Сафуанов Рафаэль Махмутович СТРАХОВАНИЕ КАК РЫНОЧНЫЙ ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНО- ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНОВ РОССИИ
реклама
На правах рукописи Сафуанов Рафаэль Махмутович СТРАХОВАНИЕ КАК РЫНОЧНЫЙ ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНОЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНОВ РОССИИ Специальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит (страхование) Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук Научный консультант: академик РАН, доктор экономических наук, профессор, Заслуженный деятель науки РФ А.И. Татаркин Екатеринбург – 2011 Диссертационная работа выполнена в Отделе развития региональных социально-экономических систем Учреждения Российской академии наук Института экономики Уральского отделения РАН Научный консультант: Официальные оппоненты: Ведущая организация: Татаркин А.И., академик РАН, доктор экономических наук, профессор, Залуженный деятель науки РФ Цыганов А.А., доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой «Управление страховым делом и социальным страхованием» Государственного университета управления г. Москва Дрошнев В.В., доктор экономических наук, доцент, ведущий научный сотрудник Оренбургского филиала ГУ «Институт экономики УрО РАН». Кириллова Н.В., доктор экономических наук, профессор кафедры «Страховое дело» Финансового университета при Правительстве Российской Федерации. Институт социально-экономических исследований Уфимского научного центра РАН. Защита состоится «25» января 2012 г. в 10.00 часов на заседании диссертационного совета Д 004.022.02 при Учреждении Российской академии наук Институте экономики Уральского отделения РАН по адресу: 620014, г. Екатеринбург, ул. Московская, д. 29. С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Учреждения Российской академии наук Института экономики Уральского отделения РАН Автореферат разослан «1» декабря 2012 г. Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук Лаврикова Ю.Г. 2 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. Формирование рыночных отношений, возникновение института частной собственности, возрождение предпринимательства в постсоветской России создали условия для использования механизма страхования для защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов на коммерческой и некоммерческой основе. Однако, в этот период экономико-правовых отношений, страхование нередко рассматривалось не как эффективное средство защиты имущественных интересов и как один из важных институтов, способствующих социально-экономическому развитию страны, а как способ минимизации налогов, уменьшения начислений на зарплату и т.п. В контексте процессов, происходивших в стране, обременённых высокой инфляцией, снижением уровня денежных расчётов, процветания бартера, кризисным состоянием многих предприятий реального сектора экономики, резкого снижения жизненного уровня населения, утраты им доверия к кредитно-финансовым учреждениям, страховым компаниям, в целом роль страхования была сильно принижена. Страхование в последнее десятилетие XX века в России не столько выполняло свои функции в их классическом понимании, сколько использовалось для концентрации капитала в руках отдельных групп, лиц, нацеленных на приватизацию государственного имущества, личное обогащение. После дефолта 1998 года, девальвации рубля, приватизации большей части государственного имущества, выстраивания вертикали власти, в условиях стабилизации социально-экономической ситуации в стране возникли определённые условия для развития страхования и как института социально-экономического развития страны. Это нашло подтверждение в тенденциях, выразившихся в изменениях структуры и объёмов совокупных страховых сборов и выплат; роста капитализации ряда страховых копаний, и объёмов инвестируемых ими в различные сектора экономики средств, в переходе к работе с использованием страхового механизма при реализации программ социальной защиты, в развитии системы нормативного регулирования и государственного надзора за страховой сферой. Процесс развития страхования в общецивилизационной динамике не был, как и становление некоторых других институтов, простым и однозначным. Господствующие в обществе парадигмы, с одной стороны, оказывали решающее влияние на его становление, с другой предопределяли его место и роль в дальнейшем развитии страны. Тенденции, сформировавшиеся в страховании к началу нового тысячелетия, получили дальнейшее развитие в последующие годы. При этом нельзя не заметить, что наиболее ощутимые импульсы для своего развития также как, и в предшествующие периоды, страхование получало тогда, когда в отношении той или иной страховой программы решения принимало государство. Введение в действие законов «Об обязательном медицинском страховании», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «Об обязательном страховании вкладов» и др., с одной стороны, обеспечило надёжную защиту имущественных интересов лиц, с другой, ускорило процессы укрупнения компаний, сокращения числа страховщиков, зарегистрированных в регионах. Эти тенденции схожи с тенденциями в развитии страхования в начале XX века, что позволяет утверждать, что современные подходы к институционализации 3 страхования также формируются под воздействием базовых институтов России, безусловно, в трансформированном виде. Поэтому решение научной задачи разработки теоретических, методологических подходов к исследованию основ формирования страхования как рыночного института социально-экономического развития является актуальной с точки зрения институционально-эволюционной теории, а также повышения эффективности институциональной системы регионального развития. Степень разработанности проблемы исследования. Данное диссертационное исследование основывается на институциональном подходе к анализу развития страхования. Значительный вклад в разработку фундаментальных основ институциональной теории экономической науки внесли зарубежные ученые: Т. Веблен, П. Дэвид, Д. Коммонс, У. Митчелл, Р. Нельсон, Р. Коуз, Д. Норт, Дж. Ходжсон С. Уинтер; российские ученые: А. Аузан, А. Богданов, О. Иншаков, Н. Кондратьев, С. Кирдина, Г. Клейнер, В. Макаров, А. Олейник, В. Радаев, П. Сорокин, Д. Фролов, Ф. Шамхалов, А. Шаститко Б. Юдин и др. В связи с началом перехода России к рынку в экономической науке зародился живой интерес к проблеме формирования гибкой институциональной структуры страховых отношений, учитывающей всю сложность, многомерность общественных явлений. Среди отечественных авторов, которые внесли серьезный вклад в данное направление научных исследований, необходимо отметить А. Архипова, Ю. Володину, С. Ильина, Т. Натхова, О. Калиниченко, Р. Юлдашева и др. Значительную роль в развитии теории страхования сыграли труды Т. Абрамовой, Ю. Ахвледиани, Л. Бесфамильной, А. Гвозденко, В. Гомелля, Е. Ивашкина, Е. Качаловой, Н. Кириловой Е. Коломина, И. Котлобовского, Л.Орланюк-Малицкой, В.Роика, Л.Рейтмана, К.Турбиной, Т.Федоровой, И.Хоминич, А. Цыганова и др. В области государственного регулирования рынка страховых услуг необходимо отметить работы Ю. Бугаева, В. Демченко, В. Конкина, И. Ломакина-Румянцева, Т. Никитиной, А. Свиридова, В. Сухова, М. Суюновой, В. Шахова и др. Вопросам становления и функционирования институтов социального страхования в отечественной и зарубежной литературе уделено достаточно большое внимание. Основы общетеоретических аспектов социальной защиты и социального страхования были заложены и представлены в трудах У. Бевериджа, А. Вагнера, Н.А. Вигдорчика, Э. Клавьера, Ф.Д. Маркузон, Н.А.Семашко, С.Г. Струмилина, В.Г. Яроцкого и др. Большой вклад в разработку проблем социального страхования внесли: Е.Д. Берковиц, Р.М. Болл, Дж.А. Бриттейн, А.М. Бабич, Н.А. Волгин, В.Л. Вульф, В.Н. Говорков, К.М. Гусов, Е.Н. Жильцов, Т.В. Иванкина, Ф.В. Коньшин, Т.В. Красильникова, Г.Г. Силласте, М.И. Туган-Барановский и др. Значительную роль в развитии теории и организации системы обязательного социального страхования сыграли труды Г.С. Батыгина, К.Г. Воблого, Н.А. Волгина, В.П. Галаганова, В.В. Дрошнева, М.Л. Захарова, Ю.А. Косарева, Н.А. Кричевского, В.Г. Павлюченко, В.Д. Роика, Л.Г. Скамай, А.К. Соловьева, М.Ю. Федоровой, В.Ш. Шайхатдинова, В.В. Шахова, А.К. Шихова, С.Ю. Яновой и др. Проблемам государственного регулирования системы обязательного социального страхования большое внимание уделяется такими отечественными учеными, как: А.М. Бабич, С.М. Березин, Ю.С. Бугаев, И.В. Гейц, Е.В. Егоров, А.А. Кудрявцев, А.Г. Куксин, М.М. Латыпов, Р.В. Нифантова, В.А. Сухов, А.А. Цыганов и др. 4 Развитие региональных институциональных систем и отдельных институтов рассмотрены в трудах: А.И. Татаркина, Х.Н. Гизатуллина, Т.А. Галиева, Д.А. Гайнанова, У.У. Гусманова, А.Н. Дегтярева, Е.С. Докучаева, В.П. Иваницкого, Л.А. Исмагиловой, А.А. Куклина, В.Г. Карпова, Н.И. Климовой, Ю.Г. Лавриковой, А.Х. Махмутова, Р.И. Маликова, У.Г. Зиннурова, Е.В. Попова, Н.З. Солодиловой, А.Г. Шеломенцева, Р.И. Чеченёвой и др. Вместе с тем в системе страховых знаний нет обобщающих исследований страхования как института, не раскрыты должным образом основы институционального подхода. Остаются дискуссионными проблемы определения востребованности страхования, его роли, места и вклада в социально-экономическое развитие страны и её регионов. Не разработаны алгоритмы поиска приоритетных направлений развития страхования в регионах; внедрения в страховых компаниях систем качества, основанных на социальном партнёрстве; использования систем динамического моделирования для прогноза перспектив развития страхования. Развитие страхования в Башкирии, как и многих других регионах страны, в контексте вышеуказанных подходов не исследовалось. Необходимость этих исследований и обусловила выбор темы диссертации. Объектом диссертационного исследования является страховая деятельность и рынок страховых услуг в контексте социально-экономического развития субъектов Российской Федерации. Предметом исследования является система финансовых и социальноэкономических отношений, возникающих в процессе обеспечения страховой защиты населения и хозяйствующих субъектов в регионе. Цель диссертационного исследования – развитие теоретикометодологического подхода к страхованию как рыночному институту социальноэкономического развития регионов и разработка комплекса методических и практических рекомендаций по повышению вклада страхового сектора в экономику региона. Задачи исследования: 1. Обосновать теоретический подход к страхованию как рыночному институту социально-экономического развития регионов, опирающийся на применение институционального подхода к анализу становления и развития страховых отношений. 2. Разработать методологический подход к развитию института страхования, систематизировать условия использования механизмов страхования в реализации социальных программ. 3. Предложить методику и алгоритм оценки востребованности страхования в регионе на основе диагностики сформированности институциональных основ его развития. 4. Сформировать и апробировать методический подход к количественной и качественной оценке предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования. 5. Разработать и апробировать методику оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующуюся на анализе формирования и распределения денежных потоков в системе общественного воспроизводства страховых услуг. 6. Разработать системную динамическую модель развития коммерческого и некоммерческого страхования в регионе. 5 Теоретической и методологической основами исследования послужили положения теории страхования, институциональной теории, макроэкономической теории, теории экономики социальной сферы, экономического анализа, финансового менеджмента, обоснованные в трудах зарубежных и российских авторов. Научные разработки отечественной экономической науки по проблемам страхования, его роли в российской экономике. В диссертации реализована методология сравнительного и экономико-статистического анализа, использованы методы экспертных оценок, кластерного анализа, синтеза и логического моделирования. Информационной базой исследования стали нормативно-правовые документы Российской Федерации, законы субъектов РФ, в том числе Республики Башкортостан, официальные данные Федеральной службы государственной статистики и Федеральной службы страхового надзора, Всероссийского союза страховщиков, архивные данные, статистические и финансовые отчеты ООО «Росгосстрах-Аккорд», являющегося правопреемником Управления Росгосстраха по БАССР, а также материалы научно-практических конференций, в первую очередь, Второго научного общества «Страховых знаний», публикации в Интернет, специализированной литературе. Научная новизна: 1. Конкретизирован теоретический подход к страхованию как институту социально-экономического развития, опирающийся на рассмотрение страхования во взаимосвязи с положениями различных направлений институциональной теории, что позволило восполнить имеющиеся пробелы в теории страховых отношений и более полно раскрыть социально-экономическое содержание страхования. Автор под институтом страхования понимает особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем некоего социального договора, складывающегося из общественных и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социально-экономических процессов (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК). 2. Предложена методология развития института страхования в регионе, основанная на раскрытии его социального и экономического содержания, определении частных и публичных интересов субъектов страховых отношений, а также реализации принципа сбалансированности интересов всех участников отношений с выделением основных элементов данного баланса. Систематизированы предпосылки использования механизмов страхования в реализации социальных программ (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК). 3. Разработана методика оценки востребованности страхования экономикой региона, основанная на комплексном анализе формирования институциональных основ развития страхования в регионе; типологии условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов. Разработан алгоритм определения роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона (п. 7.6 Паспорта специальностей ВАК). 4. Сформулирован и апробирован методический подход к комплексной оценке современного состояния и развития страхования в регионах на примере Республики Башкортостан и соседних регионов в контексте с основными параметрами их социально-экономического развития, отличающийся от существующих подходов совместным использованием принципов институционального и системного анализа 6 регионального развития страхового сектора. Практическая апробация предложенного подхода позволила объяснить причины слабого развития страхования в отдельных регионах, установить наличие предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования (п. 7.1 Паспорта специальностей ВАК). 5. Разработана и апробирована методика оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующаяся на основных положениях теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства, реализуемая посредством поэлементного исследования формирования и использования финансовых ресурсов страховыми организациями и построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП (п. 7.1 Паспорта специальностей ВАК). 6. Предложена системная динамическая модель, позволяющая прогнозировать развитие страхования, выявлять возможности управления и социальноэкономическую эффективность использования страхового механизма в удовлетворении потребностей населения и бизнеса в снижении рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК). Практическая значимость работы. Результаты исследования могут быть рекомендованы: 1. Законодательным органам власти федерального и регионального уровня при принятии нормативных документов, касающихся страховой сферы, утверждении ставок страховых взносов и отчислений, а также бюджетов фондов социального, пенсионного и медицинского страхования, других обязательных видов страхования с целью снижения социальной напряжённости в обществе. 