Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т - Отель Прикамье (г. Пермь)
advertisement
«Утвержден» общим собранием акционеров ОАО «Отель Прикамье» протокол от 29 июня 2007 г. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «ОТЕЛЬ ПРИКАМЬЕ» за 2006 год. Годовой отчет предварительно утвержден на заседании совета директоров ОАО «Отель Прикамье» 21 мая 2007 г. Достоверность годового отчета подтверждена ревизионной комиссией (протокол заседания ревизионной комиссии от 17.05.2007 г.) Финансовая информация, содержащаяся в годовом отчете, соответствует данным бухгалтерского учета, а бухгалтерский учет ведется в соответствии с действующим законодательством. Генеральный директор Левин А.Б.___________________________________ Главный бухгалтер Неклюдова Т.А._________________________________ 2 1.Общие сведения. 1.1. Настоящий годовой отчет подготовлен в соответствии с требованиями ФЗ «Об акционерных обществах», постановления ФКЦБ РФ от 31.05.2002 г (в редакции от 07.02.2003 г. № 03-6/пс) «Об утверждении положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров. 1.2.Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Отель Прикамье». 1.3. Место нахождения: 614045, г. Пермь, Комсомольский проспект , 27. 1.4. Дата государственной регистрации: 29.12.1992 г. ОГРН 1025900507764 1.5. Уставный капитал: 1414 рублей, который разделен на 1414 обыкновенный акций, номинальной стоимостью 1 рубль. Привилегированных акций нет. 1.6.Аудитор общества в 2006 году - ООО «Аудиторская компания «Ренессанс Прикамья»». 2.Положение общества в отрасли. 2.1. На сегодняшний день на рынке гостиничных услуг г.Перми работают 33 гостиницы, общий номерной фонд составляет около 2100 номеров. Крупнейшими предприятиями являются «Урал» - 420 номеров, за ним ОАО «Отель Прикамье» - 150 номеров и «Амакс Премьер Отель» - 139 номеров. № Название гостиницы Количество номеров 1 Урал 420 2 Прикамье 150 3 Амакс Премьер Отель 139 4 Профсоюзная 104 5 Плаза Олимпия 104 6 Нью Стар 70 7 Полет 60 8 Динамо 41 9 Центральная 37 10 Регион 59 36 11 Визит 34 12 Парк-отель 31 13 Габриель 25 14 Спорт 25 15 Сибирия 24 16 Птица 21 17 Юбилейная 20 18 Евроотель 19 19 Велта 19 20 Николь 16 3 21 Микос 15 22 Фаворит 13 23 Галерея 12 24 Шале 11 25 EVA – VIP отель 10 26 Хозяюшка 10 27 Галатея 9 28 Престиж 9 29 Вояж 7 30 Моника 6 31 Эдем 5 32 Гавана 5 33 Le puente 4 Динамика показателей отрасли Динамика показателей отрасли год 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Показатели ед. 9 11 8 9 11 10 24 33 Количество гостиниц Число номеров ед. 515 652 689 669 836 727 1215 2100 По сравнению с предыдущими годом число гостиниц в г.Перми увеличилось на 9 единиц. В 2005 году количество отелей составляло – 24, соответственно в 2006 году их количество возросло до 33, а номерной фонд увеличился с 1215 единиц (в 2005году) до 2100 (2006г.). На приведенных диаграммах (рис.1 и 2) видно, как в процентном соотношении менялась доля рынка в отношении предложения на гостиничные услуги. 4 Рис. 1: Распределение доли рынка между гостиницами г. Перми в 2005 г. 35% - Урал 11% 7% 12% - Прикамье 35% 11% - Амакс- 12% Премьер отель 7% - New Star 35% 35% - остальные Рис. 2: Распределение доли рынка между гостиницами г. Перми в 2006 г. 1 20% 2 7% 3 4 56% 5% 3% 3% 6% 5 6 7 20% - Урал 7% - Отель Прикамье 6% - Амакс Премьер – отель 5% - Олимпия 3% - New Star 3% - Полет 56% - остальные. 5 Таким образом, видно значительное уменьшение доли рынка крупных гостиниц, в связи с тем, что значительно увеличилось количество гостиниц, номерной фонд которых не превышает 40 единиц, но вместе они занимают большую долю рынка гостиничных услуг – 56%. Определяем состояние конкуренции на рынке по индексу Герфендаля: G = 2 862 G от 1000 до 3000, таким образом, состояние рынка гостиничных услуг можно оценить как олигополистический. На рынке 3 – 7 крупных компаний. Доля каждого из них от 7 до 40%. Входные барьеры в отрасль высоки. Информация распространяется достаточно равномерно. Поскольку все участники в силу своей экономической мощи имеют равный доступ ко всем источникам и средствам передачи информации, капитал диверсифицируется и охватывает как производственную сферу, так и финансы, и сферу услуг. В связи с тем, что с каждым годом повышается деловая активность в г.