Проект эмиссии - Липецккомбанк
реклама
ОГЛАВЛЕНИЕ Стр. Введение I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект` 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг 2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг 2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг 8 10 10 10 12 14 14 14 15 15 15 2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить 15 2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг 2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг 15 15 16 17 2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг 2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг 2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг 17 18 III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 19 3.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации эмитента 19 3.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента 3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 3.3.1. Кредиторская задолженность 3.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента 19 19 19 22 22 3.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 22 3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 3.5.1. Отраслевые риски 3.5.2. Страновые и региональные риски 3.5.3. Финансовые риски 3.5.4. Правовые риски 22 22 23 24 27 27 3.5.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации - эмитента IV. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 4.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 4.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента 28 28 28 3 4.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации эмитента 4.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента 4.1.4. Контактная информация 4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 4.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента 4.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 4.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента 4.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 4.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента 4.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента 4.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 28 30 31 31 31 34 34 35 35 35 36 4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации эмитента 37 4.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента 39 V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента 43 5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента 43 5.1.1. Прибыль и убытки 5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности 43 45 5.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность капитала 5.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 5.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 5.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента 5.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента 5.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента 46 49 49 49 52 52 VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 55 6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента 55 6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента 60 6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента 69 6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 69 6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 71 53 4 6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 75 6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента 75 6.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента 75 VII. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 76 7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента 76 7.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 76 7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента 79 7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном организации – эмитента капитале кредитной 81 7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 81 7.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 83 7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности VIII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 8.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента 88 94 8.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал 94 177 8.3. Сводная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год 187 8.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента 200 212 8.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 8.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансовохозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента 213 IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг 9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах 9.1.1. Общая информация 9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях 214 214 214 214 5 9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах 214 215 9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах кредитной организации – эмитента 9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 215 9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 215 9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 216 9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента 217 9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг 217 9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг 217 217 9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале кредитной организации - эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 217 9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг 218 218 9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации X. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте размещенных им эмиссионных ценных бумагах 10.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о 10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента 219 219 219 10.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента 220 10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента 220 10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента 225 10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 227 10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией –эмитентом 227 10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента 228 10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента 231 234 10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента 10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются 234 235 6 10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 236 10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 236 10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 236 237 10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента 10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 238 10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента 238 10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента 238 10.10. Иные сведения Приложение 249 250 7 Введение а) Полное фирменное наименование кредитной организации – эмитента: Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк". сокращенное фирменное "Липецккомбанк". наименование кредитной организации – эмитента: ОАО б) Место нахождения кредитной организации – эмитента: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д. 8 в) Контактные телефоны кредитной организации – эмитента: (4742) 72-59-55 Адрес электронной почты : [email protected]. г) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) публикуется текст зарегистрированного проспекта ценных бумаг кредитной организации – эмитента: www.kombank.ru . д) Основные сведения о размещаемых кредитной организацией - эмитентом ценных бумагах: Вид: акции Категория: обыкновенные бездокументарные Тип: именные Серия: Не присвоена Количество размещаемых ценных бумаг: 623 791 шт. Номинальная стоимость: 100 (Сто) рублей Порядок и сроки размещения: Дата начала размещения (или порядок ее определения): датой начала размещения дополнительного выпуска акций путем подписки является: - среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право, считается дата с момента направления уведомления акционеров, имеющих преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций, наступившая после государственной регистрации выпуска; - среди иного круга лиц для остальных акционеров считается дата, наступающая после государственной регистрации выпуска, но не ранее срока истечения преимущественного права приобретения дополнительных акций по лицам, имеющим это право (т.е. не ранее 45 дней с момента уведомления акционеров, имеющих преимущественное право приобретения акций) и по истечении 2-х недельного срока с даты публикации сообщения о государственной регистрации 14 эмиссии 12 выпуска акций в газете «Липецкая газета». Дата окончания размещения (или порядок ее определения): датой завершения (окончания) размещения дополнительного выпуска акций при открытой подписке является: - среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право, не позднее 45 дней с момента направления уведомления; 8 - среди иного круга лиц для остальных акционеров - не позднее одного года с даты государственной регистрации эмиссии. Цена размещения или порядок ее определения: 300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию. Условия обеспечения (для облигаций с обеспечением): Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Условия конвертации (для конвертируемых ценных бумаг): Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. е) Иная информация: "Настоящий проспект ценных бумаг содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем проспекте ценных бумаг". 9 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организацииэмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Федоров Вячеслав Петрович 1966 Аглямова Галина Александровна 1961 Айнулова Валерия Викторовна 1971 Копаева Антонина Михайловна 1949 Кравченко Александр Иванович 1955 Сулимов Евгений Петрович 1962 Челядин Сергей Валентинович 1965 Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Митрохина Ольга Николаевна 1973 Илюхина Елена Михайловна 1960 Зубенкова Светлана Юрьевна 1965 Зурканаева Галина Александровна 1961 Корнев Андрей Иванович 1966 Терещук Алексей Арсеньевич 1972 Харитонова Людмила Алексеевна 1974 Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Митрохина Ольга Николаевна 1973 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента 1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России , где открыт корреспондентский счет. Номер корреспондентского счета кредитной организации - эмитента: 30101810700000000704, открытого в подразделении Банка России: ГРКЦ ГУ Банка России по Липецкой области г. Липецк. 2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента. Полное наименование 1 Закрытое акционерное Сокращенное Местонахожденаименование ние 2 ЗАО «ГЛОБЭКС- ИНН БИК 3 4 5 121069, г.Москва, ул. Б.Никитинская, 77440 01433 044 525 N кор.счета в Банке № счета в России , учете наименование кредитной подразделения организацииБанка России эмитента 6 7 3010181000000000023 3011081000000 в ОПЕРУ Московского 0000243 № счета в Тип учете банка счета контрагента 8 9 301098101000 Ност00070272 ро, 10 общество "ГЛОБЭКСБАНК" БАНК» 60, стр.1 Банк Зенит (открытое акционер-ное общество) ОАО Банк Зенит 129110, г.Москва, Банный пер., 9 243 77294 05872 044 525 272 Акционерный ОАО АКБ 170100, г.Тверь, ул. коммерческий «Тверьунивер- Володарского, 34 банк "Тверьунисалбанк» версалбанк" (Открытое акционерное общество) Открытое ОАО АКБ 107078, г.Москва, акционерное «Росбанк» ул.Маши общество Порываевой, 11 Акционерный коммерческий банк «Росбанк» Российский Банк ОАО «РОСБР» 119034, Развития г.Москва, (открытое 1-ый Зачатьевский акционерное пер., 3, стр. 1 общество) 69000 00283 042 809 707 77300 60164 044 525 256 77032 13534 044 525 108 "Кредит Урал Банк" (открытое акционерное общество) ОАО «КУБ» 455044, г.Магнитогорск, ул.Гагарина, 17 74140 06722 047 516 949 "Кредит Урал Банк" (открытое акционерное общество) ОАО «КУБ» 455044, г.Магнитогорск, ул.Гагарина, 17 74140 06722 047 516 949 ГТУ Банка России россий ские рубли, (RUB) 30101810000000000272 3011081000000 3010981070000 Ноств ОПЕРУ Московского 0000272 0003115 ро, ГТУ Банка России россий ские рубли, (RUB) 30101810300000000707 3011081030000 3010981090000 Ноств ГРКЦ ГУ Банка России 0000707 0000707 ро, по Тверской области россий ские рубли, (RUB) 30101810000000000256 3011081000000 3010981000000 Ноств ОПЕРУ Московского 0000256 0032116 ро, рос ГТУ Банка России сийские рубли, (RUB) 30101810200000000108 3011081020000 3010181080031 Ноств ОПЕРУ Московского 0000108 0000704 ро, ГТУ Банка России россий ские рубли, (RUB) 30101810700000000949 3011081050000 301098109000 Ноств РКЦ Магнитогорск 0000002 00000704 ро, россий ские рубли, (RUB) 30101810700000000949 3011084030000 301098403100 Ноств РКЦ Магнитогорск 0000010 00000704 ро, доллары США (USD) 30101810700000000187 3011084080000 301098404000 Ноств ОПЕРУ Московского 0000002 00000625 ро, ГТУ Банка России доллары США (USD) 30101810400000000788 3011084030000 301098401000 Ноств ОПЕРУ Московского 0000007 00000124 ро, ГТУ Банка России доллары США (USD) 30101810200000000593 3011084090000 301098402000 Ноств ОПЕРУ Московского 0000009 00000365 ро, ГТУ Банка России доллары США (USD) 30101810700000000187 3011097840000 301099786555 Ноств ОПЕРУ Московского 0000002 50000025 ро, ГТУ Банка России евро (EUR) Банк Внешней торговли (Открытое акционерное общество) ОАО «Внешторгбанк» 103031, г.Москва, ул.Кузнецкий мост, 16 77020 70139 044 525 187 ОАО "ИМПЭКСБАНК" (Общество с ограниченной ответственностью) ОАО «ИМПЭКСБАНК» 125252, г.Москва, ул.Новопесчаная, 20/10, стр.1а 77440 01480 044 525 788 "Альфа-Банк" (открытое акционерное общество) ОАО «АльфаБанк» 107078, г.Москва, ул.Каланчевская, 27 77281 68971 044 525 593 Банк Внешней торговли (Открытое акционерное общество) Банк Зенит (открытое акционерное общество) Банк Зенит (открытое акционерное общество) ОАО «Внешторгбанк» 103031, г.Москва, ул.Кузнецкий мост, 16 77020 70139 044 525 187 ОАО Банк Зенит 129110, г.Москва, Банный пер., 9 77294 05872 044 525 272 30101810000000000272 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 129110, г.Москва, Банный пер., 9 77294 05872 044 525 272 30101810700000000187 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России Открытое акционерное общество Акционерный коммерческий банк «Росбанк» ОАО АКБ «Росбанк» 107078, г.Москва, ул.Маши Порываевой, 11 77300 60164 044 525 256 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России ОАО Банк Зенит 3011097820000 3010997820000 Ност0000008 2003115 ро, евро (EUR) 3011084060000 3010984000000 Ност0000008 0003115 ро, доллары США (USD) 3011084060000 3010984030000 Ност0000011 0032116 ро, доллары США (USD) 11 3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента. Полное наименование Сокращенное наименование Местонахождение ИНН БИК N кор.счета в Банке России , наименование подразделения Банка России 1 2 3 4 5 6 № счета в № счета в учете учете банка кредитной контрагента организацииэмитента 7 Тип счета 8 Банк BNP PARIBAS Банк BNP PARIBAS Швейцария, Женева - - - 30114840600 258835/2G 000000004 Банк BNP PARIBAS Банк BNP PARIBAS Швейцария, Женева - - - 30114978200 258835/3H 000000004 Дрезднер Банк АГ Дрезднер Банк АГ Франкфурт, Майне, Германия - - - 30114840900 080068540 000000005 0400 Дрезднер Банк АГ Дрезднер Банк АГ Франкфурт, Майне, Германия - - - 30114978500 080068540 000000005 0888 9 Ностро, доллары США (USD) Ностро, евро (EUR) Ностро, долла ры США (USD) Ностро, евро (EUR) 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью "Импульс - Аудит" ООО "Импульс-Аудит" Сокращенное фирменное наименование Место нахождения 394000, Россия, г. Воронеж, ул. Фридриха Энгельса, д.18 Номер телефона и факса (0732) 39-21-37 Адрес электронной почты нет данных Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности №Е 000840 от 25.06.2002 Срок действия лицензии: в течение пяти лет с указанной даты принятия решения о предоставлении лицензии Министерство Финансов Российской Федерации Независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой отчетности проводилась за 2000, 2001 годы Орган, выдавший указанную лицензию Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента). Наличие долей участия аудитора (должностных лиц Долей участия должностных лиц аудитора аудитора) в уставном капитале кредитной в уставном капитале не имеется. организации - эмитента Предоставление заемных средств (должностным лицам аудитора) организацией - эмитентом аудитору Заемные средства должностным лицам кредитной аудиторской компании не предоставлялись 12 Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в Тесных деловых взаимоотношений, а продвижении услуг кредитной организации - также родственных связей между эмитента, участие в совместной предпринимательской должностными лицами аудиторской деятельности и т.д.), а также родственных связей компании и кредитной организации нет. Сведения о должностных лицах кредитной Сведений о должностных лицах организации - эмитента, являющихся одновременно кредитной организации-эмитента, должностными лицами аудитора (аудитором) являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором) нет. Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организацииэмитента, отсутствуют. Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента. Выбор аудиторской компании утверждается Собранием акционеров в соответствии с Законом об акционерных обществах. Процедура тендера не применяется Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, не осуществлялись. Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги. Размер вознаграждения устанавливается договором. Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Место нахождения Номер телефона и факса Адрес электронной почты Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно аудиторская фирма "Деловая перспектива" ООО "КАФ "Деловая перспектива" 103104, Россия, г. Москва, М.Палашевский пер., д.6, стр.1 (095) 725-41-23 Факс: (095) 725-41-23 [email protected] Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на №Е 004799 от 01.08.2003 осуществление аудиторской деятельности Срок действия: в течение пяти лет с указанной даты принятия решения о предоставлении лицензии Орган, выдавший указанную лицензию Министерство Финансов Российской Федерации Финансовый год (годы), за который (за которые) Независимая проверка бухгалтерского аудитором проводилась независимая проверка учета и финансовой отчетности бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) проводилась за 2002 г, 2003г, 2004г. отчетности кредитной организации - эмитента. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента). 13 Наличие долей участия аудитора (должностных лиц Долей участия должностных лиц аудитора аудитора) в уставном капитале кредитной в уставном капитале не имеется. организации - эмитента Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей Заемные средства аудитору (должностным лицам аудиторской компании) не предоставлялись Тесных деловых взаимоотношений, а также родственных связей между должностными лицами аудиторской компании и кредитной организации нет. Сведения о должностных лицах кредитной Сведений о должностных лицах организации - эмитента, являющихся одновременно кредитной организации-эмитента, должностными лицами аудитора (аудитором) являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором), нет. Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организацииэмитента, отсутствуют. Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента. Выбор аудиторской компании утверждается Собранием акционеров в соответствии с Законом об акционерных обществах. Процедура тендера не применяется. Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Согласно договора на проведение аудиторской проверки № БА-29/04 от 05.11.2004г. ООО "КАФ "Деловая перспектива" предоставляет консультационно-аудиторские услуги по переводу бухгалтерской отчетности за 2004 год на Международные стандарты финансовой отчетности. Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги. Размер вознаграждения устанавливается договором. Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет. 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента Эмитент не имеет оценщиков и оценщиков - физических лиц, оказывающих ему консультационные услуги на рынке ценных бумаг. 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента В настоящий момент эмитент не имеет финансового консультанта. 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг, отсутствуют. 14 II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг 2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг Вид Акции Категория обыкновенные именные Тип Серия - Иные идентификационные признаки - Форма бездокументарные 2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг Номинальная стоимость ценных бумаг (в российских рублях): 100(Сто) рублей Номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые конвертируемые ценные бумаги или опционы кредитной организации – эмитента. Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. 2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить Количество размещаемых ценных бумаг Объем по номинальной стоимости, тыс. руб. 623 791 шт. 62 379,1 Количество ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые конвертируемые ценные бумаги - Объем по номинальной стоимости ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые конвертируемые ценные бумаги, тыс. руб. - 2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию. Цена размещения была установлена на Совете директоров ОАО «Липецккомбанк» (протокол от 14.11.2005г.), на основании «Заключения о рыночной стоимости обыкновенных именных акций ОАО «Липецккомбанк». Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим преимущественное право Для акционеров, имеющих преимущественное право приобретения размещаемых дополнительных акций, цена установлена единая - 300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию. 2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг Дата начала размещения ценных бумаг или порядок ее определения датой начала размещения дополнительного выпуска акций путем подписки является: - среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право, считается дата с момента направления уведомления акционерам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций, наступившая после государственной регистрации выпуска; 15 Дата окончания размещения ценных бумаг или порядок ее определения - среди иного круга лиц для остальных акционеров считается дата, наступающая после государственной регистрации выпуска, но не ранее срока истечения преимущественного права приобретения дополнительных акций по лицам, имеющим это право (т.е. не ранее 45 дней с момента направления уведомления акционерам, имеющим преимущественное право приобретения акций) и по истечении 2-х недельного срока с даты публикации сообщения о государственной регистрации 14 эмиссии 12 выпуска акций в «Липецкой газете». датой завершения (окончания) размещения дополнительного выпуска акций при открытой подписке является: - среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право, не позднее 45 дней с момента направления уведомления; - среди иного круга лиц для остальных акционеров - не позднее одного года с даты государственной регистрации эмиссии. Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка Наличие преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций банка имеют преимущественное право приобретения обыкновенных именных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций. Дата составления списка лиц, имеющих такое преимущественное право 14.11.2005 г. Иные условия размещения ценных бумаг. Эмитент обязуется обеспечить права владельцев ценных бумаг при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав. Информация о привлеченных лицах, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг Размещение ценных бумаг осуществляется кредитной организацией – эмитентом без привлечения лиц, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг. 2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг Оплата акций происходит в валюте Российской Федерации при их приобретении в полном размере, согласно заключенным договорам купли-продажи акций. Форма расчетов для юридических лиц только в безналичном порядке, для физических лиц - как в безналичном порядке, так и за наличные деньги. Дополнительные акции размещаются при условии их полной оплаты. В случае, если оплата акций происходит в безналичном порядке, эти средства зачисляются на специальный накопительный счет ОАО "Липецккомбанк" в ГРКЦ ГУ БР по Липецкой области N30207 ("Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций"). При реализации акций через свои филиалы, не позднее чем в трехдневный срок с даты размещения акций, филиал перечисляет вырученные средства со своего расчетного (корреспондентского) счета на накопительный счет ОАО "Липецккомбанк" в ГРКЦ ГУ БР по Липецкой области. Если ОАО "Липецккомбанк" принимает в безналичном порядке средства в оплату своих акций с клиентского счета, который ведется в ОАО "Липецккомбанк", то эквивалент указанной суммы в трехдневный срок с корреспондентского счета в ГРКЦ ГУ БР по Липецкой области перечисляется на накопительный счет. В случае оплаты акций наличными денежными средствами, ОАО "Липецккомбанк" перечисляет в безналичном порядке эквивалент принятой в наличной форме суммы средств в трехдневный срок со своего корреспондентского счета на накопительный счет. После регистрации отчета об итогах выпуска акций и перечисления средств ГРКЦ на основной корреспондентский счет ОАО "Липецккомбанк" разблокированные средства перечисляются на счета NN10201-06 "Уставный капитал кредитных организаций, сформированный за счет обыкновенных акций" на сумму оплаченной номинальной стоимости акций и на счет N10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы между ценой размещения и номинальной стоимостью акций. 16 Возможность рассрочки оплаты размещаемых ценных бумаг. Возможность рассрочки оплаты размещаемых ценных бумаг не предусмотрена. Размер и срок внесения каждого платежа. Возможность рассрочки оплаты размещаемых ценных бумаг не предусмотрена. Иные существенные условия оплаты размещаемых ценных бумаг. Акции настоящего выпуска оплачиваются после заключения договора единовременно и в полном размере. Сроки оплаты предусматриваются договором. 2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг. Размещение акций лицам, имеющим преимущественное право приобретения акций, осуществляется на основании поданых ими письменных заявлений/заявок о приобретении размещаемых акций и заключенных договоров. Заявка должна быть подписана приобретателем или его представителем, действующим на основании доверенности (подпись должностного лица и печать – для юридических лиц и подпись – для физических лиц). В случае если заявка подписывается представителем по доверенности, к заявке должен быть приложен оригинал или нотариально заверенная копия надлежащим образом оформленной доверенности. Заявка и прилагаемые к ней документы должны быть доставлены по ниже указанному адресу приобретателем или его уполномоченным представителем, имеющим надлежащим образом заверенную доверенность на право представления интересов приобретателя: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д. 8 Заявки от лиц, имеющих преимущественное право приобретения акций, принимаются в любой день с понедельника по пятницу с 9.00 до 18.00, начиная с даты направления уведомления. Подача заявлений лицом, имеющим преимущественное право приобретения акций, осуществляется в течение 45 дней с даты направления уведомления. Поданные заявки удовлетворяются эмитентом в полном объеме, в случае, если количество акций, указанное в заявке, является пропорциональным количеству принадлежащих акционеру акций. Если в результате определения количества размещаемых дополнительных акций, в пределах которого лицом, имеющим преимущественное право приобретения акций, может быть осуществлено такое преимущественное право, образуется дробное число, такое лицо в праве приобрести часть размещаемой дополнительной акции (дробную акцию), соответствующую дробной части образовавшегося числа. Заявки не соответствующие условиям, предусмотренным Решением о дополнительном выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, могут не удовлетворяться эмитентом. Размещение акций среди остальных акционеров осуществляется путем заключения договоров купли-продажи. Заключение договоров и получение дополнительной информации – в любой день с понедельника по пятницу с 9.00 до 18.00 по адресу: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д.8. Порядок внесения приходной записи по лицевым счетам первых приобретателей. Права владельцев на ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра – записями на лицевых счетах у держателя реестра ООО «Р-Стинол». Право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит приобретателю с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя. Права, закрепленные ценной бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода прав на эту ценную бумагу. Переход прав, закрепленных именной ценной бумагой, должен сопровождаться уведомлением держателя реестра ООО «Р-Стинол», или номинального держателя. Осуществление прав по именным бездокументарным ценным бумагам производится эмитентом в отношении лиц, указанных в системе ведения реестра. Порядок внесения приходной записи по счету депо первых приобретателей в депозитарии, осуществляющем централизованное хранение таких ценных бумаг. Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Порядок выдачи первым приобретателям сертификатов ценных бумаг. Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. 17 2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг. Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций банка имеют преимущественное право приобретения обыкновенных именных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций. Ограничения в отношении возможных владельцев обыкновенных именных акций не установлены. 2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг. Эмитент осуществляет раскрытие информации на каждом этапе процедуры эмиссии акций в порядке, установленном ФЗ «О рынке ценных бумаг», ФЗ «Об акционерных обществах», Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР РФ № 05-5/пз-н от 16 марта 2005 г., а также Инструкцией от 22.07.2002г. № 102И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ», иными нормативными правовыми актами федерального органа по рынку ценных бумаг в порядке и сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг. 1. Сообщение о принятии Советом Директоров решения об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытои подписке публикуется эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола Совета Директоров, на котором принято решение о размещении акций: В ленте новостей - не позднее 1 дня; На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней; В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней. 2. Сообщение об утверждении Советом Директоров решения о дополнительном выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг публикуется эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола заседания Совета Директоров, на котором принято решение об утверждении решения о дополнительном выпуске ценных бумаг: В ленте новостей - не позднее 1 дня; На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней; В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней. 3. Сообщение о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, должно быть опубликовано эмитентом в следующие сроки с даты государственной регистрации дополнительного выпуска акций: В ленте новостей - не позднее 1 дня; На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней; В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней. 4. Дирекция банка не позднее 5-ти дней с даты истечения срока действия преимущественного права приобретения акций акционерами подводит итоги осуществления преимущественного права. Сообщение об итогах осуществления преимущественного права приобретения акций акционерами пупликуется: На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 1 (одного) дня с даты составления протокола заседания Дирекции банка; В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней . 5. Сообщение о государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска акций, должно быть опубликовано эмитентом в следующие сроки с даты государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска акций: В ленте новостей - не позднее 1 дня; На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней; В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней. Порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом информации об итогах осуществления преимущественного права. Раскрытие кредитной организацией - эмитентом информации об итогах осуществления преимущественного права осуществляется в соответствии с ФЗ «О рынке ценных бумаг», ФЗ «Об акционерных обществах», Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР РФ № 05-5/пз-н от 16 марта 2005 г., а также Инструкцией от 22.07.2002г. № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ», иными нормативными правовыми актами федерального органа по рынку ценных бумаг. 18 III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 3.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента (тыс. руб.) Показатели 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 01.10.2005 Уставный капитал Собственные средства (капитал) 20184 100184 250184 250184 250184 250 184 36243 202704 529363 693370 853073 879 255 Прибыль 4576 14231 35334 95001 126279 151 847 13 15 13 12 17 27,7 420920 601586 2009315 2826378 8878307 10948055 Рентабельность (%) Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) Методика расчета рентабельности. Рентабельность указана как отношение чистой прибыли отчетного периода к акционерному капиталу. Анализ финансового положения кредитной организации – эмитента на основе динамики приведенных показателей. Финансовое положение ОАО «Липецккомбанк» - стабильное. Уставный капитал за отчетный квартал не изменился. В структуре прибыли основным ее источником являются доходы от кредитных операций. По сравнению с данными на конец второго квартала 2005 г. показатели финансовоэкономической деятельности Банка изменились следующим образом: - валюта баланса увеличилась на 8 %; - кредитный портфель увеличился на 5 %; - привлеченные средства клиентов увеличились на 2 %. Динамика показателей финансово-экономической деятельности Банка демонстрирует его устойчивое финансовое положение. 3.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента Методика (методики) определения рыночной капитализации кредитной организации эмитента: Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. 3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 3.3.1. Кредиторская задолженность (тыс. руб.) Показатель Общая сумма кредиторской задолженности Просроченная кредиторская задолженность 01.01.01 г. 01.01.02 г. 01.01.03 г. 01.01.04 г. 01.01.05 г. 01.10.05 г. 573 1590 2453 5973 1530 40843 - - - - - - Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств . Просроченная задолженность отсутствует. 19 Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный квартал до даты утверждения проспекта ценных бумаг. (тыс. руб.) Вид кредиторской задолженности 01.01.2005 год 01.10.2005 год Срок наступления платежа Срок наступления платежа Свыше 30 дней До 30 дней Свыше 30 дней Расчеты с валютными и фондовыми биржами - - - в том числе просроченная Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты в том числе просроченная Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям Х - Х - - - Х - Х - - - в том числе просроченная Х - Х - - - Х - Х - - - Х - Х - 827 - Х - Х - - - Х - Х 538 - 586 - - Х - Х 318 - 314 - - Х - Х - 11 - в том числе просроченная с работниками по подотчетным Х - Х - - - в том числе просроченная Налог на добавленную стоимость полученный Х - Х 196 - 413 - - Х - Х 478 - 38692 - - Х - Х 1530 - 40843 - - Х Х Х До 30 дней Операции по продаже и оплате лотерей в том числе просроченная. Платежи по приобретению и реализации памятных монет в том числе просроченная Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения в том числе просроченная Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) в том числе просроченная Расчеты с бюджетом по налогам в том числе просроченная Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату в том числе просроченная Расчеты с работниками по оплате труда Расчеты суммам в том числе просроченная Прочая кредиторская задолженность в том числе просроченная Итого в том числе итого просроченная 20 Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности за последний завершенный отчетный период Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Сокращенное фирменное наименование ОАО «НЛМК» Место нахождения 398040, г.Липецк, пл.Металлургов, д.2 Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб. 29 921,0 Размер просроченной задолженности, тыс.руб. Условия просроченной задолженности кредиторской Просроченной кредиторской задолженности нет кредиторской Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента Является аффилированным лицом Доля участия кредитной организации - эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) аффилированного лица - коммерческой организации Доля обыкновенных акций аффилированного кредитной организации-эмитенту лица, Доля участия аффилированного лица в уставном организации – эмитента Доля обыкновенных акций кредитной принадлежащих аффилированному лицу принадлежащих капитале организации Долей участия в уставном капитале не имеется Долей обыкновенных акций не имеется кредитной - 50,07 эмитента, 50,14 Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента Банку России. За 5 последних завершенных финансовых лет просроченная задолженность перед Банком России отсутствует. Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом обязательных резервных требований Банка России. (тыс. руб.) Дата Средства, подлежащие депонированию в Банке России, исходя из установленного норматива обязательных резервов Фактически внесено обязательных резервов Подлежит дополнительному перечислению в обязательные резервы Подлежат возврату излишне перечисленные средства в обязательные резервы 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 01.10.2005 27945 44723 211360 301496 192029 212 785 32256 45482 238816 238691 141340 225 057 0 0 0 62805 50689 0 4311 759 27456 0 0 12 272 Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение обязательного резервирования Неуплаченных штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования нет. порядка Информация о наличии/отсутствии факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов. Факт невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов отсутствует. 21 3.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 3.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год. Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым ОАО «Липецккомбанк» было предоставлено обеспечение в форме поручительства : тыс. руб. Дата 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 Сумма обязательств 490 31 515 28 443 2 830 102 557 Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год или за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг соответственно: Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг Целью эмиссии является необходимость укрепления финансовой устойчивости Банка, обусловленной наращиванием объема активных операций в соответствии с утвержденной среднесрочной стратегией развития ОАО «Липецккомбанк». Банк – эмитент не предполагает использование привлеченных средств на финансирование определенной сделки или иной операции. Привлеченные в результате эмиссии ценных бумаг средства будут направлены на кредитование и финансирование прочих проектов банка (см. п. 4.3. настоящего Проспекта ценных бумаг) 3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 3.5.1. Отраслевые риски ОАО «Липецккомбанк» более 14 лет содействует развитию экономического и социального потенциала города Липецка и Липецкой области и по праву носит статус регионального банка. Главными задачами последнего времени стали задачи, направленные на сохранение и преумножение достигнутых позиций, создания материально-технической базы, на качественное повышение стандартов обслуживания, увеличение доходности и продолжение согласованного и поступательного роста бизнеса Банка по всем направлениям. Стратегия ОАО «Липецккомбанк» подчеркивает приоритетность участия Банка в решении актуальных на сегодня общеобластных и городских задач, определяет развитие реального сектора экономики, содействует процессу активного становления единой комплексной системы 22 безналичных расчетов, участию в крупных проектах, имеющих важное социальное значение. Как кредитная организация, ОАО «Липецккомбанк» осуществляет функционирование в рамках организационно-правового поля банковской сферы и является носителем большинства рисков, свойственных данной отрасли. Сегодня банковская деятельность представляет собой наиболее динамично развивающуюся среди прочих отраслей, а ее деятельность во многом регламентирована нормативными актами Банка России. Продолжающееся реформирование банковского сектора выражается в усилении контрольной и надзорной функции Банка России. ОАО «Липецккомбанк» безоговорочно выполняет все требования регулирующих органов, кроме того, внутренняя политика Банка уже многие годы направлена на выполнение более жестких регламентов функционирования, что позволяет говорить о его готовности к возможным изменениям. Рост конкуренции внутри отрасли привел к значительному сокращению процентных доходов от основных видов деятельности, возможностей расширения пассивной базы за счет средств крупных предприятий, а также увеличению рисков, связанных с их кредитованием. Предвидя развитие данной ситуации, ОАО «Липецккомбанк» уже несколько лет предпринимает действенные шаги по активизации розничной деятельности и повышению комиссионных доходов, в том числе от расчетно-кассового обслуживания. Важно подчеркнуть, что на разных сегментах рынка у Банка есть достаточно серьезные конкуренты, но ни один из них не развивается в качестве универсального регионального банка. ОАО «Липецккомбанк», как универсальная кредитная организация, ориентирован на то, чтобы в зависимости от изменений рыночной конъюнктуры концентрировать ресурсы на наиболее прибыльных направлениях, значительное внимание уделяя диверсификации. Рынок кредитования Липецка и области остается самым динамичным, реформы коммунального хозяйства и развитие телекоммуникаций формируют спрос на удобные и быстрые схемы проведения платежей. Устойчивый рост объемов производства товаров и услуг, увеличение реальных доходов населения, повышение инвестиционной активности, позволяют говорить о продолжении расширения ресурсной и доходной баз Банка. Тарифная политика Банка строится на основе оптимизации складывающейся рыночной конъюнктуры, стоимости привлекаемых ресурсов, величины риска и необходимого уровня рентабельности. Рост стоимости ресурсов, в случае подверженности инфляционным ожиданиям, приведет к общему росту стоимости продуктов Банка, увеличив его финансовый результат и дивидендные выплаты акционерам. Вышеописанные факты создают благоприятные возможности для развития ОАО «Липецккомбанк» и значительно снижают вероятность проявления отраслевых рисков на среднесрочной перспективе. 