2. Министерствам финансов, экономического, регионального развития РФ, региональным органам власти, органам местного самоуправления при разработке современных концепций, стратегий, программ поддержки развития страхования, при обосновании и выработке предложений по стимулированию страховой деятельности, определении приоритетных направлений развития различных форм и видов страхования в РФ, и её регионах, в частности, в Республике Башкортостан, муниципальных образованиях. 3. Страховым компаниям, страхователям другим субъектам страховых отношений, саморегулируемым организациям при проведении анализа страхового рынка, принятии управленческих решений, разработке и реализации программ страхования, утверждении норм и правил осуществления страховых организаций. 4. Образовательным учреждениям профессионального образования при проведении исследований по проблемам страхования, подготовке кадров для страховой сферы, при их участии в разработке различных концепций и программ развития страхования. Материалы диссертационного исследования могут быть использованы также в качестве учебного материала в учреждениях высшего и среднего профессионального образования для курсов экономической теории, истории экономики, страхования, спецкурсов, учебных пособий. На основе результатов исследования становится возможной разработка новых курсов, в частности, «Проблемы институционального проектирования отраслей национальной (региональной) экономики», «Опыт и современные проблемы становления страхования в регионах России», «Страховое дело в регионах России», «Государственное и рыночное регулирование страхования в России» и др. 7 Апробация работы Теоретические, методологические и методические разработки автора доведены до конкретных научно-практических рекомендаций и нашли применение: 1. В деятельности Правительства Республики Башкортостан при интегральной оценке вклада страхового сектора в социально-экономическое развитие Республики Башкортостан. 2. В Министерстве финансов РБ при оценке роли страхового сектора в экономике региона, построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП. 3. В Государственном комитете по предпринимательству и туризму РБ при разработке Концепции развития предпринимательства на 2006 -2010годы, Методических рекомендаций по отбору страхователей для компенсации недополученных доходов страховыми организациями при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства. 4. В Торгово-промышленной палате РБ при разработке стратегических направлений использования страхования в целях снижения уровня неопределённости, повышения стабильности воспроизводственных процессов в республике. 5. В ООО «Росгосстрах» при определении основных тенденций развития страхования в регионах России, выявлении факторов, препятствующих дальнейшему повышению объема страховых услуг. 5 В Уфимском филиале ОАО «СОГАЗ» при переподготовке и повышении квалификации кадров. 6 В Башкирском региональном отделении Межрегионального научного общества «Страховых знаний» при координации научных исследований по страховой тематике, подготовке рекомендаций, аналитических материалов для органов управления и самоуправления, публикаций. 7. В научной и учебной деятельности Уфимской государственной академии экономики и сервиса, Уфимского государственного авиационного технического университета при выполнении диссертационных исследований, разработке учебнометодических комплексов, при решении практических вопросов обеспечения страховой защитой имущественных интересов вузов, а также в деятельности научнообразовательного центра, созданного УГАТУ и Институтом экономики УрО РАН. Основные положения и результаты работы докладывались и обсуждались на 11 международных, российских научно-практических конференциях и форумах, в том числе на ежегодных конференциях Второго научного общества «Страховых знаний» и др. Основные положения диссертации нашли отражение в 50 публикациях, общим объёмом 117,35 п.л., из них авторских 63,5 п.л. В числе публикаций 10 монографий, 20 статей в журналах, рекомендованных ВАК. Автором разработано несколько программ для ЭВМ, на которые получены свидетельства об их официальной регистрации. Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка использованной литературы, приложений. Общий объем составляет 345 страниц машинописного текста, включает 59 таблиц, 41 рисунок, 6 приложений. Во введении обоснована актуальность темы исследования, установлены объект и предмет исследования, сформулированы его цели и задачи, определены теоретические и 8 методологические основы работы, научная новизна и ее практическая значимость, а также результаты апробации основных положений исследования. В первой главе «Страхование как рыночный институт: теоретические и методологические аспекты» на основе применения институционального подхода к исследованию основных положений теории и практики взаимодействия участников страховых отношений обосновывается позиция автора в отношении рассмотрения страхования как рыночного института социально-экономического развития регионов, критически анализируются экономические воззрения на сущность фундаментальных страховых категорий, устанавливаются закономерности эволюции форм и видов страховой защиты во взаимосвязи с развитием различных направлений институциональной теории. Использование в качестве основной в проведении исследования методологии институционального подхода позволило рассмотреть процессы развития института страхования в контексте формирования рыночных отношений в России и её регионах. Во второй главе «Методология совершенствования страхования как института развития социально ориентированных экономических систем» на основе анализа факторов, определяющих социально-экономическое содержание страхования, исследованы предпосылки использования механизмов страхования в реализации социальных программ. Обоснован методологический принцип баланса интересов субъектов социально-экономических отношений как основы развития института страхования. В третьей главе «Методические подходы к оценке востребованности страхования экономикой региона» на основе анализа и оценки имеющихся современных методов оценки роли страхования в развитии экономики региона разработаны принципы, этапы и методика анализа институциональных основ развития страхования в регионе. Предложены методические рекомендации по типологии условий становления страхования как института социальноэкономического развития регионов, алгоритм оценки роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона. В четвертой главе «Количественная и качественная оценка роли страхования в экономике региона» приведены результаты практической апробации разработанных в предшествующих главах методов оценки развития страхования в регионе, выявлению роли страхового сектора в решении социально-экономических задач и определению комплексного социально-экономического эффекта развития страховой сферы в регионе. Предложена методика расчета интегрального индекса реализации социально-экономического потенциала страхования. В пятой главе «Стратегические приоритеты развития страхования в регионе» определены стратегические направления развития страхования в Республике Башкортостан, на основе использования процессного подхода предложен механизм повышения качества страховых услуг, разработана динамическая модель развития страхования в регионе. В заключении обобщены результаты научного исследования, сформулированы рекомендации по их использованию. 9 2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ 1.Обоснован теоретический подход к страхованию как институту социально-экономического развития, опирающийся на рассмотрении страхования во взаимосвязи с положениями различных направлений институциональной теории, что позволило восполнить имеющиеся пробелы в теории страховых отношений и более полно раскрыть социально-экономическое содержание страхования. Автор под институтом страхования понимает особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем некоего социального договора, складывающегося из общественных и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социальноэкономических процессов. В работе автором показано, что в современном обществе страхование играет значительно более масштабную и многогранную роль, чем при более ранних формах общественной эволюции. С увеличением числа, частоты возникновения, масштабности последствий непредвиденных опасных для жизни, здоровья, имущественных интересов людей ситуаций, с одной стороны, с другой, эффективностью использования механизма страхования при финансировании важнейших социальных программ меняется и значение страхования в обществе. Тем самым, в современном обществе, во все большей степени начинает проявляться социально-экономическая природа страхования, находящая проявление не только в производственных, но и в сфере социальных взаимодействий людей. Вместе с тем, исчерпывающего содержательного определения эта сторона сущности страхования пока не получила ни в теоретическом, ни в прикладном аспектах. При этом становится все более очевидным, что исследование этой категории в рамках только одной отрасли науки не перспективно. Научные разработки, проводимые в рамках традиционных общественных наук, как правило, осуществляются на основе использования односторонней методологии и приводят порой к противоречивым выводам. Например, устоявшимся экономическим представлениям о страховании противопоставляются подходы юристов, социологов, психологов, основанные на логике выведения его сущности из особенностей норм права или личностного восприятия индивидами. Неполнота анализа проявляется в преобладании односторонних подходов к исследованию страхования либо как абстрактной экономической категории без учета его социальной роли, либо как социального явления без должного рассмотрения его экономической природы. Вопрос о содержательном определении сущности страхования как целостной категории, о выявлении его социально-экономической природы по-прежнему остается предметом научной дискуссии. Многообразие и сложность современных общественных процессов сформировали к настоящему времени широко признанное мнение о необходимости расширения предмета страховой теории, с включением в орбиту исследований не только экономических, но и социальных, психологических, этических, правовых и других факторов, формирующих закономерности социально-экономического развития. 10 Исходя из вышеизложенного, в работе использован междисциплинарный подход к комплексному изучению института страхования. Основой данного подхода стала методология институциональной теории, которая в наибольшей мере реализует идею междисциплинарности при исследовании явлений экономической и общественной жизни, базируясь на методологии синтеза экономического и социального анализа. Использование основных положений институциональной теории, нашедших отражение в формулировках категорий: «институт», «институт страхования», «рыночный институт», «институт развития» (рис. 1), при рассмотрении важнейших аспектов возникновения, эволюции и функционирования страхования в современном обществе, позволило установить следующее: Первое, институты возникают только в человеческих сообществах как устойчивые привычки мышления, присущие большинству членов общества и приобретающие характер социальных стереотипов поведения индивидов. Страхование, как известно, не существует вне общества, вне сферы коллективных человеческих взаимодействий. Оно опосредует только те взаимодействия, которые осуществляются: 1) на основе осознанных решений индивидов; 2) в любых человеческих коллективах, насчитывающих значительное число членов; 3) при малой численности индивидов страхование теряет значение в общепринятом смысле, превращаясь в самозащиту от возможных рисков. В этом смысле страхование является атрибутом общественных отношений и продуктом коллективного человеческого разума, поэтому его можно рассматривать как явление, содержащее в себе и некий когнитивный элемент. Второе, институтам присущ двойственный характер эволюции. С одной стороны, они формируются в результате стихийного упорядочения типов поведения индивидов на добровольной основе и функционируют на самоподдерживающейся основе, с другой – приобретают характер «декрета». Страхование также исторически возникло и развивалось как на эволюционной основе, постепенно, с развитием товарных отношений, превращаясь в товар, приобретаемый за деньги («товарное» или «рыночное» страхование), так и на правовой, нормативной основе – в форме предписания, закрепляемого силой власти в качестве законного средства обеспечения имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов. И то, и другое предназначалось для выполнения одинакового круга функций – прежде всего, обеспечения стабильности имущественных интересов. Поэтому страхование также можно классифицировать как явление, имеющее двойственный характер эволюции, т.е. возникающее в результате и добровольного, и принудительного коллективного договора. Третье, институты выполняют в обществе информационную функцию, в том числе концентрируя для хозяйственной деятельности большое количество «разрозненного («неявного») знания». Страхование в сфере социально-экономических отношений является не только носителем информации о количественных и качественных характеристиках страхуемых объектов, но и большого объёма статистических данных, специальных методов обработки информации, развитой системы теоретических знаний, компетенций. Помимо этого, в сфере неэкономических, социальных взаимодействий страхование является одним из носителей информации социального характера, что наиболее чётко видно на примере обязательного социального, медицинского, пенсионного страхования, обязательного страхования военнослужащих, сотрудников правоохранительных органов и т.д. 11 ИНСТИТУТ Р Ы Н О Ч Н Ы Й И Н С Т Устойчивые привычки мышления, присущие большинству членов общества и приобретающие характер социальных стереотипов поведения индивидов, в т.ч. в экономической сфере (Т. Веблен) Совокупность правил, устойчивых норм (формальных и неформальных), упорядочивающих взаимодействия между субъектами (Р. Коуз, Д. Норт, О. Уильямсон, А. Олейник, В. Полтерович и др.) Долговечные системы сложившихся укоренных правил, которые придают структуру социальным «взаимодействиям», как «системы социальных правил» … (Дж. Ходжсон) Некая совокупность востребованных и генерируемых членами общества норм упорядочения и ограничения социальных взаимодействий, являющихся инструментом информирования их участников о характере взаимных намерений и средством достижения определенности относительно форм и способов координации деятельности индивидов У Т Н С Совокупность правил, устойчивых норм (формальных и неформальных), упорядочивающих взаимодействия между субъектами в условиях неопределенности, повышенного риска, асимметрии информации и конкуренции Правила, регулирующие деятельность хозяйствующих субъектов, структуры, ограничивающие их действия, организации, в которых осуществляется целенаправленное преобразование ресурсов, алгоритмы поведения и инструменты регулирования рыночных отношений Устойчивые привычки мышления, нормы, правила и обычаи взаимодействия индивидов, развивающиеся на основе частной собственности и товарно-денежных отношений Совокупность созданных и фондируемых государством специализированных организаций, осуществляющих софинансирование (в т.