Перми, увеличивается среднегодовой коэффициент загрузки номерного фонда. В данных условиях в 2006г. он составил 49%, что на 8% выше по сравнению с 2005 г. Динамика загрузки номерного фонда г. Перми 50% 48% 46% загрузка 44% номерного 42% фонда 40% 38% 36% 2003 год 2004 год 2005 год 2006 год годы 6 Показатели загрузки номерного фонда ОАО «Отель Прикамье» приведены на следующем графике: Соотношение загрузки за 2003 -2006 гг. 0,8 % загрузки 0,7 2004 г. 0,6 2003 г. 2006 г. 2005 г. 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 месяцы Таким образом, коэффициент загрузки номерного фонда гостиницы, как и в 2005, составил 54% - это на 5% выше среднеотраслевого. Разница со среднеотраслевым показателем существенно сократилась в сравнении с 2005годом (14%). В целом, по показателям загрузки видно, что увеличение гостиниц на пермском рынке не отразилось на заполняемость ОАО «Отель Прикамье», т.е. этот показатель не снизился. Во многом стабильная загрузка «Отеля Прикамья» обеспечивается за счет ценовой политики, так как стоимость номеров, по сравнению с гостиницами категории три звезды, достаточно невысокая, цены среднего уровня. Таблица: Стоимость проживания в гостиницах категории три звезды г. Перми Гостиниц а ОАО "Отель Прикамь е" AMAKS Premier hotel New Star Минима льная цена 1600 Сре дняя цена 2400 Максима льная цена 4000 1600 3300 5500 2300 3300 5600 7 Урал Полет Центра льная Регион 59 Динамо Постепенно стремление на отелей 1600 1700 1500 4100 2400 1900 7000 3400 2500 1450 2400 5000 1400 1500 2200 пермском рынке получение гостиничных соответствующей услуг намечается категории на государственном уровне. Первым отелем стал «Полет», по результатам прохождения сертификации ему была присвоена категория ***. Также заявки были поданы отелем «Регион 59» и ОАО «Отель Прикамье» (оба претендуют на категорию ***). Это явление на рынке гостиничных услуг говорит о том, что растет качество предоставления гостиничных услуг и повышается уровень сервиса, это закономерное явление, поскольку растет уровень конкуренции на рынке гостиничных услуг и потребитель становится более разборчивым и выдвигает больше требований. Таким образом, следует отметить бурное развитие рынка гостиничных услуг г. Перми. Развитие гостиничного бизнеса высокими темпами на пермском рынке во многом зависит от постоянно растущего спроса на гостиничные услуги. В ближайшее время, а именно в 2007 году, планируется открытие следующих гостиниц: - на ул. Куйбышева и на ул. Советской на месте Табачной фабрики, преимущество последней гостиницы в том, что у неё уже создана база корпоративных клиентов от администрации города, поскольку строительство данного отеля осуществляется при поддержке администрации г.Перми; - помимо этого продолжается строительство гостиницы около Пермской Ярмарки. Общий номерной фонд этих трех больших отелей составит 600 номеров. - строятся много мини отелей: готовиться к открытию гостиница «Пермская» на ул. Пушкина, продолжается строительство отеля «ASTOR» на ул. Коммунистическая. 3.Приоритетные направления деятельности общества. 3.1.Основным видом деятельности акционерного общества является индустрия гостеприимства. 8 В 2006 году 83% выручки в обществе составила выручка от продажи номеров и 17% - от сдачи имущества в аренду. 3.2.приоритетным направлением деятельности общества в 2006 году являлась индустрия гостеприимства Приоритетное направление состояло из внедрения и поэтапного осуществления следующих задач: повышения уровня комфортности проживания в отеле; улучшения номерного фонда отеля; поддержание статуса отеля для делового назначения; развитие спектра дополнительных услуг; разработка профессиональных стандартов для каждой категории персонала и технологий обслуживания, мероприятий по прохождению сертификации для получения отелем категории ***. 4.Отчет совета директоров общества о результатах развития общества по приоритетным направления его деятельности. 4.1.