3.5.2. Страновые и региональные риски Хозяйственная деятельность ОАО «Липецккомбанк» осуществляется на территории Российской Федерации, в Центральном Федеральном Округе. Политическая обстановка в стране отличается стабильностью. Экономическая ситуация в стране благоприятна. Положительные тенденции изменения базовых макроэкономических показателей, такие как рост ВВП, снижение темпов инфляции, беспрецедентное увеличение золотовалютных резервов, создают благоприятные условия функционирования Банка. Существенными индикаторами положительных тенденций в стране служит рост иностранных инвестиций, снижение оттока капитала. Региональный риск не обладает уровнем риска, ниже странового, и характеризуется схожими оценками. Липецкая область является «донором», экономические показатели промышленности являются одними из самых стабильно растущих и высоких в стране. Благоприятная политическая и экономическая ситуации в Липецкой области, близость к столице, развитые коммуникации и разнонаправленные ВУЗы делают Липецкую область привлекательной для инвесторов, что подтверждается ростом инвестиций в реальный сектор экономики. Рост реальных доходов населения несколько лет сохраняет положительный тренд, средняя величина заработной платы – одна из самых высоких в Черноземье. Социальная напряженность незначительна, задолженность по выплатам заработной платы, пенсий и пособий – одна из самых низких в России и не может повлечь развитие ситуации, существенно отразившейся на деятельности ОАО «Липецккомбанк». Стратегия развития филиальной сети Банка максимально учитывает экономический потенциал и инвестиционную привлекательность районов, выбранных для открытия дополнительных офисов и филиалов, и на фоне роста показателей их деятельности и повышения имиджа не несет в себе возможные риски значительных потерь. 23 Географические особенности местностей присутствия Банка обычны и не концентрируют какихлибо существенных рисков, влекущих неисполнение ОАО «Липецккомбанк» обязательств по ценным бумагам. 3.5.3. Финансовые риски Основными видами финансовых рисков, влиянию которых подвержен ОАО "Липецккомбанк", являются кредитный, рыночный риск (валютный, процентный, ценовой), ликвидности и операционный. Кредитный риск Кредитный риск наиболее характерен для Банка. Это вызвано структурой активов, основную долю в которой занимает ссудная задолженность. Кредитный портфель Банка представляет собой достаточно диверсифицированную совокупность вложений, учитывающую корреляции между ссудами. Отраслевая структура состоит из наиболее привлекательных для инвестирования металлургической, транспортной, строительной, пищевой, перерабатывающей, торговой и других отраслей промышленности. Результаты оценки портфеля позволяют утверждать, что дестабилизация ситуации внутри одной или нескольких из них не сможет привести к существенному ухудшению качества кредитного портфеля. Контрагентами Банка на межбанковском рынке являются крупнейшие финансовые структуры России и мира. Принимая во внимание их оценку международными рейтинговыми агентствами и проводимую политику оценки контрагента внутренними методиками, проявление риска маловероятно. Кредитный риск, возникающий в процессе кредитования по пластиковым картам в режиме овердрафт в рамках зарплатных проектов, управляется посредством постоянного мониторинга состава ссудной задолженности, своевременности ее погашения. Система кредитования по пластиковым картам разработана с учетом адекватного расчета лимита кредитования в режиме овердрафт, который устанавливается с учетом анализа платежеспособности клиента. Осуществляемое на постоянной основе формирование отчетов направлено на раннее выявление возникновения проблемной задолженности. Кредитный риск находится под непрерывным контролем, подлежит постоянному мониторингу, а управление им строится на непрерывной оценке риска, с помощью системы лимитирования и резервирования. Совокупность методов, применяемых ОАО «Липецккомбанк» для управления кредитными рисками, обеспечивает своевременность выявления неопределенностей и принятия адекватных решений, способных предотвратить или уменьшить их отрицательное воздействие на кредитный процесс, одновременно обеспечивая высокий уровень доходности кредитных операций. Возможные нарушения обязательств эмитентом ценных бумаг (плательщиком по ценной бумаге) также рассматриваются Банком в рамках единой системы оценки контрагентов. Валютный риск Доля валютных операций ОАО «Липецккомбанк» в общем объеме операций незначительна. Управление валютным риском Банка осуществляется посредством регулирования открытой валютной позиции. Суммарный лимит потенциального валютного риска Банка устанавливается как лимит открытой нетто-позиции. По каждой находящейся у Банка валюте выставляется лимит потенциального риска. Проявление валютного риска не сможет кардинальным образом повлиять на финансовый результат Банка и выплаты дивидендов акционерам. Процентный риск Процентный риск в ОАО "Липецккомбанк" связан со сдвигами в структуре процентных ставок. Банком определяется разница между объемами активов и пассивов, чувствительных к изменениям процентных ставок в выбранные промежутки времени. После этого рассчитывается изменение процентных доходов Банка в зависимости от неблагоприятного движения процентных ставок при неизменной структуре портфеля активов и пассивов. На основе полученных результатов Банк планирует свою активность на выбранный промежуток времени. Применяемые Банком способы управления процентным риском, такие как согласование объемов активов и пассивов по срокам погашения и востребования, включение в кредитные и депозитные 24 договоры условия об изменении процентной ставки в случае изменения ставки рефинансирования Банка России адекватны и способны защитить вложения акционеров от данного вида риска. Проявление риска роста процентной ставки на привлекаемые ресурсы при недостаточности ликвидности и выходе на внешнее привлечение, а также чувствительность цены облигации к изменениям процентной ставки возможно, однако в силу достаточности мер по управлению ликвидностью это не повлияет на деятельность Банка критически. Ценовой риск Ценовой риск в ОАО «Липецккомбанк» определяется изменением рыночных цен фондовых инструментов, находящихся во владении/доверительном управлении. Учитывая диверсификацию вложений по категориям эмитентов и непрерывный мониторинг ситуации на рынке, реализация ценового риска не сможет вывести финансовое состояние Банка из равновесия. Падение рыночной цены залога ниже залоговой стоимости также может иметь место и снижается путем прогнозирования рыночной стоимости залога на момент окончания действия кредитного договора и расчета дисконта. Риск ликвидности Оценку и управление ликвидностью Банка осуществляет специализированное структурное подразделение – Казначейство. Применяемые для оценки и управления риском ликвидности в ОАО «Липецккомбанк» методы анализа ликвидных разрывов (гэп-анализ), позиционирования платежей (расчет платежной позиции Банка), статистические методы оценки остатков и оборотов по счетам отдельных клиентов и по клиентской базе в целом, методы имитационного моделирования достаточны для своевременного принятия мер по недопущению падения ликвидности Банка. Казначейство ежедневно проводит анализ активов и пассивов с целью выявления дефицита или излишка кредитных ресурсов. Раз в месяц проводится более глубокий анализ состояния ликвидности Банка. Основой для проведения аналитических исследований служит информация, получаемая из автоматизированной банковской системы «Операционный день Банка», и сведений, предоставляемых структурными подразделениями Банка. Риск ликвидности, связанный с затруднением или невозможностью реализации предмета залога нивелируется путем предусмотрения в дисконте дополнительной скидки в цене на реализацию низколиквидных предметов залога. Риск невозможности ликвидации позиции в силу значительного объема по отношению к рынку не является для Банка существенным в силу отсутствия таковых. Операционный риск Работа по управлению операционным риском ведется с учетом Рекомендаций Банка России. В соответствии с данными рекомендациями в Банке назначен служащий, отвечающий за координацию и централизацию управления операционным риском, внутренними документами определены его полномочия, порядок взаимодействия со структурными подразделениями. В рамках работы по управлению операционным риском ведется разработка проектов ряда внутренних документов по управлению операционным риском. Разрабатываемые документы направлены на включение в систему управления операционным риском всех структурных подразделений, формирование у служащих знаний об операционном риске, создание мотивации на выявление факторов и событий операционного риска. Разрабатывается проект аналитической базы данных об операционных потерях. Ведется работа по анализу бизнес-процессов Банка, особое внимание при этом уделяется новым процессам, с целью выявления факторов операционного риска. Действующими внутренними документами Банка определены функции структурных подразделений в области выявления и минимизации операционных рисков, регламентация полномочий по контролю и управлению операционным риском, формы и порядок предоставления отчетности. Операционный риск ОАО "Липецккомбанк" включает в себя следующие типы рисков: Риск персонала Риск потерь вследствие ошибок персонала - управление операционным риском, связанным с ошибками в деятельности персонала, проводится посредством осуществления предварительного и последующего контроля за проведением банковских операций. В целях снижения операционного риска по данному направлению, проведение сделок, расчеты по ним и их учет производятся 25 сотрудниками отдельных независимых подразделений либо разными сотрудниками в рамках одного структурного подразделения. Проведение финансовой операции осуществляется с обязательным уведомлением других структурных подразделений. Функции контроля адекватности параметров сделки дублируются. Риск потерь вследствие злоупотреблений персонала - риск потерь вследствие преднамеренных и умышленных действий работников. Управление риском потерь вследствие злоупотреблений персонала осуществляется посредством разработки и внедрения Отделом по работе с персоналом Банка мотивационной политики, направленной на стимулирование персонала. Деятельность сотрудников, имеющих прямой доступ к денежным ценностям (инкассаторы, кассиры), регламентируется Договорами о полной индивидуальной материальной ответственности. В целях избежания риска приема на службу в ОАО "Липецккомбанк" нежелательной персоны, информация о новом сотруднике проверяется Службой безопасности Банка, проводится предварительное многоступенчатое собеседование, в обязательном порядке устанавливается испытательный срок. В целях снижения риска злоупотребления персонала, задействованного в процессе кредитования, функционирует коллегиальный орган принятия решения на основе голосования - Кредитный комитет. В целях снижения риска материальной заинтересованности персонала, связанного с приобретением различного рода дорогостоящих ТМЦ, проводится тендер на поставку, решение принимается коллегиально, все процедуры оформляются протоколами. Кадровый риск - риск, связанный с нарушением технологий, процедур и корпоративных правил, со сбоями во внутреннем контроле, невыполнением должностных обязанностей, низкой квалификацией. Структурные подразделения ОАО "Липецккомбанк" на постоянной основе проводят внутреннее обучение в форме лекций, дискуссий, тестовых занятий, "круглых столов", анализа реальных ситуаций. Сотрудники Банка на регулярной основе проходят внешнее обучение. Его целью является повышение квалификации персонала Банка, систематическое обновление знаний и навыков персонала, слежение за динамикой процессов, происходящих в банковской сфере. Риск невыполнения должностных инструкций, планов на квартал/год контролируется руководителем каждого подразделения и проводимыми проверками сотрудниками СВК Банка. Технологический риск Риск отказов, сбоев, поломок оборудования, техники. Для минимизации данного вида риска в ОАО "Липецккомбанк" на постоянной основе проверяется исправность технологического оборудования, компьютерной техники, проводятся регламентные работы по обслуживанию, устраняются возникающие проблемы, неполадки, а также потенциально возможные угрозы отказов/поломок/сбоев. На постоянной основе проводятся профилактические осмотры и ремонты технологического оборудования. В целях избежания риска дополнительных расходов на ремонт/замену технических устройств, их приобретение осуществляется в специализированных торговых центрах (авторизированных дилеров) при безоговорочном наличии гарантии и сервисном обслуживании. Информационный риск Риск потерь вследствие использования в работе недостоверной информации, невозможности ее получения, риск утечки информации. Информационный риск минимизируется посредством проведения постоянного мониторинга используемой в работе информации на предмет точности, достоверности, а также адекватности рыночной конъюнктуре со стороны подразделения, заинтересованного в достоверности требующейся информации. При принятии решений во внимание принимается проверенная, достоверная и объективная информация. В целях минимизации риска получения и использования в работе недостоверной информации при работе на рынке ценных бумаг, рынке межбанковского кредитования, при прочих операциях подразделения применяют одновременно несколько альтернативных источников, которые накладываются друг на друга и позволяют выделить общую составляющую. Информация, предоставляемая клиентами (заемщиками Банка), в обязательном порядке проверяется Службой безопасности ОАО «Липецккомбанк». Служба безопасности осуществляет проверку судимости заемщика, его пребывания в розыске, наличие неисполненных обязательств перед кредиторами, участие в судебных разбирательствах. Отсутствие информации служит в каждом случае настораживающим фактором, увеличивающим риск, и является сигналом к неприятию, уменьшению либо закрытию позиции под риском. 26 Риск внешних воздействий (риск физического вмешательства). Риск финансовых потерь вследствие пожара, стихийных бедствий, иных форс-мажорных обстоятельств. Риск внешних воздействий снижается посредством подписания договоров страхования имущества Банка, включая здания, автотранспорт, ремонтно-отделочные работы, прочее имущество. В целях предотвращения риска возникновения пожароопасной обстановки, угрожающей жизни и здоровью работников и клиентов Банка, в помещениях офисных зданий Банка установлена охраннопожарная сигнализация, безукоризненно соблюдаются требования противопожарной безопасности. Каждый вновь принимающийся работник проходит обязательный инструктаж по технике безопасности. В помещении и по периметру здания осуществляется непрерывное видеонаблюдение с записью внешней обстановки. В помещениях Банка установлены тревожные кнопки вызова милиции. Таким образом, операционные риски ОАО «Липецккомбанк» подвержены тщательному контролю, управлению и не представляют угрозы для вложений акционеров. 3.5.4. Правовые риски Правовые риски означают риск возникновения у Банка убытков вследствие допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности, а также вследствие несовершенства правовой системы. Применяемые в ОАО «Липецккомбанк» методы минимизации данного риска включают: - соблюдение нормативных правовых актов Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка; - осуществление контроля за соответствием банковских операций и других сделок, условий заключенных договоров, нормативным правовым актам и внутренним документам Банка: - мониторинг изменений, внесенных в нормативно-правовые акты Российской Федерации и своевременность отражения этих изменений во внутренних документах Банка; - своевременность и порядок информирования работников Банка об изменениях нормативноправовых актов Российской Федерации, относящихся к компетенции Банка, об изменениях внутренних документов; - поддержка эффективной защиты прав и интересов Банка во взаимоотношениях с клиентами, органами власти и управления при решении правовых вопросов в судах; - привязка новых банковских продуктов к действующим нормам гражданского права с учетом мирового банковского опыта. Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью кредитных организаций, которые могли бы негативно сказаться на результатах деятельности ОАО «Липецккомбанк», а также на результатах текущих судебных процессов с участием Банка, - крайне минимальны, т.к. Банк своевременно реагирует на изменения нормативно-правовых актов, связанных с деятельностью кредитных организаций, постоянно обобщает и анализирует судебные процессы с участием Банка и иных кредитных организаций. Текущие судебные процессы не могут негативно сказаться на результатах деятельности Банка. В целях снижения правовых рисков юридическая служба ОАО «Липецккомбанк» осуществляет правовой контроль за соответствием требованиям законодательства действий и решений подразделений и должностных лиц Банка. Данный контроль заключается в обязательной проверке полномочий органа или должностного лица на принятие данного вида решения либо совершения действия, соблюдения установленной процедуры принятия решения, соответствия действий или решений требованиям действующего законодательства, учредительных документов Банка. Договоры и прочие документы в обязательном порядке подлежат аудиту и визированию Юридической службой Банка и должны соответствовать типовым формам, предварительно утвержденным Генеральным директором при согласовании с Юридической службой. 3.5.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации - эмитента Влияние текущих судебных процессов на финансовое положение ОАО «Липецккомбанк» несущественно и не может повлечь серьезных последствий. Для осуществления деятельности на рынке банковских услуг Липецккомбанк обладает бессрочной Генеральной лицензией №1242, выданной ЦБ РФ. Функционирование дочерних обществ находится под постоянным контролем и их финансовые результаты не смогут повлиять на результат работы Банка и выплаты дивидендов акционерам. 27 IV. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 4.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 4.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации - эмитента Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» Сокращенное фирменное наименование ОАО «Липецккомбанк» Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента. Дата изменения Тип изменения Полное наименование до изменения Сокращенное наименование до изменения Основание изменения 1 2 3 4 5 20.12.1990 изменение орг. правовой формы Липецкое областное управление Жилсоцбанка (Государственный специализированный банк) - Изменение формы собственности по решению собрания пайщиков. 18.03.1992 изменение орг. правовой формы Липецкий коммерческий банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" (паевой) КБ "Липецккомбанк" Изменение формы собственности по решению собрания акционеров. 24.10.1997 изменение орг. правовой формы Акционерный банк развития и "Липецккомбанк" акционерное общество) АБ "Липецккомбанк" Изменение формы собственности по решению собрания акционеров, а также в следствие изменения закона "Об акционерных обществах". социального строительства (Открытое 4.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента Основной государственный регистрационный номер (МНС России) Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц Дата регистрации в Банке России Номер лицензии на осуществление банковских операций Дата получения лицензии 1024800001852 29.08.2002. Управление МНС России по Липецкой области 20.12.1990 г. 1242 12.02.2003 г. Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация: Вид лицензии Брокерская деятельность Номер лицензии 048-03793 – 100000 Дата получения 13.12.2000г. Орган, выдавший лицензию Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг 28 Срок действия лицензии Вид лицензии Без ограничения срока действия Дилерская деятельность Номер лицензии 048-03854-010000 Дата получения 13.12.2000г. Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг Без ограничения срока действия Деятельность по управлению ценными бумагами Номер лицензии 048-03902 -001000 Дата получения 13.12.2000г. Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг Без ограничения срока действия Депозитарная деятельность Номер лицензии 048-04172-000100 Дата получения 20.12.2000г. Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг Без ограничения срока действия Лицензия на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации Номер лицензии 581У Дата получения 17.02.2004 г. Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России До 17 февраля 2009г. Лицензия на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств Номер лицензии 580Р Дата получения 17.02.2004 г. Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России До 17 февраля 2009г. Лицензия на осуществление технического 29 обслуживания шифровальных (криптографических) средств Номер лицензии 579Х Дата получения 17.02.2004 г. Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России До 17 февраля 2009г. Лицензия на строительство зданий и сооружений 1 и 2 уровней ответственности в соответствии с государственным стандартом Номер лицензии ГС-1-48-02-27-0-4825005381-000905-1 Дата получения 12.04.2004 г. Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Вид лицензии Номер лицензии Дата получения Орган, выдавший лицензию Государственный комитет Российской Федерации по строительству и жилищнокоммунальному комплексу По 12 апреля 2007г. Лицензия на осуществление финансовой аренды (лизинга) на территории Российской Федерации 1646 11.04.2001 г. Комиссия при Минэкономразвития России по лицензированию финансовой аренды (лизинга) в Российской Федерации Срок действия лицензии Пять лет 4.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента Кредитная организация - эмитент создана в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности». Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" (далее по тексту - "Банк") является самостоятельным Банком, учрежденным на базе областного Управления Жилсоцбанка по решению собрания пайщиков 04.10.1990 г. с капиталом в размере 7,5 тыс.руб. Первоначальными учредителями выступили 21 предприятие промышленной инфраструктуры Липецкой области. Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента. В Книге государственной регистрации кредитных организаций Банк зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 20.12.1990г. за номером 1242. Целью создания универсального коммерческого Банка являлось: - расширение рынка банковских услуг; - банковское обслуживание клиентов различных организационно-правовых форм и совершенствование расчетно-кассового обслуживания; - развитие филиальной сети на территории РФ. Наряду с традиционными операциями по кредитованию, расчетам и кассовому обслуживанию, планировались факторинговые и лизинговые операции, покупка - продажа ценных бумаг, оказание различных консультационных услуг. 30 За 14 лет работы на финансовом рынке России Банк превратился в стабильно работающую кредитную организацию, имеющую в своем составе 4 филиала, 5 дополнительных офисов. Во многом успех Банка объясняется составом его акционеров, где мажоритарным акционером банка на сегодня является ОАО "Новолипецкий металлургический комбинат" – одна из крупнейших в России вертикально-интегрированных металлургических компаний. По объему производства продукции Новолипецкий комбинат занимает четвертое место в отечественной металлургии, при этом на протяжении последних лет неизменно занимает первое место по объему прибыли. Вхождение в состав акционеров ОАО "НЛМК" укрепило позиции Банка на финансовом рынке не только Липецкой области, но и России, дало начало новым финансовым потокам, создало имидж Банку, как перспективного партнера для различных финансовых институтов и других участников рынка. Приоритетом Банка был и остается ориентир на интересы бизнеса каждого клиента, на разработку индивидуальных продуктов и оптимизацию финансовых операций. Такие услуги выгодно отличают Банк от местных филиалов инорегиональных Банков, когда на первый план в любой сфере бизнеса выходят гибкость и оперативность в принятии управленческих решений. Кредитование реального сектора экономики - одно из важнейших и приоритетных направлений банковской финансовой политики. Банком разработана собственная программа поддержки малых предприятий, частью которой является проведение ежегодных конкурсов инвестиционных проектов. Победители конкурсов получили доступ к долгосрочным кредитным ресурсам (сроком до 3 лет), а жители города Липецка уже сегодня почувствовали положительные результаты реализации таких программ. Одним из востребованных банковских продуктов, внедренного в практику Банка и получившего постоянно растущий спрос со стороны средних и малых предприятий - это лизинговые операции. На 01.10.2005 г. услугами лизинга воспользовалось 55 предприятий и организаций Липецкой, Белгородской, Саратовской и Московской областей. Помимо корпоративного кредитования, Банком разработаны и успешно реализованы схемы потребительского кредитования в местах продажи товаров народного потребления, либо оказания сервисных услуг. Внедрение таких схем позволило Банку удовлетворить не только растущий спрос населения на вышеуказанные товары, но и значительно ускорить товарооборот розничных точек продаж г. Липецка (бытовая техника, автомобили, мебель, вычислительная техника, строительные материалы, туризм), заключивших с Банком договор о взаимном сотрудничестве. 4.1.4. Контактная информация Место нахождения кредитной организации – эмитента Номер телефона, факса 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д. 8 (0742) 72-59-55 факс (0742) 72-08-31 Адрес электронной почты [email protected] Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах www.kombank.ru Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента: Специальное подразделение кредитной организации-эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации-эмитента не сформировано. 4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ИНН: 4825005381 4.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента Наименование Дата открытия Елецкий филиал Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" 20.12.1990 31 Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон 399770, Липецкая обл., г. Елец, ул. Ленина, д.79 (267) 2-00-75, (267) 2-02-11 ФИО руководителя Докукина Наталья Анатольевна Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 Наименование Московский филиал Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Дата открытия 11.01.2002 Место нахождения 109004, г. Москва, 2-й Автозаводский проезд, дом 2 Телефон (095)502-93-40 ФИО руководителя Бельковский Юрий Геннадьевич Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 Наименование Старооскольский филиал Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Дата открытия 08.02.2005 Место нахождения 309530, Белгородская Комсомольский, д. 71 Телефон (0725) 44-27-00 ФИО руководителя Шарапова Галина Сергеевна Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 Наименование Туапсинский филиал Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства “Липецккомбанк” Дата открытия 01.04.2005г. Место нахождения обл., г. Старый Оскол, пр. 352800, Краснодарский край, г.Туапсе, Морской бульвар, д.2 Телефон (86167) 7-02-40 ФИО руководителя Черкашина Марина Вартановна 32 Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005г. Наименование Дополнительный офис "Советское отделение" Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Дата открытия 25.01.1999 Место нахождения 398001, г. Липецк, ул. Первомайская, д.66 Телефон (0742) 77-37-85 ФИО руководителя Барятинская Елена Валерьевна Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 Наименование Дополнительный офис "Грязинское отделение" Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Дата открытия 21.05.2002 Место нахождения 399300, Липецкая обл., г. Грязи, ул. Красная площадь,32-А Телефон (07461)2-10-42, (0742) 2-56-83 ФИО руководителя Попова Лариса Михайловна Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 Наименование Дополнительный офис "Лебедянское отделение" Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Дата открытия 24.07.2002 Место нахождения 399610, Липецкая обл., г. Лебедянь, ул. Победы, д.5 Телефон (266) 5-20-15 ФИО руководителя Тарасова Алла Николаевна Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 Наименование Дополнительный офис "Данковское отделение" Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" 33 Дата открытия 24.07.2002 Место нахождения 399820, Липецкая обл., г. Данков. ул. Мира, д.11 Телефон (265) 6-07-41 ФИО руководителя Пашенцев Михаил Вячеславович Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 Наименование Дополнительный офис "Новолипецкое отделение" Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Дата открытия 30.10.2002 398005, г. Липецк, ул. М. Расковой, д.2а Место нахождения Телефон (0742) 70-67-34 ФИО руководителя Плотников Дмитрий Васильевич Срок действия доверенности руководителя 31.12.2005 4.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 4.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента ОКВЭД: 65.12 – прочее денежное посредничество 4.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента Виды банковских операций и сделок, с указанием валюты их осуществления: Проведение банковских операций осуществляется в соответствии с Генеральной лицензией, выданной Банком России 21 февраля 2003 года. Банк на основании банковской лицензии имеет право осуществлять как в рублях, так и в валюте иностранных государств, следующие банковские операции: - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); -размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет; -открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; -осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам; -инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; -купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; -выдача банковских гарантий; -осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Ограничения и разрешения на осуществление банковских операций и сделок: Осуществление банковских операций и сделок Банк производит в соответствии с Генеральной лицензией и лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и ограничений не имеет. 34 Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности) в общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг. В общем объеме доходов Банка наибольший удельный вес занимают проценты по ссудам, предоставленным клиентам , а именно: 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 01.10.2005 80% 80% 80% 80% 80% 81% Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений Доходы банка за 3 квартал 2005 г. увеличились по сравнению с предыдущим кварталом на 8,6% и составили 868 млн. руб. Вследствие расширения объема и спектра предоставляемых услуг клиентам, увеличения количества открытых счетов юридических лиц за 3 квартал 2005 г. прирост доходов на 10% и более сложился по следующим видам услуг и составил: - доходы по операциям с ценными бумагами – 238%; - доходы от операций на валютном рынке – 125,8%; - комиссионные доходы по кассовому обслуживанию – 116,9%; - комиссионные доходы по расчетному обслуживанию, в т.ч. по операциям с пластиковыми картами – 126,8%; комиссионные доходы от инкассации – 127,7%. 4.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента Совместная деятельность ОАО «Липецккомбанк» с другими организациями за 5 последних завершенных финансовых лет не осуществлялась. 4.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента планы в отношении будущей деятельности: ОАО «Липецккомбанк» планирует продолжать свою деятельность в качестве универсальной кредитной организации. Основные задачи Банка на ближайшие годы: - увеличение собственных средств Банка; - увеличение объема привлеченных средств клиентов, как юридических лиц так и физических лиц; - дальнейший рост объема кредитования реального сектора экономики и потребительского кредитования, в т.ч. ипотечное кредитование, скоринговое кредитование; - развитие операций по доверительному управлению клиентскими активами; - внедрение новых информационных технологий; - совершенствование организационной структуры Банка. планы в отношении источников будущих доходов: Как и ранее основным источником доходов Банка будут выступать процентные доходы от операций по кредитованию реального сектора экономики и прочих размещений. Одновременно будет повышаться роль непроцентных доходов в формировании положительного финансового результата. 35 4.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях Организация: Ассоциация Российских банков Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ИНН: 7710115545 Место нахождения: 121069, г. Москва, Скатертный пер., 20, стр.1 Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации: Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной организации. Дата вступления: 17.04.1992г. Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен. Организация: Липецкая торгово-промышленная палата РФ Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ИНН: 4825001796 Место нахождения: 398050, г. Липецк, ул. Скороходова, 2 Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации: Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной организации. Дата вступления: 16.01.1996г. Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен. Организация: Российская национальная ассоциация SWIFT. Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ИНН: 7728122582 Место нахождения: 121099, г. Москва, Шубинский пер., 6 Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации: Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной организации. Дата вступления: 12.03.2002г. Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен. Организация: Ассоциация MasterCard Int. Юрисдикция: БЕЛЬГИЯ ИНН: нет Место нахождения: Бельгия, Ватерлоу. Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации: Являемся участником данной ассоциации в качестве аффилированного члена и осуществляем деятельность на основании Лицензионного соглашения. Дата вступления: 12.04.2004г. Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен. Организация: Региональное объединение работодателей «Союз промышленников и предпринимателей Липецкой области» Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ИНН: 4823023473 Место нахождения: 398050, г. Липецк, ул. Ленина, д.23, к.22. Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации: Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной организации. 36 Дата вступления: 01.12.2003г. Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен. Организация: Негосударственный пенсионный фонд «Социальное развитие» Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ИНН: 4826021717 Место нахождения: 398005, г. Липецк, ул. Фрунзе, д.6а. Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации: Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной организации. Дата вступления: 31.12.2002г. Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен. 4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента 1. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Место нахождения Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к кредитной организации - эмитенту Закрытое акционерное общество "Динамика" ЗАО "Динамика" 121096, г. Москва, ул. Барклая, д.7/1 корп.2 Доля в УК 90% Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда дочернее или зависимое 90%; общество является акционерным обществом, - также доли обыкновенных акций 90% дочернего или зависимого общества, принадлежащих кредитной организации эмитенту Размер доли участия дочернего и/или зависимого общества в уставном капитале Долей кредитной организации - эмитента, а в случае, когда кредитная организация участия в эмитент является акционерным обществом, - также доли обыкновенных акций уставном кредитной организации - эмитента, принадлежащих дочернему и/или зависимому капитале не обществу имеет Производство печатной, аудио-визуальной и иной информационной продукции; Описание основного вида деятельности общества осуществление редакционно-издательской, лизинговой деятельности; диллерские, дистрибьютерские услуги Организация создана с целью осуществления деятельности, связанной с производством печатной и иной информационной Описание значения такого общества для продукции; осуществления редакционнодеятельности кредитной организации - эмитента издательской, лизинговой деятельности, а также оказания диллерских и дистрибьютерских услуг. Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета), включая председателя совета директоров (наблюдательного совета), дочернего и/или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 37 Причины, объясняющие отсутствие совета директоров (наблюдательного совета) дочернего и/или зависимого общества: Совет директоров (наблюдательный совет) данного общества не избран (не сформирован). Персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) дочернего и/или зависимого общества: Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Причины, объясняющие отсутствие коллегиального исполнительного органа дочернего и/или зависимого общества: Наличие коллегиального исполнительного органа не предусмотрено учредительными документами. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа дочернего и/или зависимого общества: ФИО Чернышев В.В. Год рождения Нет сведений Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента Долей участия в уставном капитале не имеется Доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций кредитной организации – эмитента Долей обыкновенных акций не имеется Информация по управляющей организации (управляющему) единоличного органа дочернего и/или зависимого общества: исполняющей функции Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 2. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ЛКБ - Финанс" ООО "ИК" ЛКБ - Финанс" Место нахождения 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, 8 Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к кредитной Доля в УК -100% организации - эмитенту Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда дочернее или 100%; зависимое общество является акционерным обществом, - также доли 100% обыкновенных акций дочернего или зависимого общества, принадлежащих кредитной организации - эмитенту Размер доли участия дочернего и/или зависимого общества в уставном капитале кредитной организации – эмитента, а в случае, когда кредитная Долей участия в организация – эмитент является акционерным обществом, - также доли уставном капитале обыкновенных акций кредитной организации – эмитента, принадлежащих не имеется дочернему и/или зависимому обществу Описание основного вида деятельности Лизинговая деятельность, работа с ценными общества бумагами Описание значения такого общества для Организация создана с целью осуществления деятельности кредитной организации - лизинговой деятельности и работы с ценными эмитента бумагами Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета), включая председателя совета директоров (наблюдательного совета), дочернего и/или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 38 Причины, объясняющие отсутствие совета директоров (наблюдательного совета) дочернего и/или зависимого общества: Совет директоров (наблюдательный совет) данного общества не избран (не сформирован). Персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) дочернего и/или зависимого общества: Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Причины, объясняющие отсутствие коллегиального исполнительного органа дочернего и/или зависимого общества: Наличие коллегиального исполнительного органа не предусмотрено учредительными документами Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа дочернего и/или зависимого общества: ФИО МИТРОХИН В.Н. Год рождения 1969г. Доля в уставном организации – эмитента капитале кредитной Доля обыкновенных организации – эмитента. акций кредитной Долей участия в уставном капитале не имеется Долей обыкновенных акций не имеется Информация по управляющей организации (управляющему) единоличного органа дочернего и/или зависимого общества: исполняющей функции Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 4.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. Отчетная дата: 01.01.2001 г. Здания и сооружения Легковой а/транспорт ,легкий грузовой а/транспорт, конторское оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных Оборудование, транспортные средства и другие ОС не включенные в 1 и 2 категории Итого: Отчетная дата: 01.01.2002 г. Здания и сооружения Легковой а/транспорт, легкий грузовой а/транспорт, конторское оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных Оборудование, транспортные средства и другие ОС не включенные в 1 и 2 категории Итого: 23835 1548 6896 2724 991 31722 362 4634 26732 1794 9084 2946 2146 37962 485 5225 39245 2134 20797 4380 4259 750 Отчетная дата: 01.01.2003 г. Здания и сооружения Легковой а/транспорт, легкий грузовой а/транспорт, конторское оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных Оборудование, транспортные средства и другие ОС не 39 включенные в 1 и 2 категории Итого: 64422 7143 84094 258 84352 13967 13967 117348 258 117606 34749 34749 Отчетная дата: 01.01.2004 г. Основные средства Земля Итого: Отчетная дата: 01.01.2005 г. Основные средства Земля Итого: Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств. В ОАО «Липецккомбанк» используется линейный метод начисления амортизации основных средств. Способ проведения переоценки основных средств. Переоценка основных средств проводилась по состоянию на 1 января 1997 года с использованием коэффициентов Госкомстата и отражением результатов переоценки в балансе Банка. Наименование группы объектов основных средств 1 Балансовая стоимость основных средств до переоценки, тыс. руб. Восстановительная стоимость основных средств после переоценки, тыс. руб. Дата и способ переоценки /методика оценки полная остаточная полная остаточная 2 3 4 5 6 22287 23835 22287 - 4172 6896 4172 - 629 991 629 - 27088 31722 27088 - 24938 26732 24938 - 6138 9084 6138 - Отчетная дата: 01.01.2001 Здания и 23835 сооружения Легковой а/транспорт ,легкий грузовой а/транспорт, конторское оборудование и мебель, 6896 компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных Оборудование, транспортные средства и другие 991 ОС не включенные в 1 и 2 категории 31722 Итого: Отчетная дата: 01.01.2002 Здания и 26732 сооружения Легковой а/транспорт, 9084 легкий грузовой 40 а/транспорт, конторское оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных Оборудование, транспортные средства и другие ОС не включенные в 1 и 2 категории Итого: 2146 1661 2146 1661 - 37962 32737 37962 32737 - 37111 39245 37111 - 16538 20797 16538 - 3630 4380 3630 - 57279 64422 57279 - 70127 84094 70127 - 258 70385 258 84352 258 70385 - 82599 117348 82599 - 258 82857 258 117606 258 82857 - 108299 164053 108299 - 258 108557 258 164311 258 108557 - Отчетная дата: 01.01.2003 Здания и 39245 сооружения Легковой а/транспорт, легкий грузовой а/транспорт, конторское оборудование и мебель, 20797 компьютерная техника, информационные системы и системы обработки данных Оборудование, транспортные средства и другие 4380 ОС не включенные в 1 и 2 категории Итого: 64422 Отчетная дата: 01.01.2004 Основные 84094 средства 258 Земля Итого: 84352 Отчетная дата: 01.01.2005 Основные 117348 средства 258 Земля Итого: 117606 Отчетная дата: 01.10.2005 Основные 164053 средства 258 Земля Итого: 164311 41 Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента. Планов по замене, выбытию основных средств нет. Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента Фактов обременения основных средств нет. 42 V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 5.1.1. Прибыль и убытки Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация-эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет. (тыс. руб.) N п/п Наименование статей 01.01.01 01.01.02 01.01.03 01.01.04 Проценты полученные и аналогичные доходы от: 1 Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках 2 Ссуд, предоставленных 3 Средств, переданных в лизинг 4 Ценных бумаг 5 Других источников 6 Итого проценты полученные доходы: (ст. 1 + 2 + 3+ 4 + 5) другим клиентам с фиксированным доходом 2425,00 12594,00 39307,00 36488,00 7621,00 34922,00 102971,00 241980,00 0,00 361,00 789,00 2638,00 1561,00 6608,00 4862,00 8214,00 276,00 429,00 785,00 728,00 11883,00 54914,00 148714,00 290048,00 0,00 102,00 2316,00 131,00 4062,00 17519,00 57552,00 94643,00 958,00 4423,00 14212,00 11319,00 149,00 192,00 1628,00 2702,00 5169,00 22236,00 75708,00 108795,00 6714,00 32678,00 73006,00 181253,00 10022,00 13702,00 19206,00 31242,00 42,00 93,00 53,00 71,00 9980,00 13609,00 19153,00 31171,00 1360,00 9644,00 46037,00 386021,00 375,00 1588,00 8526,00 10213,00 23,00 13,00 5,00 0,00 200,00 516,00 1090,00 1938,00 1958,00 11761,00 55658,00 398172,00 18652,00 58048,00 147817,00 610596,00 и аналогичные Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 7 Привлеченным средствам займы и депозиты банков, включая 8 Привлеченным средствам включая займы и депозиты других клиентов, 9 Выпущенным долговым ценным бумагам 10 Арендной плате 11 Итого проценты, уплаченные расходы: (ст. 7 + 8 + 9+ 10) 12 Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6 - ст. 11) 13 Комиссионные доходы 14 Комиссионные расходы 15 Чистый комиссионный доход (ст. 13 -ст. 14) 16 17 и аналогичные Прочие операционные доходы: Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества 18 Доходы, полученные в форме дивидендов 19 Другие текущие доходы 20 Итого прочие операционные (ст. 16 + 17 + 18 + 19) 21 Текущие доходы: (ст. 12 + 15 + 20) доходы: 43 Прочие операционные расходы: 22 Расходы на содержание аппарата 6840,00 18235,00 28886,00 47329,00 23 Эксплуатационные расходы 4911,00 11580,00 24977,00 56319,00 24 Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 811,00 6340,00 41287,00 371767,00 Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг 144,00 217,00 777,00 2412,00 2217,00 3026,00 6751,00 10349,00 14923,00 39398,00 102678,00 488176,00 3729,00 18650,00 45139,00 122420,00 -923,00 3207,00 7111,00 27850,00 76,00 -37,00 -95,00 -96,00 0,00 1249,00 2789,00 -335,00 4576,00 14231,00 35334,00 95001,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4576,00 14231,00 35334,00 95001,00 1424,00 8133,00 12603,00 29401,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4576,00 14231,00 35334,00 95001,00 25 26 Другие текущие расходы 27 Всего прочих операционных (ст. 22 + 23 + 24 + 25 + 26) 28 Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст. 21 - ст. 27) 29 30 Изменение величины потери по ссудам резервов расходов: на возможные Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери 31 Изменение величины прочих резервов 32 Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов: (ст. 28 - 29 30 - 31) 33 Непредвиденные доходы непредвиденных расходов 34 Чистые текущие непредвиденных 33) за вычетом доходы с учетом доходов/расходов (ст. 32 + ст. 35 Налог на прибыль <*> 36 Отсроченный налог на прибыль 36а Непредвиденные расходы налогообложения 37 Прибыль (убыток) - ст. 36 - ст. 36а) за после отчетный период: (ст. 34 с 01.01.2005 г. № п/п 1 1 2 3 4 5 6 7 8 Наименование статьи 2 Проценты полученные и аналогичные доходы от: Размещения средств в кредитных организациях Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) Ценных бумаг с фиксированным доходом Других источников Всего процентов полученных и аналогичных доходов Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: Привлеченным средствам кредитных организаций Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 01.01.05 01.10.05 3 4 26103 447674 48 503 455 572 0 1298 1017 476092 0 6 333 935 511 343 29 234705 0 228 266 44 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Выпущенным долговым обязательствам Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов Чистые процентные и аналогичные доходы Чистые доходы от операций с ценными бумагами Чистые доходы от операций с иностранной валютой Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами Чистые доходы от переоценки иностранной валюты Комиссионные доходы Комиссионные расходы Чистые доходы от разовых операций Прочие чистые операционные доходы Административно-управленческие расходы Резервы на возможные потери Прибыль до налогообложения Начисленные налоги (включая налог на прибыль) Прибыль (убыток) за отчетный период 6461 241195 2 314 230 580 234897 14618 32393 0 280 763 28 510 18 636 0 -298 54018 571 -11 -1277 140588 -60825 132356 33811 98545 315 54 076 946 467 - 7 177 137 218 - 79 590 157 836 29 624 128 212 Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей. Динамика показателей финансово-экономической деятельности Банка демонстрирует его устойчивое финансовое положение. Показатели финансово-экономической деятельности Банка за 5 завершенных финансовых лет изменились следующим образом: увеличение (раз) Дата Валюта баланса Средства клиентов Кредитный портфель Капитал 01.01.2001 5,2 1,8 11,3 2 01.01.2002 2,1 11,4 4,8 5,6 01.01.2003 3,4 3,3 2,3 2,6 01.01.2004 1,3 1,4 2,4 1,3 01.01.2005 3,0 3,1 1,8 1,2 01.10.2005 1,2 1,2 1,3 103% Мнение каждого из таких органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванными причинами изменения прибыли, отсутствуют. 5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности Дата 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 01.10.2005 Темп роста (раз) 3,1 2,5 2,7 1,3 1,2 Факторы роста Рост объема кредитных вложений Рост объема кредитных вложений Рост объема кредитных вложений Рост объема кредитных вложений Рост объема операций на рынке ценных бумаг Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванными причинами изменения прибыли, отсутствуют. 45 5.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность капитала экономические нормативы: На 01.01.2001 года № Статья H1 Достаточности капитала, % min H2 Мгновенной ликвидности, % min H3 Текущей ликвидности, % min H4 Долгосрочной ликвидности, % max H5 Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max H8 Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max* H9 Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max H9,1 Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max H10 Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max H11 Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max H11,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max H12 Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max H12,1 Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max H13 Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max H14 Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min Норматив Факт 10,0 24,6 20,0 63,2 70,0 72,2 120,0 12,2 20,0 63,7 25,0 800,0 25,0 20,0 50,0 2,0 3,0 100,0 400,0 25,0 5,0 100,0 23,0 199,5 97,7 0,0 0,0 0,1 0,2 31,4 0,0 4,1 1,8 44,9 10,0 0,0 Причины невыполнения нормативов: * Согласно Указаниям Банка России N795-У от 24.05.2000г. не учитывается выполнение норматива Н8 при классификации банков в соответствии с требованиями Указания Банка России от 31.03.2000г. N766-У " О критериях определения финансового состояния кредитных организаций ". На 01.01.2002 года № Статья H1 Достаточности капитала, % min H2 Мгновенной ликвидности, % min H3 Текущей ликвидности, % min H4 Долгосрочной ликвидности, % max H5 Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max H8 Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max H9 Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max H9,1 Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max H10 Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max H11 Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max H11,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max H12 Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max H12,1 Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max H13 Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max H14 Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min Норматив Факт 10,0 36,8 20,0 62,5 70,0 92,0 120,0 14,3 20,0 49,7 25,0 800,0 25,0 20,0 50,0 2,0 3,0 100,0 400,0 25,0 5,0 100,0 12,9 129,1 17,3 12,3 12,3 0,4 0,5 32,3 0,0 0,7 0,3 40,3 10,0 0,0 46 На 01.01.2003 года № Статья Норматив Факт H1 Достаточности капитала, % min 10,0 32,2 H2 Мгновенной ликвидности, % min 20,0 59,8 H3 Текущей ликвидности, % min 70,0 84,2 H4 Долгосрочной ликвидности, % max 120,0 24,9 H5 Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных 20,0 59,0 активов), % min H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max 25,0 12,3 H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max 800,0 137,1 H8 Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max 25,0 52,5 H9 Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max 20,0 5,3 H9,1 Совокуп. величина кредитов, выданных акционерам, % max 50,0 5,3 H10 Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max 2,0 0,2 H10,1 Совокуп. величина кредитов, выданных инсайдерам, % max 3,0 0,4 H11 Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max 100,0 45,4 H11,1 Макс. размер обязательств перед нерезидентами, % max 400,0 0,0 H12 Исп. собств.средств для приобр. долей др. юр. лиц, % max 25,0 0,0 H12,1 Исп. собств. средств для приобр. долей одного юр. лица, % 5,0 0,0 max H13 Норматив риска собственных вексельных обязательств, % 100,0 18,1 max H14 Норматив ликвидности по операциям с драгоценными 10,0 0,0 металлами, % min Причины невыполнения нормативов: * Согласно Указаниям Банка России N795-У от 24.05.2000г. не учитывается выполнение норматива Н8 при классификации банков в соответствии с требованиями Указания Банка России от 31.03.2000г. N766-У " О критериях определения финансового состояния кредитных организаций ". На 01.01.2004 года № Статья H1 Достаточности капитала, % min H2 Мгновенной ликвидности, % min H3 Текущей ликвидности, % min H4 Долгосрочной ликвидности, % max H5 Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max H8 Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max* H9 Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max H9,1 Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max H10 Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max H11 Максимальный размер привл. ден. вкладов населения, % max H11,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max H12 Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max H12,1 Исп. собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max H13 Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max H14 Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min Норматив Факт 10,0 24,4 20,0 80,3 70,0 85,9 120,0 89,2 20,0 33,5 25,0 800,0 25,0 20,0 50,0 2,0 3,0 100,0 400,0 25,0 5,0 100,0 20,5 278,5 49,9 0,0 0,0 0,2 0,3 85,7 0,0 0,1 0,1 10,5 10,0 0,0 Причины невыполнения нормативов: * Согласно Указаниям Банка России N795-У от 24.05.2000г. не учитывается выполнение норматива Н8 при классификации банков в соответствии с требованиями Указания Банка России от 31.03.2000г. N766-У " О критериях определения финансового состояния кредитных организаций ". 47 На 01.01.2005 года № Статья H1 Достаточности капитала, % min H2 Мгновенной ликвидности, % min H3 Текущей ликвидности, % min H4 Долгосрочной ликвидности, % max H5 Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max H9,1 Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max H12 Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max На 01.10.2005 года № Статья H1 Достаточности капитала, % min H2 Мгновенной ликвидности, % min H3 Текущей ликвидности, % min H4 Долгосрочной ликвидности, % max H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max H9,1 Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max H12 Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max Норматив Факт 10,0 15,4 15,0 83,5 50,0 99,6 120,0 98,0 20,0 59,8 25,0 800,0 50,0 3,0 25,0 23,2 441,7 30,6 1,1 0 Норматив Факт 10,0 11,4 15,0 77,1 50,0 88,6 120,0 101,5 25,0 22,9 800,0 577,8 50,0 5,4 3,0 1,5 25,0 0 * норматив общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов) Н5 отменен с 24.04.2005г. Предполагаемые данные на момент завершения выпуска ценных бумаг: № H1 H2 H3 H4 H6 H7 H9,1 H10,1 H12 Статья Достаточности капитала, % min Мгновенной ликвидности, % min Текущей ликвидности, % min Долгосрочной ликвидности, % max Максимальный размер риска на одного заемщика, % max Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max Норматив Факт 10,0 12 15,0 70 50,0 80 120,0 80 25,0 23 800,0 550 50,0 25 3,0 1,3 25,0 - Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. На протяжении последних пяти лет ОАО «Липецккомбанк» имел достаточный уровень ликвидности. Все нормативы по ликвидности (Н2, Н3, Н4, Н5) выполнялись. Колебания значений нормативов ликвидности в рамках установленных ЦБ РФ границ являются допустимыми и отражают изменения структуры баланса, связанные с расширением сети продаж и изменением конъюнктуры рынка. Собственные средства Банка за 9 месяцев 2005 г. увеличились на 26 182 т.р., что составляет 103% к уровню начала года. Норматив Н1 соблюдается. В течение 5 лет наблюдается снижение показателя Н1 с 24,6 (на 01.01.2001г.) до 11,4 (на 01.10.2005г.), что связано с расширением активных операций ОАО «Липецккомбанк». Капитал Банка удовлетворяет имеющийся объем активных операций. Однако, в соответствии с утвержденной среднесрочной стратегией развития ОАО «Липецккомбанк» на 2005-2007 гг. предусмотрено дальнейшее наращивание активов Банка в т.ч. за счет расширения филиальной сети. Для выполнения утвержденных целей и укрепления финансовой устойчивости Банка Советом 48 Директоров принято решение о дополнительном размещении акций Банка. Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванным анализом ликвидности и платежеспособности, отсутствуют. 5.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 5.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента Информация за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год. (тыс.руб.) N п/п Наименование показателя 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 01.10.2005 18816,0 98816,0 248816,0 248816,0 248816,0 248816,0 1 Уставный капитал 2 Эмиссионный доход 873,0 50873,0 200873,0 200873,0 200873,0 200873,0 3 Фонды (в т.ч. резервный фонд) 6436,0 6436,0 10078,0 31849,0 80047,0 80047,0 4 Прибыль (в т.ч. предшествующих лет) 0,0 482,0 0,0 0,0 0,0 73 137,0 5 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) 17427,0 103888,0 280547,0 444554,0 604257,0 630 439,0 6 ИСТОЧНИКИ КАПИТАЛА ИТОГО: 26352,0 156777,0 459957,0 481538,0 529736,0 602 873,0 7 Показатели, уменьшающие основного капитала ИТОГО: 2691,0 232,00 7342,0 150,0 339,0 339,0 8 ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ИТОГО: 23661,0 156545,0 452615,0 481388,0 529397,0 602 534,0 9 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ИТОГО: 15971,0 49661,0 77232,0 211982,0 323676,0 276 721,0 10 ПОКАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: 3389,0 3502,0 484,0 0,0 0,0 0,0 11 СОБСТВЕННЫЕ (КАПИТАЛ) ИТОГО: 36243,0 202704,0 529363,0 693370,0 853073,0 879 255,0 12 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) - - - - - - ОСНОВНОГО величину КАПИТАЛ СРЕДСТВА 5.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг. Вложения в ценные бумаги: Вид ценных бумаг Акция обыкновенная Полное фирменное наименование эмитента (лица, обязанного по неэмиссионным ценным Открытое акционерное общество «Газпром» бумагам) 49 Сокращенное фирменное наименование эмитента (лица, обязанного по ОАО «Газпром» неэмиссионным ценным бумагам) г. Москва, ул.Наметкина, д. 16 Место нахождения Государственный регистрационный выпуска эмиссионных ценных бумаг номер Гос. рег.№ 1-02-00028А Дата рег.:30.12.1998г. Дата государственной регистрации Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпусков Рег. орган: ФКЦБ России эмиссионных ценных бумаг Количество ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации 1 046 700 эмитента Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной 5 233,50 организации – эмитента, тыс. руб. Срок погашения - Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации - эмитента (отдельно указывается балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ кредитной организации - эмитента) , тыс. руб. 92 435,492 Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов по векселям, депозитным вкладам, сертификатам или иным неэмиссионным долговым ценным бумагам, срок погашения, тыс. руб. - Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым эмиссионным ценным бумагам (%) или порядок его определения, срок выплаты - Размер дивиденда по привилегированным акциям (%) или порядок его определения, срок выплаты - Размер объявленного дивиденда обыкновенным акциям (%), срок выплаты по Количество и номинальная стоимость (сумма увеличения номинальной стоимости) акций (тыс.руб.), полученных кредитной организацией - эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ 28 171 480,00 тыс. руб. - 50 Еврооблигации Вид ценных бумаг Полное фирменное наименование эмитента Открытое акционерное общество «Газпром» Сокращенное эмитента ОАО «Газпром» фирменное наименование г. Москва, ул.Наметкина, д. 16 Место нахождения Государственные регистрационные номера выпусков эмиссионных ценных бумаг Даты государственной регистрации Гос. рег.№ XS 0176996956 27.09.2003 Регистрирующие органы, осуществившие государственную регистрацию выпусков Рег. орган: ФКЦБ России эмиссионных ценных бумаг Количество ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – 1700 эмитента, шт. Общая номинальная стоимость ценных бумаг, 58 447,870 находящихся в собственности кредитной (1 700 000,00 евро) организации – эмитента, тыс. руб. Срок погашения 27.09.2010 Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента (отдельно указывается балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента), тыс. руб. Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов по векселям, депозитным вкладам, сертификатам или иным неэмиссионным долговым ценным бумагам, срок погашения, тыс. руб. 68 642,72568 - Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым неэмиссионным ценным бумагам (%) или порядок его определения, срок выплаты 7,8%; 27.09.2006; 27.09.2007; 27.09.2008; 27.09.2009; 27.09.2010. Размер дивиденда по привилегированным акциям (%) или порядок его определения, срок выплаты - Размер объявленного дивиденда обыкновенным акциям (%), срок выплаты - по Количество (шт.) и номинальная стоимость (тыс.руб.) (сумма увеличения номинальной стоимости), акций полученных кредитной организацией – эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ - 51 Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг: Величина резерва на начало последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг Создание резервов не требуется Величина резерва на конец последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг Создание резервов не требуется Иные финансовые вложения: Иных финансовых вложений, составляющих 10 и более процентов от всех вложений ОАО "Липецккомбанк" на 01.10.2005г. не было. Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций. Мониторинг финансового состояния организаций, в которые были произведены инвестиции, не выявил тенденций к ухудшению финансового положения организаций (банкротству). Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) от размещения средств кредитной организации-эмитента на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами). Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг. «Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002г. № 205-П, Положением Банка России от 09.07.2003г. № 232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери», Положением Банка России от 26.03.2004г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» 5.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента Нематериальных активов собственного производства и с исключительным правом пользования Банк не имеет. Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация-эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах. Положение Банка России "О правилах ведения Бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" №205-П от 05.12.2002 г. (с изменениями и дополнениями). 5.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Политика Банка в области научно-технического развития направлена на освоение и внедрение передовых банковских технологий с целью обеспечения доступа клиентов к современным комплексам банковских услуг. ОАО “Липецккомбанк” постоянно уделяет особое внимание вопросам совершенствования предоставляемых услуг и качества обслуживания клиентов, свидетельством чего является Генеральная лицензия от 21.02.2003 г. В основу стратегии развития ОАО “Липецккомбанк” положены принципы прозрачности и открытости, а также эффективный механизм управления, включающий систему минимизации рисков и жесткий контроль за расходами, способствующий превращению Банка в эффективную, надежную и прибыльную структуру. В качестве решения для процессингового центра ОАО “Липецккомбанк” использует программные продукты компании «С+». На 01.10.2005 г. выпущено 74 тысячи пластиковых карт Cirrus/Maestro международной платежной системы Mastercard International, для обслуживания которых установлено 54 банкомата 52 и 209 pos-терминалов. Держатели пластиковых карт Банка имеют возможность обслуживаться в кредит через инфраструктуру ОАО “Липецккомбанк”, производить оплату коммунальных услуг, абонентской платы за телефон, газ и кабельное телевидение, услуг сотовой связи компаний Билайн и Реком МТС через банкоматы Банка. Установлена система криптографической защиты информации (СКЗИ) “СигналКом”, имеющая соответствующие сертификаты (ФАПСИ), для обеспечения конфиденциальности передачи информации между банком и клиентом. Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации эмитента За 5 последних завершенных финансовых лет ОАО «Липецккомбанк» - динамично развивающийся банк. В сфере основной деятельности за анализируемый период ОАО «Липецккомбанк» имеет следующие тенденции: увеличение активов в 36,8 раза; рост собственных средств в 24,3 раза; рост объемов кредитных вложений в 61,3 раза; рост привлеченных средств в 206,5 раза. ОАО "Липецккомбанк" входит в состав Ассоциации Российских Банков (АРБ). Банк имеет широкую корреспондентскую сеть и проводит платежи во всех видах валют. Значительное внимание ОАО "Липецккомбанк" уделяет вопросам развития территориальной структуры бизнеса. В настоящее время Банк имеет 5 дополнительных офисов, 4 филиала в: г. Москве, г. Ельце (Липецкая область), в г. Старый Оскол (Белгородская область) и в г.Туапсе (Краснодарский край). Банк имеет концепцию дальнейщего развития филиальной сети на среднесрочную перспективу. Успешная реализация общей стратегии развития Банка и важнейшей ее составляющклиентской политики – позволила увеличить клиентскую базу. Сегодня ОАО "Липецккомбанк" обслуживает свыше 6 тыс. счетов корпоративных клиентов и более 94 тысяч вкладных счетов. Основными клиентами Банка являются ОАО «НЛМК» - одна из крупнейших в России металлургических компаний, занимающих лидирующие позиции в черной металлургии и предприятия, участвующие в производственном и хозяйственном цикле комбината. К таким можно отнести ОАО «КМАруда», ОАО «Стойленский ГОК», ОАО «Туапсинский Морской Торговый Порт», ОАО «Морской Порт Санкт-Петербург» и т.д. Являясь крупной (в региональном масштабе) кредитной организацией, ОАО «Липецккомбанк» обслуживает крупные муниципальные и региональные предприятия: сельскохозяйственные, промышленные, транспортные, энергетические – ОАО «Липецкая городская энергетическая компания», ОАО «Липецкоблгаз», ОАО «Липецкхлебмакаронпром», СХПК «Тепличный», МУП «Тепловые сети», ООО «Независимая транспортная компания» и т.д. Рыночная ниша ОАО "Липецккомбанк" сформирована четко - это обслуживание VIP клиентов, среднего бизнеса, а также розничная деятельность. В числе приоритетных направлений клиентской политики Банка - кредитование. Используя накопленный опыт кредитной работы, ОАО "Липецккомбанк" существенно увеличил базу надежных заемщиков и расширил перечень кредитных услуг, а также продолжил реализацию программы потребительского кредитования населения. Разработанная Банком система контроля качества кредитного портфеля эффективна и позволяет минимизировать кредитные риски. Кредитный портфель банка реального сектора экономики достиг 5,2 млрд. рублей. Портфель ценных бумаг составил 518 млн. рублей. В настоящее время Банк активно работает на рынке пластиковых карт, совершенствуя клиентский сервис и технологии расчетов. ОАО "Липецккомбанк"внедрил собственный процессинговый сектор для работы с пластиковыми картами. Банк имметирует карты международной системы Master Card. Держатели карт Банка совершили транзакций на общую сумму более 4 млрд. рублей. Особое место в работе с 53 пластиковыми картамиз анимает зарплатный проект с предоставлением кредитных пластиковых карт, позволяющих без оформления кредитного договора получить ссуду в размере среднемемесячной заработной платы. Кроме того, клиенты Банка имеют возможность оплачивать покупки по пластиковым картам через POS-терминалы Банка. Комплекс услуг, предлагаемых ОАО "Липецккомбанк", построен по принципу создания максимально благоприятных условий для развития бизнеса и широкого спектра услуг. Благодаря этому на сегодняшний день услуги ОАО "Липецккомбанк" являются доступными для клиентов. Общая оценка результатов деятельности кредитной организации - эмитента. Рост перечисленных выше показателей является следствием расширения сектора услуг, предоставляемых предприятиям и организациям, поддержание темпов роста клиентской базы. В ОАО «Липецккомбанк» ведется активная работа в розничном бизнесе, который рассматривается как самостоятельный сегмент банковского рынка, расширяющий клиентскую базу и приносящий стабильный доход. Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом. Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг. Конкурентная среда ОАО «Липецккомбанк» представлена одним региональным банком, филиалами и представительствами банков иногородних регионов, дополнительными офисами и операционными кассами Сбербанка. Негативное влияние конкурентов выражается в неконкурентных процентных ставках по привлеченным средствам и предоставляемым кредитам со стороны Московских банков и Сбербанка. Конкурентными преимуществами ОАО «Липецккомбанк» являются: - заработанная положительная репутация на региональном рынке; - структура акционеров Банка и обслуживание одного из самых крупных предприятий металлургии страны – ОАО «НЛМК» и связанных с ним клиентов; - собственный процессинговый центр по обслуживанию банковских карт; - большой опыт обслуживания клиентов и доверительные, личные связи менеджмента Банка с региональными клиентами и т.д. Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Особое мнение органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию. Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванным, отсутствуют. 54 VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента Структура органов управления: 1. Общее собрание акционеров Компетенция: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. внесение изменений и дополнений в устав банка или утверждение новой редакции устава; принятие решения о реорганизации банка; принятие решения о ликвидации банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов (промежуточного и окончательного); определение количественного состава Совета директоров, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, утверждение Положения о Совете директоров, Положения о вознаграждении членам Совета директоров и внесение в них изменений и дополнений, определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями; принятие решения об увеличении уставного капитала банка путем: а) увеличения номинальной стоимости акций, б) путем размещения дополнительных акций по открытой подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых акций составляет более 25 процентов, ранее размещенных обыкновенных акций, путем размещения дополнительных акций по закрытой подписке; принятие решения об уменьшении уставного капитала банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных банком акций; избрание ревизионной комиссии (ревизора) и досрочное прекращение его полномочий, определение размера вознаграждений и (или) компенсации расходов, связанных с исполнением ими своих обязанностей; утверждение аудитора; утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках, а также распределение прибыли в том числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков по результатам финансового года; принятие решения об определении порядка ведения общего собрания акционеров, утверждение и внесение изменений и дополнений в Положение о порядке ведения общего собрания акционеров; определение количественного состава счетной комиссии, избрание ее членов и досрочное прекращение их полномочий; принятие решения о дроблении и консолидации акций банка; принятие решения об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность. принятие решения об одобрении крупных сделок; приобретение банком размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах"; принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций; утверждение и внесение изменений и дополнений в Положение о ревизионной комиссии (ревизоре); утверждение и внесение изменений в Положение о Дирекции банка; утверждение и внесение изменений в Положение о Генеральном директоре банка; утверждение и внесение изменений и дополнений в Положение о ликвидационной комиссии. принятие решения о размещении облигаций, конвертируемых в акции и иных эмиссионных бумаг, конвертируемых в акции, если указанные облигации (иные эмиссионные ценные бумаги) размещаются посредством закрытой подписки или посредством открытой подписки, когда при открытой подписке конвертируемые облигации (иные эмиссионные ценные бумаги) могут быть конвертированы в обыкновенные акции банка, составляющие более 25 процентов ранее 55 размещенных обыкновенных акций. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительных органов банка. 24. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Совету директоров банка, за исключением вопросов, предусмотренных Федеральным Законом "Об акционерных обществах". 23. 2. Совет директоров банка Компетенция: В компетенцию Совета директоров банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью банка за исключением вопросов, отнесенных уставом банка к компетенции общего собрания акционеров. К компетенции Совета директоров банка относятся следующие вопросы: 1. определение приоритетных направлений деятельности банка; 2. созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров; 3. утверждение повестки дня общего собрания акционеров; 4. определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров банка в соответствии с положениями статьи 14 устава, связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров; 5. принятие решений об увеличении уставного капитала путем размещения банком дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций по открытой подписке, если количество дополнительно размещаемых акций составляет 25 и менее процентов, ранее размещенных обыкновенных акций; 6. принятие решений о размещении банком посредством открытой подписки, облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, в случае, когда такие облигации и иные эмиссионные бумаги могут быть конвертированы в обыкновенные акции банка, составляющие 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций; 7. утверждение решений о выпуске акций, облигаций и иных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции банка на основании и в соответствии с решением об их размещении; 8. утверждение отчета об итогах выпуска акций, принятие решения о внесении дополнений и изменений в Устав, связанных с увеличением размера уставного капитала банка, направление документов для государственной регистрации изменений в устав, связанных с увеличением размера уставного капитала; 9. определение цены имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг; 10. принятие решения о приобретении размещенных банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных уставом банка; 11. назначение Генерального директора банка, определение количественного состава Дирекции банка по предложению Генерального директора банка и досрочное прекращение их полномочий или полномочий отдельных членов Дирекции банка; 12. рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора; 13. рекомендации по размеру годовых дивидендов, форме и порядку их выплаты; 14. принятие решения об использовании резервного и иных фондов банка; 15. утверждение внутренних документов банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено к компетенции общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов банка, утверждение которых отнесено к компетенции исполнительных органов банка; 16. принятие решения о создании филиалов, представительств, дополнительных офисов банка и их ликвидации, утверждение Положения о них; 17. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах"; 18. принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах"; 19. утверждение формы требования акционера о выкупе банком акций и формы заявления акционера о продаже банку акций; 20. предварительное утверждение годового отчета банка; 21. распоряжение акциями, приобретенными и выкупленными на баланс банка, а также 56 22. 23. 24. 25. 26. поступившими на баланс банка вследствие неисполнения покупателем обязанностей по приобретению акций; назначение временно исполняющего обязанности Генерального директора банка в случае невозможности исполнения им своих обязанностей в течение более 6 месяцев подряд. В остальных случаях невозможности временного исполнения Генеральным директором банка своих обязанностей, его обязанности исполняет первый заместитель Генерального директора банка или лицо, назначенное Генеральным директором банка; утверждение регистратора банка и условия договора с ним, а также расторжение договора с ним; создание и мониторинг эффективного функционирования внутреннего контроля банка; решение иных вопросов, связанных с деятельностью банка, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах"; Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров банка, не могут быть переданы на решение исполнительным органам банка. 3. Генеральный директор банка (единоличный исполнительный орган) Компетенция: Руководство текущей деятельностью банка осуществляется Генеральным директором банка (единоличным исполнительным органом банка) и Дирекцией банка (коллегиальным исполнительным органом банка) в соответствии с Положениями о вышеуказанных органах. Генеральный директор банка возглавляет Дирекцию банка (коллегиальный исполнительный орган банка). Исполнительные органы банка подотчетны Совету директоров банка и общему собранию акционеров. Права и обязанности Генерального директора банка, членов Дирекции банка определяются договором, заключаемым каждым из них с банком. Договор от имени банка подписывается Председателем Совета директоров или лицом, уполномоченным Советом директоров банка. К компетенции исполнительных органов банка (единоличного и коллегиального) относятся все вопросы руководства текущей деятельностью банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и Совета директоров банка. Исполнительные органы банка (единоличный и коллегиальный) организуют выполнение решений общего собрания акционеров и Совета директоров банка. Генеральный директор банка без доверенности действует от имени банка, в том числе: осуществляет оперативное руководство деятельностью банка; распоряжается имуществом банка для обеспечения его текущей деятельности; представляет интересы банка, как в РФ, так и за ее пределами, в том числе в иностранных государствах; утверждает штаты, заключает трудовые договоры с работниками банка, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания; руководит работой Дирекции банка, председательствует на ее заседаниях; рекомендует Совету директоров для утверждения персональный состав членов Дирекции банка; совершает сделки от имени банка, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом банка; выдает доверенности от имени банка; открывает в банках счета банка; издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками банка; исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности банка и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и уставом банка, за исключением функций, закрепленных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом банка за другими органами управления банка; создает систему внутреннего контроля Банка, устанавливает ответственность и контроль за выполнением решений Совета директоров банка, Генерального директора, соблюдением соответствия деятельности Банка внутренним документам, принятием мер, необходимых для устранения выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля. 4. Дирекция банка (коллегиальный исполнительный орган) Компетенция: Дирекция банка является коллегиальным исполнительным органом банка, и под руководством Генерального директора банка осуществляет принятие решений по следующим вопросам: 57 готовит материалы по вопросам, которые согласно уставу подлежат рассмотрению Общим собранием акционеров и Советом директоров банка; устанавливает общие условия и порядок выдачи банком обязательств, подписания денежнорасчетных документов и корреспонденции; устанавливает формы, системы и размер оплаты труда работников банка; для достижения целей деятельности банка и обеспечения его нормальной работы рассматривает и решает другие вопросы, внесенные на рассмотрение Дирекции банка по предложению Генерального директора банка, члена Дирекции банка, руководителей структурных подразделений за исключением вопросов, отнесенных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом банка к компетенции других органов управления банка; утверждает ежеквартальные отчеты по ценным бумагам и иные отчеты в случаях предусмотренных действующим законодательством. Дирекция банка действует на основании устава банка, а также утверждаемого общим собранием акционеров "Положения о Дирекции банка" и иных внутренних документов банка. 5. В период ликвидации банка - ликвидационная комиссия Компетенция: Банк может быть ликвидирован добровольно в порядке, установленном п. 2 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, с учетом требований Федерального закона "Об акционерных обществах", Закона РФ "О банках и банковской деятельности" и устава банка. Банк может быть ликвидирован по решению суда по основаниям, предусмотренным п. 2 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации и другими законами РФ. Ликвидация банка влечет за собой прекращение его деятельности без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. В случае добровольной ликвидации банка Совет директоров выносит на решение общего собрания акционеров вопрос о ликвидации банка и назначении ликвидационной комиссии. Не позднее следующего дня о принятом решении письменно сообщается Банку России. Общее собрание акционеров добровольно ликвидируемого банка принимает решение о ликвидации банка и назначении ликвидационной комиссии в количестве, равном количественному составу членов Совета директоров, определенному настоящим уставом. Порядок выдвижения кандидатов в ликвидационную комиссию и процедура голосования по ним определяется "Положением о ликвидационной комиссии". При принудительной ликвидации ликвидационная комиссия назначается арбитражным судом , который определяет ее количественный состав. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению делами банка. Ликвидационная комиссия от имени ликвидируемого банка выступает в суде. Ликвидационная комиссия несет по нормам гражданского законодательства РФ ответственность за вред, причиненный банку, его акционерам, а также третьим лицам. Ликвидационная комиссия помещает в органах печати, в которых публикуются данные о регистрации юридических лиц, сообщение о ликвидации банка, порядке и сроках для предъявления требований его кредиторами. Срок для предъявления требований кредиторами не может быть, менее двух месяцев с даты опубликования сообщения о ликвидации банка. В случае, если на момент принятия решения о ликвидации банк не имеет обязательств перед кредиторами, его имущество распределяется между акционерами в соответствии с п.