ч. с использованием кредитных и гарантийных механизмов) коммерческих проектов, имеющих высокую экономическую или общественную значимость СТРАХОВАНИЕ КАК РЫНОЧНЫЙ ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНОЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ Создаваемые государством структуры, целью деятельности которых является не прибыль (не только прибыль, не в первую очередь прибыль), а модернизация и позитивные изменения в экономике страны Организационно-экономическая структура, содействующая распределению ресурсов в пользу проектов по реализации потенциала экономического роста Некая совокупность востребованных и генерируемых членами общества норм, правил и ограничений социально-экономических отношений, способствующих поступательному развитию экономики страны в целом и отдельных ее регионов Некая совокупность востребованных и генерируемых членами общества норм упорядочения и ограничения экономических систем, направляемых и регулируемых механизмом стихийных рыночных трансакций и господства соответствующих институтов. Совокупность правил, устойчивых норм (формальных и неформальных), упорядочивающих взаимодействия между субъектами экономических отношений, направленных на обеспечение страховой защиты людей и их дел от различного рода опасностей. Т И Т У Т Р А И Т И Исторически сложившиеся, устойчивые привычки мышления, нормы, правила, ограничения и обычаи взаимодействия индивидов по поводу управления и снижения рисков и потерь при наступлении неблагоприятных, случайных событий Долговечные системы сложившихся и укорененных правил защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов при наступлении неблагоприятных событий Совокупность востребованных и генерируемых членами общества норм поведения, упорядочения и ограничения риска экономических потерь, направляемых и регулируемых страховым механизмом и господства соответствующих институтов ИНСТИТУТ СТРАХОВАНИЯ Рисунок 1 – Страхование как рыночный институт социально-экономического развития З В И Т И Я Четвёртое, институты выступают как совокупность норм, правил, позволяющих снижать транзакционные издержки, уровень рисков и степень неопределённости, что повышает эффективность взаимодействия экономических агентов между собой и с внешней средой, обеспечивает развитие воспроизводственных процессов. Возникновение института страхования, специализирующегося на управлении рисками, позволило трансформировать непредвиденные потери в постоянные просчитываемые издержки. Тот факт, что неопределенность можно уменьшить, сведя ее путем группировки к измеримому риску, является мощным стимулом для расширения деловой активности и экономического прогресса. В результате, важнейшая потребность экономических агентов в безопасности и защите своих имущественных интересов обуславливает достаточный спрос на возникновение и формализацию института страхования как института развития. Пятое, рыночная экономика, основанная на конкуренции частных собственников, не имеющих государственных гарантий безопасности от последствий различных рисков предпринимательской деятельности, в качестве обязательного элемента общественного воспроизводства обусловила необходимость формирования института страхования. С помощью института страхования сглаживаются объективно существующие противоречия между потребностью хозяйствующих субъектов и индивидуумов в безопасности и неопределенностью внешней среды. Это позволяет рассматривать институт страхования как рыночный институт. Шестое, соглашаясь с делением институтов общества на базовые и дополнительные (комплементарные), автор работы считает, что институт страхования в России, принадлежит группе дополнительных институтов, привнесённых (импортирванных) в страну несколько веков назад. При этом институт страхования получил развитие в России во многом благодаря оценке существующих рисков государством и принятым на государственном уровне решениям по использованию механизма страхования для снижения их уровня На основе выше изложенного автором обосновывается, что страхование имеет институциональную сущность, и оно может трактоваться как социально-экономический институт, реализующийся как отношения субъектов в различных формах и видах страхования. В работе автором доказано, что социально-экономический характер института страхования обусловлен: способностью обеспечивать воссоздание случайно поврежденного или утраченного вещественного фактора общественной жизни, в том числе общественного производства; поддержание случайно подорванного здоровья, трудоспособности или случайной смерти людей – личного фактора общественной жизни, в том числе общественного производства; накопительное страхование жизни сберегает застрахованным лицам не только основную часть уплаченных ими взносов, но и обеспечивает процентный доход на эти взносы; страхование разгружает финансы заинтересованных лиц от внезапных затрат на покрытие убытков. Тем самым позволяет направить ресурсы на свое социальное и экономическое развитие. На основании вышеизложенного, автором работы, сформулировано следующие определение: институт страхования – особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем некоего социального договора, складывающегося из общественных и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социально- экономических процессов. Поскольку одними из территориальных ячеек воспроизводственного процесса являются регионы, то можно говорить о страховании как институте социально-экономического развития регионов. 2. Предложена методология развития института страхования в регионе, основанная на раскрытии его социального и экономического содержания, определении частных и публичных интересов субъектов страховых отношений, а также реализации принципа сбалансированности интересов всех участников отношений с выделением основных элементов данного баланса. Систематизированы предпосылки использования механизмов страхования в реализации социальных программ. В работе диссертантом обосновано, что методология развития института страхования должна базироваться на раскрытии социально-экономической сущности института страхования, предусматривающей последовательное рассмотрение социальной и экономической характеристик его содержания, а также поиске методов обеспечения сбалансированности интересов участников страховых отношений. Социальная сущность страхования обусловлена его эволюционным процессом формирования и развития. Объединение сил, средств и капиталов в борьбе с силами природы, стихийными бедствиями, войнами и прочими жизненными опасностями, вопервых, объективно и, во-вторых, исторически свидетельствует об общественной значимости страхования. В подтверждение сформулированного вывода, автор отмечает, что на раннем этапе развития страхования практически не применялись методы оценки страховых рисков, выявления и группировки определенных опасностей, не существовало как таковой тарифной ставки и многих других существенных признаков, свойственных современному страхованию. Наконец, раннее страхование не рассматривалось как источник получения дохода или прибыли от страховой деятельности. К факторам, определяющим социальное содержание страхования, автор относит: вклад страхования в общественное воспроизводство, формирование и сохранение «социального капитала» общества. Категория «социальный капитал» позволяет идентифицировать факторы, в определенной степени, предопределяющие социальное содержание страхования, в ряду других факторов производства: капитал, трудовые ресурсы, научно-технический прогресс, земля, природные ресурсы и т.п. В основу выявления факторов, определяющих социальное содержание страхования, автором работы положены следующие выполняемые им функции: перераспределительная; предупредительная; сберегательно-накопительная; контрольная. При построении совокупности факторов, обуславливающих социальное содержание страхования, в качестве исходной позиции автором принята первостепенность роли страхования как института, способствующего повышению уровня и качества жизни населения (рис. 2). Принимая во внимание все многообразие факторов, предопределяющих вероятность возникновения различных рисков, в диссертационной работе доказан дуалистический характер развития страхования: повышение уровня жизни общества, защищенности его членов, обуславливают характер и интенсивность развития страховых отношений, равнозначно, как и эффективность развития системы страховой защиты от неблагоприятных событий, предопределяет уровень социальноэкономического развития общества. На основе этого, автором сделан вывод, что повышение уровня жизни общества и повышение защищенности его членов от рисков, может служить индикатором уровня и качества страховой деятельности как социально- 14 экономического фактора – от защиты жизни и имущественных интересов страхователей и застрахованных до получения ими социальных преимуществ. Природно-климатические риски и уровень охраны окружающей среды Уровень и качество медицинского обслуживания и страхования Условия трудовой деятельности и уровень занятости Уровень и качество образования, культуры, отдыха и туризма Уровень и качество жизни населения как интегральный социальный результат – фактор развития страхования Уровень и качество пенсионного обслуживания и страхования Уровень преступности и качество правозащиты Уровень и качество жилищно-бытовых условий Уровень и интенсивность развития отраслей производственно-финансовой сферы Рисунок 2 – Факторы, предопределяющие социальное содержание страхования Рассмотрев выявленные факторы с позиции их оценки и взаимосвязи с институтом страхования, автором выделен комплекс социальных индикаторов уровня жизни населения, в корреспонденции с целевой функцией оценки социального содержания страхования (табл. 1). Таблица 1 – Факторы и индикаторы оценки социального содержания страхования № п/п 1 1 2 3 Факторы 2 Природноклиматические риски и уровень охраны окружающей среды Основные социальные индикаторы оценки уровня и качества жизни населения 3 Сброс загрязненных сточных вод Выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух от стационарных источников Природные ресурсы – земельная площадь Направления развития страховой деятельности 4 Показатели развития страхования от несчастных случаев и болезней; страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты Показатели развития сельскохозяйственного страхования Инвестиции в основной капитал, направленные на охрану окружающей среды и рациональное Показатели развития страхования использование природных ресурсов гражданской ответственности организаций, Ввод в действие мощностей по охране от эксплуатирующих опасные объекты загрязнения водных ресурсов и атмосферного воздуха Уровень заболеваемости населения Уровень и качество Обеспеченность населения больничными Показатели развития добровольных и койками медицинского обязательных видов медицинского Обеспеченность населения врачами обслуживания и страхования Обеспеченность населения мед. персоналом страхования Уровень смертности населения Показатели развития страховой культуры Уровень образованности населения населения Обеспеченность населения библиотеками Показатели развития страхования Уровень и качество имущества юридических лиц Обеспеченность населения театрами и музеями образования, Обеспеченность населения санаторнокультуры, отдыха курортными и детскими оздоровительными Показатели развития личного страхования и туризма учреждениями Обеспеченность населения образовательными Показатели развития страхования учреждениями имущества юридических лиц 15 Окончание таблицы 1 1 2 4 Уровень и качество жилищно-бытовых условий 5 Условия трудовой деятельности и уровень занятости 6 Уровень преступности и качество правозащиты 7 Уровень и качество пенсионного обслуживания и страхования 8 Уровень и интенсивность развития отраслей производственнофинансовой сферы 3 4 Показатели развития страхования Обеспеченность населения жильем недвижимого имущества физических и юридических лиц Обеспеченность населения бытовыми и Показатели развития страхования коммунальными услугами гражданской ответственности Площадь ветхих и аварийных домов Показатели развития страхования недвижимого имущества физических и Уровень благоустройства жилищного фонда юридических лиц и страхования имущества Ввод в действие жилых домов и ответственности Средний уровень доходов работника по Показатели развития накопительных видов отношению к прожиточному минимуму страхования Показатели развития страхования от Коэффициент уровня производственного несчастных случаев на производстве и травматизма профессиональных заболеваний Показатели развития страхования Сумма задолженности по заработной плате в гражданской ответственности расчете на одного работника руководителей Соотношение экономически занятого населения и безработных Показатели развития страхования от безработицы Соотношение численности занятого и трудоспособного населения Число зарегистрированных убийств и покушений на убийств Показатели развития страхования жизни Число зарегистрированных умышленных причинений тяжкого вреда здоровью Число зарегистрированных грабежей, краж и Показатели развития страхования разбоев имущества физических и юридических лиц Число зарегистрированных нарушений правил Показатели развития страхования дорожного движения и эксплуатации ответственности владельцев транспортных средств автотранспортных средств Численность осужденных по приговорам суда, Показатели развития страхования вступившим в законную силу гражданской ответственности Средний уровень доходов пенсионера по отношению к прожиточному минимуму Соотношение заработной платы и пенсионного обеспечения Соотношение численности занятого населения Показатели развития пенсионного и пенсионеров страхования Соотношение средней продолжительности жизни и возраста выхода на пенсию Соотношение средней продолжительности трудовой деятельности населения и предполагаемой продолжительности жизни пенсионера Динамика удельного веса кредитных организаций и их филиалов в структуре Показатели развития страхования субъектов финансового рынка предпринимательских и финансовых Динамика удельного веса инвестиционных рисков, страхования гражданской организаций в структуре субъектов ответственности, страхования от финансового рынка безработицы, социального страхования Темп роста убыточных организаций Показатели развития Динамика удельного веса сельскохозяйственного страхования, сельскохозяйственных организаций в страхования предпринимательских рисков, структуре хозяйствующих субъектов социального страхования Показатели развития страхования Динамика удельного веса страховых предпринимательских и финансовых организаций и их филиалов в структуре рисков, страхования гражданской субъектов финансового рынка ответственности и перестраховочной деятельности 16 Рассмотрение экономического содержания страхования в работе осуществлено в разрезе трех его составных частей. Во-первых, через финансово-экономическое состояние и результаты деятельности субъектов страховых отношений и их интересы, связанные с этими отношениями; во-вторых, через объекты страховых отношений и их экономическую оценку; в-третьих, через механизмы и средства, при помощи которых удовлетворяются экономические интересы всех участников страховых отношений (рис.3). Факторы, определяющие экономическое содержание страхования Субъекты страховых экономических отношений Ограниченность субъектов страховых отношений; Уровень социальноэкономического развития территорий; Уровень деловой активности субъектов страхования; Финансовая устойчивость страховщиков и их конкурентоспособность на рынке страховых услуг; Законодательное утверждение перечня бъектов, подлежащих обязательному страхованию и т.п. Объекты страховых отношений Механизмы и средства, при помощи которых удовлетворяются экономические интересы участников страховых отношений Многообразие рисков и объектов страховой защиты; Качественные и физические характеристики объекта страхования; Оценка страховой стоимости объекта страхования и ущерба при наступлении страхового случая; Законодательное утверждение перечня объектов, подлежащих обязательному страхованию; и т.п. Формирование специального фонда средств и целевое назначение его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений; Адекватность методологического инструментария оценки рисков, объектов страхования и ущерба; Перераспределение риска возникновения страхового случая и ущерба по территории и во времени; Возвратный характер страховых премий Инвестирование временно свободных средств страховых резервов; Гарантированность государством части страхового возмещения и т.п. Рисунок 3 – Факторы, определяющие экономическое содержание страхования Представленный автором подход к анализу экономического содержания страхования не ограничен исследованием отношений по защите интересов страхователей и застрахованных при наступлении страховых случаев, он дополнен рассмотрением экономического содержания страхования и с позиции участия страховщиков в формировании инвестиционных ресурсов и налоговых поступлений в бюджеты различного уровня. На основе выше изложенного автором сформулирован вывод, что страхование как особый социально-экономический институт представляет собой совокупность отношений по защите интересов физических и юридических лиц, государства (Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований). Баланс интересов при наступлении страховых случаев обеспечивается за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (взносов) и иных средств страховщиков (рис. 4). То есть, сбалансированность интересов страхователей и страховщиков наступает, когда первые получают возможность за сравнительно небольшие затраты компенсировать предполагаемые потери, а вторые – заработать на привлеченных денежных средствах. Рассмотрение проблем обеспечения баланса интересов субъектов социальноэкономических отношений, как основы развития страхования, было бы не полным без учета участия в этом процессе государства. Страхование, занимая достаточно специфическое место в экономике, тесно связано с системой государственного регулирования. Однако участие страхования в системе государственного регулирования социально-экономических процессов имеет двойственный характер. 