В отчетном 2006 году, производилось техническое переоборудование гостиницы: продолжался капитальный ремонт номерного фонда, его перепланировка и переоборудование, оснащение отремонтированных номеров новой современной мебелью; закончена замена устаревших оконных рам на металлопластиковые; установлен узел учета тепловой энергии горячего водоснабжения 4.2. В 2006 году значительно расширился ассортимент услуг, предоставляемый клиентам: организовано предоставление помимо завтраков предоставление обедов и ужинов. Соотношение доходов и расходов (точка безубыточности) за год. Выручка Себестоимость январь 1590692 1732337 февраль 2246438 2038133 март 2608301 2198283 апрель 2923550 2086667 май 2549274 2211543 июнь 2509069 2151083 июль 2479953 1928033 август 2211593 2158124 сентябрь 2671211 2703165 октябрь 3474513 2178387 ноябрь 3470267 3147080 декабрь 3133270 2042540 итого 31868130 26575375 9 Соотношение выручки и себестоимости за 2006 год 4000000 3500000 3000000 2500000 выручка 2000000 себестоимость 1500000 1000000 500000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Организация за 2006 год находилась в зоне прибыли. Причем с января месяца прибыль увеличилась. На данный показатель повлияло увеличение заселяемости отеля (с января по декабрь загрузка увеличилась с 30 до 54 %).Самым заселяемыми месяцами стали апрель (65%), октябрь (65%) и ноябрь (68%). Сравнивая 2005 годом, ситуация практически аналогичная, тем не менее заселяемость в летние месяцы 2006 г. выше почти на 10%. Выручка Выручка январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь итого 1590692 2246438 2608301 2923550 2549274 2509069 2479953 2211593 2671211 3474513 3470267 3133270 31868130 доходы от продажи номеров 1275011 1930636 2160401 2455461 2080718 2039774 2028159 1741660 2201563 3004032 3000145 2686363 26603922,8 доходы от сдачи помещений в аренду 315681 315803 447899 468089 468557 469295 451794 469933 469648 470480 470122 446907 5264207,6 10 Соотношение выручки от продажи номеров и выручки от сдачи в аоенду площадей за 2006 год аренда (17%) продажа номеров (83%) Из диаграммы видно, что 83 % выручки составляет выручка от продажи номеров и 17 % - от сдачи в аренду. Затраты на 1 койко-место за 2006 год материальные затраты 5174790 затраты на 1к-м 28433 182 ремонт 3520106 19341 отопление 836498 4596 электроэнергия 478887 2631 водоснабжение 339299 1864 11898829 1139325 65378 6260 198100 1088 8164331 44859 26575375 146019 статьи калькуляции койкомест сумма заработанная плата отчисления амортизация основных средств прочие расходы полная себестоимость Соотношение затрат за 2006 год ремонт (13%) прочие (31%) амортизация ОС (1%) отчисления (4%) отопление3% эл.энергия (2%) вода (1%) зар.плата (45%) 11 Из диаграммы видно, что больший процент затрат составляет: заработанная плата в 2006 году составляет (45%), в 2005 году заработанная плата составляла также 45% ; прочие расходы составили 31%, так за 2005 год прочие затраты составляли 17 %; затраты на ремонт составляют 13 % - ремонт ( 2005г. – 15 %); 1% - амортизация , в 2005 году – 9%; 3% - отопление (2% - 2005г.); 2% - электроэнергия и водоснабжения (1%) (нет изменений по сравнению с 2005г.); 4% - отчисления (9 % - 2005 год). Оценка финансовой устойчивости и деловой активности Финансовое положение предприятия, его ликвидность и платежеспособность непосредственно зависят от того, насколько быстро средства, вложенные в активы, превращаются в реальные деньги. Наименование показателя Коэффициент соотношения заемного и собственного капитала Коэффициент автономии Собственный капитал в оборотных средствах Доля собственного капитала в оборотных средствах Коэффициент маневренности собственного капитала Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств изменения 01.01.2006 01.01.2007 6,96 0,71 0,13 0,58 -1109 1201 -0,17 0,19 -1,00 0,17 0,87 0,39 Как видно из табл., за 2005 г. на каждый рубль собственных средств, вложенных в активы предприятия, приходится 6,96 руб. заемных средств. Ситуация значительно улучшилась за 2006 г. (на каждый руб. собственных средств, вложенных в активы предприятия, приходится 0,7 руб. заемных средств) в связи с тем, что у предприятия доля собственного капитала имеет положительное значение, тем не менее остается достаточно высокий процент обязательств. 