п. 28.11- 28.12. устава банка. Ликвидационная комиссия принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также в письменной форме уведомляет кредиторов о ликвидации банка. По окончании срока для предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемого банка, предъявленных кредиторами требованиях, а также результатах их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс утверждается общим собранием акционеров по согласованию с Центральным Банком Российской Федерации (Банком России). Если имеющихся у ликвидируемого банка денежных средств недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, ликвидационная комиссия осуществляет продажу иного имущества банка с публичных торгов в порядке, установленном для исполнения судебных решений. Выплаты кредиторам ликвидируемого банка денежных сумм производятся ликвидационной комиссией в порядке очередности, установленной п.1. ст. 64 Гражданского кодекса Российской Федерации, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его 58 утверждения, за исключением кредиторов пятой очереди, выплаты которым производятся по истечении месяца с даты утверждения промежуточного ликвидационного баланса. После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс, который утверждается общим собранием акционеров по согласованию с органом, осуществившим государственную регистрацию ликвидируемого банка. Оставшееся после завершения расчетов с кредиторами имущество ликвидируемого банка распределяется ликвидационной комиссией между акционерами в следующей очередности: в первую очередь осуществляются выплаты по акциям, которые должны быть выкуплены в соответствии с п.11.4. устава банка; во вторую очередь осуществляются выплаты начисленных, но не выплаченных дивидендов по привилегированным акциям и определенной уставом банка ликвидационной стоимости по привилегированным акциям всех типов одновременно; в третью очередь осуществляется распределение имущества ликвидируемого банка между акционерами - владельцами обыкновенных акций и всех типов привилегированных акций. Распределение имущества каждой очереди осуществляется после полного распределения имущества предыдущей очереди. Если имеющегося у банка имущества недостаточно для выплаты начисленных, но не выплаченных дивидендов и определенной уставом банка ликвидационной стоимости всем акционерам - владельцам привилегированных акций, то имущество распределяется между акционерами - владельцами привилегированных акций пропорционально количеству принадлежащих им акций. При согласии собрания акционеров, по просьбе получающего, возврат свободного остатка имущества может быть осуществлен имуществом, которое ранее было внесено им в счет оплаты акций. При этом, если стоимость этого имущества оценивается выше размера суммы, подлежащей выдаче, то получающий должен внести в банк образовавшуюся разницу, в противном случае он получает только денежную сумму, подлежащую возврату. Имущество, переданное банку акционерами в пользование, возвращается в натуральной форме без вознаграждения на момент ликвидации. Ликвидация банка считается завершенной, а банк прекратившим существование с момента внесения Центральным Банком Российской Федерации (Банком России) соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Принимая решение о ликвидации филиала, представительства или дополнительного офиса, Совет директоров определяет срок работы ликвидационной комиссии и поручает проведение комплекса мероприятий по закрытию исполнительным органам банка. Ликвидационная комиссия помещает в органах печати сообщение о ликвидации филиала, представительства или дополнительного офиса, принимает меры к погашению просроченной кредиторской задолженности, обеспечивает проведение ликвидируемым подразделением причитающихся обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды. После проведения необходимых мероприятий по выполнению обязательств перед клиентами и кредиторами, обслуживающимися в закрываемом филиале, уплате налогов, передачи активов и пассивов на баланс банка, банк информирует о завершении ликвидационных мероприятий и закрытии филиала территориальное учреждение Банка России. Правопреемником ликвидированного подразделения является банк. Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации эмитента Кодекс корпоративного поведения (управления) у ОАО «Липецккомбанк» отсутствует. Адрес страницы в сети Интернет В связи с отсутствием кодекса корпоративного поведения (управления) у ОАО «Липецккомбанк» Адрес страницы в сети Интернет не указывается. Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих деятельность его органов. 1. «Положение о порядке ведения Общего Собрания Акционеров ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 28.05.2002г. 2. «Положение о Совете директоров ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 28.05.2002г. (с изменениями и дополнениями №1, утвержденным Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк» 21.05.2004г., Протокол б/н). 59 3. «Положение о Генеральном директоре ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 28.05.2002г. (с изменениями и дополнениями № 1, утвержденным Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк» 21.05.2004г., Протокол б/н). 4. «Положение о Дирекции ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 28.05.2002г. (с изменениями и дополнениями № 1, утвержденным Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк» 23.05.2003г., Протокол б/н, и с изменениями и дополнениями № 2, утвержденным Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк» 21.05.2004г., Протокол б/н). Адрес страницы в сети Интернет www.kombank.ru 6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации - эмитента. 1. Аглямова Галина Александровна Год рождения: 1961 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: Экономика и финансы Сведения об образовании: Высшее профессиональное. Московский институт стали и сплавов Вуз Инженер-экономист Квалификация Дата окончания 25.05.1985г. Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 01.10.1999 Открытое акционерное общество банк Член Совета директоров социального развития и строительства "Липецккомбанк" 14.03.2005 Открытое акционерное общество Заместитель Генерального "Новолипецкий металлургический директора по экономике и комбинат" финансам Занимаемые должности за последние 5 лет: С по организация должность 21.03.2000 18.12.2002 Открытое акционерное Директор по экономике общество "Новолипецкий металлургический комбинат" 19.12.2002 13.03.2005 Открытое акционерное Директор по экономике и общество "Новолипецкий финансам металлургический комбинат" Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 2. Айнулова Валерия Викторовна Год рождения: 1971 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное 60 Вуз Московский ордена Трудового Красного Знамени институт управления им.С.Орджоникидзе Экономист 03.06.1994г. Квалификация Дата окончания Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 21.05.2004 Открытое акционерное общество банк Член Совета Директоров социального развития и строительства "Липецккомбанк" Занимаемые должности за последние 5 лет: С по организация должность 21.11.1997 13.11.2001 Банк ЗЕНИТ (открытое Начальник Службы акционерное общество) внутреннего контроля – Заместитель председателя Правления 14.11.2001 31.08.2005 Банк ЗЕНИТ (открытое Заместитель Председателя акционерное общество) Правления Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 3. Копаева Антонина Михайловна Год рождения: 1949 г. Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,023% Доля голосующих акций кредитной организации - эмитента: 0,023% Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: Банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное Всесоюзный заочный финансово-экономический институт Вуз Экономист Квалификация 30.09.1973г. Дата окончания Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 26.11.1997 Открытое акционерное общество банк Член Совета директоров ОАО социального развития и строительства "Липецккомбанк" "Липецккомбанк" 09.06.2003 Негосударственный пенсионный фонд Президент "Социальное развитие" 10.06.2003 Открытое акционерное общество банк Президент Банка (по социального развития и строительства совместительству) "Липецккомбанк" Занимаемые должности за последние 5 лет: С по организация 26.11.1997 03.05.2000 Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" 04.05.2000 31.10.2000 Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" 01.11.2000 08.06.2003 Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" должность Генеральный директор Исполнительный директор Генеральный директор 61 Родственные связи внутри организации: Родственное лицо, должность Митрохина Ольга Николаевна - Генеральный директор Илюхина Елена Михайловна - Заместитель Генерального директора Степень родства дочь сестра 4. Кравченко Александр Иванович Год рождения: 1955 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: Правовая Сведения об образовании: Высшее профессиональное Харьковский юридический институт Вуз Юрист Квалификация 03.06.1986г. Дата окончания Доля в уставном капитале дочерних и зависимых обществ, а также доля голосующих акций в уставном капитале: организация, вид акций доля Открытое акционерное общество "Новолипецкий 0,0002% металлургический комбинат" Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 01.10.2001 Открытое акционерное общество Директор по правовым вопросам "Новолипецкий металлургический комбинат" 07.04.2000 Открытое акционерное общество банк Член Совета директоров социального развития и строительства "Липецккомбанк" Занимаемые должности за последние 5 лет: С по организация должность 01.01.1999 01.10.2001 Открытое акционерное Начальник правового общество "Новолипецкий управления металлургический комбинат" Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 5. Сулимов Евгений Петрович Год рождения: 1962 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: Экономика и финансы Сведения об образовании: Высшее профессиональное ВЗФЭИ г.Липецк Вуз Экономист Квалификация 05.07.1988г. Дата окончания Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 01.01.2003 Открытое акционерное общество Заместитель директора по "Новолипецкий металлургический экономике и финансам комбинат" 23.05.2003 Открытое акционерное общество банк Член Совета Директоров социального развития и строительства "Липецккомбанк" 62 Занимаемые должности за последние 5 лет: С по организация должность 22.08.1997 31.12.2002 Открытое акционерное Заместитель директора по общество "Новолипецкий финансам металлургический комбинат" Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 6. Федоров Вячеслав Петрович Год рождения: 1966 г. Доля в уставном капитале кредитной организации не : 0,0021%. Доли голосующих акций кредитной организации: 0,0021%. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: Менеджмент Сведения об образовании: Послевузовское профессиональное Институт бизнеса и делового администрирования АНХ при Вуз Правительстве РФ Директор по экономике и финансам Квалификация 25.06.2002г. Дата окончания Институт экономики РАН Вуз Кандидат экономических наук Квалификация 18.04.2003г. Дата окончания Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 10.06.2002 Открытое акционерное общество банк Председатель Совета директоров социального развития и строительства "Липецккомбанк" 01.04.2000 Общество с ограниченной Менеджер отдела управления и ответственностью "Румелко" менеджмента Занимаемые должности за последние 5 лет: С по организация должность 04.05.2000 31.10.2000 Открытое акционерное Генеральный директор общество банк социального развития и строительства Липецккомбанк 01.11.2000 14.12.2000 Банк "Центральное ОВК" И.О. Генерального директора 15.12.2000 31.07.2002 Открытое акционерное Финансовый директор общество банк социального развития и строительства Липецккомбанк Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 7. Челядин Сергей Валентинович Год рождения: 1965 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: Управление имуществом и ценными бумагами Сведения об образовании: Высшее профессиональное Воронежский государственный университет Вуз Юрист Квалификация Дата окончания 22.06.1991г. Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. 63 Должности занимаемые в настоящее время: С организация 23.07.2005 Открытое акционерное общество "Морской порт Санкт-Петербург" 01.10.1999 Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Занимаемые должности за последние 5 лет: С по организация 05.04.2005 22.07.2005 Открытое акционерное общество "Морской порт Санкт-Петербург" 14.06.2002 04.04.2005 Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" 05.10.1998 14.06.2002 Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" должность Генеральный директор Член Совета директоров должность Исполнительный директор Директор по управлению недвижимым имуществом и ценными бумагами Заместитель Генерального директора по управлению имуществом и ценными бумагами Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) кредитной организации - эмитента. Кредитная организация не имеет Правления, его функции выполняет Дирекция. 1. Зубенкова Светлана Юрьевна Год рождения: 1965 г. Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,002% Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента: 0,002% Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное Вуз Квалификация Дата окончания Всесоюзный ордена «Знак Почета» заочный финансово-экономический институт Экономист 04.07.1989г. Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация 29.04.1999 30.06.1999 должность Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Главный бухгалтер Член Дирекции Занимаемые должности за последние 5 лет: С по - - организация должность - - Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 64 2. Зурканаева Галина Александровна Год рождения: 1961 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное Вуз Квалификация Дата окончания Воронежский государственный университет Юрист 30.06.1986г. Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С 04.04.2005 30.06.1999 организация Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" должность Заместитель Генерального директора – начальник юридического отдела Член Дирекции Занимаемые должности за последние 5 лет: С 11.04.1997 по 03.04.2005 организация Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" должность Начальник юридического отдела Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 3.Илюхина Елена Михайловна Год рождения: 1960 г. Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,006% Доли голосующих акций кредитной организации: 0,006% Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное Всесоюзный ордена «Знак Почета» заочный финансово-экономический Вуз институт Бухгалтер Квалификация 03.07.1990г. Дата окончания Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 09.10.2003 Открытое акционерное общество банк Заместитель Генерального социального развития и строительства директора "Липецккомбанк" 24.01.2001 Открытое акционерное общество банк Член Дирекции социального развития и строительства "Липецккомбанк" Занимаемые должности за последние 5 лет: С 10.01.2001 по 08.10.2003 организация Открытое акционерное должность Заместитель Генерального 65 09.11.2000 09.01.2001 08.02.2000 08.11.2000 01.02.1999 07.02.2000 общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" директора - начальник плановоэкономического управления Начальник плановоэкономического управления Заместитель управляющего доп.офисом "Советское отделение" Заместитель заведующего доп.офисом "Советское отделение" Родственные связи внутри организации: Родственное лицо, должность Копаева Антонина Михайловна - Президент Банка (по совместительству), Член Совета директоров Банка Степень родства сестра 4.Корнев Андрей Иванович Год рождения: 1966 г. Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,001% Доли голосующих акций кредитной организации: 0,001% Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное Рязанское высшее воздушно-десантное командное Вуз Краснознаменное училище им.Ленинского комсомола Инженер Квалификация 25.09.1987г. Дата окончания дважды Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" 01.01.2001 Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Занимаемые должности за последние 5 лет: Начальник службы безопасности С 01.06.2001 по 16.02.2003 должность Начальник информационноаналитической службы 01.02.1999 31.05.2001 17.02.2003 организация Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства Липецккомбанк Член Дирекции Начальник службы безопасности Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 66 5. Митрохина Ольга Николаевна Год рождения: 1973 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Послевузовское профессиональное Вуз Квалификация Дата окончания Воронежский государственный университет Менеджер 28.06.1995г. Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С 09.06.2003 30.06.1999 01.09.2003 01.11.2002 организация Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Тамбовский Государственный Университет им. Г.Д. Державина Липецкий Государственный Педагогический Университет должность Генеральный директор Член Дирекции Доцент кафедры "Финансы и кредит" Ассистент кафедры экономики (по совместительству) Занимаемые должности за последние 5 лет: С 22.03.2001 по 08.06.2003 01.09.2000 21.03.2001 29.07.1999 31.08.2000 организация Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства Липецккомбанк Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" должность Первый Заместитель Генерального директора Заместитель Генерального директора Заместитель Генерального директора - начальник планово экономического управления Родственные связи внутри организации: Родственное лицо, должность Копаева Антонина Михайловна - Президент Банка (по совместительству), Член Совета директоров Банка Степень родства мать 6. Терещук Алексей Арсеньевич Год рождения: 1972 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное 67 Московский государственный университет им.М.В.Ломоносова Вуз Инженер Квалификация 30.06.1994г. Дата окончания Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С 08.04.2005 04.04.2005 организация Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" должность Заместитель Генерального директора Член Дирекции Занимаемые должности за последние 5 лет: С 20.10.2003 по 03.04.2005 04.07.2000 19.10.2003 01.02.1999 03.07.2000 организация Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" должность Начальник Управления автоматизации и связи Зам.начальника Управления автоматизации и связи Начальник Сектора программного обеспечения УАиС Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. 7. Харитонова Людмила Алексеевна Год рождения: 1974 г. Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет. Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались Сфера деятельности: банковская Сведения об образовании: Высшее профессиональное ВЗФЭИ г.Липецк Вуз Экономист Квалификация 22.06.2000г. Дата окончания Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет. Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет. Должности занимаемые в настоящее время: С организация должность 08.04.2005 Открытое акционерное общество банк Член Дирекции социального развития и строительства "Липецккомбанк" 04.04.2005 Открытое акционерное общество банк Заместитель Генерального социального развития и строительства директора "Липецккомбанк" Занимаемые должности за последние 5 лет: С 09.10.2003 по 03.04.2005 организация Открытое акционерное общество банк социального должность Начальник плановоэкономического Управления 68 развития и строительства "Липецккомбанк" 26.11.2001 08.10.2003 Открытое акционерное Начальник Сектора формирования общество банк социального и анализа отчетности развития и строительства "Липецккомбанк" 01.10.1997 25.11.2001 Открытое акционерное Ведущий экономист общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк" Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. Генеральный директор (председатель Дирекции) кредитной организации - эмитента. Генеральный директор - Митрохина Ольга Николаевна Информация о О.Н. Митрохиной указана в п. 6.2. 6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации - эмитента. Размер вознаграждения (в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления) по Совету директоров (наблюдательному совету): - за последний завершенный финансовый год: 1 559 265 руб. - в текущем финансовом году: 1 379 738 руб. Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) кредитной организации - эмитента. Размер вознаграждения (в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления) по Дирекции: - за последний завершенный финансовый год: 5 497 658 руб. - в текущем финансовом году: 5 312 954 руб. 6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента В соответствии с Уставом Банка: 1.Статус ревизионной комиссии (ревизора). 1.1. Ревизионная комиссия (ревизор) является органом контроля банка, осуществляющим функции внутреннего финансово-хозяйственного контроля за деятельностью банка, органов его управления, подразделений и служб, филиалов, представительств и дополнительных офисов. 1.2. В своей деятельности ревизионная комиссия (ревизор) руководствуется законодательством РФ, Уставом банка, настоящим положением и прочими внутренними документами банка в части, относящейся к деятельности ревизора, утверждаемыми общим собранием. 1.3. Ревизионная комиссия (ревизор) избирается на годовом общем собрании акционеров в порядке, предусмотренном настоящим положением, на срок 1 год до момента переизбрания. Полномочия ревизионной комиссии (ревизора) могут быть прекращены досрочно решением общего собрания акционеров по основаниям в порядке, предусмотренных настоящим Положением. 1.4. Ревизионная комиссия избирается в количестве 3 человек. 1.5. Членами ревизионной комиссии или ревизором банка могут быть не только акционеры банка. Член ревизионной комиссии или ревизор банка не может одновременно являться членом Совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа и 69 ликвидационной комиссии. 2.Функции и обязанности ревизионной комиссии (ревизора). 2.1. При выполнении своих функций ревизионная комиссия (ревизор) осуществляет следующие виды работ: проверку финансовой документации банка, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета; анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета существующим нормативным положениям; проверку соблюдения в финансово-хозяйственной деятельности установленных нормативов, правил, и прочее; анализ финансового положения банка, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, выявление резервов улучшения экономического состояния банка и выработку рекомендаций для органов управления обществом; проверку своевременности и правильности платежей поставщикам продукции и услуг, платежей в бюджет, начислений и выплат дивидендов, процентов по облигациям, исполнения прочих обязательств; проверку правильности составления балансов банка, годового отчета, счета прибылей и убытков, распределения прибыли, отчетной документации для налоговой инспекции, статистических органов, органов государственного управления; анализ решений общего собрания, внесение предложений по их изменению или неприменению при расхождениях с законодательством и нормативными актами и уставом банка; иные виды работ, отнесенные Уставом банка к компетенции ревизионной комиссии (ревизора). 2.2. При проведении проверок ревизионная комиссия (ревизор) обязаны надлежащим образом изучить все документы и материалы, относящиеся к предмету проверки. За неверные заключения ревизионная комиссия (ревизор) несет ответственность, мера которой определяется общим собранием и законами Российской Федерации. 2.3. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности банка ревизионная комиссия (ревизор) составляет заключение, в котором должны содержаться: подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документов банка; информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности. 2.4. Ревизионная комиссия (ревизор) обязаны: своевременно доводить до сведения общего собрания, Совета директоров, Генерального директора банка, Дирекции банка результаты осуществленных ревизий и проверок в форме письменных отчетов, докладных записок, сообщений на заседаниях органов управления обществом; соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальными, к которым ревизионная комиссия (ревизор) имеет доступ при выполнении своих функций; требовать от Совета директоров созыва внеочередного общего собрания в случае возникновения реальной угрозы интересам банка; 2.5. Ревизионная комиссия (ревизор) представляет в Совет директоров до годового общего собрания отчет по результатам годовой проверки в соответствии с правилами и порядком ведения финансовой отчетности и бухгалтерского учета. Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента. В соответствии с Уставом Банка: 70 Банк осуществляет создание системы внутреннего контроля и формирует службу внутреннего контроля. Служба внутреннего контроля действует на основании Устава банка и Положения о службе внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров банка. Численность службы внутреннего контроля определяется Генеральным директором банка. Руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается Генеральным директором по решению Совета директоров банка. В своей деятельности служба внутреннего контроля подотчетна Совету директоров банка. В соответствии с «Положением о службе внутреннего контроля ОАО «Липецккомбанк»: 2.1. Служба внутреннего контроля является структурным подразделением банка и создается в целях: 2.1.1. Обеспечения соблюдения всеми сотрудниками банка при выполнении своих служебных обязанностей требований федерального законодательства и нормативных актов, включая постановления Правительства РФ, нормативные акты Центрального Банка Российской Федерации, иные регулятивные требования, а также стандартов деятельности и норм профессиональной этики, внутренних документов, определяющих политику и регулирующих деятельность банка; 2.1.2. Обеспечения контроля за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности; 2.1.3. Разрешение конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности банка. 2.2. Служба внутреннего контроля осуществляет следующие функции: 2.2.1. Проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля; 2.2.2. Проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками); 2.2.3. Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств; 2.2.4. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности; 2.2.5. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России; 2.2.6. Проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества банка; 2.2.7. Оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых банком операций; 2.2.8. Проверка соответствия внутренних документов банка нормативным правовым актам; 2.2.9. Проверка процессов и процедур внутреннего контроля; 2.2.10.Проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения; 2.2.11. Оценка работы службы управления персоналом банка; 2.2.12. Другие вопросы, предусмотренные внутренними документами банка. Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации. «Процедуры, препятствующие несанкционированному доступу к служебной информации и ее неправомерному использованию, в т.ч. при совмещении различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг», утвержденные Генеральным директором 05.10.2001г. (Приложение). 6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента ФИО Год рождения Сведения об образовании Маркин Владимир Николаевич 1966 г. Высшее профессиональное 71 Московский институт экономики, информатики, финансов Оценщик стоимости предприятия (бизнеса) и права 26.03.2004г. Вуз Квалификация Дата окончания Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С организация 1 23.04.2000 2 Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" должность 3 Начальник отдела Дирекции по аудиту Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по организация 1 2 25.08.1998 22.04.2000 должность 3 Администрация Липецкой области 4 Начальник отдела инвестиций Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации эмитента не имеет Опционы кредитной организации эмитента не выпускались Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет Долей голосующих акций дочерних и зависимых обществ не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть Долей опционов приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим дочерних и зависимых опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации обществ не имеет эмитента Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю Родственных связей с лицами, за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами входящими в состав органов управления совета директоров (наблюдательного совета) кредитной кредитной организации - эмитента и организации - эмитента, членами коллегиального органов контроля за ее финансовоисполнительного органа кредитной организации хозяйственной деятельностью не имеет. эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации эмитента. 72 ФИО Мацак Игорь Александрович Год рождения 1970 г. Сведения об образовании Высшее профессиональное Московский экономико-статистический институт Вуз Экономист Квалификация Дата окончания 29.12.1996г. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С организация 1 10.09.2001 2 Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" должность 3 Заместитель директора по аудиту Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по организация 1 2 11.01.1999 03.07.2000 04.07.2000 09.09.2001 должность 3 Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" 4 Ведущий экономист методологии и аналитической работы Начальник отдела операционного аудита Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации эмитента не имеет Опционы кредитной организации эмитента не выпускались Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет Долей голосующих акций дочерних и зависимых обществ не имеет Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет 73 Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации эмитента. ФИО Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и органов контроля за ее финансовохозяйственной деятельностью не имеет. Абрамова Мария Александровна Год рождения 1956 г. Сведения об образовании Высшее профессиональное Московская государственная технологическая академия Вуз Экономист-менеджер Квалификация Дата окончания 03.06.2002г. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С организация 1 01.09.1999 2 Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" должность 3 Ведущий аудитор Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по организация должность 4 1 2 3 - - - Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет. Доли голосующих акций кредитной организации эмитента не имеет Опционы кредитной организации эмитента не выпускались Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет Долей голосующих акций дочерних и зависимых обществ не имеет Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет 74 Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и органов контроля за ее финансовохозяйственной деятельностью не имеет. 6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента В текущем финансовом году не выплачивалось 6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента Наименование показателя Среднесписочная численность работников, чел. Доля сотрудников кредитной организации - эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 01.10.2005 130 184 253 323 399 499 43,85 51,63 49,41 56,35 57,14 59,32 4710,50 13075,50 21006,10 35529,0 56707,00 58305,00 160,50 172,10 337,20 143,10 194,60 138,6 4871,00 13247,60 21343,30 35672,10 56901,60 58443,6 Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента, послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансовохозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента. Существенных изменений в отчетный период не было. Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники). Информация о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность эмитента (ключевых сотрудниках) отражена в пунктах 6.2. Информация о профсоюзном органе. Профсоюзный орган в ОАО «Липецккомбанк» не создан. 6.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента Обязательств Банка перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале Банка (приобретения акций Банка), включая любые соглашения, которые предусматривают выпуск или предоставление сотрудникам (работникам) опционов Банка нет. 75 VII. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации эмитента Общее количество акционеров (участников) кредитной организации эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг. 2198 Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации - эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг. 2198 Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации эмитента. 0 7.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 1. Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" Сокращенное фирменное наименование ОАО "НЛМК" ИНН 4823006703 Место нахождения 398040,г. Липецк, пл. Металлургов, д.2 Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном 50,07%. капитале кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации 50,14%. эмитента Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика) Акционеров, владеющих не менее, чем 20% уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами обыкновенных акций данного акционера, нет. 2. Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью Липецкое страховое общество "Шанс" Сокращенное фирменное наименование ООО ЛСО "Шанс" ИНН 4825002743 Место нахождения 398059, г. Липецк, ул. Неделина, д.30 Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента 5,996%. Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации эмитента 6,01%. 76 Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика) Открытое акционерное общество «Новолипецкий Полное фирменное наименование металлургический комбинат» Сокращенное фирменное наименование ОАО «НЛМК» ИНН 4823006703 Место нахождения 398040, г. Липецк, пл. Металлургов, д. 2 Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 100% 5% обыкновенных акций В том числе: доля обыкновенных акций 100% Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента 50,07% В том числе: доля обыкновенных акций 50,14% 3. Общество с ограниченной ответственностью «Л + С Мидл» Сокращенное фирменное наименование ООО «Л + С Мидл» ИНН 7701254038 125083, г. Москва, ул.8-го Марта, д.10, корп. Б-4, Место нахождения стр.5 Доля участника (акционера) кредитной организации – эмитента в 11,187760%. уставном капитале кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной 11,187760%. организации – эмитента Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика) Полное фирменное наименование Полное фирменное наименование Компания "VEFT ENTERPRISES Limited" Сокращенное фирменное наименование ИНН нет 7701254038 1066 20, Вас. Фридерикис Стрит, Эль Греко Хаус, Место нахождения офис 104, Никосия, Кипр Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 100% 5% обыкновенных акций В том числе: доля обыкновенных акций 100% Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента 0% В том числе: доля обыкновенных акций 0% Сокращенное фирменное наименование Банк ЗЕНИТ (открытое акционерное общество) ОАО Банк ЗЕНИТ ИНН 7729405872 Полное фирменное наименование Место нахождения 129110, г. Москва, Банный переулок, д.9 Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в 8,00%. уставном капитале кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной 8,0262%. организации - эмитента 77 Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика) Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество "Татнефть" им. В.Д. Шашина Сокращенное фирменное наименование ОАО "Татнефть" им. В.Д. Шашина ИНН 1644003838 423450,Республика Татарстан, г. Альметьевск, ул. Место нахождения Ленина,75 Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 25,95% 5% обыкновенных акций В том числе: доля обыкновенных акций 25,95% Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента В том числе: доля обыкновенных акций 5. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование ИНН Место нахождения 0% 0% Закрытое акционерное общество Инвестиционная компания «Либра Капитал» «Д.У.» ЗАО Инвестиционная компания «Либра Капитал» «Д.У.» 4823007256 127051, г. Москва, ул. Садовая - Самотечная, д.24/27 Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента 18,96%. Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации эмитента 19,01%. Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика) Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью «РУМЕЛКО» Сокращенное фирменное наименование ООО «РУМЕЛКО» ИНН 7727160666 Место нахождения 117036, г. Москва, ул. Кедрова, д.15 Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% 99,999993% обыкновенных акций В том числе: доля обыкновенных акций 99,999993% Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента 0% В том числе: доля обыкновенных акций 0% Информация о номинальных держателях: Номинальных держателей акций кредитной организации-эмитента нет. 78 7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента Доля уставного капитала кредитной организации эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации) собственности 0,1604% Доля уставного капитала кредитной организации эмитента, находящаяся в муниципальной собственности 0,1167% Пакеты акций кредитной организации-эмитента, находящихся (федеральной, субъектов Российской федерации) собственности. Полное фирменное наименование Место нахождения в государственной МУНИЦИПАЛЬНО-УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТИПОГРАФИЯ" 399740, г. Елец, ул. Свердлова, д.11 Место нахождения Областное Государственное унитарное предприятие "Липецкфармация" 398025, г. Липецк, ул. Гагарина, д.113 Полное фирменное наименование Российский фонд федерального имущества Место нахождения 119049, г. Москва, Ленинский проспект, д.9 Полное фирменное наименование Полное фирменное наименование Место нахождения Пакеты акций кредитной собственности. Полное фирменное наименование Место нахождения Министерство имущественных отношений Российской Федерации 103685, г. Москва, Никольский пер., д.9 организации-эмитента, находящиеся в муниципальной Военторг 920 Управления торговли военного округа 398016 г. Липецк, ул. Космонавтов, д.6 Московского Место нахождения Областное Государственное унитарное предприятие "Коммунальной теплоэнергетики" 398001, г. Липецк, ул. Советская, д.3 Полное фирменное наименование Место нахождения Учреждение ЮУ 323/6 398027, г. Липецк, район Цемзавода Полное фирменное наименование Место нахождения Филиал Военторга N 645 399740, г. Елец, ул. Советская, д.99 Полное фирменное наименование Место нахождения Государственное унитарное предприятие Центральная база материально-технического снабжения Управления исполнения и наказания Минюста по Липецкой области 398027, г. Липецк, район Цемзавода Полное фирменное наименование Место нахождения Липецкий машиностроительный колледж 398058, г. Липецк, Студенческий городок, д.10 Полное фирменное наименование Муниципальное предприятие Управление водопроводно-канализационного хозяйства Полное фирменное наименование 79 Место нахождения 398740, г. Елец, ул. Парковая, д.12а Полное фирменное наименование Муниципальное унитарное предприятие второе Городское жилищное управление Главного управления жилищно – коммунального хозяйства администрации г. Липецка Место нахождения 398005, г. Липецк, ул. Металлургов, д.2 Полное фирменное наименование Муниципальное предприятие "Липецктеплосеть" Место нахождения 398001, г. Липецк, ул. Л.Н.Толстого, д.23а Полное фирменное наименование Муниципальное предприятие "Горэлектросеть" Место нахождения 398050, г. Липецк, ул. Кузнечная, д.1 Полное фирменное наименование Муниципальное унитарное предприятие Магазин кафе "Золотой петушок" Место нахождения 398024, г. Липецк, пр. Победы, д.8а Полное фирменное наименование Муниципальное унитарное предприятие "Липецкое городское производственное Управление водопроводноканализационного хозяйства" Место нахождения 398001,г. Липецк, ул.К.Маркса, д.4а 7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации эмитента Для формирования уставного капитала банка не могут быть использованы привлеченные денежные средства, средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации; средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала Банка на основании, соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления. Иные ограничения. -приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц. связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций Банка требует уведомления Банка России, более 20% - предварительного согласия; -приобретение акций Банка нерезидентами регулируется федеральными законами; -запрет на право унитарных государственных предприятий выступать учредителями банка. Иных ограничений нет. 7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 80 Дата составления списка лиц, имевших право участия в общем собрании акционеров (участников) 1 01.01.2001г. 01.01.2002г. Полное фирменное наименование акционера (участника)/ ФИО Сокращенное фирменное наименование акционера (участника) Доля в уставном капитале, в % Доля обыкновенных акций в уставном капитале, в % 2 3 4 5 Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" Общество с ограниченной ответственностью фирма "Униторг" Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" Закрытое акционерное общество "Лот Интернешнл" Закрытое акционерное общество "Технологии и индустрия "Интерпром" 01.01.2003г. 01.01.2004г. Общество с ограниченной ответственностью "Л+С МИДЛ" Банк ЗЕНИТ (открытое акционерное общество) Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" Общество с ограниченной ответственность липецкое страховое общество "Шанс" Общество с ограниченной ответственностью "Л+С МИДЛ" Открытое акционерное общество "Новолипецкий металлургический комбинат" Общество с ограниченной ответственность липецкое страховое общество "Шанс" Общество с ограниченной ответственностью "Л+С МИДЛ" Банк ЗЕНИТ (открытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью "Л+С ЛЕФТ" ОАО «НЛМК» 50,4% 49,7% ООО фирма «Униторг» 5,4% 5,4% ОАО «НЛМК» 50,17% 50,0% ЗАО «Лот Интернешнл» 16,64% 16,64% ЗАО "Технологии и индустрия "Интерпром" 7,99% 7,99% ООО «Л+С МИДЛ» 7,9% 7,9% Банк ЗЕНИТ (ОАО) 10,02% 10,02% ОАО «НЛМК» 50,07% 50,01% ОАО ЛСО «Шанс» 5,995% 5,995% ООО «Л+С МИДЛ» 11,16% 11,16% ОАО «НЛМК» 50,07% 50,01% ОАО ЛСО «Шанс» 5,995% 5,995% ООО «Л+С МИДЛ» 11,16% 11,16% Банк ЗЕНИТ (ОАО) 8,00% 8,00% ООО «Л+С ЛЕФТ» 7,99% 7,99% 81 Общество с ограниченной ООО «Л+С ответственностью "Л+С 7,99% 7,99% РАЙТ» РАЙТ" 01.01.2005г. Открытое акционерное общество "Новолипецкий ОАО «НЛМК» 50,07% 50,01% металлургический комбинат" Общество с ограниченной ОАО ЛСО ответственность липецкое 5,995% 5,995% страховое общество «Шанс» "Шанс" Общество с ограниченной ООО «Л+С ответственностью "Л+С 11,16% 11,16% МИДЛ» МИДЛ" Банк ЗЕНИТ (открытое Банк ЗЕНИТ 8,00% 8,00% акционерное общество) (ОАО) Общество с ограниченной ООО «Л+С ответственностью "Л+С 7,99% 7,99% ЛЕФТ» ЛЕФТ" Общество с ограниченной ООО «Л+С ответственностью "Л+С 7,99% 7,99% РАЙТ» РАЙТ" 01.10.2005г. Открытое акционерное общество "Новолипецкий ОАО «НЛМК» 50,07% 50,01% металлургический комбинат" Общество с ограниченной ОАО ЛСО ответственность липецкое 5,996% 5,996% страховое общество «Шанс» "Шанс" Общество с ограниченной ООО «Л+С ответственностью "Л+С 11,187760% 11,187760% МИДЛ» МИДЛ" Банк ЗЕНИТ (открытое Банк ЗЕНИТ 8,00% 8,00% акционерное общество) (ОАО) Закрытое акционерное общество Инвестиционная ЗАО ИК «Либра 18,96% 18,96% компания «Либра Капитал» Капитал» «Д.