17 Баланс интересов прямых и косвенных участников страховых отношений Органы власти Страховщики Снижение уровня рисков Снижение социальной напряженности Снижение нагрузки на бюджет в решении социальноэкономических задач Обеспечение роста внутренних инвестиций в экономику страны за счет эффективности функционирования страхового сектора Страхователи Повышение чистой доходности страховых операций Расширение страхового поля Снижение налоговой нагрузки Повышение эффективности нормативно-правового обеспечения Повышение демократичности функционирования Повышение полноты и своевременности возмещения ущерба по страховым случаям Повышение качества обслуживания Снижение стоимости страховых продуктов Повышение результативности превентивных мероприятий Обеспечение доступности информации о деятельности страховщиков Прочие участники Обеспечение взаимовыгодного сотрудничества в рамках реализации страховых программ Развитие теории и практики страховых отношений Повышение страховой грамотности участников страховых отношений Повышение эффективности управления рисками Снижение общей социальноэкономической напряженности Принципы обеспечения баланса интересов Принцип обеспечения взаимовыгодного компромиссного решения проблемы конфликта интересов, отвечающего критерию экономической целесообразности Принцип комплексного учета частных интересов участников страховых отношений Принцип равенства общественных и частных интересов Принцип учета социальных аспектов взаимодействия сторон на основе объединения усилий в управлении рисками Роль реализации принципа сбалансированности интересов Регулирование общей социально-экономической напряженности Обеспечение роста внутренних инвестиций в экономику Повышение эффективности управления рисками Повышение качества страхового обслуживания Рисунок 4 – Баланс интересов основных участников страховых отношений Повышение страховой культуры населения Специфика страхования заключается в том, что оно одновременно является и объектом, и субъектом государственного регулирования. Это означает, что, с одной стороны, страхование регулируется государством, функционирует в рамках как общих, так и специфических, относящихся только к страховой сфере правил, с другой стороны, страхование является элементом государственного регулирования социальноэкономических процессов. Таким образом, достижение сбалансированности интересов участников социальноэкономических отношений в рамках страховой деятельности возможно, главным образом, посредством совершенствования механизмов взаимодействия между потребителями страховых услуг и страховщиками на основе взаимного учета и оптимального сочетания их интересов. Конечным результатом применения страховых механизмов в реализации социально-экономических отношений становится обеспечение стабильного развития экономики и социальной сферы, стимулирование ответственного экономического поведения субъектов хозяйствования, сокращение нагрузки на бюджет. Автором в работе рассмотрены предпосылки использования страховых механизмов в социально-экономическом развитии. Таким образом, в условиях развития рыночных отношений эффективность страхования как института во многом зависит от соблюдения социальных и экономических интересов его участников. 3. Разработана методика оценки востребованности страхования экономикой региона, основанная на комплексном анализе формирования институциональных основ развития страхования в регионе; типологии условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов. Разработан алгоритм определения роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона. Сущность подхода к исследованию эффективности развития институциональных основ страхования в регионе, в первую очередь, заключается в акцентировании внимания на нормах, правилах и стереотипах мышления, управляющих поведением людей в реальном мире. В контексте решаемой задачи, этот подход представлен в работе посредством трех описывающих его свойств: – внутренняя структура участников страховых отношений, мотивы их взаимодействия и цели деятельности; – участники страховых отношений как хозяйствующие субъекты, «встроенные» в соответствующую социальную структуру; – неопределенность, обусловленная влиянием внешних и внутренних факторов. Представленные выше свойства, в свою очередь, позволили выделить основные факторы, определяющие поведение участников страховых отношений: – масштабность информации – ситуация при которой участники страховых отношений не в состоянии обработать весь массив информации несмотря на ее доступность. – сложность информации – ситуация при которой объем информации не велик, но у участников страховых отношений нет соответствующей «квалификации» для того, чтобы ее воспринять. – неопределенность – ситуация связана с недостатком или отсутствием сведений относительно будущих результатов осуществляемых действий участниками страховых отношений, то есть когда критически важная информация о вероятности наступления будущих событий является, по существу, недостаточной. 19 Субъекты страховых отношений почти постоянно сталкиваются с какой-либо из описанных выше ситуаций. Все это обуславливает действие участников страховых отношений в рамках определенных принципов поведения: – ориентация на среднее мнение; – сообразно привычкам и рутинам; – ориентация на удовлетворение, которое представляет собой нечто среднее по степени рациональности между следованием привычкам и оптимизирующим поведением. В предлагаемой автором в работе методике институционального анализа особое значение придано исследованию степени преследования субъектами страховых отношений собственных интересов. Вместе с тем, поведение субъектов страховых отношений может характеризоваться «оппортунизмом», представляющим собой «преследование личного интереса с нарушением формальных и неформальных правил игры. Распространенность оппортунистического поведения среди субъектов страховых отношений, повышая издержки заключения и реализации контрактных обязательств, существенно снижают уровень экономической эффективности страхования и сужают возможности его развития в регионе. В работе показано, что проблемы развития страхования в регионах во многом являются следствием влияния оппортунистического поведения участников страховых отношений. В его основе лежат асимметричность информации и неопределенность. Проблема оппортунистического поведения страховщиков в обобщенной характеристике представлена в виде матрицы (табл. 2) внешних и внутренних факторов определяющих воздействие оппортунистического поведения на стадии заключения и реализации договорных отношений между субъектами страхования. Изучение эндогенных факторов в разрезе пред- и послеконтрактных взаимоотношений, вызванных необходимостью защиты имущественных интересов, позволили установить, что оппортунистическое поведение страховщика может быть вызвано воздействием факторов, приведенных в таблице 2. Таблица 2 – Матрица эндогенных и экзогенных факторов оппортунистического поведения страховщиков Эндогенные (внутренние) факторы Ex ante Ex post (предконтрактные) (послеконтрактные) Имидж страховой компании Система мотивации развития страховых продуктов Специфика страхуемых рисков Экзогенные (внешние) факторы Ex ante Ex post (предконтрактные) (послеконтрактные) Институциональная Макроэкономическая развитость рынка ситуация страховых услуг Система мотивации Адекватность действий Конкурентная среда на исполнения условий контролирующих рынке страховых услуг договоров страхования органов Границы территориального представительства компании Качество и профессионализм обслуживания СоциальноНаправления страховой и экономическая и Научно-техническое и инвестиционной политическая ситуация инновационное развитие деятельности в регионе Уровень кадрового и Уровень нормативноПравовая защищенность технического правового и осведомленность обеспечения регулирования Ценностные ориентации «Рисковая» ситуация в Развитие социальных Корпоративная культура руководящих структур регионе программ 20 Рассмотренные факторы, оказывая прямое или косвенное влияние на возникновение и/или предупреждение оппортунистического поведения страховщиков, в определенной степени являются критериями эффективности системы страховой защиты имущественных интересов. Особую роль в развитии страхования в регионе играют страхователи, так как именно они выступают конечными потребителями страховых услуг, предлагаемых страховщиками. Несоответствие интересов страховщиков и страхователей одна из центральных проблем современной системы страховой защиты имущественных интересов застрахованных, характеризуемая оппортунистическим поведением последних. В основном оппортунизм страхователей обуславливается действиями страховщиков, что можно проследить в равносильном характере воздействия экзогенных факторов, как на страховщиков, так и на страхователей. Вместе с тем, эндогенные (внутренние) факторы оппортунистического поведения страхователей имеют определенную личностно-психологическую специфику, обуславливаемую стилем жизни, общественным статусом, убеждениями и установками, мотивацией, запросами, морально-нравственные ценности и т.п. Оппортунистическое поведение страхователя в основном может проявляться в преднамеренных действиях страхователя, направленных на вызывание страхового случая с целью получения возмещения (табл. 3). В более мягкой форме данная проблема может проявиться в отсутствии заботы страхователя в предотвращении страхового случая, состоящем, например, в нарушении инструкций противопожарной безопасности или правил дорожного движения после приобретения страховки, соответственно, от пожара или от аварии. Таблица 3 – Основные виды оппортунистического поведения страхователей Автострахование - страхование «под угон» - уничтожение машины «на запчасти» - ввод в оборот нерастаможенных автомобилей Имущественное - инсценировка краж - умышленное уничтожение имущества при завышении его стоимости - заключение договора страхования задним числом Личное страхование - фальсификация документов медучреждений - умышленное причинение телесных повреждений или вреда здоровью - заключение договоров при заведомо известном диагнозе Таким образом, отмечает автор, существование особенностей рыночного поведения страховщиков как нерациональность и оппортунизм, оказывает серьезное сдерживающее влияние на развитие реального страхования. Нерациональность рыночного поведения ограничивает инновационную деятельность в страховых компаниях, тормозит инициативу страховщиков, которая зачастую просто сводится к слепому копированию устаревших «страховых продуктов» из зарубежного опыта, генерирует повышенную склонность страховщиков к внеэкономическому принуждению потребителей в системе страховых отношений. Оппортунизм заставляет видеть в страхователях не равноправного партнера по страховым отношениям, а лишь объект для реализации своих собственных интересов, ведет к непрозрачности страховых компаний, нарастанию информационной асимметричности в отношении потребителей, вплоть до их дезинформации, к имитации надежности, например, с использованием рейтинговых агентств и т.п. Опасения взаимного оппортунизма приводят к тому, что сужается «круг экономического общения», подрывается доверие между поставщиками и потребителями 21 страховых услуг, отсутствие которого, наряду с низким уровнем платежеспособности, становится мощным фактором, сдерживающим развитие страхования. Следующий этап оценки востребованности страхования экономикой региона базируется на диагностике развития страховой сферы и дальнейшей типологии регионов на основе применения метода кластерного анализа. В качестве сдерживающего фактора применения кластерного анализа автор отмечает то, что современная государственная статистика не фиксирует значимые для анализа показатели, такие, как: количество филиалов внерегиональных страховых компаний в каждом административно-территориальном образовании, показатели качества страховых услуг, численность страховых агентов в региональном распределении и другие. Выбор автором показателей осуществлен из доступного массива информации с учётом того, что факторные переменные характеризуют влияние разнообразных условий на процесс формирования страховых кластеров (табл. 4). Таблица 4 Система индикаторов страхования для построения типологии регионов на основе кластерного метода Y Валовой региональный продукт в основных ценах, млн. руб. X1 Численность постоянного населения в среднем за год, чел. X2 Средний размер назначенных пенсий, руб. Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата в расчете на одного X3 работника, руб. Среднесписочная численность работников (без внешних совместителей и работников X4 несписочного состава), чел. X5 Страховые взносы, собранные страховыми организациями, тыс. руб. X6 Страховые выплаты страховых организаций, тыс. руб. X7 Среднедушевые денежные доходы, руб. Фонд заработной платы, начисленной работникам списочного состава и внешним X8 совместителям, тыс. руб. Фонд заработной платы, начисленной работникам списочного состава и внешним X9 совместителям в страховой отрасли, тыс. руб. В качестве анализируемого периода принят 2009 год, как наиболее полно представленный статистическими данными, необходимыми для построения кластерной модели. На основе исследования комплекса имеющейся общедоступной статистической информации, в качестве результативного признака выбран валовой региональный продукт в основных ценах (Y) и девять факторных признаков, исследуемых в разрезе 78 регионов России. В соответствии с принятым порядком построения типологии регионов на основе кластерного анализа, на первом этапе проведен корреляционно-регрессионный анализ, позволивший установить тесноту связи и форму зависимости между результативным и факторными параметрами На втором этапе анализа проведен корреляционно-регрессионный анализ Y по оставшимся параметрам Х1, Х3 и Х5. Y = 67,5482 Х1 + 4191,4791 Х2 + 18,9239 Х3 При проведении кластерного анализа исследуемая совокупность была разбита на однородные группы, названные кластерами. При этом в качестве меры сходства использовалось Евклидово расстояние. В результате кластерного анализа стандартизированных данных на наличие в них некоторой структуры с помощью методов Уорда – метод полной связи – выделены типологические группы в разрезе рассматриваемых субъектов РФ (табл. 5). 22 Таблица 5 – Типология регионов с использованием кластерного анализа Кластер 1 (8 объектов) – «Пассивные» Алтайский край Республика Дагестан Волгоградская область Саратовская область Ставропольский край Воронежская область Оренбургская область Омская область Кластер 4 (15 объектов) – «Развитые» г.Санкт-Петербург Московская область Иркутская область Новосибирская область Кемеровская область Пермский край Нижегородская область Самарская область Челябинская область Красноярский край Краснодарский край Республика Башкортостан Ростовская область Республика Татарстан Свердловская область Кластер 2 (31 объект) – «Развивающиеся» Астраханская область Липецкая область Рязанская область Курская область Смоленская область Белгородская область Тульская область Тверская область Ярославская область Владимирская область Кластер 3 (15 объектов) – «Промежуточные» Амурская область Республика Карелия Вологодская область Калининградская область Республика Бурятия Калужская область Еврейская автономная область Республика Тыва Новгородская область Республика Хакасия Пензенская область Удмуртская Республика Брянская область Ивановская область Тамбовская область Кировская область Ульяновская область Архангельская область Хабаровский край Томская область Ленинградская область Приморский край Амурская область Кластер 5 (8 объектов) – «Перспективные» Камчатский край Магаданская область Чувашская Республика Кабардино-Балкарская Республика Республика Мордовия Республика Марий Эл Республика Северная Осетия – Алания Костромская область Псковская область Курганская область Орловская область Карачаево-Черкесская Республика Республика Ингушетия Республика Калмыкия Республика Адыгея Республика Алтай Сахалинская область Мурманская область Республика Саха (Якутия) Республика Коми Чукотский авт.