21000,00
21000,00
Итого ежеквартально
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
8.5. Непроизводственные расходы
Таблица 29 Непроизводственные расходы (руб.)
№ п/п
1.
2013 г.
Непроизводственные
расходы
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Амортизация
60000,00
15000,00
15000,00
15000,00
15000,00
Итого ежеквартально
60000,00
15000,00
15000,00
15000,00
15000,00
Таблица 30 Продолжение (руб.)
№ п/п
1.
Непроизводственные
расходы
2014 г.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Амортизация
60000,00
15000,00
15000,00
15000,00
15000,00
Итого ежеквартально
60000,00
15000,00
15000,00
15000,00
15000,00
8.6. Бюджет налоговых платежей
Таблица 31Налоговые платежи (руб.)
2013г.
№ п/п
1.
Наименование показателя
Налоговая ставка
Сумма налога
2 кв.
3 кв.
4 кв.
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
16%
16%
16%
16%
16%
22400,00
3360,00
5600,00
6720,00
6720,00
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
1,90%
1,90%
1,90%
1,90%
1,90%
2660,00
399,00
665,00
798,00
798,00
Фонд социального страхования (по
нетрудоспособности)
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
3.
1 кв.
Пенсионный фонд РФ
Налогооблагаемая база
2.
Всего за
год
Фонд социального страхования от н/с
Налогооблагаемая база
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
2100,00
315,00
525,00
630,00
630,00
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
2,30%
2,30%
2,30%
2,30%
2,30%
3220,00
483,00
805,00
966,00
966,00
55332,00
13833,00
13833,00
13833,00
13833,00
31,30%
31,30%
31,30%
31,30%
31,30%
17208,00
4302,00
4302,00
4302,00
4302,00
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
13%
13%
13%
13%
13%
18200,00
2730,00
4550,00
5460,00
5460,00
425952,00
151421,00
142313,00
12804,00
119414,00
6%
6%
6%
6%
6%
Сумма налога
25557,12
0,00
17624,04
0,00
7933,08
Сумма налогов, взносов всего:
91345,12
11589,00
34071,04
18876,00
26809,08
Налоговая ставка
Сумма налога
4.
Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования (ФФОМС)
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
5.
Фиксированный платеж за ИП
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
6.
Налог на доходы физических лиц
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
7.
Единый сельскохозяйственный налог
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
8.
Таблица 32Продолжение (руб.)
2014г.
№ п/п
1.
Наименование показателя
Налоговая ставка
Сумма налога
Налоговая ставка
Сумма налога
3 кв.
4 кв.
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
16%
16%
16%
16%
16%
26880,00
6720,00
6720,00
6720,00
6720,00
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
1,90%
1,90%
1,90%
1,90%
1,90%
3192,00
798,00
798,00
798,00
798,00
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
2520,00
630,00
630,00
630,00
630,00
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
2,30%
2,30%
2,30%
2,30%
2,30%
Фонд социального страхования от н/с
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
5.
2 кв.
Фонд социального страхования (по
нетрудоспособности)
Налогооблагаемая база
4.
1 кв.
Пенсионный фонд РФ
Налогооблагаемая база
3.
Всего за
год
Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования (ФФОМС)
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
5.
3864,00
966,00
966,00
966,00
966,00
55332,00
13833,00
13833,00
13833,00
13833,00
31,30%
31,30%
31,30%
31,30%
31,30%
17208,00
4302,00
4302,00
4302,00
4302,00
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
13%
13%
13%
13%
13%
21840,00
5460,00
5460,00
5460,00
5460,00
341516,00
112184,00
35894,00
87804,00
105634,00
6%
6%
6%
6%
6%
Сумма налога
20490,96
0,00
8884,68
0,00
11606,28
Сумма налогов, взносов всего:
95994,96
18876,00
27760,68
18876,00
30482,28
Фиксированный платеж за ИП
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
6.
Налог на доходы физических лиц
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
Сумма налога
7.
Единый сельскохозяйственный налог
Налогооблагаемая база
Налоговая ставка
8.
Таблица 33 Бюджет налоговых платежей
№
Наименование налога (сбора)
п/п
1.