У.» 7.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность В 2000 г. сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, не совершались. 2001 г. Общее количество совершенных сделок Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, долл. 2002 г. Общее количество совершенных сделок Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс. руб. 2003 г. Общее количество совершенных сделок Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс. руб. 2004 г. Общее количество совершенных сделок 1 1 000,0 20 351 395,5 84 13 517 620,8 в рублях (тыс. руб.) в евро в долларах 37 1 4 82 Общий объем в денежном выражении совершенных сделок. 6 684 000 1 300 000 на 01.10.2005 г. Общее количество совершенных сделок Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс. руб. 12 750 000 17 3 771 512,61 Сделки, цены которых составляют 5 и более % балансовой стоимости активов кредитной организации-эмитента: За период с 2000-2001гг. сделки, цены которых составляют 5 и более % балансовой стоимости активов ОАО «Липецккомбанк», не совершались. 2002г. Дата принятия решения, Дата составления и№ протокола Наименование органа, одобрившего сделку Размер сделки (тыс.руб.), срок исполнения обязательств по сделке, сведения об исполнении указанных обязательств 3 4 5 6 ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 100,522 (10,61%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 700 000(39,3%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 400 000 (12%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 400 000 (12,88%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 400 000 (10,39%) Дата принятия решения, Дата составления и№ протокола Наименование органа, одобрившего сделку Размер сделки (тыс.руб.), срок исполнения обязательств по сделке, сведения об исполнении указанных обязательств Предмет сделки Лицо, Дата и иные заинтересованное в совершения существенные сделке, основание для сделки условия, признания в стороны сделки заинтересованности 1 17.09.2002 16.10.2002 24.10.2002 16.12.2002 23.12.2002 2 Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» 2003г. Предмет сделки Лицо, Дата и иные заинтересованное в совершения существенные сделке, основание для сделки условия, признания в стороны сделки заинтересованности 1 2 3 4 5 6 07.05.2003 Депозитный договор; стороны сделки: ОАО ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 250 000 (6,5%) 83 20.05.2003 20.05.2003 16.06.2003 28.07.2003 29.07.2003 30.07.2003 31.07.2003 31.07.2003 01.08.2003 04.08.2003 «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,2%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,2%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 400 000 (8,85%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 350 000 (8,13%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 250 000 (5,8%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 280 000 (6,5%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 350 000 (8,13%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 600 000 (13,93%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 650 000 (17,87%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (8,25%) 84 «НЛМК» 05.08.2003 14.08.2003 15.08.2003 18.08.2003 19.08.2003 22.08.2003 25.08.2003 26.08.2003 26.08.2003 27.08.2003 Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,5%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (8,25%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,50) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 400 000 (11%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,50%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 250 000 (6,87%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (8,25%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,50%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,50%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,50%) 85 27.08.2003 09.09.2003 12.09.2003 15.09.2003 16.09.2003 17.09.2003 18.09.2003 19.09.2003 20.10.2003 21.10.2003 22.10.2003 Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (8,25%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,96%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 180 000 (5,37%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (8,95%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 700 000 (20,87) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 500 000 (14,91%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (8,95%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (8,95%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,29%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,29%) ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,29%) 86 23.10.2003 24.11.2003 25.11.2003 25.12.2003 30.04.2003 стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» ОАО «НЛМК» ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 200 000 (5,29%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 400 000 (11,14%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 450 000 (12,53%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 300 000 (7,63%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 23.05.2003 Общее собрание акционеров 218 329,3 (5,11%) Предмет сделки и иные существенные условия, стороны сделки Лицо, заинтересованное в сделке, основание для признания в заинтересованности Дата принятия решения, Дата составления и№ протокола Наименование органа, одобрившего сделку Размер сделки (тыс.руб.), срок исполнения обязательств по сделке, сведения об исполнении указанных обязательств 2 3 4 5 6 ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 22.04.2005 Общее собрание акционеров 500 000 (10,71%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 22.04.2005 Общее собрание акционеров 450 000 (9,64%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 22.04.2005 Общее собрание акционеров 400 000 (8,57%) ОАО Протокол б/н от Общее собрание 300 000 (6,42%) 2004г. Дата совершени я сделки 1 18.05.2004 19.05.2004 20.05.2004 20.05.2004 Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный 87 21.05.2004 24.05.2004 25.05.2004 26.05.2004 договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» Депозитный договор; стороны сделки: ОАО «Липецккомбанк» и ОАО «НЛМК» «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» 22.04.2005 акционеров ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 22.04.2005 Общее собрание акционеров 364 000 (7,79%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 22.04.2005 Общее собрание акционеров 460 000 (9,85%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 22.04.2005 Общее собрание акционеров 460 000 (9,85%) ОАО «Липецккомбанк», ОАО «НЛМК» Протокол б/н от 22.04.2005 Общее собрание акционеров 460 000 (9,85%) Сделки (группа взаимосвязанных сделок), в совершении которых имелась заинтересованность и решение об одобрении которых советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации: Сделки (группа взаимосвязанных сделок), в совершении которых имелась заинтересованность за 2001г., 2002г., 2003г., 2004г. были одобрены на ежегодных общих собраниях акционеров. Дата совершения сделки Предмет сделки и иные существенные условия, стороны сделки 1 2 Лицо, заинтересованное в сделке, основание для признания в заинтересованности Размер сделки (тыс.руб., срок исполнения обязательств по сделке, сведения об исполнении указанных обязательств Обстоятельства, объясняющие отсутствие приятия органом управления решения об одобрении сделки Иные сведения 3 4 5 6 Покупка Акционеры, валюты ОАО 4012610,1262 владеющие более 20% 20.07.2005 «Липецкком(28,2%) -* акций ОАО банк» у ОАО «Липецккомбанк» «НЛМК» * - вопрос об одобрении данной сделки будет вынесен на очередное годовое собрание акционеров. Иные сведения отсутствуют 7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности (тыс.руб.) Показатель Общая сумма дебиторской задолженности Просроченная дебиторская задолженность 01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005 01.10.2005 11683,80 3648,00 2891,00 342,20 7476,00 17513,0 Просроченная Просроченная Просроченная Просроченная Просроченная Просроченная дебиторская дебиторская дебиторская дебиторская дебиторская дебиторская задолженность задолженность задолженность задолженностьзадолженность задолженность отсутствует отсутствует отсутствует отсутствует отсутствует отсутствует 88 Структура дебиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг. (тыс. руб.) Вид дебиторской задолженности 01.01.2005 г. 01.10.2005 г. Срок наступления платежа Свыше 30 До 30 дней дней Срок наступления платежа Свыше 30 До 30 дней дней Расчеты с валютными и фондовыми биржами - - - - в том числе просроченная - Х - Х Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты - - - - в том числе просроченная - Х - Х - - - - в том числе просроченная - Х - Х Операции по продаже и оплате лотерей - - - в том числе просроченная - Х - Х Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты - - - - в том числе просроченная - Х - Х Суммы, списанные с корреспондентских счетов до выяснения - - - - в том числе просроченная - Х - Х Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) - - - - в том числе просроченная - Х Расчеты с бюджетом по налогам - - - в том числе просроченная - Х - Х 129 - 104 - в том числе просроченная Х Х Х Х Расчеты с работниками по оплате труда - - - - в том числе просроченная - Х - Х 15 - 175 - Х Х Х Х - - - - Х - Х 7476 - 17234 - Х Х Х Х 7620 Х Х 17513 Х Х Требования иностранным по аккредитивам операциям по Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату Расчеты с работниками по подотчетным суммам в том числе просроченная Налог на добавленную уплаченный стоимость в том числе просроченная Прочая дебиторская задолженность в том числе просроченная Итого в том числе итого просроченная Х Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской 89 задолженности : 2000 г. 1. Московский акционерный банк содействия предпринимательству «Мосбизнесбанк» Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Мосбизнесбанк Место нахождения г.Москва, ул.Кузнецкий Мост, 15 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 448,5 Размер (тыс.руб.) и условия дебиторской задолженности Просроченная дебиторская задолженность отсутствует просроченной Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Место нахождения Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. Закрытое акционерное общество «Строительная компания «Промстройсервис» ЗАО СК «Промстройсервис» г.Москва, ул.Маршала Новикова, д.2, п. 11, код.1, оф. 135 2 133,7 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2001 г. 1. Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Закрытое акционерное общество «Строительная компания «Промстройсервис» ЗАО СК «Промстройсервис» Место нахождения г.Москва, ул.Маршала Новикова, д.2, п. 11, код.1, оф. 135 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 2 133,7 Размер (тыс.руб.) и условия дебиторской задолженности Просроченная дебиторская задолженность отсутствует просроченной Является/не является аффилированным лицом 2. Аффилированным лицом не является Сокращенное фирменное наименование Место нахождения Московский акционерный банк содействия предпринимательству «Мосбизнесбанк» Мосбизнесбанк г.Москва, ул.Кузнецкий Мост, 15 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 448,5 Размер (тыс.руб.) и условия дебиторской задолженности Просроченная дебиторская задолженность отсутствует Полное фирменное наименование просроченной Является/не является аффилированным лицом 3. Аффилированным лицом не является Сокращенное фирменное наименование Место нахождения Общество с ограниченной ответственностью «Торгово-пищевой» комбинат ООО «Пенаты» Нет сведений Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 618,3 Полное фирменное наименование 90 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2002 г. 1. Закрытое акционерное общество Полное фирменное наименование «Строительная компания «Промстройсервис» Сокращенное фирменное наименование ЗАО СК «Промстройсервис» г.Москва, ул.Маршала Новикова, д.2, п. 11, Место нахождения код.1, оф. 135 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 2 133,7 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2. Московский акционерный банк содействия Полное фирменное наименование предпринимательству «Мосбизнесбанк» Сокращенное фирменное наименование Мосбизнесбанк Место нахождения г.Москва, ул.Кузнецкий Мост, 15 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 448,5 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2003 г. 1. Открытое акционерное общество Полное фирменное наименование «КредитУралБанк» Сокращенное фирменное наименование «КУБ» ОАО Место нахождения г.Магнитогорск, ул.Гагарина, 17 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 80,7 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2. Общество с ограниченной ответственностью Полное фирменное наименование «Небанковская кредитная организация «Вестерн Юнион ДП Восток» Сокращенное фирменное наименование Вестерн Юнион Место нахождения г.Москва, 1-ая Тверская-Ямская ул., д.5 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 61,8 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 3. Фамилия, имя, отчество Кузьмин Павел Михайлович Сокращенное фирменное наименование - Место нахождения - Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 90,0 91 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 4. Фамилия, имя, отчество Кузьмина Галина Александровна Сокращенное фирменное наименование Место нахождения - Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 79,3 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2004 г. 1. Закрытое акционерное общество фирма «Туапсестрой» Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование ЗАО фирма «Туапсестрой» Место нахождения г.Туапсе, ул.Красной Армии, 12 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 2 264,0 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом 2. Аффилированным лицом не является Закрытое акционерное общество «Производственная компания «Атлант» Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование ЗАО «ПК «Атлант» Место нахождения г.Москва, ул.Братиславская, 23 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 816,6 Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность дебиторской задолженности отсутствует Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2005 г. 1. Общество с ограниченной ответственностью «Пенаты» Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование ООО «Пенаты» Место нахождения г.Липецк, ул.Ленина, 11а Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 4700,0 Размер (тыс.руб.) и условия дебиторской задолженности Просроченная дебиторская задолженность отсутствует просроченной Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 2. Полное фирменное наименование Закрытое акционерное общество «Програмные системы и технологии» 92 Сокращенное фирменное наименование ЗАО «Програмные системы и технологии» Место нахождения г.Москва, ул.Новослободская, д.67/69, стр.1 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 1486,0 Размер (тыс.руб.) и условия дебиторской задолженности Просроченная дебиторская задолженность отсутствует просроченной Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является 3. Общество с ограниченной ответственностью «Элита» Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование ООО «Элита» Место нахождения г.Липецк, ул.Вермишева, д.2 Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 3600,0 Размер (тыс.руб.) и условия дебиторской задолженности Просроченная дебиторская задолженность отсутствует просроченной Является/не является аффилированным лицом Аффилированным лицом не является VIII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 8.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента а) - годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2003 г.(ф.101) ¤ M Hаименование отправителя : ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Регистрационный номер банка : 1242 ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО БАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ ЗА декабрь МЕСЯЦ 2002 ГОДА НА 1 января 2003 ГОДА В тыс. рублей :-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:Номер счета: Входящие остатки на отчетную дату : Обороты за отчетный период : Исходящие остатки : :-----------:-----------------------------------------------------:-----------------------------------------------------------------------------------------------------------:-----------------------------------------------------: :1 пор:2 пор: руб. : ин.вал. : Итого : по активу руб. :по активу ин.вал.:по активу Итого : по пассиву руб. :по пассиву ин.вал:по пассиву Итого : руб. : ин.вал. : Итого : :-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------А К Т И В 202 202 202 202 202 301 301 301 302 302 302 302 302 302 303 303 306 320 320 320 320 322 322 323 323 442 449 451 451 451 452 452 452 452 452 452 452 452 453 453 454 454 454 454 454 454 455 455 455 455 455 458 20202 20206 20207 20208 20209 30102 30110 30114 30202 30204 30208 30210 30213 30221 30302 30306 30602 32002 32003 32004 32005 32202 32203 32302 32303 44207 44905 45106 45107 45108 45201 45203 45204 45205 45206 45207 45208 45209 45305 45306 45401 45403 45404 45405 45406 45407 45503 45504 45505 45506 45507 45812 39 772 0 94 367 0 634 469 4 0 108 365 48 642 0 0 14 0 109 222 490 975 76 0 0 0 0 0 0 0 0 5 000 1 000 724 17 243 26 402 39 816 635 32 444 239 720 253 785 400 51 510 3 200 2 524 2 930 115 500 542 6 341 19 419 2 992 0 1 771 13 208 730 450 1 318 35 868 0 0 0 0 0 121 731 501 144 0 0 0 0 2 0 97 388 59 859 0 0 0 25 472 50 307 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 223 39 564 0 23 880 0 0 0 0 0 0 0 0 0 56 2 590 6 259 1 812 0 75 640 0 94 367 0 634 469 121 735 501 144 108 365 48 642 0 0 16 0 206 610 550 834 76 0 0 25 472 50 307 0 0 0 0 5 000 1 000 724 17 243 26 402 39 816 635 32 444 239 720 254 008 39 964 51 510 27 080 2 524 2 930 115 500 542 6 341 19 419 2 992 0 1 827 15 798 6 989 2 262 1 318 8 1 2 1 514 319 12 496 7 381 425 258 345 252 381 963 885 0 68 789 13 020 300 000 10 500 646 136 539 030 275 883 830 5 214 655 000 805 000 20 000 0 108 000 54 000 0 0 0 0 732 7 467 0 95 008 17 075 16 698 140 913 100 826 0 0 0 500 200 538 500 0 2 649 7 171 0 45 3 190 2 821 68 0 300 26 921 16 930 0 0 0 0 331 196 1 475 010 0 0 0 0 0 0 428 819 171 277 0 0 87 122 133 672 31 277 0 0 356 026 432 896 0 0 0 0 0 0 319 0 20 024 6 134 1 148 0 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64 66 197 1 0 8 1 1 1 2 1 1 541 240 29 426 7 381 425 258 345 252 381 295 081 475 010 68 789 13 020 300 000 10 500 646 136 539 459 094 055 107 5 214 655 000 892 122 153 672 31 277 108 000 54 000 356 026 432 896 0 0 732 7 467 0 95 008 17 394 16 698 160 937 106 960 1 148 0 22 500 200 538 500 0 2 649 7 171 0 45 3 254 2 887 265 1 300 516 629 12 496 7 233 430 258 345 8 558 564 961 735 0 0 0 300 000 10 500 647 1 136 539 2 126 294 1 092 825 5 276 1 655 000 805 000 20 000 0 108 000 54 000 0 0 500 1 000 1 456 1 039 791 121 046 17 710 38 611 105 708 49 171 150 10 0 0 290 653 1 000 42 2 159 399 0 0 751 2 241 123 0 300 23 845 16 930 0 0 0 0 38 085 1 642 897 0 0 0 0 2 0 526 172 4 290 0 0 87 122 159 144 18 651 0 0 356 026 432 896 0 0 0 0 0 0 319 0 0 79 5 090 0 64 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57 38 208 5 0 540 474 29 426 7 233 430 345 564 820 897 0 0 300 000 10 500 649 1 136 539 2 652 466 1 097 115 5 276 1 655 000 892 122 179 144 18 651 108 000 54 000 356 026 432 896 500 1 000 1 456 1 039 791 121 046 18 029 38 611 105 708 49 250 5 240 10 64 0 290 653 1 000 42 2 159 399 0 0 808 2 279 331 5 300 258 8 558 999 1 642 37 462 0 242 362 0 328 286 2 154 0 177 154 61 662 0 0 13 0 13 203 281 980 14 0 0 0 0 0 0 0 0 4 500 0 0 23 671 25 611 13 778 0 10 531 274 925 305 440 250 51 500 3 200 3 024 2 840 0 0 500 6 831 26 191 2 992 45 4 210 13 788 675 450 1 318 38 944 0 0 0 0 0 414 842 333 257 0 0 0 0 0 0 35 226 846 0 0 0 0 62 933 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 024 6 278 35 622 0 23 838 0 0 0 0 0 0 0 0 0 63 2 618 6 248 1 808 0 76 406 0 242 362 0 328 286 416 996 333 257 177 154 61 662 0 0 13 0 13 238 508 826 14 0 0 0 62 933 0 0 0 0 4 500 0 0 23 671 25 611 13 778 0 10 531 294 949 311 718 35 872 51 500 27 038 3 024 2 840 0 0 500 6 831 26 191 2 992 45 4 273 16 406 6 923 2 258 1 318 93 458 45814 199 0 199 0 0 0 0 0 0 199 0 199 458 45815 113 0 113 2 0 2 2 0 2 113 0 113 459 45912 289 395 684 92 1 93 92 2 94 289 394 683 459 45914 88 0 88 0 0 0 0 0 0 88 0 88 459 45915 7 0 7 2 0 2 2 0 2 7 0 7 474 47404 0 0 0 0 85 716 85 716 0 85 716 85 716 0 0 0 474 47406 0 0 0 87 631 1 016 88 647 87 631 1 016 88 647 0 0 0 474 47408 100 0 100 242 074 55 566 297 640 242 074 55 566 297 640 100 0 100 474 47423 2 646 20 2 666 98 285 337 98 622 98 339 350 98 689 2 592 7 2 599 474 47427 12 831 346 13 177 11 252 783 12 035 13 964 574 14 538 10 119 555 10 674 475 47502 1 414 975 2 389 2 543 1 046 3 589 2 762 780 3 542 1 195 1 241 2 436 501 50104 20 459 0 20 459 271 0 271 0 0 0 20 730 0 20 730 501 50107 19 961 0 19 961 5 160 0 5 160 1 020 0 1 020 24 101 0 24 101 501 50112 0 0 0 9 0 9 9 0 9 0 0 0 502 50208 0 0 0 998 0 998 0 0 0 998 0 998 503 50305 6 046 0 6 046 0 0 0 2 0 2 6 044 0 6 044 503 50307 0 0 0 54 540 0 54 540 54 540 0 54 540 0 0 0 504 50406 334 0 334 78 0 78 149 0 149 263 0 263 507 50705 200 0 200 0 0 0 0 0 0 200 0 200 507 50706 432 0 432 0 0 0 0 0 0 432 0 432 509 50905 38 0 38 5 0 5 0 0 0 43 0 43 514 51401 0 0 0 453 0 453 453 0 453 0 0 0 514 51403 0 0 0 43 454 0 43 454 0 0 0 43 454 0 43 454 514 51404 0 0 0 34 485 0 34 485 25 000 0 25 000 9 485 0 9 485 514 51405 8 478 0 8 478 345 155 0 345 155 345 155 0 345 155 8 478 0 8 478 514 51406 0 0 0 480 046 0 480 046 480 046 0 480 046 0 0 0 515 51501 0 0 0 4 923 0 4 923 4 923 0 4 923 0 0 0 515 51503 4 923 0 4 923 0 0 0 4 923 0 4 923 0 0 0 515 51506 32 570 0 32 570 5 820 0 5 820 38 390 0 38 390 0 0 0 515 51508 70 0 70 0 0 0 0 0 0 70 0 70 515 51509 1 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 1 525 52502 4 963 0 4 963 767 0 767 4 928 0 4 928 802 0 802 601 60102 39 0 39 0 0 0 0 0 0 39 0 39 602 60201 106 0 106 0 0 0 0 0 0 106 0 106 602 60202 218 0 218 50 0 50 0 0 0 268 0 268 603 60302 6 0 6 19 0 19 25 0 25 0 0 0 603 60304 3 0 3 21 0 21 18 0 18 6 0 6 603 60306 0 0 0 183 0 183 183 0 183 0 0 0 603 60308 346 0 346 1 845 0 1 845 2 191 0 2 191 0 0 0 603 60310 0 0 0 543 0 543 543 0 543 0 0 0 603 60312 2 772 0 2 772 3 122 0 3 122 5 054 0 5 054 840 0 840 603 60314 52 134 186 52 0 52 104 0 104 0 134 134 603 60315 0 0 0 2 988 0 2 988 2 988 0 2 988 0 0 0 603 60323 290 0 290 18 0 18 16 0 16 292 0 292 604 60401 37 890 0 37 890 1 355 0 1 355 0 0 0 39 245 0 39 245 604 60402 20 644 0 20 644 450 0 450 297 0 297 20 797 0 20 797 604 60403 4 348 0 4 348 110 0 110 78 0 78 4 380 0 4 380 607 60701 1 520 0 1 520 793 0 793 1 893 0 1 893 420 0 420 608 60802 3 010 0 3 010 0 0 0 0 0 0 3 010 0 3 010 609 60901 8 254 0 8 254 0 0 0 0 0 0 8 254 0 8 254 610 61001 136 0 136 22 0 22 24 0 24 134 0 134 610 61002 1 389 0 1 389 78 0 78 149 0 149 1 318 0 1 318 610 61003 1 120 0 1 120 283 0 283 565 0 565 838 0 838 610 61004 8 0 8 0 0 0 0 0 0 8 0 8 610 61005 201 0 201 60 0 60 20 0 20 241 0 241 610 61006 7 044 0 7 044 225 0 225 689 0 689 6 580 0 6 580 611 61101 3 779 0 3 779 255 0 255 67 0 67 3 967 0 3 967 612 61202 16 0 16 735 0 735 741 0 741 10 0 10 612 61204 0 0 0 54 540 0 54 540 54 540 0 54 540 0 0 0 614 61403 403 0 403 175 0 175 354 0 354 224 0 224 614 61406 9 193 0 9 193 4 198 0 4 198 13 391 0 13 391 0 0 0 702 70201 1 505 0 1 505 0 0 0 1 505 0 1 505 0 0 0 702 70202 9 107 0 9 107 4 676 0 4 676 13 783 0 13 783 0 0 0 702 70203 3 500 0 3 500 2 093 0 2 093 5 593 0 5 593 0 0 0 702 70204 74 0 74 4 927 0 4 927 5 001 0 5 001 0 0 0 702 70205 112 0 112 13 417 0 13 417 13 529 0 13 529 0 0 0 702 70206 6 040 0 6 040 2 407 0 2 407 8 447 0 8 447 0 0 0 702 70208 0 0 0 4 0 4 4 0 4 0 0 0 702 70209 30 071 0 30 071 12 221 0 12 221 42 292 0 42 292 0 0 0 704 70401 0 0 0 15 425 0 15 425 15 425 0 15 425 0 0 0 705 70501 10 555 0 10 555 693 0 693 0 0 0 11 248 0 11 248 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ИТОГО ПО АКТИВУ 2 436 632 968 025 3 404 657 19 042 774 3 663 586 22 706 360 19 568 576 3 455 924 23 024 500 1 910 830 1 175 687 3 086 517 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 102 10202 297 0 297 5 0 5 0 0 0 292 0 292 102 10203 397 0 397 0 0 0 5 0 5 402 0 402 102 10204 97 560 0 97 560 0 0 0 150 000 0 150 000 247 560 0 247 560 102 10205 1 263 0 1 263 0 0 0 0 0 0 1 263 0 1 263 103 10304 428 0 428 0 0 0 16 0 16 444 0 444 103 10305 239 0 239 16 0 16 0 0 0 223 0 223 106 10601 12 011 0 12 011 62 0 62 1 0 1 11 950 0 11 950 106 10602 50 873 0 50 873 0 0 0 150 000 0 150 000 200 873 0 200 873 107 10701 5 394 0 5 394 0 0 0 0 0 0 5 394 0 5 394 107 10702 4 0 4 0 0 0 0 0 0 4 0 4 107 10703 4 684 0 4 684 0 0 0 0 0 0 4 684 0 4 684 301 30109 0 0 0 50 753 0 50 753 50 758 0 50 758 5 0 5 302 30222 0 0 0 3 000 0 3 000 3 000 0 3 000 0 0 0 302 30223 0 0 0 304 0 304 304 0 304 0 0 0 303 30301 109 222 97 388 206 610 2 126 294 526 172 2 652 466 2 030 275 428 819 2 459 094 13 203 35 13 238 303 30305 490 975 59 859 550 834 1 092 825 4 290 1 097 115 883 830 171 277 1 055 107 281 980 226 846 508 826 306 30601 0 0 0 50 758 0 50 758 50 758 0 50 758 0 0 0 320 32015 757 0 757 439 0 439 311 0 311 629 0 629 328 32801 0 152 152 0 220 220 0 409 409 0 341 341 402 40206 2 0 2 13 751 0 13 751 18 258 0 18 258 4 509 0 4 509 405 40502 2 190 0 2 190 18 993 0 18 993 21 110 0 21 110 4 307 0 4 307 405 40503 15 0 15 1 208 0 1 208 1 224 0 1 224 31 0 31 406 40602 880 0 880 9 743 0 9 743 9 893 0 9 893 1 030 0 1 030 406 40603 84 12 96 40 13 53 0 1 1 44 0 44 407 40701 53 107 0 53 107 378 678 34 378 712 402 184 51 402 235 76 613 17 76 630 407 40702 1 116 061 427 224 1 543 285 7 920 925 822 759 8 743 684 7 374 779 952 364 8 327 143 569 915 556 829 1 126 744 407 40703 22 259 0 22 259 26 899 0 26 899 27 586 0 27 586 22 946 0 22 946 408 40802 4 120 0 4 120 56 329 0 56 329 58 350 0 58 350 6 141 0 6 141 408 40814 129 0 129 0 0 0 0 0 0 129 0 129 409 40905 0 0 0 126 0 126 126 0 126 0 0 0 409 40906 0 0 0 1 193 0 1 193 1 193 0 1 193 0 0 0 409 40909 0 0 0 0 286 286 0 286 286 0 0 0 409 40910 0 0 0 0 148 148 0 148 148 0 0 0 409 40911 0 0 0 240 0 240 244 0 244 4 0 4 420 42004 2 500 0 2 500 2 500 0 2 500 0 0 0 0 0 0 420 42005 15 070 0 15 070 100 0 100 7 795 0 7 795 22 765 0 22 765 420 42006 34 575 0 34 575 22 225 0 22 225 4 650 0 4 650 17 000 0 17 000 420 42007 0 0 0 0 0 0 10 0 10 10 0 10 421 42101 261 0 261 259 0 259 92 0 92 94 0 94 421 42102 300 0 300 702 890 0 702 890 752 590 0 752 590 50 000 0 50 000 421 42103 21 200 101 888 123 088 1 200 273 1 473 0 95 95 20 000 101 710 121 710 421 42104 0 159 200 159 200 0 96 006 96 006 6 000 95 728 101 728 6 000 158 922 164 922 421 42105 2 000 0 2 000 0 0 0 0 0 0 2 000 0 2 000 421 42106 10 500 0 10 500 0 0 0 0 0 0 10 500 0 10 500 421 42108 14 0 14 0 0 0 0 0 0 14 0 14 422 42205 10 000 0 10 000 0 0 0 0 0 0 10 000 0 10 000 422 42206 30 0 30 25 0 25 0 0 0 5 0 5 423 42301 25 398 582 25 980 26 964 2 142 29 106 23 601 2 079 25 680 22 035 519 22 554 423 42302 2 287 0 2 287 3 614 0 3 614 1 955 0 1 955 628 0 628 423 42303 21 361 4 624 25 985 6 615 1 050 7 665 10 419 753 11 172 25 165 4 327 29 492 423 42304 54 047 46 939 100 986 7 148 2 627 9 775 15 033 12 847 27 880 61 932 57 159 119 091 423 42305 31 522 24 110 55 632 4 839 1 741 6 580 7 706 5 160 12 866 34 389 27 529 61 918 423 42306 5 444 0 5 444 61 0 61 973 0 973 6 356 0 6 356 423 42308 81 0 81 0 0 0 2 0 2 83 0 83 426 42601 0 8 8 0 0 0 0 0 0 0 8 8 426 42603 0 32 32 0 0 0 0 32 32 0 64 64 438 43807 0 31 840 31 840 0 85 85 0 29 29 0 31 784 31 784 442 44215 50 0 50 5 0 5 0 0 0 45 0 45 449 44915 10 0 10 10 0 10 0 0 0 0 0 0 451 45115 444 0 444 33 0 33 82 0 82 493 0 493 452 45215 6 861 0 6 861 3 389 0 3 389 4 077 0 4 077 7 549 0 7 549 453 45315 55 0 55 3 0 3 7 0 7 59 0 59 454 45415 299 0 299 29 0 29 95 0 95 365 0 365 455 45515 906 0 906 146 0 146 209 0 209 969 0 969 458 45818 1 615 0 1 615 153 0 153 153 0 153 1 615 0 1 615 474 47405 0 0 0 139 503 140 325 279 828 139 503 140 325 279 828 0 0 0 474 47407 0 0 0 295 572 2 074 297 646 295 572 2 074 297 646 0 0 0 474 47411 1 345 975 2 320 881 203 1 084 731 469 1 200 1 195 1 241 2 436 474 47416 18 0 18 27 553 16 128 43 681 28 559 16 128 44 687 1 024 0 1 024 474 47422 80 0 80 1 131 724 371 1 132 095 1 131 775 409 1 132 184 131 38 169 474 47425 3 252 0 3 252 171 0 171 396 0 396 3 477 0 3 477 474 47426 69 0 69 1 882 576 2 458 1 813 576 2 389 0 0 0 475 47501 13 215 589 13 804 14 058 356 14 414 11 346 375 11 721 10 503 608 11 111 501 50111 0 0 0 234 0 234 234 0 234 0 0 0 502 50213 0 0 0 0 0 0 1 0 1 1 0 1 504 50405 0 0 0 214 0 214 214 0 214 0 0 0 507 50709 531 0 531 0 0 0 0 0 0 531 0 531 514 51410 85 0 85 0 0 0 529 0 529 614 0 614 515 51510 447 0 447 376 0 376 0 0 0 71 0 71 523 52301 2 245 0 2 245 72 501 0 72 501 73 077 0 73 077 2 821 0 2 821 523 52302 0 0 0 700 0 700 700 0 700 0 0 0 523 52303 42 391 0 42 391 1 212 0 1 212 505 0 505 41 684 0 41 684 523 52304 8 428 0 8 428 7 897 0 7 897 0 0 0 531 0 531 523 52305 45 059 0 45 059 45 059 0 45 059 50 758 0 50 758 50 758 0 50 758 524 52406 8 0 8 58 891 0 58 891 58 891 0 58 891 8 0 8 525 52501 4 256 0 4 256 4 909 0 4 909 757 0 757 104 0 104 601 60105 39 0 39 0 0 0 0 0 0 39 0 39 602 60206 0 0 0 0 0 0 325 0 325 325 0 325 603 60301 218 0 218 1 372 0 1 372 1 791 0 1 791 637 0 637 603 60303 113 0 113 547 0 547 552 0 552 118 0 118 603 60305 206 0 206 2 051 0 2 051 1 845 0 1 845 0 0 0 603 60309 765 0 765 544 0 544 172 0 172 393 0 393 603 60311 0 0 0 103 0 103 103 0 103 0 0 0 603 60320 100 0 100 1 0 1 0 0 0 99 0 99 603 60322 3 0 3 300 120 0 300 120 300 130 0 300 130 13 0 13 603 60324 405 0 405 12 0 12 14 0 14 407 0 407 606 60601 2 105 0 2 105 7 0 7 36 0 36 2 134 0 2 134 606 60602 4 271 0 4 271 188 0 188 176 0 176 4 259 0 4 259 606 60603 757 0 757 40 0 40 33 0 33 750 0 750 608 60803 978 0 978 0 0 0 76 0 76 1 054 0 1 054 609 60903 818 0 818 0 0 0 94 0 94 912 0 912 611 61103 3 779 0 3 779 66 0 66 254 0 254 3 967 0 3 967 612 61201 0 0 0 130 0 130 130 0 130 0 0 0 613 61306 9 635 0 9 635 14 061 0 14 061 4 426 0 4 426 0 0 0 701 70101 28 330 0 28 330 47 334 0 47 334 19 004 0 19 004 0 0 0 701 70102 2 972 0 2 972 3 972 0 3 972 1 000 0 1 000 0 0 0 701 70103 776 0 776 15 195 0 15 195 14 419 0 14 419 0 0 0 701 70104 0 0 0 1 0 1 1 0 1 0 0 0 701 70106 14 0 14 145 0 145 131 0 131 0 0 0 701 70107 30 415 0 30 415 37 497 0 37 497 7 082 0 7 082 0 0 0 703 70301 21 326 0 21 326 103 365 0 103 365 117 373 0 117 373 35 334 0 35 334 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ИТОГО ПО ПАССИВУ 2 449 235 955 422 3 404 657 14 864 877 1 617 879 16 482 756 14 334 182 1 830 434 16 164 616 1 918 540 1 167 977 3 086 517 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- - годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2003 г.(ф.102) Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409102 -------------------------------------------------| Код территории | Код кредитной организации | | по ОКАТО |-------------------------------| | по ОКПО |Рег. номер| БИК | -------------------------------------------------| 42 | 09156011 | 1242 |044206704| -------------------------------------------------Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 января 2003 г. Наименование кредитной организации ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8 94 Форма 102 Квартальная тыс.руб г===T====================T=====T===============================T===============¬ ¦NN ¦ Наименование ¦Сим- ¦ Суммы в рублях от операций: ¦ Всего ¦ ¦п/п¦ статей ¦волы +---------------T---------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в рублях ¦ в ин.валюте и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ драг.металлах ¦ ¦ ¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ ¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦ 1. ДОХОДЫ БАНКОВ 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) 1 2 Минфину России 11101 0 0 0 Финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти 11102 2009 0 2009 3 Государственным внебюджетным фондам РФ 11103 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и местных органов власти 11104 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 11105 0 0 0 6 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности 11106 40 0 40 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11107 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11108 0 0 0 9 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11109 583 0 583 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11110 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 11111 795 0 795 12 Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям 11112 86184 2837 89021 13 Негосударственным некоммерческим организациям 11113 1015 0 1015 14 Физическим лицам предпринимателям 11114 2788 0 2788 15 Гражданам (физическим лицам) 11115 3767 884 4651 16 Юридическим лицам нерезидентам 11116 0 0 0 17 Физическим лицам нерезидентам 11117 0 0 0 18 Кредитным организациям 11118 12885 3196 16081 19 Банкам нерезидентам 11119 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11101 - 11119 110066 6917 116983 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Минфином России Финансовыми органами субъектов РФ и местных органов власти Государственными внебюджетными фондами РФ Внебюджетными фондами субъектов РФ и местных органов власти Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности Коммерческими предприятиями и организациями, находящимися в федеральной собственности Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Коммерческими предприятиями и организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Негосударственными финансовыми организациями Негосударственными коммерческими предприятиями и организациями Негосударственными некоммерческими организациями Физическими лицами предпринимателями Гражданами (физическими лицами) Юридическими лицами - нерезидентами Физическими лицами - 11201 0 0 0 11202 0 0 0 11203 0 0 0 11204 0 0 0 11205 0 0 0 11206 0 0 0 11207 0 0 0 11208 0 0 0 11209 0 0 0 11210 0 0 0 11211 0 0 0 11212 1 0 1 11213 0 0 0 11214 4 0 4 11215 106 0 106 11216 0 0 0 95 нерезидентами 11217 0 0 0 Кредитными организациями 11218 0 0 0 Банками нерезидентами 11219 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11201 - 11219 111 0 111 -------------------------------------------------------------------------------3. Полученные просроченные проценты от: 18 19 1 2 Минфина России 11301 0 0 0 Финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти 11302 0 0 0 3 Государственных внебюджетных фондов РФ 11303 0 0 0 4 Внебюджетных фондов субъектов РФ и местных органов власти 11304 0 0 0 5 Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности 11305 0 0 0 6 Коммерческих предприятий и организаций, находящихся в федеральной собственности 11306 0 0 0 7 Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11307 0 0 0 8 Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11308 0 0 0 9 Коммерческих предприятий и организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11309 0 0 0 10 Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11310 0 0 0 11 Негосударственных финансовых организаций 11311 0 0 0 12 Негосударственных коммерческих предприятий и организаций 11312 1665 0 1665 13 Негосударственных некоммерческих организаций 11313 0 0 0 14 Физических лиц предпринимателей 11314 10 0 10 15 Граждан (физических лиц) 11315 101 0 101 16 Юридических лиц нерезидентов 11316 0 0 0 17 Физическимх лиц нерезидентов 11317 0 0 0 18 Кредитных организаций 11318 51 0 51 19 Банков нерезидентов 11319 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11301 - 11319 1827 0 1827 -------------------------------------------------------------------------------4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств 1 2 Минфина России 11401 0 0 0 Финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти 11402 0 0 0 3 Государственных внебюджетных фондов РФ 11403 0 0 0 4 Внебюджетных фондов субъектов РФ и местных органов власти 11404 0 0 0 5 Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности 11405 0 0 0 6 Коммерческих предприятий и организаций, находящихся в федеральной собственности 11406 0 0 0 7 Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11407 0 0 0 8 Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11408 0 0 0 9 Коммерческих предприятий и организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11409 0 0 0 10 Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11410 0 0 0 11 Негосударственных финансовых организаций 11411 0 0 0 12 Негосударственных коммерческих предприятий и организаций 11412 0 0 0 13 Негосударственных некоммерческих организаций 11413 0 0 0 14 Юридических лиц нерезидентов 11414 0 0 0 15 Кредитных организаций 11415 11041 605 11646 16 Банков нерезидентов 11416 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11401 - 11416 11041 605 11646 -------------------------------------------------------------------------------5. Проценты, полученные по открытым счетам 1 2 3 В Банке России и его учреждениях 11501 В кредитных организациях и их учреждениях 11502 В банках нерезидентах 11503 0 0 0 5161 1664 6825 0 1125 1125 96 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11501 - 11503 5161 2789 7950 -------------------------------------------------------------------------------6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам 1 В Банке России и его учреждениях 11601 0 0 0 В кредитных организациях и их учреждениях 11602 1764 0 1764 3 В банках нерезидентах 11603 0 1020 1020 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11601 - 11603 1764 1020 2784 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 11000 129970 11331 141301 -------------------------------------------------------------------------------2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 2 1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства 1 2 Российской Федерации 12101 3406 0 3406 Субъектов РФ и местных органов власти 12102 0 0 0 3 Кредитных организаций 12103 0 0 0 4 Прочие долговые обязательства 12104 1456 0 1456 5 Иностранных государств 12105 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12106 0 0 0 7 Прочие долговые обязательства нерезидентов 12107 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12101 - 12107 4862 0 4862 -------------------------------------------------------------------------------2. Процентный доход по векселям 1 Органов федеральной власти 12201 0 0 0 Органов власти субъектов РФ, местных органов власти 12202 0 0 0 3 Кредитных организаций 12203 14 0 14 4 Прочим векселям 12204 0 0 0 5 Органов государственной власти иностранных государств 12205 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12206 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12207 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12208 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12201 - 12208 14 0 14 -------------------------------------------------------------------------------3. Дисконтный доход по векселям 2 1 Органов федеральной власти 12301 0 0 0 Органов власти субъектов РФ, местных органов власти 12302 0 0 0 3 Кредитных организаций 12303 679 102 781 4 Прочим векселям 12304 177 0 177 5 Органов государственной власти иностранных государств 12305 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12306 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12307 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12308 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12301 - 12308 856 102 958 -------------------------------------------------------------------------------4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 2 1 2 Российской Федерации 12401 424 0 424 Субъектов РФ и местных органов власти 12402 0 0 0 3 Кредитных организаций 12403 1857 333 2190 4 Прочих ценных бумаг 12404 1760 517 2277 5 Иностранных государств 12405 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12406 0 0 0 7 Прочих ценных бумаг нерезидентов 12407 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12401 - 12407 4041 850 4891 -------------------------------------------------------------------------------5. Дивиденды, полученные от вложений в акции 1 Кредитных организаций 12501 0 0 0 Прочие акции 12502 5 0 5 Банков нерезидентов 12503 0 0 0 4 Прочие акции нерезидентов 12504 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12501 - 12504 5 0 5 -------------------------------------------------------------------------------6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами 2 3 1 2 3 4 5 6 Доходы от переоценки ценных бумаг Комиссия, полученная по операциям с ценными бумагами Доходы по другим операциям с ценными бумагами Доходы по операциям РЕПО Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 12601 2126 0 2126 12602 0 0 0 12603 0 0 0 12604 0 0 0 12605 8 0 8 12606 292 0 292 97 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12601 - 12606 2426 0 2426 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 12000 12204 952 13156 -------------------------------------------------------------------------------3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями (балансовый счет второго порядка) 1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой 1 По обменным операциям с иностранной валютой 13101 1545 0 1545 2 По операциям на валютных биржах 13102 17 0 17 3 По другим операциям 13103 3208 808 4016 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 13101 - 13103 4770 808 5578 -------------------------------------------------------------------------------2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 1 Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 13201 40459 0 40459 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 13000 45229 808 46037 -------------------------------------------------------------------------------4. Дивиденды, полученные кроме акций (балансовый счет второго порядка) 1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности 1 Дочерних и зависимых банков 14101 0 0 0 Дочерних и зависимых организаций 14102 0 0 0 3 Дочерних и зависимых банков нерезидентов 14103 0 0 0 4 Дочерних и зависимых организаций нерезидентов 14104 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 14101 - 14104 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале 2 1 2 Неакционерных банков 14201 0 0 0 Предприятий и организаций 14202 0 0 0 3 Неакционерных банков - нерезидентов 14203 0 0 0 4 Фирм - нерезидентов 14204 0 0 0 5 Своих филиалов, находящихся в другой стране 14205 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 14201 - 14205 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 