округ Тюменская область Кластер 6 (1 объект) – «Лидирующие» г.Москва В целом проведенное исследование позволило автору определить следующие приоритетные направления повышения конкурентоспособности страховой сферы: развитие сотрудничества между коммерческими и образовательными структурами в области подготовки персонала требуемой квалификации для формирования и развития страховых кластеров в регионах; расширение и углубление взаимодействий между субъектами страхового кластера (в том числе между бизнесом и наукой), в особенности в области научноисследовательского сотрудничества и продвижения страховых продуктов на региональный рынок; использование на внутрифирменном уровне адекватных методов мотивации различных профессиональных групп, что служит залогом повышения качества страховых услуг; 23 создание страховой инфраструктуры, необходимой для функционирования малого и среднего бизнеса; совершенствование институциональной среды (законодательные, сертификационные и другие условия, совершенствование системы стандартов). Разработанный автором алгоритм оценки роли регионального страхования в развитии экономики России, предполагает проведение группировки исчисляемых качественных и количественных показателей исходя из их содержательно-позиционной характеристики страхового сектора. В качестве основополагающего индикатора предложенной методики принят уровень страхового потенциала, предполагающий наличие оптимально благоприятных условий для развития страховой деятельности в регионе (табл. 6). Таблица 6 – Показатели востребованности страховых отношений экономикой региона № Наименование показателя 1. Уровень развития страхования (степень охвата страхового поля) 2. Страховая премия на душу населения региона (плотность страхования) Краткая характеристика показателя Характеризует степень охвата страхового поля, т.е. показывает, какая часть объектов определенного вида от общего их количества застрахована. Показывает величину собранных на страховом рынке страховых взносов, приходящихся на одного человека. Доля объема собранных страховых Характеризует удельный вес объема собранных 3. взносов в валовом региональном продукте страховых взносов в ВРП (ВРП) Показывает удельный вес прибыли, Доля страховых компаний в общей полученной страховыми компаниями в общем 4. величине прибыли, полученной объеме прибыли хозяйствующих субъектов хозяйствующими субъектами. региона. 5. Доля налоговых поступлений страховых Показывает удельный вес налоговых платежей компаний в общей величине налогов, страховых компаний в общем объеме уплачиваемых хозяйствующими собираемых налогов. субъектами 6. Показывает, сколько налоговых платежей в Отношение налоговых платежей к общей региональный бюджет приносит один рубль величине собираемых страховых взносов собранных страховых взносов Выбор в качестве интегрального индикатора комплексной оценки этого показателя обусловлен его содержательной стороной, заключающийся в том, что он предполагает наличие материальных, духовных, природных и человеческих ресурсов, как уже вовлеченных в процессы общественного производства и социального развития, так и тех, которые могут быть использованы для приращения экономической мощи, установления и укрепления социально-политической стабильности, повышения уровня и качества жизни населения отдельно взятой территориальной единицы посредством использования страховых механизмов защиты. Исходя из этого, представленная в работе методика интегральной обобщающей оценки условий деятельности страховщиков в системе страховых отношений основана на расчете 6 групп показателей, отражающих влияние на них объективных и субъективных факторов (табл. 7). 24 Таблица 7 – Индикаторы оценки реализации социально-экономического потенциала страхования в регионах 1 Индикатор 2 Формула 3 Примечание 4 I Индекс финансово-экономического потенциала ( I ÔÝÏ ) 1 2 3 Индекс валового V регионального I ВРП i продукта на душу Vmax населения Индекс вклада страхового СС ВРП i I СС сектора в ВРП СС ВРП max формирование ВРП Индекс S среднедушевых I сд i доходов S max населения Vi – объем ВРП на душу населения в i-ом регионе (тыс. руб.); Vmax – максимальное значение объема ВРП на душу населения в регионах РФ (тыс. руб.). СС ВРП i – Доля страхового сектора в формировании ВРП iм регионе; СС ВРП max – максимальное значение доли страхового сектора в формировании ВРП в регионах РФ (тыс. руб.). S i – среднедушевой доход в i-м регионе (тыс. руб.); S max – максимальное значение среднедушевого дохода населения в регионах РФ (тыс. руб.). II 4 Индекс стоимости рабочей силы в структуре ВРП I срс Индекс трудового потенциала ( I TП ) Dсрс – удельный вес стоимости рабочей силы в ВРП i-го Dсрс региона (доли); max max – максимальное значение удельного веса стоимости Dсрс D срс 5 6 Индекс занятого в страховом секторе населения в структуре занятого населения региона Индекс доли фонда оплаты труда страхового сектора в общем фонде оплаты труда по видам экономической деятельности IЗ K З СС i max K ЗСС K ФОТ СС i I ФОТ K max ФОТ рабочей силы в ВРП в регионах РФ (доли). K ЗСС i – соотношение занятого в страховом секторе населения и экономически активного населения в i-ом регионе (доли); max K ЗСС – максимальное значение соотношения занятого в страховом секторе населения и экономически активного населения в регионах РФ (доли). K ФОТ СС i – соотношение фонда оплаты труда страхового сектора и общей величины фонда оплаты труда по видам экономической деятельности в i-ом регионе (доли); max K ФОТ – максимальное значение соотношения фонда оплаты труда страхового сектора и общей величины фонда оплаты труда по видам экономической деятельности в регионах РФ (доли). III Индекс потенциала коммерческих страховых услуг ( I ПCУ ) 7 8 Индекс страховых премий в ВРП Индекс соотношения страховых выплат и страховых премий I СП / ВРП DСП / ВРПi – удельный вес собранных страховых премий в ВРП DСП / ВРП i i-го региона (доли); max max DСП / ВРП DСП / ВРП – максимальное значение удельного веса страховых I СВ / СП К СВ / СП i max К СВ / СП премий в ВРП в регионах РФ (доли). где К СВ / СПi – соотношение страховых выплат и собранных страховых премий по страховым случаям i-го региона; max К СВ / СП – максимальное значение страховых выплат и собранных страховых премий по страховым случаям в регионах РФ (доли). 25 Продолжение таблицы 7 1 2 9 Индекс доли страховых компанийрезидентов в общем объеме собранных страховых премий 3 4 DСПск р / СПi – удельный вес собранных страховых премий I СП ск р / СП D СП ск р / СП i D max СП ск р / СП страховыми компаниями-резидентами в общем объеме собранных страховых премий в i-ом регионе (доли); max DСПск р / СП – максимальное значение удельного веса собранных страховых премий страховыми компаниямирезидентами в общем объеме собранных страховых премий в регионах РФ (доли). IV Индекс потенциала системы социального страхования ( I ПCC ) Индекс застрахованных граждан в демографическом потенциале 11 Индекс расходов на обяз. соц. страхование в расчете на одного застрахованного 12 Индекс санаторнокурортного лечения 10 DЗ i I ЗГ max З D I ОСС Z ОСС i I СКЛ QСКЛ i max Z ООС max QСКЛ DЗi – удельный вес застрахованных граждан в общей численности населения i-го региона (доли); D Зmax – макс. значение удельного веса застрахованных граждан в общей численности населения в регионах РФ. Z ОССi – расходы на обязательное социальное страхование в расчете на одного застрахованного в i-м регионе (тыс. руб.); max Z ООС – максимальная величина расходов на обязательное социальное страхование в расчете на одного застрахованного в регионах РФ (тыс. руб.). QСКЛ i – количество путевок, по которым пролечились или находятся на лечении в расчете на одного человека в i-ом регионе (ед.); max QСКЛ – максимальное количество путевок, по которым пролечились или находятся на лечении в расчете на одного человека в регионах РФ (ед.). V Индекс потенциала обязательного медицинского страхования ( I ПОМС ) 13 Индекс обеспеченности больничными койками 14 Индекс обеспеченности врачами 15 Индекс заболеваемости занятого населения I ОБК I OB IЗ QБК i Q max БК QВ i QBmax QЗ i QЗmax QБК i – количество больничных коек в расчете на одного человека в i-ом регионе (ед.); max – максимальное количество больничных коек в Q БК расчете на одного человека в регионах РФ (ед.). QOB i – число врачей в расчете на одного человека в i-ом max регионе (чел.); QOB – максимальное число врачей в расчете на одного человека в регионах РФ (чел.). QЗi – количество случаев нетрудоспособности на одного работающего в i-ом регионе; Q Зmax – максимальное количество случаев нетрудоспособности на одного работающего в регионах РФ. VI Индекс потенциала пенсионного обеспечения ( I ППО ) 16 Индекс замещения K П – соотношение среднего размера месячных пенсий и IZ KП K Зi max П З Зi среднего размера начисленной зарплаты в i-ом регионе; K Пmax – максимальное значение соотношения среднего З размера месячных пенсий и среднего размера начисленной зарплаты в регионах РФ (доли). 26 Окончание таблицы 7 1 2 17 Индекс пенсионной нагрузки 18 Индекс соотношения среднего размера месячных пенсий и прожиточного минимума пенсионера 3 I ПН I ппм 4 KPi K max P K ппм max K ппм K Pi – соотношение численности пенсионеров и работающих в i-ом регионе (доли); K Pmax – максимальное значение соотношения численности пенсионеров и работающих в регионах РФ (доли). K ппм – соотношение среднего размера месячных пенсий и прожиточного минимума пенсионера в i-ом регионе (доли); max K ппм – максимальное значение соотношения среднего размера назначенных месячных пенсий и прожиточного минимума пенсионера в регионах РФ (доли). На основе приведенных в таблице 7 показателей определяется обобщающий интегральный индекс оценки реализации социально-экономического потенциала страхования: I II III IV V VI (1) I ИKO 6 I ФЭП I ТП I ПСУ I ПСС I ПОМС I ППО Результаты практической апробации выше приведенного инструментария оценки реализации социально-экономического потенциала страхования в регионах приведены в таблице 8. Таблица 8 – Оценка реализации социально-экономического потенциала страхования в отдельных регионах России по итогам 2007-2009гг. Субъект РФ 1 2 3 4 5 6 7 Оренбургская область Пермский край Республика Башкортостан Республика Татарстан Свердловская область Удмуртская Республика Челябинская область Значение интегрального индекса оценки реализации СЭП страхования в регионе 2007 2008 2009 0,0999 0,0554 0,0001 0,2412 0,2665 0,2732 0,2281 0,2248 0,2384 0,2890 0,3200 0,3287 0,2929 0,2794 0,2293 0,1960 0,1804 0,1694 0,2672 0,2702 0,2760 Рейтинг региона по уровню интегрального индекса из рассмотренных 38 субъектов РФ 2007 2008 2009 38 38 38 25 19 22 27 29 25 14 8 9 13 17 27 33 35 34 22 18 20 При этом необходимо отметить, что оптимальным значением для приведенных выше индикаторов, позволяющих оценить уровень благоприятствования условий для эффективной деятельности страховщиков, является 1. Соответственно, чем ближе значение интегрального индекса комплексной оценки к указанному критерию, тем выше потенциал страховой защиты населения от различных рисков в регионе. 4. Сформулирован и апробирован методический подход к комплексной оценке современного состояния и развития страхования в регионах на примере Республики Башкортостан и соседних регионов в контексте с основными параметрами их социально-экономического развития, отличающийся от существующих подходов совместным использованием принципов институционального и системного анализа регионального развития страхового сектора. Практическая апробация предложенного подхода позволила объяснить причины слабого развития страхования в отдельных регионах, установить наличие предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования. В работе соискателем показано, что реализация страховых продуктов в рамках решения сложных социально-экономических задач развития регионов невозможна без комплексного исследования состояния и развития страхования в регионах. В настоящее 27 время инструментарий оценки современного состояния и развития страхования включает в себя разнообразные методы, общепризнанные индикаторы, качественные и количественные показатели, в том числе входящие в систему статистической информации, рейтинги и т.п. В тоже время, автор отмечает, что нередко, используемые оценочные системы, не дают необходимой полной и объективной характеристики исследуемого объекта, существующая проблема объективности оценки состояния исследуемых объектов на предмет наличия кризисных явлений связана с полнотой выбираемых аналитиками показателей. В рамках решения обозначенных проблем, автором предложен комплексный подход оценки кризисного состояния развития страхования, основанный на единстве применения принципов институционального и системно диагностического анализа, апробированный на массиве официальной статистической информации развития страхования в Республике Башкортостан и соседних регионов. Оценка кризисности состояния развития страхования в регионах осуществлена в три этапа: - выявление общих тенденций развития страхования в регионах, оценка их соответствия тенденциям развития общероссийского рынка страхования, оценка интенсивности деятельности страховых организаций-резидентов; - анализ условий и потенциала региона для развития страхования на основе количественной рейтинговой оценки покрытия страхового поля; - качественная оценка условий и потенциала региона для развития страхования. В рамках реализации первого этапа, автором выделены следующие общие позитивные и негативные тенденции развития страхования в современных условиях. При этом автор отмечает, что тенденции в развитии страхового рынка в рассматриваемых регионах в целом схожи тенденциями развития общероссийского рынка страхования (табл. 9). Таблица 9 – Современные тенденции развития страхования Позитивные тенденции (сильные стороны) 1 1. Расширение филиальной сети внерегиональных страховых компаний 2. Увеличение общего объема страховых премий и устойчивый рост страховых премий, приходящихся на душу населения 3. Сохранение преимущественного предпочтения размещения средств страховых резервов в депозиты банков, долговые ценные бумаги, акции, государственные и муниципальные ценные бумаги и недвижимость 4. Рост собственных средств страховщиков, снижение числа страховщиков, у которых фактический размер маржи (платежеспособности) меньше нормативного 5. Увеличение концентрации страховых премий, в т.ч. и по ОМС при сохранении позиций СК, лидирующих по сборам в данном сегменте рынка 6. Увеличение доли иностранных инвесторов в уставных капиталах российских страховых организаций. Рост прямого участия организацийнерезидентов РФ в уставных капиталах страховых организаций 28 Негативные тенденции (слабые стороны) 2 1. Снижение числа страховых организаций, в том числе региональных 2. Низкая доля добровольного страхования и доминирование обязательного страхования в общем объеме страховых премий 3. Сокращение доли вложений в банковские и небанковские векселя, инвестиционные паи ПИФов, сертификаты долевого участия в ОФБУ, ипотечные ценные бумаги и займы и депо премий, принятых в перестрахование 4. Снижение совокупной величины уставного капитала страховых организаций и доли активов, принятых в покрытие страховых резервов. Высокая доля заемных средств. 5. Сокращение числа страховщиков, осуществляющих ОМС и страхование от несчастных случаев 6. Повышение финансовой зависимости страховых организаций от иностранного капитала как условие сохранения занимаемых позиций на рынке страховых услуг Окончание таблицы 9 1 7. Сохранение позиции ОСАГО как основного розничного вида обязательного страхования юридических и физических лиц 8. Повышение доли иностранных перестраховщиков в структуре страховых премий, переданных в перестрахование 9. Повышение общей финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков в результате повышения концентрации распределения страховых премий на региональных страховых рынках. 