12 С помощью расчета коэффициента автономии можно более подробно рассмотреть удельный вес собственных средств в общей сумме источников финансирования в итоге баланса предприятия. Тенденция роста коэффициента: 2005г коэффициент составляет( 0,13); 2006г. коэффициент составляет (0,58); Это означает рост финансовой независимости предприятия. Изменилось значение показателя собственного капитала в оборотных средствах. Оно уменьшился с -1109 до 1201 тыс. руб., это означает, что все оборотные средства организации за 2005 г. были сформированы за счет заемных средств, результат за 2006 г. показал, что оборотные средства начинают формироваться за счет собственных средств. Соответственно расчет доли собственного капитала в оборотных средствах показал, что предприятие минимально обеспечено собственными оборотными средствами. Тем не менее финансовая устойчивость предприятия все еще нестабильна. Коэффициент за анализируемый период увеличился с -0,17 до 0,19, что на 01.01.07 соответствует норме (0,1). Важно отметить выход данного коэффициента из отрицательного значения, это говорит о росте финансовой независимости. С помощью коэффициента привлечения заемных средств, мы определили долю долгосрочных кредитов и займов, привлеченных для финансирования деятельности, наряду с собственными средствами. При этом доля долгосрочного займа уменьшилась с 0,87 до 0,39. В определенном смысле это положительная тенденция, так как предприятие не так сильно зависит от внешних инвесторов. Далее оценим деловую активность предприятия как свойство финансового состояния. Сравнение показателей за 2005 г.и 2006 г. показатели методика расчета 01.01.2006 01.01.2007 коэффициент оборачиваемости активов выручка/ среднюю величину активов 4,5 3,0 коэффициент оборотных оборачиваемости активов выручка/ среднюю величину оборотных активов 7,5 4,9 Период оборота активов, дни 365/(выручка/ср.величина активов) 81,1 121 13 Период оборота оборотных активов, дни 365/(выручка/ср.величина оборотных активов) 48,7 73,9 Как следует из таблицы, в анализируемом отчетном периоде произошло замедление оборачиваемости активов. Так, коэффициент оборачиваемости активов увеличился с 4,5 до 3 раза и, соответственно, период оборота увеличился с 81 до 121 дней. Более значительно стало замедление оборачиваемости оборотных активов. Коэффициент оборачиваемости оборотных активов уменьшился с 7,5 до 4,9 раза, а длительность периода оборота оборотных активов увеличилась с 49 до 74 дней. Причиной замедление оборачиваемости активов стало замедление скорости оборота оборотных активов. Следовательно, средний срок, за который возвращаются вложенные организацией в производственно-коммерческие операции денежные средства, увеличился с 81 до 121 дня. Результаты финансово-хозяйственной деятельности Наименование показателя Значения показателя на 01.01.06 Значения показателя на 01.01.07 Валовая прибыль, тыс.руб. Рекомендуемая методика расчета Общая сумма выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг Себестоимость проданных товаров, продукции, раболт, услуг Выручка от продажи себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (кроме коммерческих и управленческих расходов) Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс.руб. Прибыль (убыток) от обычной деятельности + чрезвычайные доходы - чрезвычайные расходы 3500 4979 Производительность труда, руб./чел. Выручка от продажи / среднесписочная численность сотрудников (работников) 379,8 398,4 Фондоотдача, % Выручка от продажи / стоимость основных средств 13,9 5,4 Выручка, тыс. руб. Себестоимость, тчс. руб. 30763 31868 26211 26575 4552 5293 Фондоотдача по сравнении с 2005г. и 2006г. уменьшилась с 13,9 до 5,4, то есть на единицу стоимости основных средств приходится: 13,9 руб. выручки – в 2005г. 14 5,4 руб. выручки – в 2006г. 5.Перспективы развития общества. В 2007 году в перспективы развития общества включены: окончание капитального ремонта номерного фонда, с последующим его оснащением; реконструкция коридоров 5, 4, 3 и 2 этажей здания отеля; установление системы видеонаблюдения на 2, 3, и 4 этажах здания отеля; получение в 2007 году отелем категории ***, поскольку присвоение отелю категории будет способствовать повышению его конкурентоспособности, что, безусловно, приведет к увеличению загрузки и доходов общества. 