14000 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------5. Доходы по организациям банков (балансовый счет второго порядка) 1. Доходы, полученные от деятельности 1 Банковских учебных заведений 15101 0 0 0 Организаций кредитной организации 15102 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 15101 - 15102 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 15000 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) 2 1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по: 1 Кредитным операциям 16101 345 0 345 2 Расчетным операциям 16104 0 0 0 3 Другим операциям 16105 72 0 72 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 16101 - 16105 417 0 417 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 16000 417 0 417 -------------------------------------------------------------------------------7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) 1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов 1 Под возможные потери по ссудам 17101 60990 29 61019 Под возможное обесценение ценных бумаг 17102 920 0 920 3 По другим операциям 17103 11720 0 11720 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 17101 - 17103 73630 29 73659 -------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия полученная 2 1 По кассовым операциям 17201 14787 0 14787 По операциям инкассации 17202 1822 0 1822 3 По расчетным операциям 17203 855 22 877 4 По выданным гарантиям 17204 1156 0 1156 5 По другим операциям 17205 418 146 564 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 17201 - 17205 19038 168 19206 -------------------------------------------------------------------------------3. Другие полученные доходы 2 1 2 3 От реализации (выбытия) имущества кредитной организации 17301 От списания кредиторской задолженности 17302 От клиентов в возмещение банку телеграфных и других 117 0 117 0 0 0 98 расходов 17303 0 0 0 От доставки банковских документов (кроме инкассации) 17304 0 0 0 5 От операций с драгоценными металлами 17305 0 0 0 6 От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей 17306 0 0 0 7 От сдачи имущества в аренду 17307 785 0 785 8 От проведения факторинговых, форфейтинговых операций 17308 65 0 65 9 От проведения лизинговых операций 17309 789 0 789 10 От проведения операций по доверительному управлению имуществом 17310 0 0 0 11 От проведения операций с опционами 17311 0 0 0 12 От проведения форвардных операций 17312 1092 0 1092 13 От проведения фьючерских операций 17313 0 0 0 14 От проведения операций СВОП 17314 0 0 0 15 Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году 17315 5 0 5 16 Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 17316 0 0 0 17 Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг 17317 0 0 0 18 Другие доходы 17318 608 0 608 19 Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль 17323 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 17301 - 17323 3461 0 3461 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 17000 96129 197 96326 -------------------------------------------------------------------------------Всего доходов 10000 283949 13288 297237 -------------------------------------------------------------------------------4 2. РАСХОДЫ БАНКОВ 1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) 1 2 Банку России 21101 0 0 0 Кредитным организациям 21102 1459 748 2207 Банкам нерезидентам 21103 0 0 0 4 Другим кредиторам 21104 10029 0 10029 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 21101 - 21104 11488 748 12236 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам 3 1 2 Банку России 21201 0 0 0 Кредитным организациям 21202 0 0 0 Банкам нерезидентам 21203 0 0 0 4 Другим кредиторам 21204 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 21201 - 21204 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------3. Уплаченные просроченные проценты 3 1 2 Банку России 21301 0 0 0 Кредитным организациям 21302 0 0 0 Банкам нерезидентам 21303 0 0 0 4 Другим кредиторам 21304 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 21301 - 21304 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 21000 11488 748 12236 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка) 3 1. Проценты, уплаченные по открытым счетам клиентам банков 1 2 3 4 5 6 7 8 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Негосударственным финансовым организациям Негосударственным коммерческим предприятиям и 22101 0 0 0 22102 0 0 0 22103 0 0 0 22104 0 0 0 22105 0 0 0 22106 0 0 0 22107 1820 0 1820 99 организациям 22108 12198 1808 14006 Негосударственным некоммерческим организациям 22109 324 0 324 10 Кредитным организациям 22110 0 0 0 11 Банкам нерезидентам 22111 0 0 0 12 Физическим лицам предпринимателям 22112 0 0 0 13 Физическим лицам предпринимателям нерезидентам 22113 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22114 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 22101 - 22114 14342 1808 16150 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные по депозитам 9 1 2 Минфину России 22201 0 0 0 Финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти 22202 0 0 0 3 Государственным внебюджетным фондам РФ 22203 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и местных органов власти 22204 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22205 0 0 0 6 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности 22206 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22207 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22208 0 0 0 9 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22209 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22210 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22211 5756 0 5756 12 Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям 22212 5581 0 5581 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22213 689 0 689 14 Юридическим лицам нерезидентам 22214 0 0 0 15 Кредитным организациям (если в договоре предусмотрен не кредит, а депозит) 22215 0 0 0 16 Банкам нерезидентам (если в договоре предусмотрен не кредит, а депозит) 22216 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 22201 - 22216 12026 0 12026 -------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам 1 2 Минфину России 22301 13 0 13 Финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти 22302 0 0 0 3 Государственным внебюджетным фондам РФ 22303 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и местных органов власти 22304 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22305 0 0 0 6 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности 22306 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22307 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22308 0 0 0 9 Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22309 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22310 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22311 0 0 0 12 Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям 22312 0 5475 5475 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22313 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22314 0 0 0 15 Кредитным организациям 22315 109 0 109 16 Банкам нерезидентам 22316 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 22301 - 22316 122 5475 5597 -------------------------------------------------------------------------------- 100 Итого по подразделу 22000 26490 7283 33773 -------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные по депозитам 1 Гражданам (физическим лицам) 23101 11909 1950 13859 Физическим лицам нерезидентам 23103 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 23101 - 23103 11909 1950 13859 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 23000 11909 1950 13859 -------------------------------------------------------------------------------4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 2 1. Расходы по выпущенным ценным бумагам 1 Процентный расход по облигациям 24101 0 0 0 Процентный расход по депозитным сертификатам 24102 0 0 0 3 Процентный расход по сберегательным сертификатам 24103 0 0 0 4 Процентный расход по векселям 24104 8975 0 8975 5 Дисконтный расход по векселям 24105 5237 0 5237 6 Расходы при перепродаже (погашении) ценных бумаг 24106 0 0 0 7 Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 24107 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 24101 - 24107 14212 0 14212 -------------------------------------------------------------------------------2. Другие расходы по операциям с ценными бумагами 2 1 Расходы от переоценки ценных бумаг 24201 247 0 247 Комиссия, уплаченная по операциям с ценными бумагами 24202 0 0 0 3 Расходы по другим операциям с ценными бумагами 24203 88 0 88 4 Расходы по операциям РЕПО 24204 0 0 0 5 Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 24205 189 0 189 6 Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 24206 10 0 10 7 Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги 24207 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 24201 - 24207 534 0 534 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 24000 14746 0 14746 -------------------------------------------------------------------------------5. Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями (балансовый счет второго порядка) 2 1. Расходы по операциям с иностранной валютой 1 По обменным операциям с иностранной валютой 25101 169 0 169 2 По операциям на валютных биржах 25102 203 0 203 3 По другим операциям 25103 144 327 471 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 25101 - 25103 516 327 843 -------------------------------------------------------------------------------2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 1 Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 25201 40444 0 40444 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 25000 40960 327 41287 -------------------------------------------------------------------------------6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы на содержание аппарата управления 1 2 3 4 5 6 Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения Начисления на заработную плату взносы в государственные и другие фонды по действующему законодательсту РФ Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством РФ Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм, включая подписку на периодические издания Компенсации работникам, кроме заработной платы, разрешенные 26101 21167 0 21167 26102 0 0 0 26103 6894 0 6894 26104 0 0 0 26105 534 0 534 101 законодательснвом РФ, в пределах норм 26106 263 0 263 Расходование средств сверх сумм (норм), разрешенных законодательством РФ и нормативными документами соответствующих органов: на подготовку кадров 26107 28 0 28 Расходование средств сверх сумм (норм), разрешенных законодательством РФ и нормативными документами соответствующих органов: на компенсации работникам, кроме заработной платы 26108 0 0 0 8 Прочие расходы 26109 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 26101 - 26109 28886 0 28886 -------------------------------------------------------------------------------2. Социально - бытовые расходы 7 1 Финансирование других социальных нужд 26214 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 26000 28886 0 28886 -------------------------------------------------------------------------------7. Расходы по организациям банков (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы по содержанию 1 Банковских учебных заведений 27101 0 0 0 Организаций кредитной организации 27102 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 27101 - 27102 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 27000 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка) 2 1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за: 1 Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов 28101 0 0 0 2 Неправильное списание или зачисление средств по счетам владельцев 28102 0 0 0 3 Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев 28103 0 0 0 4 Нарушение очередности платежей 28104 0 0 0 5 Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам 28105 0 0 0 6 Нарушение кредитных и депозитных договоров 28106 0 0 0 7 Нарушение расчетов с бюджетом 28107 9 0 9 в том числе за неправильное начисление подоходного налога с физических лиц 28108 0 0 0 8 Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды 28109 1 0 1 9 Банку России за нарушения порядка обязательного резервирования 28110 0 0 0 10 Другие нарушения 28111 58 0 58 из них: Банку России за нарушения пруденциальных норм 28112 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 28101 - 28111, кроме 28108 68 0 68 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 28000 68 0 68 -------------------------------------------------------------------------------9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка) 1. Отчисления в фонды и резервы 1 Под возможные потери по ссудам 29101 68130 0 68130 Под возможное обесценение ценных бумаг 29102 825 0 825 3 По другим операциям 29103 14509 0 14509 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29101 - 29103 83464 0 83464 -------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия уплаченная 2 1 По кассовым операциям 29201 0 3 3 По операциям инкассации 29202 0 0 0 3 По расчетным операциям 29203 10 0 10 4 По полученным гарантиям, поручительствам 29204 0 0 0 5 По другим операциям 29205 40 0 40 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29201 - 29205 50 3 53 -------------------------------------------------------------------------------3. Другие операционные расходы 2 1 2 3 4 Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги 29301 Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета 29302 Расходы по совершению расчетных операций 29303 Расходы по 1959 99 2058 492 50 542 58 19 77 102 изготовлению приобретению и пересылке бланков, включая бланки строгой отчетности, магнитных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты 29304 640 0 640 5 Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи 29306 2115 18 2133 6 Амортизационные отчисления (износ) по: основным средствам 29307 2160 0 2160 в том числе категория 1 - здания и сооружения 29308 343 0 343 категория 2 легковой автотранспорт, легкий грузовой автотранспорт (грузоподъемностью до 2 тонн), конторское оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные системы обработки данных 29309 1511 0 1511 категория 3 оборудование, транспортные средства и другие основные средства, не включенные в 1 и 2 категории 29310 306 0 306 долгосрочно арендуемым основным средствам 29311 226 0 226 машинам, оборудованию, транспортным средствам сданным в лизинг 29312 677 0 677 малоценным и быстроизнашивающимся предметам 29313 2069 0 2069 нематериальным активам 29314 407 0 407 7 Типографские и канцелярские расходы 29315 193 0 193 8 Ремонт основных средств, малоценных и быстроизнашивающихся предметов (кроме автотранспорта) 29316 2080 0 2080 9 Содержание зданий и сооружений 29317 1067 0 1067 10 Расходы по охране в разрешенных случаях 29318 3899 0 3899 11 Расходы на форменную и специальную одежду 29319 28 0 28 12 Расходы по рекламе в пределах разрешенных сумм 29320 4304 0 4304 13 Представительские расходы в пределах разрешенных сумм 29321 377 0 377 14 Расходы на служебные командировки по действующим нормам в РФ 29322 390 0 390 15 Расходование средств сверх сумм (норм), разрешенных законодательством РФ и нормативными документами соответствующих органов: на рекламу 29323 0 0 0 на представительские расходы 29324 36 0 36 на командировочные расходы 29325 215 0 215 16 Расходы по пуско наладочным работам 29326 0 0 0 17 Уплаченная госпошлина 29327 129 0 129 18 Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей 29328 14 0 14 19 Прочие расходы 29329 1256 0 1256 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29301 - 29329, кроме 29308 - 29310 24791 186 24977 -------------------------------------------------------------------------------4. Другие произведенные расходы 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 18 По реализации (выбытию) и списанию имущества кредитной организации из них: по реализации (выбытию) не полностью аммортизированных основных средств По списанию дебиторской задолженности По доставке банковских документов По операциям с драгоценными металлами По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам Арендная плата По факторинговым, форфейтинговым операциям По лизинговым операциям По операциям доверительного управления имуществом По проведению операций с опционами По форвардным операциям По фьючерсным операциям По операциям СВОП Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году Налоги, относимые в установленных законодательством случаях на расходы Расходы, связанные со списанием задолженности по 29401 243 0 243 29417 82 0 82 29402 132 0 132 29403 0 0 0 29404 0 0 0 29405 29406 0 1628 0 0 0 1628 29407 0 0 0 29408 0 0 0 29409 0 0 0 29410 0 0 0 29411 0 0 0 29412 29413 0 0 0 0 0 0 29414 0 0 0 29415 0 0 0 29416 5578 0 5578 103 кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда 29418 0 0 0 19 Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации 29419 50 0 50 20 Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью банка 29420 0 0 0 21 Расходы по аудиторским проверкам 29421 85 0 85 22 Расходы по публикации отчетности 29422 0 0 0 23 Другие расходы 29423 838 0 838 24 Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет 29425 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29401 - 29425, кроме символа 29417 8554 0 8554 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 29000 116859 189 117048 -------------------------------------------------------------------------------Всего расходов 20000 251406 10497 261903 -------------------------------------------------------------------------------3. Результат деятельности 1 Сумма, списанная со сч. 70501 и отнесенная непосредственно на убытки 35001 0 0 0 2 Итого результат по отчету - Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) 33001 32543 2791 35334 - Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) 33002 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Справка 1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации: а) прибыль 24325 б) убытки 0 2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с прибылью 2 3. Сумма полученной ими прибыли 11009 4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками 0 5. Сумма допущенного ими убытка 0 -------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор А.М.Копаева Главный бухгалтер С.Ю.Зубенкова Исполнитель Илюнькина Г.В. Телефон 27-86-87 "27" п­ў ап 2003 Ј. АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ независимой Консультационно-аудиторской фирмы «Деловая Перспектива» о достоверности бухгалтерской отчетности Открытого Акционерного Общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» подготовленной в соответствии с требованиями российского законодательства по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря 2002 года Итоговая часть АКЦИОНЕРАМ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА «ЛИПЕЦККОМБАНК»: 104 1. Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» (в дальнейшем - Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности Открытого Акционерного Общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (в дальнейшем - Банк) за 2002 год. Целью проверки являлось подтверждение достоверности указанной отчетности. При этом под достоверностью понимается такая степень точности бухгалтерской отчетности, которая позволяет делать на ее основе правильные выводы о результатах деятельности кредитной организации и принимать основанные на этих выводах правильные реше ния. Данная отчетность подготовлена руководством Банка исходя из Плана счетов бухгалтерского учета кредитных организациях, установленного Банком России, и других нормативных актов. 2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет руководство Банка. Обязанность Аудитора заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита. При этом под существенным искажением отчетности понимаются любые ошибки в ведении бухгалтерского учета, приведшие к искажению финансового результата деятельности кредитной организации, недостоверному отражению в отчетности взаимоотношений с должниками и кредиторами, а также недостоверному отражению статей, влекущих за собой искажение значения экономических нормативов, в результате чего на основании такой отчетности может быть сделан ошибочный вывод или принято ошибочное решение. 3. Аудит проводился в соответствии с: Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»; Положением Банка России «О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год» от 23.12.1997 г. № 10-П; Правилами (Стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации; Стандартами аудиторской деятельности в области банковского аудита, одобренными Экспертным комитетом при Центральном банке Российской Федерации по банковскому аудиту; Внутрифирменными стандартами аудита. Согласно этим стандартам аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов, сделанных руководством Банка, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации. Проверка соответствия ряда совершенных Банком финансово-хозяйственных операций действующему законодательству была проведена исключительно для того, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений, а также с целью соблюдения требований Банка России и Комиссии по аудиторской деятельности при Президенте РФ к составлению аудиторского заключения. Аудитор полагает, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности. 4. Аудитором подтверждается, что годовой отчет Банка за 2002 год составлен в полном объеме и соответствует требованиям действующих нормативных документов Банка России. Операции, учтенные на балансе Банка, в отчетном периоде осуществлялись Банком в полном соответствии с Лицензией на совершение банковских операций № 1242; случаев совершения операций, не предусмотренных данной лицензией, в ходе проверки не установлено. Применяемый план счетов и порядок ведения бухгалтерского учета в Банке в отчетном периоде соответствует законодательству Российской Федерации и правилам бухгалтерского учета, установленным Банком России. 105 Годовая бухгалтерская отчетность Банка составлена в соответствии с действующим Планом счетов. Сведения об остатках по счетам, приведенные в балансе Банка, и Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 01.01.2003 г. соответствуют данным бухгалтерского учета Банка, данным настоящей проверки и правилам ведения бухгалтерского учета, действующим на территории Российской Федерации. 5. При подготовке прилагаемой к настоящему Аудиторскому Заключению бухгалтерской отчетности руководство Банка исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, и следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке. 6. Проверенная годовая бухгалтерская отчетность во всех существенных аспектах подготовлена в соответствии с законодательством и нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, и принятыми принципами ведения бухгалтерского учета. Достоверность Баланса и Отчета о прибылях и убытках подтверждена. Заместитель Генерального директора М.Е.Баварова ООО ««КАФ «Деловая Перспектива» М.Е. Баварова Аудиторы: Г.Гринько Е.В.Петренко 106 - годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2004 г.(ф.101) Банковская отчетность ------------------------------------------------------------------| Код территории | Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО |------------------------------------------------| | по ОКПО | основной гос. |рег. номер| БИК | | | | рег. номер |(/поряд.н)| | ------------------------------------------------------------------| 42 | 09156011 |1024800001852 | 1242 |044206704| ------------------------------------------------------------------ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ О За декабрь месяц 2003 Ј®¤ Hаименование отправителя : ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Почтовый адресм: 398600, г.Липецк, ул.Интернациональная, 8 Код формы 0409101 Месячная Тыс.руб.. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: : Входящие остатки : Обороты за отчетный период : Исходящие остатки : : Номер : :-----------------------------------------------------------------------------------------------------: : : счета : : по дебету : по кредиту : : :второго:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------: :порядка : в рублях : ин. Вал. : итого : в рублях : ин. Вал : итого : в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого : : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : :-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: : 1 : 2 : 3 : 4 : 5 : 6 : 7 : 8 : 9 : 10 : 11 : 12 : 13 : :-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: А. Балансовые счета А К Т И В 20202 29181 25988 55169 1001741 50797 1052538 999614 48666 1048280 31308 28119 59427 20206 0 0 0 26160 33882 60042 26160 33882 60042 0 0 0 20207 251 0 251 1091 0 1091 745 0 745 597 0 597 20208 7209 72 7281 53269 242 53511 48963 243 49206 11515 71 11586 20209 0 0 0 285487 808 286295 285487 808 286295 0 0 0 30102 70020 0 70020 11129189 0 11129189 10599994 0 10599994 599215 0 599215 30110 42922 74797 117719 700508 403085 1103593 739582 473705 1213287 3848 4177 8025 30114 0 10147 10147 0 9230571 9230571 0 9213294 9213294 0 27424 27424 30202 166532 0 166532 0 0 0 12793 0 12793 153739 0 153739 30204 77685 0 77685 7267 0 7267 0 0 0 84952 0 84952 30210 0 0 0 26750 0 26750 26750 0 26750 0 0 0 30213 13 0 13 0 0 0 1 0 1 12 0 12 30221 0 0 0 446600 0 446600 446600 0 446600 0 0 0 30302 96751 219677 316428 6369912 602391 6972303 6266654 806319 7072973 200009 15749 215758 30306 170000 0 170000 1145000 0 1145000 935000 0 935000 380000 0 380000 30602 10732 0 10732 32206 0 32206 40038 0 40038 2900 0 2900 32002 0 0 0 1560000 1242334 2802334 1560000 1242334 2802334 0 0 0 32003 40000 131735 171735 750000 902122 1652122 790000 1004402 1794402 0 29455 29455 32004 128000 47579 175579 0 14651 14651 128000 62230 190230 0 0 0 32005 0 29737 29737 0 241 241 0 524 524 0 29454 29454 32202 0 0 0 0 251968 251968 0 251968 251968 0 0 0 32203 0 0 0 0 604739 604739 0 486921 486921 0 117818 117818 32302 0 0 0 0 2523249 2523249 0 2523249 2523249 0 0 0 32303 0 208158 208158 0 425557 425557 0 608712 608712 0 25003 25003 44605 986 0 986 0 0 0 0 0 0 986 0 986 44606 400 0 400 0 0 0 400 0 400 0 0 0 45104 0 0 0 1137 0 1137 0 0 0 1137 0 1137 45107 58071 0 58071 10055 0 10055 2599 0 2599 65527 0 65527 45108 117078 0 117078 13000 0 13000 3267 0 3267 126811 0 126811 45201 78510 0 78510 185066 0 185066 211013 0 211013 52563 0 52563 45203 1307 0 1307 2065 0 2065 3013 0 3013 359 0 359 45204 29839 0 29839 5415 0 5415 25883 0 25883 9371 0 9371 45205 286574 0 286574 122048 0 122048 60265 0 60265 348357 0 348357 45206 595182 67362 662544 161868 15429 177297 115647 2969 118616 641403 79822 721225 45207 129494 186185 315679 36802 51529 88331 27259 6843 34102 139037 230871 369908 45208 85559 0 85559 0 0 0 1377 0 1377 84182 0 84182 45209 3200 51610 54810 0 8823 8823 0 3024 3024 3200 57409 60609 45301 173 0 173 518 0 518 542 0 542 149 0 149 45305 800 0 800 0 0 0 0 0 0 800 0 800 45306 4096 0 4096 3177 0 3177 100 0 100 7173 0 7173 45307 450 0 450 0 0 0 450 0 450 0 0 0 45401 2954 0 2954 10126 0 10126 11982 0 11982 1098 0 1098 45403 0 0 0 200 0 200 200 0 200 0 0 0 45404 50 0 50 200 0 200 0 0 0 250 0 250 45405 9401 34464 43865 9620 5 9625 1779 34469 36248 17242 0 17242 45406 20898 942 21840 25068 31003 56071 9889 258 10147 36077 31687 67764 45407 25457 8921 34378 220 29862 30082 67 492 559 25610 38291 63901 45502 400 0 400 10 0 10 400 0 400 10 0 10 45503 7 0 7 75 4791 4866 75 78 153 7 4713 4720 45504 82 294 376 197 2 199 132 4 136 147 292 439 45505 30547 3815 34362 10122 984 11106 3358 71 3429 37311 4728 42039 45506 8312 20860 29172 231 4902 5133 660 1509 2169 7883 24253 32136 45507 90 1394 1484 0 9 9 0 319 319 90 1084 1174 45509 0 0 0 2236 0 2236 748 0 748 1488 0 1488 45605 0 59474 59474 0 463 463 0 3482 3482 0 56455 56455 45812 1836 0 1836 1107 0 1107 2234 0 2234 709 0 709 45814 199 0 199 0 0 0 199 0 199 0 0 0 45815 46 0 46 4 0 4 14 0 14 36 0 36 45912 170 369 539 591 2 593 662 6 668 99 365 464 45914 78 0 78 0 0 0 78 0 78 0 0 0 45915 1 0 1 1 0 1 2 0 2 0 0 0 47404 0 0 0 0 44522 44522 0 44522 44522 0 0 0 47408 0 0 0 429310 399323 828633 429310 399323 828633 0 0 0 47423 559 6 565 530801 51975 582776 531216 51971 583187 144 10 154 47427 22310 2972 25282 21964 2779 24743 23414 3048 26462 20860 2703 23563 47502 6832 2946 9778 7562 2497 10059 7226 1897 9123 7168 3546 10714 50104 0 0 0 27526 0 27526 17699 0 17699 9827 0 9827 50105 0 0 0 3601 0 3601 3601 0 3601 0 0 0 50107 0 0 0 5746 0 5746 5746 0 5746 0 0 0 50112 0 0 0 278 0 278 278 0 278 0 0 0 50207 0 0 0 225361 0 225361 225361 0 225361 0 0 0 50305 39034 0 39034 0 0 0 26917 0 26917 12117 0 12117 50306 3601 0 3601 0 0 0 3601 0 3601 0 0 0 50308 16014 0 16014 804 0 804 5572 0 5572 11246 0 11246 50406 116 0 116 4 0 4 4 0 4 116 0 116 50605 757 0 757 5 0 5 397 0 397 365 0 365 50606 2400 0 2400 2149 0 2149 4210 0 4210 339 0 339 50610 0 0 0 25 0 25 25 0 25 0 0 0 50705 200 0 200 0 0 0 0 0 0 200 0 200 50706 432 0 432 0 0 0 0 0 0 432 0 432 50905 59 0 59 28 0 28 53 0 53 34 0 34 51401 0 0 0 3992 0 3992 3992 0 3992 0 0 0 51501 0 0 0 2999 0 2999 2999 0 2999 0 0 0 51506 15200 0 15200 17690 0 17690 32890 0 32890 0 0 0 51508 70 0 70 0 0 0 0 0 0 70 0 70 52502 4966 0 4966 2783 0 2783 4247 0 4247 3502 0 3502 60102 39 0 39 0 0 0 0 0 0 39 0 39 60202 502 0 502 0 0 0 0 0 0 502 0 502 60304 144 0 144 110 0 110 106 0 106 148 0 148 60306 0 0 0 320 0 320 320 0 320 0 0 0 60308 44 0 44 1203 0 1203 1239 0 1239 8 0 8 60310 0 0 0 1310 26 1336 1310 26 1336 0 0 0 60312 4488 0 4488 12436 0 12436 15666 0 15666 1258 0 1258 60314 0 125 125 231 1 232 231 2 233 0 124 124 60323 405 0 405 37 0 37 224 0 224 218 0 218 60401 93494 0 93494 5030 0 5030 891 0 891 97633 0 97633 60404 258 0 258 0 0 0 0 0 0 258 0 258 60701 11272 0 11272 2555 0 2555 5176 0 5176 8651 0 8651 61002 88 0 88 119 0 119 75 0 75 132 0 132 61008 1502 0 1502 370 0 370 1284 0 1284 588 0 588 61009 770 0 770 450 0 450 435 0 435 785 0 785 61010 24 0 24 3 0 3 3 0 3 24 0 24 61011 1040 0 1040 0 0 0 6 0 6 1034 0 1034 61202 10 0 10 70 0 70 71 0 71 9 0 9 61204 0 0 0 251 0 251 251 0 251 0 0 0 61403 10092 230 10322 1126 2 1128 958 161 1119 10260 71 10331 61406 73538 0 73538 32473 0 32473 106011 0 106011 0 0 0 70201 2 0 2 0 0 0 2 0 2 0 0 0 70202 9963 0 9963 5951 0 5951 15914 0 15914 0 0 0 70203 4923 0 4923 5452 0 5452 10375 0 10375 0 0 0 70204 484 0 484 4599 0 4599 5083 0 5083 0 0 0 70205 67 0 67 106068 0 106068 106135 0 106135 0 0 0 70206 10414 0 10414 3576 0 3576 13990 0 13990 0 0 0 70208 0 0 0 4 0 4 4 0 4 0 0 0 70209 44706 0 44706 32260 0 32260 76966 0 76966 0 0 0 70501 29066 0 29066 3050 0 3050 0 0 0 32116 0 32116 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по Активу (баланс) 2741428 1189859 3931287 25638021 16935566 42573587 25082159 17311731 42393890 3297290 813694 4110984 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 10201 10202 10203 10204 10205 10304 10305 10601 10602 10701 10702 10703 30222 30223 30301 30305 32015 32211 32311 32801 40202 40206 40502 40503 40602 40603 40701 40702 40703 40802 40807 40814 40817 40905 40906 40909 40910 40911 42003 42005 42006 42007 42101 42102 42103 42104 42105 42106 42107 42108 42204 42205 42301 42303 42304 42305 42306 42308 42309 42503 42504 144 292 258 247552 1271 444 223 11056 200873 27165 561 4684 0 62 96751 170000 3771 0 2082 311 1459 1731 1896 32 1363 51 69075 345125 21366 7720 0 143 987 0 0 0 0 29 130000 16750 54927 21510 363 100000 4400 63600 164000 2000 10500 14 1400 30 24440 30591 68140 60061 161024 83 0 0 169300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 219677 0 0 0 0 139 0 0 0 0 0 0 0 250947 0 0 60736 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12130 252764 0 0 0 0 0 2471 6582 21513 30917 47279 0 59474 5947 178421 144 292 258 247552 1271 444 223 11056 200873 27165 561 4684 0 62 316428 170000 3771 0 2082 450 1459 1731 1896 32 1363 51 69075 596072 21366 7720 60736 143 987 0 0 0 0 29 130000 16750 54927 21510 363 100000 4400 75730 416764 2000 10500 14 1400 30 26911 37173 89653 90978 208303 83 59474 5947 347721 0 0 0 165 0 0 0 89 0 0 105 0 10000 4257 6266654 935000 3476 0 2082 311 1459 13925 5784 108 4759 21 2494650 11574177 69344 349443 0 0 15106 225 16486 0 0 5444 130000 11700 54927 22300 5 100000 4400 63600 0 0 5000 0 0 25 75748 10085 12911 6651 12726 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 806319 0 0 0 0 214 0 0 0 0 0 0 4215154 3695332 0 33444 18265 0 0 0 0 505 294 0 0 0 0 0 0 0 0 214 62942 0 0 0 0 0 17718 2769 5679 7156 6447 0 10592 5948 3142 0 0 0 165 0 0 0 89 0 0 105 0 10000 4257 7072973 935000 3476 0 2082 525 1459 13925 5784 108 4759 21 6709804 15269509 69344 382887 18265 0 15106 225 16486 505 294 5444 130000 11700 54927 22300 5 100000 4400 63814 62942 0 5000 0 0 25 93466 12854 18590 13807 19173 0 10592 5948 3142 0 0 0 0 165 0 0 0 0 0 0 0 10000 4195 6369912 1145000 294 1178 250 0 1 18593 6172 82 5373 29 2570715 11660581 79965 351432 0 0 37100 225 16486 0 0 5415 50000 2585 0 113000 85 0 304500 0 70100 0 0 0 53 0 86192 6719 24082 12675 70695 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 602391 0 0 0 0 352 0 0 0 0 0 0 4215154 3535833 0 33444 17183 0 0 0 0 505 294 0 0 0 0 0 0 0 0 98 60542 0 0 0 0 0 18136 1596 3868 2467 8028 0 15507 1 1448 0 0 0 0 165 0 0 0 0 0 0 0 10000 4195 6972303 1145000 294 1178 250 352 1 18593 6172 82 5373 29 6785869 15196414 79965 384876 17183 0 37100 225 16486 505 294 5415 50000 2585 0 113000 85 0 304500 98 130642 0 0 0 53 0 104328 8315 27950 15142 78723 1 15507 1 1448 144 292 258 247387 1436 444 223 10967 200873 27165 456 4684 0 0 200009 380000 589 1178 250 0 1 6399 2284 6 1977 59 145140 431529 31987 9709 0 143 22981 0 0 0 0 0 50000 7635 0 112210 443 0 304500 0 234100 2000 5500 14 1453 5 34884 27225 79311 66085 218993 84 0 0 169300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15749 0 0 0 0 277 0 0 0 0 0 0 0 91448 0 0 59654 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12014 250364 0 0 0 0 0 2889 5409 19702 26228 48860 0 64389 0 176727 144 292 258 247387 1436 444 223 10967 200873 27165 456 4684 0 0 215758 380000 589 1178 250 277 1 6399 2284 6 1977 59 145140 522977 31987 9709 59654 143 22981 0 0 0 0 0 50000 7635 0 112210 443 0 304500 12014 484464 2000 5500 14 1453 5 37773 32634 99013 92313 267853 84 64389 0 346027 107 42601 0 21 21 95 366 461 110 438 548 15 93 108 42604 0 121 121 0 2 2 0 2 2 0 121 121 42606 0 0 0 0 0 0 11 0 11 11 0 11 43601 0 0 0 1006 0 1006 1006 0 1006 0 0 0 43801 0 0 0 15419 0 15419 15419 0 15419 0 0 0 43807 0 29737 29737 0 524 524 0 242 242 0 29455 29455 44004 0 4781 4781 0 4781 4781 0 0 0 0 0 0 44005 0 5324 5324 0 5324 5324 0 0 0 0 0 0 44615 14 0 14 4 0 4 0 0 0 10 0 10 45115 1752 0 1752 59 0 59 242 0 242 1935 0 1935 45215 22939 0 22939 5800 0 5800 12313 0 12313 29452 0 29452 45315 140 0 140 96 0 96 37 0 37 81 0 81 45415 960 0 960 262 0 262 737 0 737 1435 0 1435 45515 1838 0 1838 349 0 349 1043 0 1043 2532 0 2532 45615 595 0 595 30 0 30 0 0 0 565 0 565 45818 1856 0 1856 1342 0 1342 213 0 213 727 0 727 47405 0 0 0 2476797 2550596 5027393 2476797 2550596 5027393 0 0 0 47407 0 0 0 394781 433398 828179 394781 433398 828179 0 0 0 47411 4403 2005 6408 3211 535 3746 2152 436 2588 3344 1906 5250 47416 160 0 160 93434 42 93476 93700 42 93742 426 0 426 47422 6964 43 7007 2616584 860 2617444 2614094 817 2614911 4474 0 4474 47425 633 0 633 615 0 615 27 0 27 45 0 45 47426 2429 941 3370 4018 1360 5378 5413 2059 7472 3824 1640 5464 47501 22248 3202 25450 23844 2840 26684 22555 2429 24984 20959 2791 23750 50111 0 0 0 784 0 784 784 0 784 0 0 0 50312 29 0 29 19 0 19 1 0 1 11 0 11 50405 0 0 0 760 0 760 760 0 760 0 0 0 50609 0 0 0 152 0 152 152 0 152 0 0 0 50709 531 0 531 0 0 0 0 0 0 531 0 531 51510 222 0 222 152 0 152 0 0 0 70 0 70 52301 1837 0 1837 44248 0 44248 44690 0 44690 2279 0 2279 52302 2101 0 2101 2101 0 2101 0 0 0 0 0 0 52303 2020 0 2020 2020 0 2020 1012 0 1012 1012 0 1012 52304 59893 0 59893 59893 0 59893 0 0 0 0 0 0 52305 39000 0 39000 19400 0 19400 50142 0 50142 69742 0 69742 52406 8 0 8 51607 0 51607 51606 0 51606 7 0 7 52501 4642 0 4642 3925 0 3925 633 0 633 1350 0 1350 60105 39 0 39 0 0 0 0 0 0 39 0 39 60206 452 0 452 0 0 0 0 0 0 452 0 452 60301 108 0 108 3679 0 3679 4184 0 4184 613 0 613 60303 518 0 518 1279 0 1279 925 0 925 164 0 164 60305 1252 0 1252 4151 0 4151 2899 0 2899 0 0 0 60309 141 0 141 161 0 161 171 0 171 151 0 151 60311 0 0 0 21 0 21 21 0 21 0 0 0 60320 132 0 132 1 0 1 0 0 0 131 0 131 60322 33 0 33 1046 0 1046 1027 0 1027 14 0 14 60324 387 0 387 242 0 242 176 0 176 321 0 321 60601 16798 0 16798 1006 0 1006 1441 0 1441 17233 0 17233 61201 0 0 0 891 0 891 891 0 891 0 0 0 61203 0 0 0 257448 0 257448 257448 0 257448 0 0 0 61306 74756 0 74756 107966 0 107966 33210 0 33210 0 0 0 70101 47521 0 47521 79677 0 79677 32156 0 32156 0 0 0 70102 3397 0 3397 5554 0 5554 2157 0 2157 0 0 0 70103 1852 0 1852 111241 0 111241 109389 0 109389 0 0 0 70106 101 0 101 108 0 108 7 0 7 0 0 0 70107 33413 0 33413 50048 0 50048 16635 0 16635 0 0 0 70301 76391 0 76391 237973 0 237973 256583 0 256583 95001 0 95001 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ИТОГО по Пассиву (баланс) 2736115 1195172 3931287 28968447 11892762 40861209 29533600 11507306 41040906 3301268 809716 4110984 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Б. Счета доверительного управления А К Т И В 80201 4360548 506921 4867469 600418 227080 827498 292380 350853 643233 4668586 383148 5051734 80601 1216 0 1216 831101 275329 1106430 802349 275329 1077678 29968 0 29968 80701 0 837 837 0 2234 2234 0 3071 3071 0 0 0 80801 1750 350507 352257 115236 512813 628049 113173 569010 682183 3813 294310 298123 80901 1817863 0 1817863 669871 0 669871 2487734 0 2487734 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)) 6181377 858265 7039642 2216626 1017456 3234082 3695636 1198263 4893899 4702367 677458 5379825 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 85101 5374 5055273 5060647 0 89012 89012 0 41004 41004 5374 5007265 5012639 85201 0 0 0 130247 0 130247 130247 0 130247 0 0 0 85301 0 0 0 0 18586 18586 0 18586 18586 0 0 0 85401 1978725 0 1978725 2854650 0 2854650 875925 0 875925 0 0 0 85501 270 0 270 2487734 0 2487734 2854650 0 2854650 367186 0 367186 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 1984369 5055273 7039642 5472631 107598 5580229 3860822 59590 3920412 372560 5007265 5379825 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------В. Внебалансовые счета А К Т И В 90704 0 0 0 103950 0 103950 103950 0 103950 0 0 0 90803 378095 0 378095 115250 0 115250 220600 0 220600 272745 0 272745 90901 894 0 894 7028 0 7028 7427 0 7427 495 0 495 90902 391122 0 391122 65158 0 65158 43790 0 43790 412490 0 412490 91007 0 0 0 5526 0 5526 5526 0 5526 0 0 0 91202 0 0 0 35000 0 35000 0 0 0 35000 0 35000 91203 1 0 1 55 0 55 47 0 47 9 0 9 91207 85 0 85 12 0 12 31 0 31 66 0 66 91303 267269 0 267269 79880 0 79880 163915 0 163915 183234 0 183234 91305 358563 0 358563 79275 0 79275 83254 0 83254 354584 0 354584 91307 2500330 0 2500330 528466 0 528466 177868 0 177868 2850928 0 2850928 91501 4758 0 4758 0 0 0 0 0 0 4758 0 4758 91502 6 0 6 0 0 0 0 0 0 6 0 6 91503 1425 0 1425 1332 0 1332 1169 0 1169 1588 0 1588 91504 2224 0 2224 0 0 0 0 0 0 2224 0 2224 91604 425 48 473 593 78 671 468 12 480 550 114 664 91704 274 0 274 226 0 226 31 0 31 469 0 469 91801 500 0 500 0 0 0 0 0 0 500 0 500 91802 2216 0 2216 1326 0 1326 480 0 480 3062 0 3062 99998 413383 0 413383 797173 0 797173 715554 0 715554 495002 0 495002 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 4321570 48 4321618 1820250 78 1820328 1524110 12 1524122 4617710 114 4617824 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 91302 35981 53340 89321 55559 69272 124831 51350 44730 96080 31772 28798 60570 91309 248747 29257 278004 531423 16041 547464 691298 9764 701062 408622 22980 431602 91404 35954 10104 46058 33154 10105 43259 30 1 31 2830 0 2830 99999 3908235 0 3908235 773490 0 773490 988077 0 988077 4122822 0 4122822 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 4228917 92701 4321618 1393626 95418 1489044 1730755 54495 1785250 4566046 51778 4617824 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Г. Срочные операции А К Т И В 93001 0 0 0 102145 11510 113655 102145 11510 113655 0 0 0 93801 0 0 0 32 0 32 32 0 32 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 0 0 0 102177 11510 113687 102177 11510 113687 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 96001 0 0 0 11508 102175 113683 11508 102175 113683 0 0 0 96801 0 0 0 32 0 32 32 0 32 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 0 0 0 11540 102175 113715 11540 102175 113715 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Д. Счета депо А К Т И В 98000 14 94 101 7 98010 902060 51900 219784 734176 98020 0 1 1 0 98035 1 0 0 1 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 902075 51995 219886 734184 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 98040 9 2 0 7 98050 878605 219883 51994 710716 98055 23460 0 0 23460 98090 1 1 1 1 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 902075 219886 51995 734184 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор О.Н. Митрохина­ ѓГлавный бухгалтер С.Ю. Зубенкова Исполнитель Г.В. Илюнькина Телефон 27-86-87 "27" января 2004 г. 108 - годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2004 г.(ф.102) Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409102 -------------------------------------------------| Код территории | Код кредитной организации | | по ОКАТО |-------------------------------| | по ОКПО |Рег. номер| БИК | -------------------------------------------------| 42 | 09156011 | 1242 |044206704| -------------------------------------------------Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 января 2004 г. Наименование кредитной организации ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8 Форма 102 Квартальная тыс.руб ╔═══╤════════════════════╤═════╤═══════════════════════════════╤═══════════════╗ ║NN │ Наименование │Сим- │ Суммы в рублях от операций: │ Всего ║ ║п/п│ статей │волы ├───────────────┬───────────────┤ ║ ║ │ │ │ в рублях │ в ин.валюте и │ ║ ║ │ │ │ │ драг.