2 7. Увеличение средней величины страховых премий по ОСАГО в результате повышения страховых тарифов в части региональных коэффициентов 8. Снижение объема перестраховочных премий и выплат по договорам входящего перестрахования 9. Высокая степень косвенной зависимости страховщиков от материнских и холдинговых компаний, повышение зависимости активов страховщиков от одного или нескольких банков, связанных косвенной или прямой аффилированностью Отсутствие единого методологического подхода, позволяющего оценить условия и потенциал региона, наличие объективных сложностей в выявлении предпосылок для развития страхования предопределили целесообразность разработки автором методического инструментария оценки условий и потенциала региона для развития страхования как второго направления оценки кризисности развития страхования. По итогам практической апробации предложенного инструментария по данным Республики Башкортостан и соседних регионов (2007-2009 гг.), автором установлено, что Республика Башкортостан, Оренбургская и Челябинская области, Удмуртская Республика занимают заключительные места в списке рассмотренных регионов России по покрытию страхового поля (табл. 10). Это позволило сделать вывод о том, что с позиций оценки уровня развития страховых отношений, формирующихся тенденций на региональных страховых рынках, эти регионы не входят в число регионов, обладающих режимом набольшего благоприятствования для развития страхования. Таблица 10 – Рейтинговая оценка покрытия страхового поля 29 В рамках качественного анализа условий предоставления различных услуг, формируемых на федеральном уровне услуги по страхованию, за исключением социального страхования, автором доказано, что в отличие, например, от услуг в сфере образования, здравоохранения, культуры, они не «гарантированы» государством. В сфере страхования, также в отличие от выше перечисленных сфер, нет жесткого контроля за формой и содержанием предоставляемых услуг, часть полномочий федеральных органов исполнительной власти в части контроля и регулирования страховых отношений не переданы соответствующим региональным органам. Во многих регионах, в значительной степени вследствие этого, не разрабатываются стратегии (целевые комплексные программы) развития страхования, не предусматривается использование страховых механизмов в защите имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов. Ощущая данную «безнадзорность» и индифферентное отношение со стороны региональных органов, не высокую страховую и правовую культуру населения филиалы некоторых внерегиональных страховых компаний нередко снижают уровень выплат по страховым событиям, или вовсе отказывают в них. Все это, в свою очередь, не способствует повышению оценки роли страхования, как эффективного механизма защиты от не предвиденных не желательных ситуаций населением и юридическими лицами. Уместно отметить еще одну особенность, возникшую в отношениях между федеральным центром, регионами, муниципальными образованиями в условиях осуществления реформ, в первую очередь, административной реформы. Например, региональные и местные власти фактически отказались, как от несвойственных функций, от организаторской работы по внедрению в социально-экономические отношения новых субъектов, появление которых предусмотрено федеральным законодательством. В регионах России практически отсутствует кампания по разъяснению населению, например, перспектив, формирующихся с принятием закона о взаимном страховании, особенностей создания и функционирования ОВС, нет программ поддержки их развития, включающие рыночные формы поддержки, «инкубаторов их взращения». В этих условиях, все риски по созданию и развитию новых субъектов экономических отношений несут только инициаторы создания этих новых субъектов, а надзорные функции, но уже в «профилактическом и карательном» варианте, по отношению к ним осуществляют правоохранительные органы. На основе выше изложенного, в качестве основных факторов, определяющих уровень качественного развития страхования в регионе, автором определены: наличие регионального подразделения уполномоченного Федерального органа исполнительной власти; выполнение региональным органом власти функции куратора процесса становления страхования; оценка возможности использования страхования региональными отраслевыми министерствами, ведомствами для решения проблем предприятий, организаций; оценка возможности использования страхования муниципальными образованиями; наличие заинтересованности в становлении страхования у крупных предприятий, организаций, кредитно-финансовых учреждений и т.д.; наличие заинтересованности в становлении страхования у профессиональных ассоциаций и союзов, саморегулируемых организаций; наличие заинтересованности в становлении страхования у предпринимателей региона, их союзов и ассоциаций; оценка населением региона значимости услуг, предоставляемых ОВС; освоенность регионального рынка страховых услуг; возможность конкурентного противодействия организациями, предоставляющими смежные услуги; уровень научно-методического 30 обеспечения становления страхования в регионе: подготовка диссертаций; публикация монографий и др. 5. Разработана и апробирована методика оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующаяся на основных положениях теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства, реализуемая посредством поэлементного исследования формирования и использования финансовых ресурсов страховыми организациями и построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП. По мнению автора, вклад страхового сектора в экономику регионов определяется двумя основными показателями − участием в общем валовом выпуске и в производстве валового регионального продукта (ВРП), а интенсивность её развития − валовым выпуском и валовой добавленной стоимостью сферы страховых услуг в расчете на душу населения регионов. Исходя из этого, представленная автором в работе методика оценки роли страхового сектора в экономике региона основана на количественной оценке вклада страхового сектора в процесс формирования ВРП, базовых положениях системы национальных счетов и теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства (рис. 5). Чистые (располагаемые) доходы страхователей Этап 1 Приобретение страховой услуги – реализация фазы обмена – формирование денежной стоимости и цены страховой услуги Этап 2 Распределение денежной стоимости страховых услуг и движение денежных средств в страховой сфере Первичное распределение – направление страховой премии (брутто-премии) на формирование фонда возмещения потерь по страховым случаям, фонда расходов по осуществлению страховой деятельности и фонда прибыли Вторичное распределение – образование доходов от инвестирования страховых технических и актуарных резервов, доходов от инвестирования собственных средств и т.п. Этап 3 Конечное распределение – реализация процесса производства страховой услуги Этап 4 Потребление и использование – потребление вещной полезности страховой услуги в виде денежной или натуральной компенсации случайного ущерба имуществу или вреда личности Рисунок 5 – Этапы формирования и распределения денежных потоков в системе общественного воспроизводства страховых услуг и формирования ВРП Предложенная автором методика оценки роли страхового сектора в экономике региона основана на количественной оценке вклада страхового сектора в процесс формирования ВРП, базовых положениях системы национальных счетов и теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства. Основываясь на положениях применяемой в настоящее время методики определения валового регионального продукта для подсектора «Страховые корпорации и пенсионные фонды» сектора «Финансовые корпорации», в работе автором приводится поэтапный алгоритм формализации процесса формирования добавленной стоимости страховыми организациями (ДСсс ) и уточнение ее составных элементов с учетом доступности статистических данных для ее расчета. 31 При этом формализованное представление этапов формирования и распределения денежных потоков в процессе формирования добавленной стоимости страхового сектора имеет вид: (2) где ∑𝑛𝑖=1 ФЗСП𝑖 – фактически заработанные страховые премии, определяемые по формуле: (3) где ∑𝑛𝑖=1 СП𝑖 − сумма поступивших в отчетном периоде страховых премий по i-м группам страхования; ∑𝑛𝑖=1 ∆РНСП𝑖 − изменение резерва незаработанных премий (РНСП) по i-м группам страхования за отчетный период; ∑𝑛𝑖=1 СВ1𝑖 – сумма страховых выплат по i-м группам страхования, срок выплаты по которым приходится на отчетный период, определяемая по формуле: (4) ∑𝑛𝑖=1 СВ𝑖 – сумма страховых выплат по i-м группам страхования; ∑𝑛𝑖=1 ∆РЗНУ𝑖 – сумма изменения резервов заявленных, но неурегулированных убытков по i-м группам страхования; ∑𝑛𝑖=1 ∆РПНУ𝑖 – сумма изменения резервов произошедших, но незаявленных убытков по i-м группам страхования; ∑𝑛𝑖=1 ДИстр – сумма дополнительных поступлений от инвестирования страховых 𝑖 технических резервов; ∑𝑛𝑖=1 СПУ𝑖 – сумма поступлений от оказания сопутствующих (вспомогательных) услуг; ∑𝑛𝑖=1 ∆АР𝑖 – сумма прироста актуарных резервов и резервов по страхованию с участием в прибылях; ∑𝑛𝑖=1 ПП𝑖 – сумма промежуточного потребления. Базовым постулатом, предложенной методики, является то, что денежный поток страхового сектора экономики имеет перераспределительный характер, предопределяющий специфику формирования, распределения и использования добавленной стоимости в процессе смены видов и форм отдельных составляющих кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства на рынке страховых услуг. При этом, предложенная методика оценки роли страхования в экономике региона предполагает распределение денежных потоков на два блока – приток средств – «Блок источников формирования финансовых ресурсов страховым сектором экономики» (табл. 11) и отток средств – «Финансово-распределительный блок страхового сектора экономики» (табл. 12). 32 Таблица 11 – Блок источников формирования финансовых ресурсов страховым сектором экономики Группы страховых услуг по k-му региону Добровольное страхование Пенсионное Параметры (составные страхование, Другие виды элементы) источников Страхование жизни реализуемое страхования финансовых ресурсов (ФР) (пенсий и ренты с (кроме негосударственными рынка страховых услуг периодической выплатой страхования пенсионными страховых возмещений) жизни) фондами Страховые премии (фактически заработанные) + + + – за вычетом переданных перестраховщикам Дополнительные премии (доход от инвестирования страховых резервов) – за + + + вычетом доли в них перестраховщиков Сумма поступлений от оказания сопутствующих + + + (вспомогательных) услуг Итого ∑ ФРж ∑ ФРдр ∑ ФРп Итого 𝑛 ∑ ФЗСП𝑖 𝑖=1 𝑛 ∑ ДИстр 𝑖 𝑖=1 𝑛 ∑ СПУ𝑖 𝑖=1 ∑ ФР𝑖 Таблица 12 – Финансово-распределительный блок страхового сектора экономики Параметры (составные элементы) финансовораспределительного (Р) блока Страховые возмещения (срок выплат которых наступил) – за вычетом оплаченных перестраховщиками Пенсионные выплаты Прирост актуарных резервов (включая резервы по страхованию с участием в прибылях) Прирост пенсионного резерва Промежуточное потребление страховых организаций Итого Группы страховых услуг по k-му региону Добровольное страхование Пенсионное страхование, Страхование жизни Другие виды реализуемое (пенсий и ренты с страхования негосударственными периодической (кроме пенсионными выплатой страховых страхования фондами возмещений) жизни) Итого 𝑛 (+) (+) (+) (+) – (+) (+) – – (+) – (+) (+) (+) (+) − ∑ ПП𝑖 − ∑ Рж − ∑ Рдр − ∑ Рп − ∑ Р𝑖 − ∑ СВ1𝑖 𝑖=1 𝑛 − ∑ ∆АР𝑖 𝑖=1 𝑛 𝑖=1 В последующем процесс перераспределения финансовых ресурсов приводит к выделению из состава фондов денежных средств их части, в работе классифицирована как страховая составляющая ВРП, определяемая величиной добавленной стоимости страхового сектора (табл. 13). 33 Таблица 13 – Инструментально-оценочный блок страховой составляющей ВРП Группы страховых услуг по k-му региону Добровольное страхование Пенсионное Параметры (составные элементы) Страхование жизни страхование, Другие виды блока страховой составляющей реализуемое (пенсий и ренты с страхования ВРП (ДС) негосударственными периодической (кроме пенсионными выплатой страховых страхования фондами возмещений) жизни) Сумма источников финансовых ресурсов (ФР) рынка страховых + + + услуг Сумма финансово-распреде(+) (+) (+) лительного блока (Р) − ∑ Р𝑖 Итого ∑ ВРП𝑖 ∑ ДСж ∑ ДСдр ∑ ДСп Итого ∑ ФР𝑖 Принимая во внимание то, что роль сферы страховых услуг в экономике регионов определяется двумя основными показателями − участием в общем валовом выпуске и в производстве валового регионального продукта, а интенсивность ее развития − валовым выпуском и валовой добавленной стоимостью сферы страховых услуг в расчете на душу населения регионов, автором проведена оценка вклада страховой отрасли в формирование ВРП. Результаты практической реализации, авторской методики оценки роли страхования в экономике региона, с позиции выявления и количественной идентификации «страховой составляющей» ВРП в 2007-2009 гг. представлены в таблице 14. Таблица 14– Оценка вклада страховых компаний-резидентов в формирование ВРП по данным 2009 года № п/п 1 1 2 3 4 5 6 7 Субъект РФ, 2 Республика Башкортостан Республика Татарстан Удмуртская Республика Пермский край Оренбургская область Свердловская область Челябинская область Валовой Валовая Удельный вес Промежуточное Валовой выпуск добавленная ВДС потребление региональный страхового стоимость страхового страхового продукт (ВРП), сектора, тыс. (ВДС), тыс. сектора в сектора, тыс. руб. тыс. руб. руб. руб. ВРП,% 3 4 5 6 7 1 612 134,7 412 139,2 1 199 995,5 645 526 282,9 0,186 4 208 778,0 843 844,8 3 364 933,2 884 232 927,6 0,381 124 145,1 38 289,8 85 855,3 229 369 042,0 0,037 614 114,4 185 952,1 428 162,3 544 541 318,6 0,079 0,0 0,0 0,0 414 537 194,2 0,000 455 133,0 431 075,4 24 057,6 823 833 037,8 0,003 1 116 570,7 518 385,7 598 185,0 564 670 933,1 0,106 Приведенные данные являются явным доказательством незавершенности процесса становления системы страхового обслуживания, о чем свидетельствуют довольно низкие значения удельного веса ВДС страхового сектора в ВРП. Однако, можно отметить позитивную динамику данного показателя в Республике Башкортостан (рост с 34 0,129 до 0,186 процентов), тогда как в целом по России и рассматриваемым субъектам РФ-соседях значения данного показателя по годам снижаются (табл. 15). Таблица 15– Оценка вклада страховых компаний-резидентов в формирование ВРП, % Удельный вес ВДС страхового сектора в ВРП,% 2 007 год 2 008 год 2 009 год 0,816 0,728 0,575 0,129 0,165 0,186 0,064 0,493 0,381 0,061 0,048 0,037 0,011 0,078 0,079 0,002 0,000 0,000 0,228 0,149 0,003 0,179 0,185 0,106 Субъект РФ 1 2 3 4 5 6 7 Российская Федерация1 Республика Башкортостан Республика Татарстан Удмуртская Республика Пермский край Оренбургская область Свердловская область Челябинская область Рассматривая интенсивность развития страхового сектора, с позиции оценки его роли в экономике региона, произведен расчет валового выпуска и валовой добавленной стоимости сферы страховых услуг в расчете на душу населения исследуемых регионов (табл. 16). Таблица 16 – Интенсивность развития роли страхового сектора в экономике региона Субъект РФ 1 2 3 4 5 6 7 2Российская Федерация Республика Башкортостан Республика Татарстан Удмуртская Республика Пермский край Оренбургская область Свердловская область Челябинская область Валовой выпуск страхового сектора на душу населения, руб. 2 007 год 2 008 год 2 009 год 2 375,77 2 835,60 2 431,76 ВДС страхового сектора на душу населения, тыс. руб. 2 007 год 2 008 год 2 009 год 1 680,93 1 976,78 1 532,57 260,07 394,74 396,92 188,12 301,84 295,45 311,32 112,53 78,74 5,12 572,41 491,32 1 484,34 86,97 253,12 1,14 470,06 509,83 1 115,34 81,28 227,05 0,00 103,58 318,24 128,84 82,12 18,68 3,79 426,15 292,70 1 211,78 76,90 175,55 0,62 312,51 350,57 891,72 56,21 158,30 0,00 5,47 170,49 Приведенные показатели интенсивности развития роли страхового сектора в экономике рассматриваемых субъектов РФ имеют относительно схожую динамику, проявляющуюся снижением уровня исследуемых показателей по итогам 2009 года, как отражение влияния мирового финансового кризиса 2008 года. Помимо обозначенного макроэкономического фактора, на снижение роли страхового сектора в экономике рассматриваемых регионов также повлияли: - снижение количества страховых компаний-резидентов при одновременном увеличении числа филиалов внерегиональных страховых компаний; - снижение эффективности осуществляемой инвестиционной деятельности страховых компаний; - превышение темпов роста промежуточного потребления над темпами роста валового выпуска (по итогам 2009 года в пяти из шести рассматриваемых регионах). С позиции дальнейшего совершенствования методического подхода к выявлению роли страхования в экономике региона автором проведена количественная оценка социально-экономического эффекта развития страхования в увязке с проблемами Для Российской Федерации расчет производился путем соотношения совокупной ВДС страхового сектора к совокупной сумме ВРП субъектов РФ, %. 