6.Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества. 6.1.Источником выплаты дивидендов является прибыль общества после налогообложения (чистая прибыль общества). За 2006 год чистая прибыль общества составила 4979 тыс.руб. Совет директоров ОАО «Отель Прикамье» рекомендует чистую прибыль направить на развитие производства (фонд накопления), а не на выплату дивидендов акционерам. 7.Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества. 7.1.Основным риском для ОАО «Отель Прикамье» является появление новых конкурентов, которые займут более конкурентоспособное, что повлияет на положение общества на рынке. 8.Перечень совершенных в отчетном году сделок, признаваемых крупными сделками, также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок. 8.1. В отчетном году общество не совершало сделок, отнесенных к данной категории. 9.Перечень совершенных обществом сделок, признаваемых сделками, в совершении которых имеется заинтересованность. 9.1.В отчетном году акционерное общество не совершало сделок, отнесенных в данной категории. 10.Состав совета директоров общества, включая информацию об изменениях в составе совета директоров общества, имевших место в отчетном году, и сведения о членах совета директоров, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями общества в течение отчетного года. 10.1.Члены совета директоров акционерного общества: 10.1.1. Левин Аркадий Борисович Дата рождения: 08.06.1947; Образование: высшее; Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»: должность дата начала работы дата окончания работы генеральный директор 18.04.1994. по настоящее время Доля в уставном капитале общества (%) - 96,16 10.1.2. Левин Вячеслав Аркадьевич Дата рождения: 10.04.1970; Образование: высшее; 15 Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»: не работает. Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет 10.1.3. Наумова Марина Анатольевна Дата рождения: 27.10.1955; Образование: высшее; Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»: должность дата начала работы юрист 05.01.1995. Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет. 10.1.4. Насырова Любовь Анатольевна Дата рождения: 08.03.1955; Образование: среднее специальное; Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»: должность дата начала работы директор 03.06.1991. Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет. 10.1.5. Неклюдова Татьяна Александровна Дата рождения: 04.05.1949; Образование: среднее специальное; Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»: должность дата начала работы главный бухгалтер 15.06.1992. Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет. дата окончания работы по настоящее время дата окончания работы по настоящее время дата окончания работы по настоящее время 10.2. В отчетном году состав членов совета директоров акционерного общества не изменялся. 11.Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа общества, коллегиального исполнительного органа общества, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями общества в течение отчетного года. 11.1. Единоличный исполнительный орган в акционерном обществе – генеральный директор: Левин Аркадий Борисович Дата рождения: 08.06.1947; Образование: высшее; Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»: дата начала работы дата окончания работы 18.04.1994. по настоящее время Доля в уставном капитале общества (%) – 96,16. 12.Критерии определения и размер вознаграждения (компенсация расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, каждого члена совета директоров. 12.1.Единоличный исполнительный орган общества - генеральный директор получает вознаграждение за свой труд заработной платой, размер которой определен условиями заключенного с ним трудового договора. 16 12.2.Члены совета директоров вознаграждений либо компенсаций в 2006 году не получали. 13.Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения. 13.1. ОАО «Отель Прикамье» в отчетном году не разрабатывал и не принимал «Кодекс корпоративного поведения».