металлах │ ║ ╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢ ║ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 ║ ╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢ 1. ДОХОДЫ 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) 1 2 Минфину России 11101 0 0 0 Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 11102 531 0 531 3 Государственным внебюджетным фондам РФ 11103 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 11104 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 11105 0 0 0 6 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11106 110 0 110 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11107 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11108 0 0 0 9 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11109 146 0 146 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11110 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 11111 26059 0 26059 12 Негосударственным коммерческим организациям 11112 179574 9316 188890 13 Негосударственным некоммерческим организациям 11113 1495 0 1495 14 Индивидуальным предпринимателям 11114 8563 3354 11917 15 Гражданам (физическим лицам) 11115 5655 2782 8437 16 Юридическим лицам нерезидентам 11116 0 1199 1199 17 Физическим лицам нерезидентам 11117 0 0 0 18 Кредитным организациям 11118 8885 7530 16415 19 Банкам нерезидентам 11119 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11101 - 11119 231018 24181 255199 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Минфином России Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственными внебюджетными фондами РФ Внебюджетными фондами субъектов РФ и органов местного самоуправления Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Негосударственными финансовыми организациями 11201 0 0 0 11202 0 0 0 11203 0 0 0 11204 0 0 0 11205 0 0 0 11206 0 0 0 11207 0 0 0 11208 0 0 0 11209 0 0 0 11210 0 0 0 11211 0 0 0 109 12 Негосударственными коммерческими организациями 11212 57 0 57 Негосударственными некоммерческими организациями 11213 0 0 0 14 Индивидуальными предпринимателями 11214 14 0 14 15 Гражданами (физическими лицами) 11215 3 0 3 16 Юридическими лицами - нерезидентами 11216 0 0 0 17 Физическими лицами нерезидентами 11217 0 0 0 18 Кредитными организациями 11218 0 0 0 19 Банками нерезидентами 11219 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11201 - 11219 74 0 74 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Полученные просроченные проценты от: 13 1 2 Минфина России 11301 0 0 0 Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11302 0 0 0 3 Государственных внебюджетных фондов РФ 11303 0 0 0 4 Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11304 0 0 0 5 Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности 11305 0 0 0 6 Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11306 0 0 0 7 Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11307 0 0 0 8 Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11308 0 0 0 9 Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11309 0 0 0 10 Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11310 0 0 0 11 Негосударственных финансовых организаций 11311 0 0 0 12 Негосударственных коммерческих организаций 11312 2604 0 2604 13 Негосударственных некоммерческих организаций 11313 3 0 3 14 Индивудальных предпринимателей 11314 59 0 59 15 Граждан (физических лиц) 11315 328 111 439 16 Юридических лиц нерезидентов 11316 0 0 0 17 Физическимх лиц нерезидентов 11317 0 0 0 18 Кредитных организаций 11318 4 0 4 19 Банков нерезидентов 11319 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11301 - 11319 2998 111 3109 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств 1 2 Минфина России 11401 0 0 0 Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11402 0 0 0 3 Государственных внебюджетных фондов РФ 11403 0 0 0 4 Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11404 0 0 0 5 Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности 11405 0 0 0 6 Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11406 0 0 0 7 Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11407 0 0 0 8 Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11408 0 0 0 9 Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11409 0 0 0 10 Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11410 0 0 0 11 Негосударственных финансовых организаций 11411 0 0 0 12 Негосударственных коммерческих организаций 11412 0 0 0 13 Негосударственных некоммерческих организаций 11413 0 0 0 14 Юридических лиц нерезидентов 11414 0 0 0 15 Кредитных организаций 11415 0 0 0 16 Банков нерезидентов 11416 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11401 - 11416 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 5. Проценты, полученные по открытым счетам 110 1 2 В Банке России 11501 0 0 0 В кредитных организациях 11502 972 12430 13402 В банках нерезидентах 11503 0 609 609 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11501 - 11503 972 13039 14011 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам 3 1 2 В Банке России 11601 0 0 0 В кредитных организациях 11602 143 557 700 3 В банках нерезидентах 11603 0 3090 3090 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11601 - 11603 143 3647 3790 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 11000 235205 40978 276183 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства 1 2 Российской Федерации 12101 3941 0 3941 Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12102 399 0 399 3 Кредитных организаций 12103 346 0 346 4 Прочие долговые обязательства 12104 3528 0 3528 5 Иностранных государств 12105 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12106 0 0 0 7 Прочие долговые обязательства нерезидентов 12107 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12101 - 12107 8214 0 8214 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Процентный доход по векселям 1 Органов федеральной власти 12201 0 0 0 Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12202 0 0 0 3 Кредитных организаций 12203 0 0 0 4 Прочим векселям 12204 0 0 0 5 Органов государственной власти иностранных государств 12205 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12206 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12207 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12208 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12201 - 12208 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Дисконтный доход по векселям 2 1 Органов федеральной власти 12301 0 0 0 Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12302 0 0 0 3 Кредитных организаций 12303 2268 0 2268 4 Прочим векселям 12304 0 0 0 5 Органов государственной власти иностранных государств 12305 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12306 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12307 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12308 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12301 - 12308 2268 0 2268 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 2 1 2 Российской Федерации 12401 13 0 13 Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12402 7 0 7 3 Кредитных организаций 12403 4966 0 4966 4 Прочих ценных бумаг 12404 643 611 1254 5 Иностранных государств 12405 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12406 0 0 0 7 Прочих ценных бумаг нерезидентов 12407 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12401 - 12407 5629 611 6240 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 5. Дивиденды, полученные от вложений в акции 1 Кредитных организаций 12501 0 0 0 Прочие акции 12502 0 0 0 Банков нерезидентов 12503 0 0 0 4 Прочие акции нерезидентов 12504 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12501 - 12504 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами 2 3 1 Доходы от переоценки ценных бумаг 12601 1435 0 1435 Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами 12605 2 0 2 3 Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 12606 248 0 248 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12601 - 12606 1685 0 1685 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 12000 17796 611 18407 2 111 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями (балансовый счет второго порядка) 1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями 1 По обменным операциям с иностранной валютой 13101 5012 0 5012 По операциям на валютных биржах 13102 0 0 0 3 По другим операциям 13103 11123 1673 12796 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 13101 - 13103 16135 1673 17808 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 2 1 Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 13201 368213 0 368213 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 13000 384348 1673 386021 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Дивиденды, полученные кроме акций (балансовый счет второго порядка) 1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности 1 Дочерних и зависимых кредитных организаций 14101 0 0 0 2 Дочерних и зависимых организаций 14102 0 0 0 3 Дочерних и зависимых банков нерезидентов 14103 0 0 0 4 Дочерних и зависимых организаций нерезидентов 14104 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 14101 - 14104 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале 1 Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью 14201 0 0 0 2 Организаций 14202 0 0 0 3 Неакционерных банков - нерезидентов 14203 0 0 0 4 Организаций нерезидентов 14204 0 0 0 5 Своих филиалов, находящихся в другой стране 14205 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 14201 - 14205 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 14000 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) 1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по: 1 Кредитным операциям 16101 324 1 325 2 Расчетным операциям 16104 0 0 0 3 Другим операциям 16105 16 0 16 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 16101 - 16105 340 1 341 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 16000 340 1 341 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) 1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов 1 На возможные потери по ссудам 17101 125866 0 125866 Под возможное обесценение ценных бумаг 17102 134 0 134 3 По другим операциям 17103 28460 0 28460 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 17101 - 17103 154460 0 154460 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Комиссия полученная 2 1 По кассовым операциям 17201 22632 0 22632 По операциям инкассации 17202 2839 0 2839 3 По расчетным операциям 17203 1625 109 1734 4 По выданным гарантиям 17204 920 0 920 5 По другим операциям 17205 3117 0 3117 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 17201 - 17205 31133 109 31242 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Другие полученные доходы 2 1 2 3 4 5 6 7 8 От выбытия (реализации) От списания кредиторской задолженности От клиентов в возмещение кредитной организации телеграфных и других расходов От доставки банковских документов (кроме инкассации) От операций с драгоценными металлами От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей От сдачи имущества в аренду От проведения 17301 310 0 310 17302 0 0 0 17303 0 0 0 17304 0 0 0 17305 0 0 0 17306 4 0 4 17307 728 0 728 112 факторинговых, форфейтинговых операций 17308 0 0 0 От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) 17309 2638 0 2638 10 От проведения операций по доверительному управлению имуществом 17310 1978 0 1978 11 От проведения операций с опционами 17311 0 0 0 12 От проведения форвардных операций 17312 0 0 0 13 От проведения фьючерских операций 17313 0 0 0 14 От проведения операций СВОП 17314 0 0 0 15 Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году 17315 17 0 17 16 Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 17316 0 0 0 17 Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг 17317 47 0 47 18 Другие доходы 17318 1546 0 1546 19 Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль 17323 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 17301 - 17323 7268 0 7268 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 17000 192861 109 192970 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Всего доходов 10000 830550 43372 873922 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. РАСХОДЫ 1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) 1 Банку России 21101 0 0 0 2 Кредитным организациям 21102 112 13 125 3 Банкам нерезидентам 21103 0 6 6 4 Другим кредиторам 21104 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 21101 - 21104 112 19 131 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам 9 1 2 Банку России 21201 0 0 0 Кредитным организациям 21202 0 0 0 3 Банкам нерезидентам 21203 0 0 0 4 Другим кредиторам 21204 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 21201 - 21204 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Уплаченные просроченные проценты 1 2 Банку России 21301 0 0 0 Кредитным организациям 21302 0 0 0 3 Банкам нерезидентам 21303 0 0 0 4 Другим кредиторам 21304 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 21301 - 21304 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 21000 112 19 131 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные по открытым счетам - клиентам 1 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22101 0 0 0 2 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22102 0 0 0 3 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22103 0 0 0 4 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22104 0 0 0 5 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22105 0 0 0 6 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22106 0 0 0 7 Негосударственным финансовым организациям 22107 5277 0 5277 8 Негосударственным коммерческим организациям 22108 4631 3875 8506 9 Негосударственным некоммерческим организациям 22109 216 0 216 10 Кредитным организациям 22110 0 0 0 11 Банкам нерезидентам 22111 0 0 0 12 Индивидуальным предпринимателям 22112 0 0 0 13 Индивидуальным предпринимателям нерезидентам 22113 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22114 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 22101 - 22114 10124 3875 13999 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, уплаченные по депозитам 1 Минфину России 22201 0 0 0 2 Финансовым органам 113 субъектов РФ и органов местного самоуправления 22202 0 0 0 Государственным внебюджетным фондам РФ 22203 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22204 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22205 0 0 0 6 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22206 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22207 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22208 0 0 0 9 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22209 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22210 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22211 11067 0 11067 12 Негосударственным коммерческим организациям 22212 18828 15070 33898 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22213 74 0 74 14 Юридическим лицам нерезидентам 22214 1209 38 1247 15 Кредитным организациям 22215 0 0 0 16 Банкам нерезидентам 22216 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 22201 - 22216 31178 15108 46286 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам 3 1 2 Минфину России 22301 0 0 0 Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22302 0 0 0 3 Государственным внебюджетным фондам РФ 22303 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22304 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22305 0 0 0 6 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22306 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22307 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22308 0 0 0 9 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22309 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22310 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22311 0 0 0 12 Негосударственным коммерческим организациям 22312 0 3070 3070 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22313 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22314 0 0 0 15 Кредитным организациям 22315 0 0 0 16 Банкам нерезидентам 22316 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 22301 - 22316 0 3070 3070 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 22000 41302 22053 63355 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные по депозитам 1 Гражданам (физическим лицам) 23101 25726 5561 31287 2 Физическим лицам нерезидентам 23103 0 1 1 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 23101 - 23103 25726 5562 31288 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 23000 25726 5562 31288 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы по выпущенным ценным бумагам 1 Процентный расход по облигациям 24101 0 0 0 2 Процентный расход по депозитным сертификатам 24102 0 0 0 3 Процентный расход по сберегательным сертификатам 24103 0 0 0 4 Процентный расход по векселям 24104 10191 0 10191 114 5 Дисконтный расход по векселям 24105 1128 0 1128 Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 24107 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 24101 - 24107 11319 0 11319 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Расходы по операциям с пробретенными ценными бумагами 6 1 Расходы от переоценки ценных бумаг 24201 318 0 318 Расходы по другим операциям с ценными бумагами 24203 2 0 2 3 Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 24205 550 0 550 4 Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 24206 0 0 0 5 Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги 24207 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 24201 - 24207 870 0 870 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 24000 12189 0 12189 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 5. Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями 1 По обменным операциям с иностранной валютой 25101 983 0 983 2 По операциям на валютных биржах 25102 62 0 62 3 По другим операциям 25103 1207 520 1727 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 25101 - 25103 2252 520 2772 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 1 Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 25201 368995 0 368995 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 25000 371247 520 371767 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы на содержание аппарата управления 1 Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда 26101 35529 0 35529 2 Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения 26102 0 0 0 3 Начисления на заработную плату взносы в государственные и внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации 26103 10761 0 10761 4 Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации 26104 0 0 0 5 Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий) 26105 417 0 417 6 Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательснвом Российской Федерации. 26106 504 0 504 7 Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на подготовку кадров 26107 118 0 118 Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на компенсации работникам, кроме заработной платы 26108 0 0 0 8 Прочие расходы 26109 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 26101 - 26109 47329 0 47329 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Социально - бытовые расходы 1 Финансирование других социальных нужд 26214 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 26000 47329 0 47329 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка) 2 115 1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за: 1 Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов 28101 0 0 0 2 Неправильное списание или зачисление средств по счетам владельцев 28102 0 0 0 3 Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев 28103 0 0 0 4 Нарушение очередности платежей 28104 0 0 0 5 Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам 28105 0 0 0 6 Нарушение кредитных и депозитных договоров 28106 150 0 150 7 Нарушение расчетов с бюджетом 28107 0 0 0 в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц 28108 0 0 0 8 Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды 28109 0 0 0 9 Нарушение нормативов обязательных резервов 28110 0 0 0 10 Другие нарушения 28111 45 0 45 из них: нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России 28112 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 28101 - 28111, кроме 28108 195 0 195 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 28000 195 0 195 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка) 1. Отчисления в фонды и резервы 1 На возможные потери по ссудам 29101 153716 0 153716 Под возможное обесценение ценных бумаг 29102 38 0 38 3 По другим операциям 29103 28125 0 28125 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29101 - 29103 181879 0 181879 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Комиссия уплаченная 2 1 По кассовым операциям 29201 0 5 5 По операциям инкассации 29202 0 0 0 3 По расчетным операциям 29203 2 1 3 4 По полученным гарантиям, поручительствам 29204 0 0 0 5 По другим операциям 29205 63 0 63 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29201 - 29205 65 6 71 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Другие операционные расходы 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета Расходы по совершению расчетных операций Расходы по изготовлению приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи Амортизационные отчисления по: основным средствам основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) нематериальным активам Типографские и канцелярские расходы Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) Содержание зданий и сооружений Расходы по охране Расходы на форменную и специальную одежду Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации и иными нормативными 29301 5275 824 6099 29302 29303 772 0 772 59 11 70 29304 2489 0 2489 29306 3213 130 3343 29307 13119 0 13119 29312 0 0 0 29314 1308 0 1308 29315 840 0 840 29316 13942 0 13942 29317 29318 1514 5633 0 0 1514 5633 29319 25 0 25 29320 2754 0 2754 29321 459 0 459 29322 605 0 605 116 правовыми актами: на рекламу 29323 0 0 0 на представительские расходы 29324 54 0 54 на командировочные расходы 29325 436 0 436 16 Расходы по пусконаладочным работам 29326 0 0 0 17 Уплаченная госпошлина 29327 170 0 170 18 Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей 29328 390 0 390 19 Прочие расходы 29329 2297 0 2297 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29301 - 29329 55354 965 56319 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Другие произведенные расходы 1 Выбытию (реализации) и списанию имущества 29401 1542 0 1542 из них: по выбытию (реализации) не полностью аммортизированных основных средств 29417 1204 0 1204 2 По списанию дебиторской задолженности 29402 58 0 58 3 По доставке банковских документов 29403 0 0 0 4 По операциям с драгоценными металлами 29404 0 0 0 5 По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам 29405 0 0 0 6 Арендная плата 29406 2702 0 2702 7 По факторинговым, форфейтинговым операциям 29407 0 0 0 8 По операциям доверительного управления имуществом 29409 0 0 0 9 По проведению операций с опционами 29410 0 0 0 10 По форвардным операциям 29411 0 0 0 11 По фьючерсным операциям 29412 0 0 0 12 По операциям СВОП 29413 0 0 0 13 Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году 29414 0 0 0 14 Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 29415 0 0 0 15 Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы 29416 7133 146 7279 17 Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда 29418 0 0 0 18 Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации 29419 0 0 0 19 Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью кредитной организации 29420 0 0 0 20 Расходы по аудиторским проверкам 29421 111 0 111 21 Расходы по публикации отчетности 29422 0 0 0 22 Другие расходы 29423 2706 0 2706 23 Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет 29425 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29401 - 29425, кроме символа 29417 14252 146 14398 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 29000 251550 1117 252667 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Всего расходов 20000 749650 29271 778921 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Результат деятельности 1 Сумма, списанная со сч. 70501 и отнесенная непосредственно на убытки 35001 0 0 0 2 Итого результат по отчету - Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) 33001 80900 14101 95001 - Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) 33002 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Справка 1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации: а) прибыль 38746 б) убытки 0 2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с прибылью 2 3. Сумма полученной ими прибыли 56255 4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками 0 5. Сумма допущенного ими убытка 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Генеральный директор О.Н.Митрохина Главный бухгалтер С.Ю.Зубенкова Исполнитель Илюнькина Г.В. Телефон 27-86-87 "27" января 2004 г. 117 Консультацнонно-ауднторскдя фирма «Деловая Перспектива» тел. (095) 785-93-27, 72541-23 факс. (095) 725-41-23 № 3003/04 от «30» марта 2004 г. АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» подготовленной по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря 2003 года ВВОДНАЯ ЧАСТЬ Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива», на основании Договора № БА-38/03 от 29.09.2003 г., проведен аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» за период с 01.01.2003 г. по 31.12.2003 г. включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» состоит из: • бухгалтерского баланса, • отчета о прибылях и убытках, • данных о движении денежных средств, • информации об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов. Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк». Обязанность Общества с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» (в дальнейшем Аудитор) заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита. Сведения об Аудиторе: Наименование: Общество с ограниченной аудиторская фирма «Деловая Перспектива». ответственностью «Консультационно- Место нахождения (юридический адрес): 123104, г.Москва, М.Палашевский пер., д.6. стр.1. Государственная регистрация: 1) Свидетельство о государственной регистрации № 548.881, выдано Московской Регистрационной Палатой 11.10.1995 г. 2) Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, серия 77 № 007455687, 118 выдано Межрайонной Инспекцией МНС России № 39 по г. Москве. Основной государственный регистрационный номер 1027700305588. Дата внесения записи 11.10.2002 г. Лицензии: Лицензия на осуществление аудиторской деятельности (нового образца) за номером Е004799, выдана Приказом Минфина России № 238 от 01.08.2003 г. на срок 5 лет. Общество с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» не является членом аккредитованных профессиональных аудиторских объединений. Почтовый адрес: 105120, г. Москва, 4-й Сыромятнический пер., д.1, стр.1, пом.304. Телефоны: (095) 785-93-27, 725-41-23; телефакс: (095) 725-41-23. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 7710160379. Расчетный счет № 40702810500000001345 в Коммерческом Банке Сбережений (ЗАО), г.Москва, корсчет № 30101810300000000794, БИК 044583794. ООО «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» утверждено в качестве фирмы, уполномоченной проводить аудиторскую проверку достоверности бухгалтерской отчетности Банка, подготовленной по итогам деятельности за 2003 год, годовым Общим собранием акционеров Банка (Протокол от 23.05.2003 г.). Данное Аудиторское заключение уполномочен подписывать Генеральный директор аудиторской фирмы Петренко Елена Владимировна на основании Устава Общества с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива», утвержденного Общим собранием участников (Протокол № 4 от 23.06.1999 г.) и зарегистрированного Филиалом 36 Московской Регистрационной Палаты 12.08.1999 г. за номером 548.881 Аудит проводился в два этапа: в период с 05.11.2003 г. по 12.11.2003 г. и в период с 24.03.2004 г. по 30.03.2004 г. с участием аудиторов: Петренко Елены Владимировны (квалификационный аттестат ЦАЛАК ЦБ РФ № 029136от 08.11.1995 г.). Баваровой Марианны Евгеньевны (квалификационный аттестат ЦАЛАК ЦБ РФ № 029135 от 08.11.1995 г.); Гринько Татьяны Григорьевны (квалификационный аттестат ЦАЛАК ЦБ РФ № 029137 от 08.11.1995 г.). специалистов: Глотиной Натальи Николаевны, Петренко Ирины Владимировны. Настоящее Аудиторское Заключение выдано 30.03.2004 г. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ РУКОВОДСТВУ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА «ЛИПЕЦККОМБАНК»: Как указано в следующей части Аудиторского Заключения, Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» (в дальнейшем Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (в дальнейшем -Банк), подготовленной по итогам деятельности за 2003 год. 119 1. Общие сведения об аудируемом лице Наименование: Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства «Липецккомбанк». Сокращенное наименование Банка: ОАО «Липецккомбанк». Место нахождения: 398600, г.Липецк, ул. Интернациональная, д.8. Государственная регистрация: 1) Банк зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации (в дальнейшем - ЦБ РФ) 20.12.1990 г. Регистрационный номер: 1242. 2) Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 г., серия 48 № 000795009, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Основной государственный регистрационный номер 1024800001852. Дата внесения записи 29.08.2002 г. Лицензии: 1) В период до 21.02.2003 г. - Лицензия № 1242 на осуществление банковских операций в рублях и в иностранной валюте, включая операции со средствами физических лиц. выданная ЦБ РФ 16.12.1997 г. 2) В период с 21.02.2003 г. по настоящее время - Генеральная Лицензия № 1242 на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. 3) Лицензия № 1646 на осуществление финансовой аренды (лизинга) на территории РФ, выдана Министерством экономического развития и торговли РФ 11.04.2001 г. сроком на 5 лет. 4) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 048-03793-100000, выданная ФКЦБ России 13.12.2000 г. без ограничения срока действия. 5) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 048-03854-010000, выданная ФКЦБ России 13.12.2000 г. без ограничения срока действия. 6) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагам № 048-03902-001000, выданная ФКЦБ России 13.12.2000 г. без ограничения срока действия. 7) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 048-04172-000100, выданная ФКЦБ России 20.12.2000 г. без ограничения срока действия. Действующая на момент проведения проверки редакция Устава Банка утверждена общим собранием акционеров 28.05.2002 г. и согласованная с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 16.08.2002 г. Изменения и дополнения № 1 в Устав, касающиеся размера уставного капитала и количества объявленных акций, внесены на основании решения общего собрания акционеров (Протокол б/н от 28.05.2002 г.) и зарегистрированного 30.12.2002 г. отчета об итогах 20 выпуска акций, согласованы с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 27.01.2003 г. Изменения и дополнения № 2 в Устав, касающиеся размера резервного фонда, внесены решением общего собрания акционеров (Протокол б/н от 23.05.2003 г.), согласованы с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 25.06.2003 г. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, серия 48 № 000795012, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Запись внесена 29.08.2002 г. за государственным регистрационным номером 2024800001884. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, серия 48 № 000795976, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Запись внесена 12.02.2003 г. за государственным регистрационным номером 2034800002928. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о внесении изменений в сведения о юридическом лице, не связанных с внесением изменений в 120 учредительные документы, серия 48 № 000796043, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Запись внесена 04.07.2003 г. за государственным регистрационным номером 2034800003490. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, серия 48 № 000796056, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Запись внесена 01.08.2003 г. за государственным регистрационным номером 2034800003610. В проверяемом периоде Банк имел два филиала: 1. Елецкий филиал ОАО «Липецккомбанк». Местонахождение Филиала: 399740, г.Елец, ул.Ленина, д.79. Регистрационный номер филиала: 1242/2. Положение о филиале утверждено Советом директоров Банка (Протокол от 20.03.1998 г.) и согласовано с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 12.05.1998 г. По состоянию на 01.01.2004 г. валюта баланса филиала составляет 4,89% от валюты сводного баланса Банка. В апреле 2003 года Службой внутреннего контроля Банка была проведена комплексная проверка деятельности Елецкого филиала за период с мая 2002 года по март 2003 года. Кроме того, в январе 2003 года СВК проведена проверка Елецкого филиала по вопросам организации кассовой работы за период с мая 2002 года по январь 2003 года. В марте 2004 года Службой внутреннего контроля Банка была проведена камеральная проверка достоверности данных, представленных в годовой бухгалтерской отчетности Елецкого филиала по итогам работы за год, закончившийся 31.12.2003 г., а также данных, представленных Елецким филиалом для расчета значений обязательных нормативов Банка по состоянию на 01.01.2004 г. Проверка была проведена по программе, согласованной с Аудитором. 2. Московский филиал ОАО «Липецккомбанк». Местонахождение Филиала: 109004, г. Москва, 2-й Автозаводский проезд, д.2. Регистрационный номер филиала: 1242/11. Положение о филиале утверждено Советом директоров Банка (Протокол от 18.10.2001 г.) и согласовано с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 04.12.2001 г. По состоянию на 01.01.2004 г. валюта баланса филиала составляет 24,56% от валюты сводного баланса Банка. В феврале 2003 года Службой внутреннего контроля Банка была проведена проверка правильности совершения Московским филиалом кассовых, расчетных и кредитных операций за период с ноября 2002 года по февраль 2003 года. В апреле 2003 года Службой внутреннего контроля Банка была проведен анализ кредитного портфеля Московского филиала за период с апреля 2002 года по апрель 2003 года. В марте 2004 года Службой внутреннего контроля Банка была проведена камеральная проверка достоверности данных, представленных в годовой бухгалтерской отчетности Московского филиала по итогам работы за год, закончившийся 31.12.2003 г., а также данных, представленных Московским филиалом для расчета значений обязательных нормативов Банка по состоянию на 01.01.2004 г. Проверка была проведена по программе, согласованной с Аудитором. На момент проведения настоящей аудиторской проверки Банк имел следующие дополнительные офисы: 1. Дополнительный офис «Советское отделение» ОАО «Липецккомбанк», расположенный по адресу: 398001, г.Липецк, ул.Первомайская, д.66. Положение о данном дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.). 2. Дополнительный офис «Грязинское отделение» ОАО «Липецккомбанк», расположенный по адресу: 399300, Липецкая область, г.Грязи, ул.Красная площадь, Д.32А. Положение о данном дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.). 3. Дополнительный офис «Лебедянское отделение» ОАО «Липецккомбанк». расположенный по адресу: 399610. Липецкая область, г.Лебедянь, ул.Победы, д.5. Положение о данном дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.). 121 4. Дополнительный офис «Данковское отделение» ОАО «Липецккомбанк», расположенный по адресу: 399820, Липецкая область, г.Данков, ул.Мира, д.П. Положение о данном дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.). 5. Дополнительный офис «Новолипецкое отделение» ОАО «Липецккомбанк», расположенный по адресу: 398005, г. Липецк, ул.М.Расковой, д.2А. Положение о данном дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.). В проверяемом периоде Банк также имел операционную кассу вне кассового узла, расположенную по адресу 399600, г. Липецк, площадь Металлургов, д.2. Положение об операционной кассе вне кассового узла принято Советом директоров (Протокол от 18.12.2001 г.). В проверяемом периоде и на момент проведения проверки Банк фактически находился по своему юридическому адресу: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д.8. 2. Общие сведения о проведенной аудиторской проверке Целью проведенного аудита являлось формирование мнения о достоверности бухгалтерской отчетности Банка, подготовленной по итогам года, закончившегося 31.12.2003 г. Мнение Аудитора о достоверности бухгалтерской отчетности Банка за 2003 год приведено в следующей части Аудиторского Заключения. При проведении аудита бухгалтерской отчетности Банка за 2003 год Аудитором рассмотрено соблюдение Банком действующего законодательства Российской Федерации. Ответственность за соблюдение действующего законодательства Российской Федерации при совершении финансовохозяйственных операций несет руководство Банка. Аудит проводился в соответствии с: • Федеральным Законом № 119-ФЗ от 07.08.2001 г. «Об аудиторской деятельности»; • федеральными Правилами (Стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации № 696 от 23.09.2002 г.; • Внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности Аудитора. • Положением Банка России «О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год» от 23.12.1997 г. № 10-П; • Стандартами аудиторской деятельности в области банковского аудита, одобренными Экспертным комитетом при Центральном банке Российской Федерации по банковскому аудиту; • прочими нормативными актам Банка России и прочих государственных органов, осуществляющих регулирование деятельности кредитных организаций. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица. 3. Соблюдение действующего законодательства по совершаемым операциям Аудитором было проведено тестирование с целью проверки соблюдения действующего законодательства и нормативных актов ЦБ РФ по совершаемым Банком операциям, в том числе наличие учетной политики Банка и ее соответствие установленным требованиям. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о несоблюдении Банком действующего законодательства по совершаемым им операциям. Банком разработана и утверждена учетная политика на 2003 год. По мнению Аудитора, принятая учетная политика соответствует требованиям действующего законодательства и 122 хозяйственной практики и охватывает все вопросы бухгалтерского учета Банка и весь круг его операций. Банк не допускает в бухгалтерском учете отклонений от принятой учетной политики. Вместе с тем Аудитором даны рекомендации по совершенствованию учетной политики Банка для целей бухгалтерского учета и для целей налогообложения, которые учтены Банком при подготовке учетной политики на 2004 год. 4. Состояние бухгалтерского учета и отчетности по совершаемым операциям Аудитором было проведено тестирование с целью оценки состояния бухгалтерского учета и отчетности по совершаемым Банком операциям. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором обнаружены факты, свидетельствующие о несоответствии ведения Банком бухгалтерского учета действующему законодательству и нормативным актам ЦБ РФ либо о неправильности составления Банком бухгалтерской отчетности. В соответствии со сроками, установленными налоговым законодательством Российской Федерации, в марте 2004 года Банком был сделан расчет налога на прибыль за 2003 год (включая налог на доходы по государственным ценным бумагам). В соответствии с произведенным расчетом в бухгалтерском учете Банка была отражена реальная сумма налога на прибыль, причитающаяся к уплате в бюджет по итогам 2003 года: Вид операции Дата отражения операции в Корректировка суммы налога на прибыль, подлежащей уплате в бюджет по итогам бухгалтерском учете 29.03.2004 г. 29.03.2004 г. Проводка Дебет Сумма (руб., Кредит коп.) счета счета 60301 70502 3.398.224 руб. 70502 60301 683.608 руб. 2003 года 5. Выполнение обязательных нормативов Аудитором была проведена проверка соблюдения Банком установленных ЦБ РФ обязательных нормативов в течение 2003 года и по состоянию на 01.01.2004 г. По данным Банка в течение всего 2003 года имело место нарушение обязательного норматива Н8 «Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)». Данное нарушение допускалось Банком главным образом, в связи с большими остатками на счетах ОАО «НЛМК» и связанных с ним предприятий. Величина норматива Н8 в течение 2003 года находилась в диапазоне от 51,3% до 117,8% при максимально допустимом значении 25%. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о несоблюдении Банком установленных ЦБ РФ обязательных нормативов в течение 2003 года и по состоянию на 01.01.2004 г., за исключением приведенных выше. Аудитором была проведена проверка правильности расчета Банком установленных ЦБ РФ обязательных нормативов и собственных средств (Капитала) Банка в течение 2003 года и по состоянию на 01.01.2004 г. Проведенная проверка позволяет сказать, что при расчете собственных средств (Капитала) Банка и обязательных нормативов ошибок, приводящих к существенному искажению их значений, не допускалось. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 данной части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о неправильности расчета Банком установленных ЦБ РФ обязательных нормативов и собственных средств (Капитала) Банка в течение 2003 года и по состоянию на 01.01.2004 г. 123 6. Качество управления и состояние внутреннего контроля. Аудитором была проведена проверка с целью оценки общего качества управления Банком в соответствии с требованиями Банка России. Аудитором отмечено, что руководство Банка несет ответственность за организацию и состояние системы внутреннего контроля, состояние которой рассмотрено Аудитором при планировании и проведении аудита бухгалтерской отчетности Банка за 2003 год. Аудитор рассмотрел состояние внутреннего контроля главным образом для формирования Аудиторского Заключения о достоверности годовой бухгалтерской отчетности. Проделанная в процессе аудита работа не означает проведения полной и всеобъемлющей проверки системы внутреннего контроля Банка с целью выявления всех возможных недостатков. В течение проверяемого периода собственные средства (Капитал) Банка равномерно росли, в основном, за счет прибыли текущего года, а также за счет привлечения субординированного депозита НПФ «Социальное развитие» в размере 100 млн.руб. сроком на 5 лет. За 2003 год Капитал Банка вырос примерно в 1,3 раза. Величина собственных средств Банка по состоянию на 01.01.2004 г. составила 693,4 млн.