2 Оренбургская область в расчет не взята вследствие отсутствия страховых компаний-резидентов. 1 35 экономического роста и оптимизации воспроизводственных пропорций, приемлемых для осуществления сбалансированного социально-экономического развития регионов. 6. Предложена системная динамическая модель, позволяющая прогнозировать развитие страхования, выявлять возможности управления и социально-экономическую эффективность использования страхового механизма в удовлетворении потребностей населения и бизнеса в снижении рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности. Методология системного динамического моделирования, использованная автором в работе, является универсальным инструментарием количественного исследования динамики развития сложных процессов и систем. В качестве среды моделирования автором использован пакет системного динамического моделирования Vensim PLE, разработанный фирмой Ventana Systems. Согласно методологии системного динамического моделирования, на первом этапе разработана когнитивная диаграмма. Когнитивная диаграмма является графической моделью, позволяющей на качественном уровне описать исследуемый объект или процесс как систему показателей, связанных между собой прямыми и обратными связями. Анализ когнитивной диаграммы позволил идентифицировать механизмы, способствующие и препятствующие изменениям ключевых показателей, характеризующих становление и развитие страхования. На втором этапе разработана потоковая модель, позволившая получить количественные оценки динамики развития системы, основными элементами которой являются уровни (накопители), потоки и вспомогательные переменные. Уровень аккумулирует некоторое количество, являясь результатом входящих в него и выходящих из него потоков. Вспомогательные переменные используются для облегчения понимания взаимодействия между уровнями и потоками. Каждому элементу модели соответствует уравнение, описывающее, как вычисляется значение элемента на каждом шаге моделирования. Графически, потоковая модель представляет собой потоковую диаграмму. На диаграмме уровни обозначены прямоугольниками, а потоки – двойными стрелками («труба с заданным направлением и вентилем»), исток и сток за пределами рассматриваемой системы обозначается как «облако», вспомогательные переменные изображены надписями. Входящие и исходящие стрелки соединяют элементы потоковой диаграммы (потоки, уровни, вспомогательные переменные) друг с другом, отражая, какие элементы используются для вычисления данного элемента (входящие стрелки), а также для вычисления каких элементов используется данный элемент (исходящие стрелки). На третьем этапе выполнена оценка параметров, реализована серия вычислительных экспериментов, выполнена интерпретация полученных результатов, оценка адекватности модели. Когнитивная диаграмма развития страхования в регионе приведена на рисунке 6. Как видно из рисунка, ключевыми показателями, характеризующими уровень развития страхования в регионе, являются: - отношение стоимости застрахованных имущественных рисков к стоимости имущественных рисков, которые потенциально могут быть застрахованы в регионе. Данный показатель характеризует распространенность страхования; - соотношение между стоимостью имущественных рисков, застрахованных в системе взаимного страхования (СВС), и стоимостью имущественных рисков, застрахованных в системе коммерческого страхования (СКС). Данный показатель характеризует конкурентоспособность СВС по отношению к СКС. 36 Уровень страховой культуры в регионе + Стоимость имущественных рисков, которые потенциально могут быть застрахованы в регионе - + Соотношение между взносами и выплатами в коммерческом страховании + + Привлекательность ОВС по сравнению с коммерческим страхованием Отношение стоимости имущественных рисков застрахованных в СВС к стоимости имущественных + рисков которые потенциально могут быть застрахованы в регионе - Добропорядочность коммерческого сектора страхования Средний уровень страховой нагрузки в коммерческом секторе + + + Уровень рекламы коммерческого страхования + + + - Соотношение между взносами и выплатами в системе ОВС + + Стоимость застрахованных имущественных рисков через систему коммерческого страхования - Объем страховых взносов по + имущественным рискам в системе коммерческого страхования + Объем страховых выплат по имущественным рискам в + системе коммерческого страхования - + Стоимость застрахованных имущественных рисков через ОВС + - + + Отношение стоимости имущественных рисков застрахованных в СВС к стоимости имущественных рисков застрахованных в СКС + + Информированность об ОВС Объем страховых взносов в системе ОВС Стоимость образования и ведения дела в ОВС + Объем страховых выплат в системе ОВС + Уровень поддержки органами государственного управления ОВС Рисунок 6 – Когнитивная диаграмма процесса развития страхования в регионе Динамика перечисленных показателей зависит от следующих факторов: - увеличение частоты и масштабов последствий техногенных и природных катастроф, отсутствие должной общественно-политической стабильности в различных регионах, наличие множества не решенных проблем в реальном секторе и в социальной сфере предопределяют выбор именно страхования в его обязательной и добровольной формах как механизма борьбы с перечисленными рисками; - увеличение перечня процессов, реализуемых при включении страхования как обязательного условия реализации этих процессов; - перспективностью, доказанной своим историко-эволюционным развитием, системы страхования; - информированность населения о новациях в сфере страхования, и перспективных направлениях его использования. - сложность и высокий уровень затрат по созданию и организации деятельности общества взаимного страхования (ОВС). - наличие некоторых противоречий в нормативных документах, регулирующих становление взаимного страхования. Разработанная автором потоковая модель, включает всего 140 элементов, из них 18 – уровни, 40 – потоки, 82 – вспомогательные переменные. Для облегчения восприятия потоковой модели она представлена как система, состоящая из пяти компонентов, взаимодействующих между собой: - модель принятия решений о страховании; - модель обеспечения защитой от опасностей: а) через страхование; б) взаимное страхование; в) самозащиту (самострахование) 37 - модель динамики численности страховых организаций в регионе; - модель динамики объема застрахованных объектов страхования в СВС и СКС; - модель динамики финансовых потоков в СВС и СКС. Модель принятия решений о страховании является базовым компонентом, определяющим «поведение» остальных частей. Уровни этой модели представляют собой численность страхователей, находящихся различных состояниях: L1(t) – лица, имеющие законные имущественные интересы (объект страхования – ОС), которые потенциально могли быть ими застрахованы, но ни разу не были застрахованы ни в СКС, ни в СВС (лица, использующие систему самозащиты); L2(t) – лица, принявшие решение застраховать ОС в СКС; L3(t) – лица, принявшие решение застраховать ОС в СВС; L4(t) – лица, застраховавшие ОС в СКС; L5(t) – лица, застраховавшие ОС в СВС через вхождение в члены общества взаимного страхования или заключение договора с ОВС; L6(t) – лица, застраховавшие ОС в созданном ими обществе взаимного страхования; L7(t) – лица, ранее страховавшие ОС в СКС, неудовлетворенные полученными страховыми услугами; L8(t) – лица, ранее страховавшие ОС в СКС, удовлетворенные полученными страховыми услугами; L9(t) – лица, ранее страховавшие ОС в СВС, неудовлетворенные полученными страховыми услугами; L10(t) – лица, ранее страховавшие ОС в СВС, удовлетворенные полученными страховыми услугами. Потоковая диаграмма модели принятия решений о страховании приведена на рисунке 7. В этой модели учитываются следующие состояния страхователей: В качестве примера приведем уравнения, описывающие динамику численности лиц, застраховавших ОС в СВС: 𝑑𝐿5 (𝑡) = 𝑝35 (𝑡) − 𝑝59 (𝑡) − 𝑝510 (𝑡) (5) 𝑑𝑡 Как видно из уравнения (5), численность лиц, застраховавших ОС в СВС (L 5(t)), увеличивается за счет субъектов, вступивших в общества взаимного страхования, заключивших договора страхования с ОВС (поток с интенсивностью p35(t)). Численность лиц может уменьшаться за счет тех, у кого срок договоров страхования истек (поток с интенсивностью p59(t), при этом данные лица, получили негативный опыт взаимодействия с СВС, а также поток с интенсивностью p510(t)- поток людей, у которых истек срок договора страхования, получивших позитивный опыт взаимодействия с СВС). Уравнения (6)-(8) описывают, как рассчитываются интенсивности потоков. 𝑅𝑎𝑠𝑝𝐵𝐶(𝑡)∗𝐿3 (𝑡) 𝑝35 = (6) 𝑡 35 В уравнении (6) RaspBC – распространенность взаимного страхования, t35 – среднее время вступления и / или заключения договора страхования с ОВС. 38 <R282> <R182> t82 p82 <R272> <R172> <L8> <srOCL> p1In <R112> <R212> p72 L7 t24 <TOCIn> p47 p12 L4 L2 nedKC t4 p24 p48 <L4> L8 <t4> <R113> L1 <R183> p83 p13 <L9> p92 p1Out <R213> L9 <R292> <L3> <RaspBC> srOCL <R283> <L8> t92 <R192> t35 p59 L5 nedBC t5 <TOCOut> p35 <R1102> <R2102> p510 p102 <t6> <nedBC> <L10> <RaspBC> t36 init L6 L10 p610 <nedBC> t31 t6 p36 L3 <R173> p69 p31 p73 t73 <R273> <L7> p103 <L10> t103 <R1103> <R2103> <L9> p93 <R193> <R293> Рисунок 7 – Потоковая диаграмма модели принятия решений о страховании 39 Как видно из уравнения (6), интенсивность потока лиц, вступающих в ОВС заключающих договора страхования с существующими ОВС, прямо пропорциональна распространенности взаимного страхования и количеству лиц, принявших решение о страховании в СВС, обратно пропорциональна среднему времени заключения договора страхования с ОВС. Распространенность взаимного страхования определяется по формуле (7) 𝐿 (𝑡)+𝐿 (𝑡) 𝑅𝑎𝑠𝑝𝐵𝐶(𝑡) = ∑5 10 𝐿 6(𝑡) (7) 𝑖=1 𝑖 Как видно из уравнения (6), под распространенностью взаимного страхования понимается доля лиц, застраховавших ОС в СВС, от общей численности лиц«владельцев» ОС. 𝐿 (𝑡)∗𝑛𝑒𝑑𝐵𝐶 𝑝59 = 5 𝑡 (8) 5 В уравнении (8) nedBC – уровень недобросовестности в СВС (доля случаев, по которым страховая сумма не была выплачена), t5 – средний срок членства и /или страхования по договору с ОВС. Как видно из уравнения (8), интенсивность потока лиц, выбывающих из ОВС – у которых истекает срок договора страхования с ОВС, получающих негативный опыт взаимодействия с СВС, прямо пропорциональна количеству лиц, застраховавшихся в СВС и уровню недобросовестности страховых отношений в ОВС, обратно пропорциональна среднему сроку пребывания / страхования по договору в ОВС. Соответственно, интенсивность потока лиц, выбывающих из ОВС / у которых истек срок договора страхования, получивших позитивный опыт взаимодействия с СВС, рассчитывается по формуле (9). 𝐿 (𝑡)∗(1−𝑛𝑒𝑑𝐵𝐶) 𝑝510 = 5 (9) 𝑡 5 Модель обеспечения защитой от опасностей описывает динамику переходов ОС между тремя состояниями: ОС1 – объекты страхования, которые потенциально могут быть застрахованы; ОС2 – объекты страхования, застрахованные через СКС; ОС3 – объекты страхования, застрахованные через СВС. Потоковая диаграмма модели движения объектов страхования приведена на рисунке 8. <sumL> <srOCL> TOCIn TOCOut <t5> <t4> oc21 oc31 OC1 <L4> n132 <p35> <n132> oc12 <n12> oc13 <p24> n12 n131 OC2 <p36> <L5> OC3 <L6> <n131> Рисунок 8 – Потоковая диаграмма модели движения объектов страхования Модель обеспечения защитой от опасностей тесно связана с моделью принятия решений о страховании. В частности, интенсивность потока объектов, страхуемых в СВС, описывается формулой (10). 𝑜𝑐13 (𝑡) = 𝑛131 ∗ 𝑝35 (𝑡) + 𝑛132 ∗ 𝑝36 (𝑡) (10) В уравнении (9) oc13(t) – интенсивность потока объектов, страхуемых в СВС, n131 – среднее количество страхуемых объектов в СВС на одно лицо при вступлении / заключении договора взаимного страхования, n132 – среднее количество страхуемых объектов в СВС на одно лицо при страховании через учреждение нового ОВС, p35 – 40 интенсивность потока людей, страхующих ОС в действующих ОВС, p36 – интенсивность потока людей, страхующих ОС в СВС посредством учреждения нового ОВС. Модель динамики численности ОВС в регионе описывает процесс появления и ликвидации ОВС. Потоковая диаграмма модели в регионе приведена на рисунке 9. <p36> Ninit tobc NBC obcOut obcIn Рисунок 9 – Потоковая диаграмма модели динамики числа ОВС в регионе В данной модели NBC(t)- количество ОВС на территории региона в момент времени t. Данная модель тесно связана с моделью принятия решений о страховании – количество ОВС на территории региона увеличивается за счет потока образования ОВС, связанного с потоком решений о страховании через учреждение нового ОВС, уменьшается за счет потока ликвидации ОВС. Уравнения (11) – (12) описывают, как рассчитываются интенсивности перечисленных потоков. 𝑝36 (𝑡) 𝑜𝑏𝑐𝐼𝑛(𝑡) = 𝑁𝑖𝑛𝑖𝑡 (11) 𝑜𝑏𝑐𝑂𝑢𝑡(𝑡) = 𝑁𝐵𝐶(𝑡) (12) В уравнениях (11) – (12) используются следующие неописанные ранее обозначения: obcIn(t) – интенсивность потока образования ОВС, obcOut(t) – интенсивность потока ликвидации ОВС, Ninit – среднее количество членов ОВС в момент учреждения ОВС, tobc – среднее время существования ОВС. Как видно из уравнения (11), интенсивность потока образования ОВС прямо пропорциональна количеству людей, принимающих решение о страховании ОС в СВС через учреждение нового ОВС и обратно пропорциональна средней численности членов ОВС в момент его учреждения. Из уравнения (12) следует, что интенсивность потока ликвидации ОВС прямо пропорциональна количеству ОВС и обратно пропорциональна среднему времени существования ОВС. Модель динамики объема застрахованных рисков в СВС и СКС описывает динамику стоимости ОС, застрахованных в СВС и СКС. Потоковая диаграмма модели приведена на рисунке 10. 𝑡𝑜𝑏𝑐 <OC2> <oc21> <C> <C> <C> <C> <oc12> <oc13> RKC prKCOut <OC3> <C> <oc31> RBC prKCIn prBCIn prBCOut Рисунок 10 – Потоковая диаграмма модели динамики объема застрахованных ОС в СВС и СКС В данной модели RKC – объем ОС застрахованных в СKС, RBC – объем ОС застрахованных в СВС. Модель динамики объема застрахованных ОС в СВС и СКС тесно связана с моделью движения объектов страхования – объем застрахованных ОС увеличивается согласно потокам заключения договоров страхования/вступления в члены ОВС в СКС и СВС, уменьшается согласно потокам истечения сроков договоров страхования/прекращения членства в ОВС. Потоковая диаграмма модели динамики финансовых потоков в СВС и СКС приведена на рисунке 11. 41 Int ZBC ZKC vzKC <prKCIn> vzBC C <prBCIn> MKC MBC MKCIn MKC2Out MBC2Out MBCIn DPRKC <C> <nedKC> <OC3> MKC1Out MBC1Out DPRBC <nedBC> <OC2> <Int> <C> <Int> Рисунок 11 – Потоковая диаграмма модели динамики финансовых потоков в СВС и СКС В данной модели MKC – финансовый результат деятельности СКС, MBC – финансовый результат деятельности СВС. Финансовый результат деятельности как СКС, так и СВС увеличивается за счет потока страховых взносов, уменьшается за счет потоков страховых выплат и прочих расходов. Автором намеренно не приводятся результаты расчета модели для какого-либо конкретного вида страхования по следующим причинам: - во-первых, различные виды страхования имеют индивидуальные особенности, существенно влияющие на возможность и перспективы их реализации через систему взаимного и коммерческого страхования как механизма удовлетворения страховых потребностей населения и бизнеса; - во-вторых, правильное определение модельных параметров, являющееся одним из основных условий получения корректных результатов моделирования, является весьма непростой задачей, требующей сбора и анализа данных из различных источников. Предложенная авторская модель развития системы страхования в регионе апробирована на примере стратегии развития рынка страховых услуг в Республике Башкортостан на 2009-2013 гг. (рис.12). Таким образом, применение авторского теоретико-методологического подхода к развитию страхования как рыночного института социально-экономического развития региона позволяет повышать вклад страхования в экономику регионов в увязке с проблемами экономического роста и оптимизации воспроизводственных пропорций, приемлемых для осуществления сбалансированного социально-экономического развития регионов. 