Пенсионный фонд РФ
2.
Фонд социального страхования (по нетрудоспособности)
3.
Фонд социального страхования от н/с
4.
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС)
5.
Фиксированный платеж за ИП
6.
Налог на доходы физических лиц
7.
Единый сельскохозяйственный налог
Итого:
Сумма (рублей)
49280,00
5852,00
4620,00
7084,00
34416,00
40040,00
46048,08
187340,08
8.7. Финансовые результаты реализации проекта
Таблица 34 Прибыли-убытки в ходе реализации проекта
№
Ед.
Показатели
п/п
2013 год
изм.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
руб.
969840,00
260280,00
288360,00
166320,00
254880,00
руб.
543888,00
108859,00
146047,00
153516,00
135466,00
руб.
82200,00
21000,00
20100,00
20100,00
21000,00
2.1.
Общая выручка от реализации
услуг
Себестоимость услуг, в том
числе:
Постоянные расходы
2.2.
Переменные расходы
руб.
214100,00
43000,00
64050,00
63000,00
44050,00
2.3.
руб.
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
руб.
47588,00
8859,00
11897,00
13416,00
13416,00
2.5.
Заработная плата персонала
Налоги, взносы, включаемые в
себестоимость
Непроизводственные расходы
руб.
60000,00
15000,00
15000,00
15000,00
15000,00
3.
Прибыль до налогообложения
руб.
425952,00
151421,00
142313,00
12804,00
119414,00
4.
Убытки предыдущих периодов
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Налогооблагаемая прибыль
руб.
425952,00
151421,00
142313,00
12804,00
119414,00
6.
ЕСХН
руб.
25557,12
0,00
17624,04
0,00
7933,08
7.
Чистая прибыль
руб.
400394,88
151421,00
124688,96
12804,00
111480,92
1
2
2.4.
Таблица 35 Продолжение
№
п/п
Показатели
Ед.
изм.
1
Общая выручка от реализации
услуг
2014 год
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
руб.
949680,00
255600,00
196560,00
247320,00
250200,00
руб.
608164,00
143416,00
160666,00
159516,00
144566,00
руб.
94200,00
24000,00
23100,00
23100,00
24000,00
2.1.
Себестоимость услуг, в том
числе:
Постоянные расходы
2.2.
Переменные расходы
руб.
232300,00
49000,00
67150,00
66000,00
50150,00
2.3.
Заработная плата персонала
руб.
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
2.4.
Налоги, взносы, включаемые в
себестоимость
руб.
53664,00
13416,00
13416,00
13416,00
13416,00
2.5.
Непроизводственные расходы
руб.
60000,00
15000,00
15000,00
15000,00
15000,00
3.
Прибыль до налогообложения
руб.
341516,00
112184,00
35894,00
87804,00
105634,00
4.
Убытки предыдущих периодов
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Налогооблагаемая прибыль
руб.
341516,00
112184,00
35894,00
87804,00
105634,00
6.
ЕСХН
руб.
20490,96
0,00
8884,68
0,00
11606,28
7.
Чистая прибыль
руб.
321025,04
112184,00
27009,32
87804,00
94027,72
2
Таблица 36 Таблица движения денежных средств
2013 год
№
п/п
Строка
Ед.
изм.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Поступление денежных средств, в
т.ч. (п.1.1+п.1.2+п.1.3+п.1.4)
руб.
1354840,00
645280,00
288360,00
166320,00
254880,00
1.1.
Выручка от продаж
руб.
969840,00
260280,00
288360,00
166320,00
254880,00
1.2.
Средства гос. поддержки
руб.
300000,00
300000,00
0,00
0,00
0,00
1.3.
Средства фирмы
руб.
85000,00
85000,00
0,00
0,00
0,00
1.4.
Займы, кредиты
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Выбытие денежных средств, в т.ч:
(п.2.1+п.2.2+п.2.3+п.2.4+п.2.5+п.2.6)
руб.
894445,12
478859,00
148671,04
138516,00
128399,08
2.1.
Налоги (без НДФЛ)
руб.