42 Цель, задачи и функции Стратегии развития страхования в регионе Задачи экономического характера: Задачи социального характера: - укрепление стабильности, надежности и прозрачности деятельности субъектов страхового дела; - повышение инвестиционной активности населения и страховщиков; - снижение нагрузки на бюджет РБ в части возмещения потерь в результате возникновения неблагоприятных событий (катастроф, террористических актов и т.п.) расширение спектра реализуемых страховых продуктов и т.п. - повышение доверия населения к страховым инструментам защиты от неблагоприятных событий; - повышение информированности, финансовой грамотности и страховой культуры населения; - повышение уровня удовлетворенности страхователей качеством защиты интересов страхователей; - развитие добросовестной конкурентной среды на рынке страховых услуг. Цель: определение и закрепление концептуальных направлений реформирования региональной страховой отрасли, способствующих укреплению роли страхования как эффективного социальноэкономического института защиты интересов РБ, граждан и организаций от финансовых, социальных и иных рисков, и надежного источника долгосрочных внутренних инвестиций Функции: Рационализаторская Законотворческая Просветительская Превентивная Психологическая Стратегические направления и мероприятия развития страхования в Республике Башкортостан Направления Мероприятия Формирование стимулирующей нормативной базы развития регионального рынка страховых услуг Повышение уровня социальной защищенности граждан Повышение финансовой грамотности и страховой культуры населения Подготовка и повышение квалификации специалистов в сфере страхования Совершенствование инфраструктуры регионального страхового рынка Развитие региональной системы взаимного страхования Повышение эффективности регулирования и надзора за страховой деятельностью в регионах Создание полноценных условий конкуренции на региональном страховом рынке. Формирование и развитие рынков перестрахования и сострахования Повышение инвестиционной активности страховщиков и др. Совершенствование системы нормативно-правового регулирования бухгалтерского, налогового и статистического учета и отчетности, совершенствование механизма прекращения деятельности страховых организаций Стимулирования развития видов личного страхования, в том числе его долгосрочных накопительных видов и страхования ответственности Создание продуманной и целостной системы подготовки кадров в сфере страхования, регулярное проведение тематических конференций, семинаров и т.п. Стимулирование создания и развития страховых компаний-резидентов, расширения их филиальной сети, создание щадящих условий для функционирования ОВС и формирование эффективных институтов саморегулирования Совершенствование системы досудебного урегулирования споров, создание механизмов гарантирования прав страхователей на получение страховых выплат Создание многоуровневой системы взаимодействия субъектов страховых отношений, совершенствование механизма реализации права выбора страховщика при обязательных формах страховании, уточнение требований, предъявляемых к видам активов, принимаемых для покрытия страховых резервов Формирование благоприятного инвестиционного климата и налогового режима Рисунок 12 – Концептуальная схема стратегии развития рынка страховых услуг в Республике Башкортостан 43 НАУЧНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ Монографии 1. Сафуанов Р.М. Медицинское страхование. Опыт, проблемы / Р.М. Сафуанов. – М.: Профиздат, 1993. – 96 с. (6 п.л.) 2. Сафуанов Р.М. Начинающим о предпринимательстве / Р.М. Сафуанов, Н.А. Волгин. – Уфа: Мединвест, 1993. – 186 с. (11, 62 п.л., в т.ч. авт. 6 п.л.) 3. Сафуанов Р.М. Состояние и проблемы рынка страховых услуг в России и Республики Башкортостан / Р.М. Сафуанов //Социально-трудовая сфера России в переходный период: реалии и перспективы / А.К. Под ред. Акимова, Н.А. Волгина. – М.: Молодая гвардия, 1996. – 835 с. – 52,18 п.л. (в т.ч. авт. 0, 87 п.л.) 4. Сафуанов Р.М. Кредитные потребительские кооперативы (экономический анализ становления и развития) / Р.М. Сафуанов, И.Р. Кашипова. – Уфа: ГОУ ВПО УГИС, 2005. – 136 с. – 8,5 п.л. (в т. ч. авт. 4 п.л.) 5. Сафуанов Р.М. Страхование в Республике Башкортостан. Ретроспектива и анализ / Р.М. Сафуанов. – Уфа: Гилем, 2007. – 180 с. – 11.25 п.л. (в т. ч. авт. 6 п.л.) 6. Сафуанов Р.М. Трудовая миграция: состояние проблемы, решения / Р.М. Сафуанов // Современные миграционные процессы: состояние проблемы, опыт государственного и общественного регулирования / Колл. авторов. – Ростов н/Д.: СКАГС. – 2008. – 350 с. – 21.87 п.л. (в т.ч. авт. 1.18) 7. Сафуанов Р.М. Общества взаимного страхования: ретроспектива, анализ и учет / Р.М. Сафуанов. – Уфа: Гилем, 2009. – 219 с. – 13.68 п.л. (в т. ч. авт. 7 п.л.) 8. Сафуанов Р.М. Взаимное страхования: экономико-организационные аспекты и анализ становления / Колл. авторов. – Уфа: Гилем, 2011. – 280 с. – 15,6 п.л. (в т. ч. авт. 8,4 п.л.) 9. Сафуанов Р.М. Страхование как институт социально-экономического развития / Р.М. Сафуанов; Отв. ред. акад. РАН А.И. Татаркин. – Екатеринбург: Издательство ИЭ УрО РАН, 2011. – 389 с. – 21, 6 п.л. 10. Сафуанов Р.М. Финансовый ландшафт территории /А.И.Татаркин, Р.М. Сафуанов; Уфимский государственный авиационный технический университет, Институт экономики УрО РАН, Институт социально-экономических исследований УНЦ РАН. – М: Экономика, 2011. – 15 п.л. (в т.ч. авт. 1 п.л.) Публикации в журналах, рекомендованных ВАК РФ: 11. Сафуанов Р.М. Теоретические основы становления страхования как объекта предпринимательской деятельности / Р.М. Сафуанов // Экономика и управление: научно-практический журнал. – 2005. – № 3 (65). – С. 39–44. – 0,4 п.л. 12. Сафуанов Р.М. Экономико-организационные формы реализации земского страхования в Уфимской губернии во второй половине XIX – начале XX вв. / Р.М. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // История науки и техники: Научное издание. – 2006. – № 4. – С. 103-109. – 0,44 п.л. (в т.ч. авт. – 0,22 п.л.) 13. Сафуанов Р.М. Теоретические основы развития страхования как объекта предпринимательской деятельности / Р.М. Сафуанов, Г.В. Казанцева // Страховое дело. – 2007. – № 8. – С. 40-46. – 0,7 п.л. (в т.ч. – 0,32 п.л.) 14. Сафуанов Р.М. Материальная мотивация персонала страховых компаний / Р.М. Сафуанов, Г.В. Казанцева // Социальная политика и социальное партнерство. – 2007. – № 12. – C. 17–20. – 0,55 п.л. (в т.ч. авт. – 0,15 п.л.) 44 15. Сафуанов Р.М. Совершенствование учета собственности муниципальных образований / Р.М. Сафуанов, О.В. Артамонова // Экономика региона. – 2007. – № 1 (9). – С. 46-56. (в т.ч. авт. – 0,2 п.л.) 16. Сафуанов Р.М. Неналоговые доходы муниципальных образований: поиски решения / Р.М. Сафуанов, О.В. Артамонова // Финансы и кредит. – 2007. – № 14 (254). – С. 41-45. (в т.ч. авт. – 0,15 п.л.) 17. Сафуанов Р.М. Анализ финансово-экономического механизма обязательного медицинского страхования в Республике Башкортостан / Р.М. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Социальная политика и социальное партнерство. – 2008. – № 5. – С. 50–58. – 0,65 п.л. (в т.ч. авт. – 0,33 п.л.) 18. Сафуанов Р.М. О проблемах социального страхования населения, работающего по найму у физических лиц: социально-экономические и правовые аспекты / Р.М. Сафуанов, Н.А. Волгин // Социальная политика и социальное партнерство. – 2008. – № 8. – С. 11–16. – 0,55 п.л. (в т.ч. авт. – 0,3 п.л.) 19. Сафуанов Р.М. Методический инструментарий моделирования сбалансированности ресурсной и функциональной компонент системы обязательного социального страхования / Р.М. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Экономика и управление. – 2008. – № 6. – С. 57-61. – 0,44 п.л. (в т.ч. авт. – 0,22 п.л.) 20. Сафуанов Р.М. Проблемы и перспективы сельскохозяйственного страхования в России / Р.М. Сафуанов, Т.А. Галиев, А.Н. Рябчиков // Приложение к «Экономика региона». – 2008. - № 2 (14). – С. 165-178. – 1,0 п.л. (в т.ч. авт. – 0,5 п.л.) 21. Сафуанов Р.М. Трудовая миграция: анализ, комментарии норм, современные проблемы, механизмы решения / Р.М. Сафуанов, Н.А. Волгин // Социальная политика и социальное партнерство. – 2008. – № 7. – С. 9-16. (в т.ч. авт. – 0,3 п.л.) 22. Сафуанов Р.М. Трудовая миграция: анализ, комментарии норм, современные проблемы, механизмы решения / Р.М. Сафуанов, Н.А. Волгин // Социальная политика и социальное партнерство. – 2008. – № 8. – С. 7-11. (в т.ч. авт. – 0,2 п.л.) 23. Сафуанов Р.М. Проблемы страхования жизни и здоровья граждан, работающих по найму у физических лиц / Р.М. Сафуанов // Финансы. – 2008. – № 11. – С. 53, 54. – 0,3 п.л. 24. Сафуанов Р.М. Страхование в системе финансовых инструментов страны в начале ХХ века / Р.М. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // Проблемы экономики. – 2008. – № 6 (25). – С. 20-23. – 0,31 п.л (в т.ч. авт. – 0, 16 п.л.) 25. Сафуанов Р.М. Классификация страхователей в системе обязательного социального страхования / Н.А. Волгин, Р.М. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Социальная политика и социальное партнерство. – 2009. – № 3. – 0,35 п.л. (в т.ч. авт. – 0,15 п.л.) 26. Сафуанов Р.М. О некоторых направлениях экономического анализа и оценки эффективности деятельности обществ взаимного страхования / Р.М. Сафуанов, И.Р. Кашипова, А.Н. Рябчиков // Страховое дело. – 2009. – № 7. – С. 30-20. – 0,9 п.л. (в т.ч. авт. – 0,4 п.л.) 27. Сафуанов Р.М. О некоторых тенденциях становления страхования в России и в её регионах / Р.М. Сафуанов, И.Р. Кашипова, А.Н. Рябчиков // Экономика и Управление. – 2010. – № 5. – С. 91-96. – 0,75п.л. (в т.ч. авт. – 0,3 п.л.) 28. Сафуанов Р.М. Особенности формирования средств в обществах взаимного страхования / Р.М. Сафуанов, И.Р. Кашипова, А.Н. Рябчиков // Финансы. – 2010. – № 11. – С. 38–42. – 0,75п.л. (в т.ч. авт. – 0,3 п.л.) 29. Сафуанов Р.М. Консолидированная отчётность как информационная база анализа 45 финансово-экономического состояния муниципальных образований / Р.М. Сафуанов, Н.А. Галимуллина // Журнал правовых и экономических исследований. – 2010. – № 3. – С. 115–122 (в т.ч. авт. – 0,44 п.л.) 30. Сафуанов Р.М. Учет собственности муниципального образования / Р.М. Сафуанов, Н.А. Галимуллина // Российское предпринимательство. – 2011. – № 2. – С. 22-28 (в т.ч. авт. – 0,1 п.л.) 31. Сафуанов Р.М. Роль сферы страховых услуг в экономике регионов / А.И. Татаркин, Р.М. Сафуанов // Экономика региона. – № 3 (27) 2011. С. 136-147. – 1,0 п.л. (в т.ч. авт. – 0,5 п.л.) Авторские свидетельства 32. Сафуанов Р.М., Мельникова Е.Е. Кашипова И.Р. и др. Информационно-расчетная система «Экспресс-прогноз финансовых результатов». Свидетельство об официальной регистрации программы для ЭВМ № 2005611790. Заявка № 2005611228 от 30 мая 2005 г. Зарегистрирована в Реестре программ для ЭВМ 21 июля 2005 г. Публикации в академических и региональных изданиях, а также в материалах конференций 33. Сафуанов Р.М. Проблемы страхования в условиях нарастающей безработицы / Р.М. Сафуанов // Респ. науч.-практ. конференция «Новые профессии»: Тезисы докладов; Министерство труда и занятости населения, Министерство народного образования, Совет Федерации профсоюзов РБ. – Уфа, 1994. – 71 с. – 4,43 п.л. (в т.ч. авт. – 0,2 п.л.) 34. Сафуанов Р.М. Некоторые особенности предоставления страховых услуг / Р.М. Сафуанов // Система социально-экономического обеспечения качества услуг и сервиса: Сборник научных трудов; Уфимск. технол. инс-т сервиса. Уфа, 1995. – 146 с. – 9,1 п.л. (в т.ч. авт.– 0,2 п.л.) 35. Сафуанов Р.М. Федеральный центр и субъекты федерации / Р.М. Сафуанов // Страховое ревю. – 1996. – № 2. – С. 7-13. – 0,62 п.л. 36. Сафуанов Р.М. Влияние рисков на принятие инвестиционных решений в управлении территориальными финансово-промышленными группами (ФПГ) / Р.М. Сафуанов, Н.А. Дмитриева // Вестник УТИС. – 2001. – № 2. – 144 с. – 9 п.л. (в т.ч. авт. 0,15 п.л.) 37. Сафуанов Р.М. Состояние и проблемы рынка страховых услуг в России и Республике Башкортостан в период начала экономических реформ / Р.М. Сафуанов // Вклад науки Республики Башкортостан в реальный сектор экономики: Матер. науч.практ. конф.; Мин. промыш. РБ, Торгово-промышленная палата РБ, Уфимс. гос. авиац. техн. ун-т, ГУП «Ин-т проблем транспорта энергоресурсов». – Уфа, 2003. – 193 с. – С. 108-111. 38. Сафуанов Р.М. Страхование для предпринимателей / Р.М. Сафуанов // Бизнес партнер. – 2004. – № 02 (41). – С. 23-24. (в т.ч. авт.– 0,2 п.л.) 39. Сафуанов Р.М. Страхование муниципальной собственности, как составляющая эффективного управления и воспроизводства муниципальной собственности / Р.М. Сафуанов, О.В. Артамонова // Конкурентоспособность регионов: факторы и стратегии управления: Материалы Всерос. конф.; Уфимск. гос. акад. эконом. и сервиса. – Уфа, 2006. – Ч. 2. – 287 с. – 17,9 п.л. – С. 50-54. – 0,31 п.л. 46 40. Сафуанов Р.М. Мы – часть исторического процесса / Р.М. Сафуанов; Под ред. Н.И. Кротова // Архив русской финансово-банковской революции. – Т. 2. – М.: Экономическая летопись, Агентство финансовой информации «М3-медиа», 2006. – 680 с. – 42,5 п.л. (в т.ч. авт.– 0,5 п.л.) 41. Институциональные основы предпринимательского страхования / Конкурентоспособность регионов: факторы и стратегия управления: Материалы Всерос. конф. / Уфа: УГАЭС, 2006. – 153 с. – С. 95–102. – 0,5 п.л. 42. Сафуанов Р.М. Страхование в высших учебных заведения Республики Башкортостан / Р.М. Сафуанов, Г.В. Казанцева // Образование в высшей школе: современные тенденции, проблемы и перспективы развития: Сб. науч. статей Всерос. науч.-метод. конф.; Уфимск. гос. акад. экон. и сервиса. – Уфа, 2006. – С. 5. 43. Сафуанов Р.М. Становление и развитие института страхования в Уфимской губернии во второй половине XIX – XX вв. / Р.М. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина, // Современные проблемы экономической теории и практики: межвузовский сборник научных трудов. – Уфа: УГНТУ, 2006. – Вып. 6. – С. 279-285. – 0,44 п.л. (в т.ч. авт. – 0,22 п.л.) 44. Сафуанов Р.М. Перестраховочная деятельность страховых учреждений в Уфимской губернии / Р.М. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // Экономическая история Республики Башкортостан: Материалы Всерос. науч.-практ. конф. – Уфа: УГАЭС, 2007. – С. 87-92. – 0,38 п.л. (в т.ч. авт. – 0,19 п.л.) 45. Сафуанов Р.М. Ретроспективный анализ зарождения института обязательного социального страхования в России / Р.М. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Экономическая история Республики Башкортостан: Материалы Всерос. науч.-практ. конф. – Уфа: Уфимск. гос. академия экон. и сервиса, 2007. – 0,38 п.л. (в т.ч. авт. – 0,18 п.л.) 46. Сафуанов Р.М. Страхование в системе финансовых институтов страны в начале XX века / Р.М. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // Проблемы экономики. – 2008. – № 6. – С. 23-27. – 0,31 п.л. (в т.ч. авт. – 0,16 п.л.) 47. Сафуанов Р.М. Об особенностях источников средств обществ взаимного страхования / Р.М. Сафуанов, А.Н. Рябчиков // Сборник научных статей Межвузовской науч.-практ. конф. «Финансовые, учетные и правовые аспекты развития современных Российских предприятий». – Уфа: Уфимский государственный нефтяной технический университет, 2009. – С. 260-264. – 0,36 п.л. (авт. 0,16 п.л.) 48. Сафуанов Р.М. О страхах страхования / Р.М. Сафуанов // Уфимские ведомости. – 2010. – 14–20 окт. – С. 6. 49. Сафуанов Р.М. Станет ли страхование существенным фактором социальноэкономического развития региона? / Р.М. Сафуанов // Республика Башкортостан. – 2010. – 2 сент. – С. 2. 50.Сафуанов Р.М. Особенности государственного регулирования страхования / Р.М. Сафуанов, Р.Ф Карачурина. // Взаимодействие государства и страховых организаций: проблемы и перспективы развития: материалы Междунар. страхового форума (8 – 9 июня 2011 г., г. Пермь) / Перм. гос. Ун-т. – Пермь, 2011. –548 с.: ил. С106 – 113. – 0.44 п.л. (авт. 0,22) 47