73145,12
8859,00
29521,04
13416,00
21349,08
2.2.
Постоянные расходы
руб.
82200,00
21000,00
20100,00
20100,00
21000,00
2.3.
Переменные расходы
руб.
214100,00
43000,00
64050,00
63000,00
44050,00
руб.
140000,00
21000,00
35000,00
42000,00
42000,00
руб.
385000,00
385000,00
0,00
0,00
0,00
1.
2.
2.4.
2.4.
Заработная плата персонала (включая
НДФЛ)
Инвестиции (приобретение
оборудования, строительные и
монтажные работы и т.п.)
2.5.
Возврат займов, кредитов, уплата
процентов по кредитам
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.6.
Прочие выплаты
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Баланс наличности на начало
периода
руб.
0,00
0,00
166421,00
306109,96
333913,96
4.
Баланс наличности на конец
периода
руб.
460394,88
166421,00
306109,96
333913,96
460394,88
Таблица 37 Продолжение
Ед.
№ п/п
Строка
1.
2014 год
изм.
Всего за
год
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
Поступление денежных средств, в
т.ч. (п.1.1+п.1.2+п.1.3+п.1.4)
руб.
949680,00
255600,00
196560,00
247320,00
250200,00
1.1.
Выручка от продаж
руб.
949680,00
255600,00
196560,00
247320,00
250200,00
1.2.
Средства гос. поддержки
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3.
Средства фирмы
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.4.
Займы, кредиты
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Выбытие денежных средств, в т.ч:
(п.2.1+п.2.2+п.2.3+п.2.4+п.2.5+п.2.6)
руб.
568654,96
128416,00
154550,68
144516,00
141172,28
2.1.
Налоги (без НДФЛ)
руб.
74154,96
13416,00
22300,68
13416,00
25022,28
2.2.
Постоянные расходы
руб.
94200,00
24000,00
23100,00
23100,00
24000,00
2.3.
Переменные расходы
руб.
232300,00
49000,00
67150,00
66000,00
50150,00
руб.
168000,00
42000,00
42000,00
42000,00
42000,00
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
руб.
460394,88
460394,88
587578,88
629588,20
732392,20
руб.
841419,92
587578,88
629588,20
732392,20
841419,92
2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
3.
4.
Заработная плата персонала
(включая НДФЛ)
Инвестиции (приобретение
оборудования, строительные и
монтажные работы и т.п.)
Возврат займов, кредитов, уплата
процентов по кредитам
Прочие выплаты
Баланс наличности на начало
периода
Баланс наличности на конец
периода
9. Оценка эффективности проекта
№
п/п
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Показатель
Значение
Период окупаемости проекта. (Срок окупаемости проекта исчисляется как
период со дня начала финансирования проекта до дня, когда разность между
накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и
объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение).
Количество созданных рабочих мест в рамках реализации проекта.
Отношение среднемесячной заработной платы работников начинающего
субъекта предпринимательства к величине прожиточного минимума,
установленного для трудоспособного населения в Республике Хакасия.
Показатель бюджетной эффективности = Сумма налоговых поступлений и
обязательных платежей за весь период реализации проекта –
Государственная поддержка (грант).
Вложение собственных средств (затраты на приобретение основных средств
(за исключением легковых транспортных средств), получение лицензий и
разрешений, необходимых для осуществления предпринимательской
деятельности, приобретение нематериальных активов, приобретение сырья
для дальнейшей переработки) в реализацию проекта относительно общей
суммы проекта на момент подачи заявки.
Рентабельность – это показатель, характеризующий уровень доходности
предприятия, выраженный в процентах. Рентабельность осуществляется как
отношение прибыли к затратам, выражаемая в процентах по формуле:
Рентабельность = (Прибыль/Сумма расходов) *100%
12 месяцев
2
1,09
-112659,92
22,1%
49,3%
____________________
_____________
_____________________
(должность руководителя)
(подпись)
(Ф.И.О.)
_____________
_____________________
Главный бухгалтер
__
(подпись)
«___» ___________ 20__ г.
М.П.
(Ф.И.О.)