руб. Валюта сводного баланса Банка за 2003 год возросла более чем в 1,3 раза. Это объясняется ростом объема осуществляемых Банком операций. В течение всего 2003 года баланс Банка был ликвиден, не было ни одного случая невыполнения или резкого снижения нормативов ликвидности Банка. Деятельность Банка в проверяемом периоде была прибыльна по всем направлениям осуществляемой деятельности. По итогам 2003 года Банком получена прибыль в размере 95.001 тыс. руб., что почти в 2,7 раза превышает прибыль, полученную по итогам 2002 года. В ходе оценки общего качества управления Банком Аудитором, в частности, были рассмотрены: 1. Соответствие структуры управления видам и объемам выполняемых Банком операций (участие органов управления в принятии решений, распределение обязанностей между руководителями, наличие положений о структурных подразделениях и должностных инструкций). Учредительные документы Банка соответствуют требованиями Федерального Закона «Об акционерных обществах» и Гражданского Кодекса РФ. Зафиксированное в Уставе Банка распределение полномочий между Общим собранием акционеров, Советом директоров и Дирекцией Банка полностью соответствует положениям Гражданского Кодекса РФ и Федеральному Закону «Об акционерных обществах». В 2003 году Общее собрание акционеров Банка собиралось один раз - по результатам 2002 года. На собрании были подведены итоги работы Банка в 2002 году, рассмотрены отчеты Дирекции Банка и ревизионной комиссии за 2002 год, приняты решения о распределении чистой прибыли за 2002 год, в том числе о выплате дивидендов по привилегированным акциям, о внесении изменений и дополнений в Устав, касающихся величины резервного фонда и наименования Банка, о внесении изменений и дополнений в Положение о Дирекции, одобрен ряда сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, утвержден аудитор Банка на 2003 год. Совет директоров Банка собирался в проверяемом периоде 14 раз. На заседаниях Совета директоров Банка подготавливалась повестка дня для проведения годового Общего собрания акционеров Банка, утверждались бизнес-планы развития Банка и планы по отдельным направлениям деятельности, отчеты о результатах работы СВК, новые редакции внутрибанковских положений, ежеквартальные отчеты по ценным бумагам. Также на заседаниях Совета директоров решались кадровые вопросы, вопросы списания безнадежной ссудной и дебиторской задолженности за счет созданного резерва, вносились изменения и дополнения в положения о дополнительных офисах Банка, принимались финансовые планы и планы финансовых потоков, устанавливались лимиты кредитования. Дирекция Банка в течение 2003 года собиралась 31 раз и осуществляла текущее руководство деятельностью Банка. На заседаниях Дирекции Банка устанавливались тарифы на услуги Банка, процентные ставки по размещаемым ресурсам и процентные ставки по вкладам населения, рассматривались результаты проверок и ревизий, отчеты дополнительных офисов, оценивалось качество работы подразделений Банка и его филиалов. Кроме того, на заседаниях Дирекции Банка 124 решались вопросы списания безнадежной ссудной и дебиторской задолженности с баланса Банка, создания новых служб и подразделений, кадровые вопросы и вопросы организационной структуры Банка, вопросы работы с просроченной ссудной задолженностью, вопросы ипотечного кредитования населения, устанавливались лимиты для филиалов. По мнению Аудитора, работу органов управления Банка можно признать весьма активной и адекватной объему и разнообразию осуществляемых Банком операций. В Банке имеются положения обо всех структурных подразделениях (службах, управлениях, отделах, дополнительных офисах), а также должностные инструкции и должностные обязанности работников данных подразделений. В Банке также имеется должным образом зафиксированная организационная структура, которая соответствует объемам и кругу осуществляемых Банком операций. Распределение обязанностей между руководителями Банка зафиксировано Приказом Генерального директора. Ключевые должности в Банке занимают лица, имеющие высшее образование и необходимый по квалификационным требованиям стаж работы в банковской системе. По мнению Аудитора, все вышеизложенное позволяет говорить о высоком качестве управления Банком. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о неадекватности структуры управления Банком характеру и объему осуществляемых им операций в рамках текущего этапа развития сектора банковских услуг в Российской Федерации. 2. Кредитная политика и качество управления кредитными рисками. Кредитную политику Банка в 2003 году можно охарактеризовать как разумную и взвешенную. В течение проверяемого периода было заключено около тысячи кредитных договоров с юридическими и физическими лицами. Кредитование осуществлялось в виде предоставления краткосрочных и долгосрочных кредитов, кредитов в форме «овердрафт», открытия возобновляемых и не возобновляемых кредитных линий. В основном Банк работает со сложившимся кругом заемщиков, большинство которых имеет солидную кредитную историю и хорошую репутацию. Операции по кредитованию осуществляются в Банке на основании следующих положений: - «Положение о кредитовании юридических и физических лиц», утвержденное Генеральным директором 21.10.1999 г. с дополнениями и изменениями, - «Положение о кредитовании банковского счета (овердрафте)», утвержденное Генеральным директором 01.06.2000 г., - «Правила документооборота по выдаче и погашению кредита физическими и юридическими лицами в ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Генеральным директором 27.03.2000 г., - «Положение о порядке проведения операций по потребительскому кредитованию физических лиц», утвержденное Генеральным директором 13.01.2003 г. - «Положение о проведении залоговых операций», утвержденное Генеральным директором 07.04.2003 г., - «Регламент проведения мероприятий по взысканию просроченной ссудной задолженности», утвержденный Генеральным директором 25.06.2003 г. В Банке организована и действует кредитная комиссия, «Положение о кредитной комиссии» утверждено Генеральным директором 24.02.1999 г. Кредитная комиссия принимает решение о выдаче всех кредитов юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица. В состав кредитной комиссии в проверяемом периоде входили: Генеральный директор Банка, его заместители, начальник планово-экономического управления, главный бухгалтер, начальник юридического отдела, начальник службы безопасности, начальник кредитного управления, заместитель начальника кредитного управления, начальник залоговой службы. В соответствии с «Положением о порядке проведения операций по потребительском) кредитованию физических лиц» решение о выдаче потребительского кредита принимает кредитная комиссия Банка, либо единолично 125 заместители Генерального директора Банка, начальник кредитного управления, управляющие филиалов или дополнительных офисов Банка в соответствии с персональными лимитами кредитования. Лимиты кредитования устанавливаются кредитной комиссией и действуют в течение года. Решение о выдаче кредитов инсайдерам и работникам Банка принимает кредитная комиссия. В проверяемом периоде выдавались кредиты на срок до одного года и более. Причем в 2003 году выросла доля долгосрочных кредитов в общем объеме всех выданных кредитов. Основными целями кредитования являются производственные нужды, пополнение оборотных средств, приобретение товаров и прочее. Физическим лицам кредиты выдаются на потребительские цели и на приобретение автомобилей. По каждому заёмщику ведется отдельное кредитное дело, в которое подшиваются документы, касающиеся всех выданных заёмщику кредитов: анкета заемщика, заявка на получение кредита, ТЭО, кредитный договор и дополнительные соглашения к нему, документы по обеспечению кредита: договор залога, поручительства, документы по страхованию в пользу Банка заложенного имущества (в случаях его страхования), бухгалтерская отчетность и расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности заемщика, анализ финансового положения заемщика, подготовленный работником кредитного управления (при этом анализируются основные параметры кредитуемой операции, структура баланса заёмщика и отчета о его финансовых результатах, рассчитываются различные коэффициенты, характеризующие платежеспособность и кредитоспособность заёмщика, его рентабельность), заключение по рассмотрению заявки, подготовленное кредитным управлением, юридическим отделом, службой безопасности, акты осмотра и оценки предлагаемого в залог имущества, в ряде случаев справка о кредитной истории заемщика, а также документальное подтверждение из других банков об отсутствии задолженности или ее составе на момент выдачи кредита, протоколы заседания кредитной комиссии, распоряжения операционному отделу на выдачу кредита и на изменения условий договора, анализ состояния залога, проводимый в ходе действия кредита, заключение кредитного управления о нецелесообразности создания резерва под неиспользованные лимиты кредитных линий и «овердрафтов». Порядок формирования и хранения кредитных дел замечаний не вызывает. В кредитные дела подшивается вся документация, касающаяся выдачи кредита и последующих изменений условий договора, однако документы о погашении кредитов и процентов по ним в кредитных досье не хранятся. После принятия решения о выдаче кредита и заключения соответствующих договоров кредитный работник направляет в бухгалтерию распоряжение с указанием всех характеристик кредитного договора и обеспечения. Дальнейшие действия по отражению в бухгалтерском учете ссудной задолженности, резерва на возможные потери по ссудам, обеспечения, начисления и уплаты процентов осуществляет работник бухгалтерии (операционист). Действующие в Банке «Правила документооборота по выдаче и погашению кредита физическими и юридическими лицами» (п.2.) устанавливают, что в течение срока кредитования кредитный работник контролирует своевременность и полноту уплаты процентов за кредит и погашения кредита, а также правильность отражения в бухгалтерском учете резерва на возможные потери по ссудам и полученного обеспечения. Применяемое Банком программное обеспечение позволяет в любой момент получить полную информацию о движении ссудной задолженности и уплате процентов по ней. После погашения кредита эта информация распечатывается и помещается в кредитное дело соответствующего заемщика. Действующее «Положение о кредитовании юридических и физических лиц» (п. 1 . 1 6) устанавливает, что все документы, касающиеся выдачи и погашения кредита, хранятся в кредитном деле. Аудитор обращает внимание Банка на то, что документами о выдаче и погашении кредита, кроме самого кредитного договора, являются также платежные документы, касающиеся движения ссудной задолженности. Эти документы в кредитное дело не подшиваются. Все кредиты, выданные в 2003 году, были обеспеченными, за исключением кредитов, выданных в форме «овердрафт», и межбанковских кредитов. В качестве обеспечения, как правило, используется залог имущества (оборудование, товары, автомобили, недвижимость) и поручительства юридических и физических лиц. Встречались случаи выдачи кредитов под залог ценных бумаг, заклад иностранной валюты, залог имущественных прав. В феврале 2003 года в Банке была 126 создана Залоговая служба, которая производит оценку предполагаемого в залог имущества и мониторинг состояния залога после выдачи кредита. При расчете суммы поручительства, отражаемой на внебалансовом счете № 91305. Банк в случае поручительства юридического лица исходит из суммы кредита и процентов по нему за весь срок кредита. В случае поручительства физического лица Банк исходит из суммы среднемесячного дохода физического лица, срока кредитования и коэффициента обслуживания кредита, который определяется уровнем дохода физического лица, то есть поручительство физического лица отражается на внеб/счете № 91305 в сумме, реальной для взыскания в течение срока действия кредита. Банк практикует оформление поручительства супруга при выдаче кредита физическим лицам. Это позволяет юридически зафиксировать солидарную ответственность супругов, что облегчает наложение взыскания на имущество заёмщика в случае несвоевременного возврата кредита. Порядок оформления договоров залога и поручительства полностью соответствует действующему законодательству и замечаний не вызывает. В отдельных случаях заложенное имущество страхуется в пользу Банка. В проверяемом периоде Банк выдавал кредиты инсайдерам и работникам Банка. Условия и порядок предоставления таких кредитов не отличаются от принятых в Банке условий кредитования физических лиц. Случаев несвоевременного погашения таких кредитов в ходе проверки не выявлено. В 2003 году не было случаев выдачи кредитов акционерам Банка, владеющим более 5% акций Банка. Как правило, погашение выданных кредитов и процентов по ним производится заемщиками денежными средствами со своих расчетных счетов. В проверяемом периоде встречались случаи пролонгации кредитных договоров на первоначальных условиях. В проверяемом периоде встречались случаи несвоевременного погашения кредитов и процентов по ним. Банк своевременно выносил на счета учета просроченной задолженности соответствующие суммы. При более длительной просрочке Банк начинал вести активную исковую работу. На момент проведения проверки по просроченным кредитам ведется исполнительное производство, или дела находятся в суде. По мнению Аудитора, проводимая Банком исковая работа является достаточной. По состоянию на 01.01.2004 г. доля просроченной задолженности в общей сумме кредитов, выданных юридическим (кроме банков) и физическим лицам составляет около 0,03%. Кредиты выдавались Банком на платной основе. Классификация кредитов по группам риска соответствует требованиям нормативных документов и замечаний не вызывает. Все кредиты в 2003 году относились к группам риска в соответствии с формализованными критериями, согласно Инструкции Банка России № 62а от 30.06.1997 г. с последующими изменениями и дополнениями. Учитывая описанное выше состояние кредитного портфеля (качество обеспечения ссуд, своевременность погашения сумм основного долга и процентов и пр.), Аудитор считает, что у Банка отсутствуют основания для отнесения какихлибо ссуд к более высокой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев. Действующее в Банке «Положение о кредитовании юридических и физических лиц» предусматривает возможность отнесения льготных, переоформленных (в том числе пролонгированных) ссуд, а также недостаточно обеспеченных ссуд к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, при наличии соответствующего решения Дирекции Банка. В проверяемом периоде такие случаи имели место, о них Банк своевременно уведомлял ГУ ЦБ РФ по Липецкой области. Заключаемые Банком кредитные договоры предусматривают возможность изменения процентной ставки в связи с изменением ставки рефинансирования Банка России. При этом ни в договорах, ни в Положении о кредитовании не определен порядок расчета новой ставки процента по кредиту в зависимости от изменения ставки рефинансирования. В проверяемом периоде некоторые заёмщики обращались в Банк с просьбой о снижении процентной ставки по кредиту, ссылаясь на факт снижения ставки рефинансирования. В этих случаях новая ставка процента по кредиту определялась в ходе переговоров с заёмщиком. 127 Действующие в Банке «Правила документооборота по выдаче и погашению кредита физическими и юридическими лицами» устанавливают, что резерв на возможные потери по ссудам создается в момент выдачи кредита и списывается в момент его погашения. Указанный порядок соблюдается Банком. Фактически созданный Банком резерв по состоянию на 01.01.2004 г. составляет 100% от расчетного резерва, определенного исходя из Инструкции Банка России от 30.06.1997 г. № 62-а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (с учетом изменений и дополнений). Порядок бухгалтерского учета создания и возмещения резерва на возможные потери по ссудам замечаний не вызывает. В 2003 году были случаи списания безнадежной к взысканию ссудной задолженности за счет резерва на возможные потери по ссудам на основании решений Совета Директоров Банка. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о несоответствии кредитной политики и качества управления кредитными рисками в Банке нормативным требованиям ЦБ РФ либо о неполноте сформированного резерва на возможные потери по ссудам. 3. Состояние внутреннего учета и отчетности по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. В 2003 году Банк оказывал клиентам депозитарные, брокерские услуги и услуги доверительного управления на рынке ценных бумаг. Порядок осуществления Банком указанных операций полностью соответствует требованиям действующих нормативных документов. Порядок документооборота и бухгалтерского учета по указанным операциям замечаний не вызывает. Иной профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в 2003 году Банк не осуществлял. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о несоответствии ведения Банком внутреннего учета и отчетности по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг нормативным актам ЦБ РФ и ФКЦБ России, относящимся к указанным вопросам. 4. Управление рисками при осуществлении Банком операций на рынке ценных бумаг, полнота сформированного резерва под обесценение ценных бумаг. В проверяемом периоде Банк осуществлял операции с государственными и корпоративными ценными бумагами как на биржевом, так и на внебиржевом рынке. Кроме того. Банк осуществлял выпуск собственных векселей и приобретал векселя других организаций. Все необходимые документы, касающиеся этих операций, в делах Банка имеются. Резерв под возможные потери по вложениям в ценные бумаги создавался Банком своевременно и в полном объеме. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о неадекватности управления рисками при осуществлении Банком операций на рынке ценных бумаг в соответствии с нормативными требованиями ЦБ РФ. 5. Организация контроля за отражением всех операций в бухгалтерском учете и под готовкой достоверной отчетности, организация работы по проведению проверок и ревизий. Созданная в Банке Служба внутреннего контроля действует на основании Устава Банка и Положения «О службе внутреннего контроля», принятого Советом директоров (Протокол от 19.04.2000 г.). Внутренний контроль в Банке осуществляется в соответствии с Положением № 509 от 28.08.1998 г. «Об организации внутреннего контроля в банках». Службой внутреннего контроля осуществляется контроль за деятельностью подразделений Головной конторы, а также за деятельностью филиалов и дополнительных офисов Банка. 128 В проверяемом периоде численность Службы внутреннего контроля в Банке составляла 3 человека. В проверяемом периоде и на момент проведения настоящей проверки начальником СВК являлась Шурупова Г.И. В 2003 году Службой внутреннего контроля проведено 15 проверок деятельности Банка, в том числе 8 проверок в головной конторе Банка, 3 проверки дополнительных офисов, 2 проверки Елецкого филиала (по организации кассовой работы и комплексная) и 2 проверки Московского филиала Банка (по совершению кассовых, расчетных и кредитных операций, а также по анализу кредитного портфеля). Проверкам подвергался широкий спектр операций, осуществляемых подразделениями Банка. Анализировались исполнение рекомендаций и устранения нарушений и недостатков по результатам проверок СВК в 2002 году, организация и состояние работы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соблюдение Банком положений учетной политики, проводился контроль за расчетами собственных средств (Капитала) Банка, Службой внутреннего контроля был составлен план проверок подразделений Банка на 2003 год, который строго выполняется СВК. По результатам проверок Службой внутреннего контроля выявляются нарушения, делаются замечания, даются рекомендации. По результатам устранения выявленных нарушений оформляются справки, заключения, разрабатываются необходимые мероприятия по устранению выявленных недостатков. В начале 2004 года проведена проверка исполнения рекомендаций и указаний СВК по устранению выявленных нарушений и недостатков в работе по результатам проверок головной конторы, проведенных в 2003 году. Кроме того в марте 2004 года были проведены камеральные проверки достоверности данных, представленных в годовой бухгалтерской отчетности филиалами Банка по итогам работы за год, закончившийся 31.12.2003 г., а также данных, представленных филиалами для расчета значений обязательных нормативов Банка по состоянию на 01.01.2004 г., которые были проведена по программе, согласованной с Аудитором. По итогам вышеизложенного работу Службы внутреннего контроля можно признать достаточной и удовлетворительной. Высказанная по результатам аудиторской проверки за 2002 год рекомендация уделять особое внимание проверке единообразия порядка совершения операций во всех структурных подразделений Банка, учтена СВК в ее работе. Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что действующая в Банке система внутреннего контроля была достаточно эффективна и всеобъемлюща. Рекомендации Аудитора относительно особого внимания СВК к соблюдению структурными подразделениями Банка единообразия порядка совершения тех или иных операций выполнена Банком. Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о несоответствии организации внутреннего контроля в Банке характеру и объему осуществляемых им операций и нормативным требованиям ЦБ РФ. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о несоответствии качества управления Банком и состояния внутреннего контроля Банка характеру и объему осуществляемых им операций в рамках текущего этапа развития сектора банковских услуг в Российской Федерации. 7. Выполнение рекомендаций предыдущей аудиторской проверки Аудитором была проведена проверка выполнения Банком рекомендаций предыдущей аудиторской проверки, по результатам которой отмечено, что в Аудиторском Заключении по результатам аудиторской проверки Банка за 2002 год были высказаны отдельные рекомендации по совершенствованию системы внутрибанковского контроля. В детализированном Отчете за 2002 год также были даны рекомендации относительно пополнения резервного фонда, совершенствования кредитной работы и работы на рынке ценных бумаг, расчету обязательных нормативов, расчету налогов и формированию учетной политики. В целом указанные рекомендации учтены Банком в его работе в 2003 году. 129 Вывод. Выявленные предыдущей аудиторской проверкой нарушения устранены Банком. Рекомендации предыдущей аудиторской проверки на момент проведения настоящей проверки учтены в работе Банка. В результате перечисленных в параграфах 3, 4, 5, 6 и 7 настоящей части Аудиторского Заключения и проведенных в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, процедур Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о нарушении Банком действующих законодательных и иных нормативных актов, применимых к указанным вопросам, за исключением изложенных выше. АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк», подготовленной в соответствии с требованиями российского законодательства по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря 2003 года ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ АКЦИОНЕРАМ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА «ЛИПЕЦККОМБАНК»: 1. Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» (в дальнейшем - Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (в дальнейшем - Банк), подготовленной по итогам деятельности за 2003 год. Целью проверки являлось подтверждение достоверности указанной отчетности. При этом под достоверностью понимается такая степень точности бухгалтерской отчетности, которая позволяет делать на ее основе правильные выводы о результатах деятельности кредитной организации и принимать основанные на этих выводах правильные решения. Данная отчетность подготовлена руководством Банка исходя из Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, установленного Банком России, и других нормативных актов, действующих в банковской системе Российской Федерации. При этом под существенным искажением отчетности понимаются любые ошибки в ведении бухгалтерского учета, приведшие к искажению финансового результата деятельности кредитной организации, недостоверному отражению в отчетности взаимоотношений с должниками и кредиторами, а также недостоверному отражению статей, влекущих за собой искажение значения обязательных нормативов, в результате чего на основании такой отчетности может быть сделан ошибочный вывод или принято ошибочное решение. 2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет руководство Банка. Обязанность Аудитора заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита. 3. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов, сделанных руководством Банка, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации. 130 Проверка соответствия ряда совершенных Банком финансово-хозяйственных операций действующему законодательству была проведена исключительно для того, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений, а также с целью соблюдения требований Банка России и федеральных Правил (Стандартов) к составлению аудиторского заключения. Аудитор полагает, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности. 4. Аудитором подтверждается, что годовой отчет Банка за 2003 год составлен в полном объеме и соответствует требованиям действующих нормативных документов Банка России. Операции, учтенные на балансе Банка, в отчетном периоде осуществлялись Банком в полном соответствии с Генеральной лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте № 1242 и прочими имеющимися у Банка лицензиями; случаев совершения операций, не предусмотренных данными лицензиями, в ходе проверки не установлено. Применяемый План счетов и порядок ведения бухгалтерского учета в Банке в отчетном периоде соответствует законодательству Российской Федерации и правилам бухгалтерского учета, установленным Банком России. Годовая бухгалтерская отчетность составлена в соответствии с действующим Планом счетов. Сведения об остатках по счетам, приведенные в балансе Банка, и Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 01.01.2004 г. соответствуют данным бухгалтерского учета Банка, данным настоящей проверки и правилам ведения бухгалтерского учета, действующим на территории Российской Федерации. 5. При подготовке прилагаемой к настоящему Аудиторскому Заключению бухгалтерской отчетности руководство Банка исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, а, следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке. По мнению аудиторской организации Общества с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива», финансовая (бухгалтерская отчетность Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк», включающая в себя бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, данные о движении денежных средств и информацию об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» по состоянию на 01.01.2004 г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» за период с 01.01.2003 г. по 31.12.2003 г. включительно. 6. «30» марта 2004 г. Генеральный директор ООО «КАФ «Деловая Перспектива» Е.В.Петренко Аудиторы: М.Е.Баварова Т.Г.Гринько 131 - годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2005 г.(ф.101) Банковская отчетность ------------------------------------------------------------------| Код территории | Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО |------------------------------------------------| | по ОКПО | основной гос. |рег. номер| БИК | | | | рег. номер |(/поряд.н)| | ------------------------------------------------------------------| 42 | 09156011 |1024800001852 | 1242 |044206704| ------------------------------------------------------------------- ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ О За декабрь месяц Hаименование отправителя : 2004 Ј®¤ ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Почтовый адресм: 398600, г.Липецк, ул.Интернациональная, 8 Код формы 0409101 Месячная Тыс.руб.. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: : Входящие остатки : Обороты за отчетный период : Исходящие остатки : : Номер : :-----------------------------------------------------------------------------------------------------: : : счета : : по дебету : по кредиту : : :второго:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------: :порядка : в рублях : ин. Вал. : итого : в рублях : ин. Вал : итого : в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого : : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : :-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: : 1 : 2 : 3 : 4 : 5 : 6 : 7 : 8 : 9 : 10 : 11 : 12 : 13 : :-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: А. Балансовые счета А К Т И В 20202 53710 38855 92565 1958848 47034 2005882 1755757 35000 1790757 256801 50889 307690 20206 0 0 0 24336 23827 48163 24336 23827 48163 0 0 0 20208 44518 142 44660 736790 909 737699 714163 889 715052 67145 162 67307 20209 0 0 0 1353322 1430 1354752 1353322 1430 1354752 0 0 0 30102 964981 0 964981 23777131 0 23777131 21230025 0 21230025 3512087 0 3512087 30110 90923 87518 178441 1126228 15643149 16769377 1214822 15425990 16640812 2329 304677 307006 30114 0 849079 849079 0 10825114 10825114 0 10737303 10737303 0 936890 936890 30202 92852 0 92852 73 0 73 0 0 0 92925 0 92925 30204 45772 0 45772 2643 0 2643 0 0 0 48415 0 48415 30210 0 0 0 300 0 300 300 0 300 0 0 0 30213 623 0 623 1373 0 1373 1087 0 1087 909 0 909 30221 0 0 0 1384115 39846 1423961 1384115 39846 1423961 0 0 0 30228 86 0 86 0 0 0 0 0 0 86 0 86 30302 449474 25644 475118 25197106 12202687 37399793 24614194 11749422 36363616 1032386 478909 1511295 30306 338000 100240 438240 1020500 1165158 2185658 1001000 889403 1890403 357500 375995 733495 30602 9680 0 9680 9760 0 9760 11884 0 11884 7556 0 7556 32002 335000 0 335000 1830000 206829 2036829 2165000 206829 2371829 0 0 0 32003 0 0 0 1320000 148272 1468272 1320000 148272 1468272 0 0 0 32004 0 0 0 495000 0 495000 0 0 0 495000 0 495000 32202 0 0 0 200000 334153 534153 200000 334153 534153 0 0 0 32203 0 0 0 0 111336 111336 0 111336 111336 0 0 0 44208 100000 0 100000 0 0 0 0 0 0 100000 0 100000 44601 497 0 497 769 0 769 828 0 828 438 0 438 44605 110 0 110 0 0 0 69 0 69 41 0 41 44906 1500 0 1500 0 0 0 125 0 125 1375 0 1375 45103 2343 0 2343 0 0 0 2343 0 2343 0 0 0 45104 619 0 619 1550 0 1550 1469 0 1469 700 0 700 45105 57961 0 57961 8223 0 8223 4481 0 4481 61703 0 61703 45106 24000 8471 32471 0 102 102 4000 248 4248 20000 8325 28325 45107 53539 137836 191375 5973 29795 35768 4399 12244 16643 55113 155387 210500 45108 21149 0 21149 0 0 0 696 0 696 20453 0 20453 45201 139030 0 139030 210032 0 210032 292284 0 292284 56778 0 56778 45203 82 0 82 8150 0 8150 1732 0 1732 6500 0 6500 45204 6829 1412 8241 34574 17 34591 6826 41 6867 34577 1388 35965 45205 513059 584 513643 91813 0 91813 120785 584 121369 484087 0 484087 45206 1239516 168994 1408510 330839 47184 378023 393280 27149 420429 1177075 189029 1366104 45207 343618 187319 530937 80346 2198 82544 14394 12579 26973 409570 176938 586508 45208 188500 0 188500 0 0 0 0 0 0 188500 0 188500 45301 215 0 215 774 0 774 623 0 623 366 0 366 45305 1803 0 1803 277 0 277 470 0 470 1610 0 1610 45306 10528 0 10528 2097 0 2097 493 0 493 12132 0 12132 45307 616 0 616 0 0 0 0 0 0 616 0 616 45401 5009 0 5009 14208 0 14208 16913 0 16913 2304 0 2304 45403 5000 0 5000 3300 0 3300 8300 0 8300 0 0 0 45404 3682 0 3682 5464 0 5464 7117 0 7117 2029 0 2029 45405 24158 0 24158 9874 0 9874 10592 0 10592 23440 0 23440 45406 92143 0 92143 17574 0 17574 33039 0 33039 76678 0 76678 45407 74274 197374 271648 8258 83493 91751 22 7506 7528 82510 273361 355871 45503 0 565 565 0 7 7 0 572 572 0 0 0 45504 164 0 164 32 557 589 26 2 28 170 555 725 45505 57627 5507 63134 9873 290 10163 12946 404 13350 54554 5393 59947 45506 7845 17658 25503 4794 1008 5802 767 7787 8554 11872 10879 22751 45507 1189 333 1522 5848 4 5852 0 337 337 7037 0 7037 45509 53115 0 53115 92867 0 92867 108868 0 108868 37114 0 37114 45605 0 28237 28237 0 321 321 0 3122 3122 0 25436 25436 45812 4282 0 4282 818 0 818 860 0 860 4240 0 4240 45814 282 0 282 600 0 600 74 0 74 808 0 808 45815 3794 2541 6335 3711 30 3741 6215 74 6289 1290 2497 3787 45912 99 350 449 0 4 4 99 354 453 0 0 0 45915 1 0 1 30 0 30 27 0 27 4 0 4 47404 0 0 0 475868 6362046 6837914 475868 6362046 6837914 0 0 0 47408 0 0 0 6189752 6095132 12284884 6189752 6095132 12284884 0 0 0 47417 0 0 0 362750 0 362750 362750 0 362750 0 0 0 47423 546 5 551 576144 342 576486 576260 336 576596 430 11 441 47427 14168 2350 16518 11985 82 12067 17248 2349 19597 8905 83 8988 47502 31748 4512 36260 17147 3949 21096 34921 3256 38177 13974 5205 19179 50308 7334 0 7334 0 0 0 0 0 0 7334 0 7334 50406 58 0 58 0 0 0 0 0 0 58 0 58 50705 200 0 200 0 0 0 0 0 0 200 0 200 50706 35 0 35 0 0 0 0 0 0 35 0 35 50806 30576 0 30576 3861 0 3861 1486 0 1486 32951 0 32951 50905 28 0 28 4 0 4 1 0 1 31 0 31 51401 0 0 0 53551 0 53551 39089 0 39089 14462 0 14462 51402 19854 0 19854 0 0 0 19854 0 19854 0 0 0 51403 24652 0 24652 0 0 0 24652 0 24652 0 0 0 51404 53127 0 53127 215665 0 215665 167767 0 167767 101025 0 101025 51405 86048 74833 160881 261107 3482 264589 144128 2694 146822 203027 75621 278648 51502 0 0 0 24550 0 24550 24550 0 24550 0 0 0 51505 0 0 0 4000 0 4000 4000 0 4000 0 0 0 51508 70 0 70 0 0 0 0 0 0 70 0 70 52502 2352 0 2352 10623 0 10623 1811 0 1811 11164 0 11164 60102 39 0 39 0 0 0 0 0 0 39 0 39 60202 100 0 100 0 0 0 0 0 0 100 0 100 60302 0 0 0 1 0 1 1 0 1 0 0 0 60304 187 0 187 107 0 107 165 0 165 129 0 129 60306 0 0 0 308 0 308 308 0 308 0 0 0 60308 116 0 116 637 0 637 738 0 738 15 0 15 60310 0 0 0 460 18 478 460 18 478 0 0 0 60312 7278 0 7278 11005 0 11005 11324 0 11324 6959 0 6959 60314 0 0 0 105 129 234 105 129 234 0 0 0 60323 61 0 61 56 0 56 41 0 41 76 0 76 60401 117514 0 117514 1031 0 1031 1197 0 1197 117348 0 117348 60404 258 0 258 0 0 0 0 0 0 258 0 258 60701 17513 0 17513 5380 0 5380 1048 0 1048 21845 0 21845 60702 1085 0 1085 5 0 5 0 0 0 1090 0 1090 61002 29 0 29 80 0 80 69 0 69 40 0 40 61008 665 0 665 624 0 624 710 0 710 579 0 579 61009 115 0 115 155 0 155 183 0 183 87 0 87 61010 1 0 1 4 0 4 2 0 2 3 0 3 61011 96 0 96 0 0 0 0 0 0 96 0 96 61202 7 0 7 429 0 429 435 0 435 1 0 1 61403 18085 0 18085 1332 0 1332 1974 0 1974 17443 0 17443 61406 120913 0 120913 161232 0 161232 282145 0 282145 0 0 0 70202 24706 0 24706 28774 0 28774 53480 0 53480 0 0 0 70203 10198 0 10198 14277 0 14277 24475 0 24475 0 0 0 70204 3 0 3 1806 0 1806 1809 0 1809 0 0 0 70205 37 0 37 282349 0 282349 282386 0 282386 0 0 0 70206 12218 0 12218 10358 0 10358 22576 0 22576 0 0 0 70208 0 0 0 4 0 4 4 0 4 0 0 0 70209 109031 0 109031 80866 0 80866 189897 0 189897 0 0 0 70501 26768 0 26768 49 0 49 0 0 0 26817 0 26817 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 6201616 1940359 8141975 70198634 53379934 123578568 67004836 52242663 119247499 9395414 3077630 12473044 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 10201 10202 10203 10204 10205 10304 10305 10601 10602 10701 10702 10703 30126 30223 30226 30227 30301 30305 30601 32801 40202 40206 40502 40503 40602 40603 40701 40702 40703 40802 40807 40817 40818 40906 40909 40910 40911 40912 40913 42002 42003 42004 42005 42006 42007 42101 42102 144 292 258 247387 1436 444 223 10964 200873 75363 923 4684 32 0 56 86 449474 338000 0 0 2566 11224 2529 10 4462 87 152777 1326722 29791 26305 6182 1754 0 0 0 0 15 0 0 18000 485 10350 16184 0 126010 40 40400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25644 100240 0 5 0 0 0 0 0 0 3 860984 0 0 29382 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 144 292 258 247387 1436 444 223 10964 200873 75363 923 4684 32 0 56 86 475118 438240 0 5 2566 11224 2529 10 4462 87 152780 2187706 29791 26305 35564 1754 0 0 0 0 15 0 0 18000 485 10350 16184 0 126010 40 40400 0 0 0 1 0 0 0 28 0 0 72 0 6 1367 3 0 24614194 1001000 5000 0 2582 40987 7246 71 17078 5174 6004834 23440428 65423 691156 5751493 3054 731786 309979 140 32 7021 20 23 18000 485 10350 0 0 10 89 40400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11749422 889403 0 5 0 0 0 0 0 0 11389542 18258474 244 83269 5889443 0 0 0 110 55 0 175 277 0 0 0 0 0 0 0 36267 0 0 0 1 0 0 0 28 0 0 72 0 6 1367 3 0 36363616 1890403 5000 5 2582 40987 7246 71 17078 5174 17394376 41698902 65667 774425 11640936 3054 731786 309979 250 87 7021 195 300 18000 485 10350 0 0 10 89 76667 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 1367 119 0 25197106 1020500 5000 221 16 55224 7386 61 22755 5458 6296618 24960167 70880 751071 5777853 73585 1181786 309979 140 32 7006 20 23 0 24000 0 470 20000 0 171 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12202687 1165158 0 13 0 0 0 0 0 0 11389543 17635393 244 83269 5926962 0 0 0 110 55 0 175 277 0 0 0 0 0 0 0 36267 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 1367 119 0 37399793 2185658 5000 234 16 55224 7386 61 22755 5458 17686161 42595560 71124 834340 11704815 73585 1181786 309979 250 87 7006 195 300 0 24000 0 470 20000 0 171 36267 144 292 258 247386 1437 444 223 10936 200873 75363 851 4684 27 0 172 86 1032386 357500 0 221 0 25461 2669 0 10139 371 444561 2846461 35248 86220 32542 72285 450000 0 0 0 0 0 0 0 24000 0 16654 20000 126000 122 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 478909 375995 0 13 0 0 0 0 0 0 4 237903 0 0 66901 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 144 292 258 247386 1437 444 223 10936 200873 75363 851 4684 27 0 172 86 1511295 733495 0 234 0 25461 2669 0 10139 371 444565 3084364 35248 86220 99443 72285 450000 0 0 0 0 0 0 0 24000 0 16654 20000 126000 122 0 132 42103 109500 53650 163150 14500 54293 68793 3000 643 3643 98000 0 98000 42104 15000 84710 99710 15000 30568 45568 36000 182554 218554 36000 236696 272696 42105 451860 500505 952365 100 98873 98973 136000 148841 284841 587760 550473 1138233 42106 412000 0 412000 0 0 0 0 0 0 412000 0 412000 42107 5000 0 5000 0 0 0 0 0 0 5000 0 5000 42108 14 0 14 0 0 0 0 0 0 14 0 14 42203 0 0 0 0 0 0 50000 0 50000 50000 0 50000 42205 653 0 653 25 0 25 0 0 0 628 0 628 42206 5 0 5 25 0 25 25 0 25 5 0 5 42301 207481 1239 208720 808408 10945 819353 923277 12045 935322 322350 2339 324689 42303 13668 2448 16116 3954 1128 5082 2303 330 2633 12017 1650 13667 42304 41707 22852 64559 13350 2132 15482 26066 2037 28103 54423 22757 77180 42305 105280 70564 175844 21518 6815 28333 48768 12404 61172 132530 76153 208683 42306 631029 63186 694215 85087 10987 96074 130107 5286 135393 676049 57485 733534 42308 84 0 84 0 0 0 1 0 1 85 0 85 42309 0 111 111 0 2308877 2308877 0 3236488 3236488 0 927722 927722 42502 0 96005 96005 0 96005 96005 0 0 0 0 0 0 42601 278 79 357 1018 39 1057 1014 37 1051 274 77 351 42603 12 2 14 6 0 6 0 0 0 6 2 8 42604 2 0 2 2 0 2 0 0 0 0 0 0 42605 2 80 82 0 26 26 0 85 85 2 139 141 42606 118 0 118 23 0 23 81 0 81 176 0 176 42805 200000 0 200000 0 0 0 0 0 0 200000 0 200000 42806 50000 0 50000 0 0 0 0 0 0 50000 0 50000 43601 0 0 0 520 0 520 520 0 520 0 0 0 43801 0 0 0 18994 0 18994 18994 0 18994 0 0 0 43807 0 28237 28237 0 827 827 0 339 339 0 27749 27749 44007 150000 0 150000 0 0 0 0 0 0 150000 0 150000 44615 6 0 6 9 0 9 7 0 7 4 0 4 44915 15 0 15 1 0 1 0 0 0 14 0 14 45115 216 0 216 9 0 9 0 0 0 207 0 207 45215 34658 0 34658 5742 0 5742 19116 0 19116 48032 0 48032 45315 108 0 108 11 0 11 19 0 19 116 0 116 45415 4006 0 4006 849 0 849 3969 0 3969 7126 0 7126 45515 5272 0 5272 2208 0 2208 2946 0 2946 6010 0 6010 45615 2824 0 2824 285 0 285 5 0 5 2544 0 2544 45818 7402 0 7402 341 0 341 29 0 29 7090 0 7090 47405 0 0 0 14040116 12366413 26406529 14040116 12366413 26406529 0 0 0 47407 4 0 4 6202891 6080349 12283240 6202887 6080349 12283236 0 0 0 47411 11471 3370 14841 9591 926 10517 4369 882 5251 6249 3326 9575 47416 256 0 256 521158 8 521166 520902 8 520910 0 0 0 47422 15785 190 15975 5133582 1264 5134846 5182882 1111 5183993 65085 37 65122 47425 23738 0 23738 7536 0 7536 13183 0 13183 29385 0 29385 47426 20277 1142 21419 25329 2331 27660 12777 3068 15845 7725 1879 9604 47501 14268 2695 16963 17375 2698 20073 11795 73 11868 8688 70 8758 50709 35 0 35 0 0 0 0 0 0 35 0 35 51510 70 0 70 28550 0 28550 28550 0 28550 70 0 70 52301 4292 0 4292 17403 0 17403 22127 0 22127 9016 0 9016 52303 501 0 501 501 0 501 0 0 0 0 0 0 52304 90296 0 90296 70255 0 70255 0 0 0 20041 0 20041 52305 1074 0 1074 1074 0 1074 559 0 559 559 0 559 52306 0 0 0 0 0 0 110584 0 110584 110584 0 110584 52406 7 0 7 69947 0 69947 69947 0 69947 7 0 7 60301 104 0 104 1600 0 1600 2034 0 2034 538 0 538 60303 820 0 820 2636 0 2636 2134 0 2134 318 0 318 60305 1585 0 1585 10052 0 10052 8467 0 8467 0 0 0 60309 195 0 195 219 0 219 220 0 220 196 0 196 60311 0 0 0 18 0 18 18 0 18 0 0 0 60320 370 0 370 2 0 2 0 0 0 368 0 368 60322 87 0 87 339 0 339 362 0 362 110 0 110 60324 81 0 81 46 0 46 26 0 26 61 0 61 60601 33927 0 33927 1111 0 1111 1933 0 1933 34749 0 34749 61201 31 0 31 817 0 817 967 0 967 181 0 181 61203 0 0 0 1760 0 1760 1760 0 1760 0 0 0 61302 0 0 0 1335 0 1335 1335 0 1335 0 0 0 61304 0 0 0 0 0 0 43 0 43 43 0 43 61306 121521 0 121521 284113 0 284113 162592 0 162592 0 0 0 70101 89157 0 89157 145805 0 145805 56648 0 56648 0 0 0 70102 3181 0 3181 5075 0 5075 1894 0 1894 0 0 0 70103 3774 0 3774 294829 0 294829 291055 0 291055 0 0 0 70104 0 0 0 310 0 310 310 0 310 0 0 0 70106 8 0 8 23 0 23 15 0 15 0 0 0 70107 108425 0 108425 160233 0 160233 51808 0 51808 0 0 0 70301 94580 0 94580 608433 0 608433 640132 0 640132 126279 0 126279 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)) 6194652 1947323 8141975 91425581 69372190 160797771 94635694 70493146 165128840 9404765 3068279 12473044 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Б. Счета доверительного управления А К Т И В 80201 7205018 0 7205018 33117 58689 91806 7232762 58689 7291451 5373 0 5373 80601 242 0 242 4663012 3684334 8347346 4663254 3684334 8347588 0 0 0 80701 7 0 7 0 108 108 7 108 115 0 0 0 80801 90113 101465 191578 6975130 8311294 15286424 6994584 6109617 13104201 70659 2303142 2373801 80901 106665 0 106665 379905 0 379905 486570 0 486570 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 7402045 101465 7503510 12051164 12054425 24105589 19377177 9852748 29229925 76032 2303142 2379174 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 85101 5374 1976569 1981943 20000 2000271 2020271 20000 2326844 2346844 5374 2303142 2308516 85201 0 0 0 3247224 280807 3528031 3247224 280807 3528031 0 0 0 85301 0 0 0 8135 124 8259 8135 124 8259 0 0 0 85401 1020517 0 1020517 1183037 0 1183037 162520 0 162520 0 0 0 85501 4501050 0 4501050 5613429 0 5613429 1183037 0 1183037 70658 0 70658 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 5526941 1976569 7503510 10071825 2281202 12353027 4620916 2607775 7228691 76032 2303142 2379174 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------В. Внебалансовые счета А К Т И В 90701 4 0 4 0 0 0 0 0 0 4 0 4 90704 0 0 0 87599 0 87599 87599 0 87599 0 0 0 90803 241904 0 241904 0 0 0 0 0 0 241904 0 241904 90901 964 0 964 3818 0 3818 4284 0 4284 498 0 498 90902 436270 0 436270 111462 0 111462 73133 0 73133 474599 0 474599 90907 0 0 0 2832 0 2832 0 0 0 2832 0 2832 91203 1 0 1 15 0 15 12 0 12 4 0 4 91207 39 0 39 53 0 53 7 0 7 85 0 85 91303 315170 0 315170 3700 0 3700 4490 0 4490 314380 0 314380 91305 578231 0 578231 34826 0 34826 29184 0 29184 583873 0 583873 91307 4921718 29215 4950933 516826 350 517176 570523 855 571378 4868021 28710 4896731 91501 5578 0 5578 0 0 0 0 0 0 5578 0 5578 91502 6 0 6 0 0 0 0 0 0 6 0 6 91503 12195 0 12195 0 0 0 0 0 0 12195 0 12195 91604 20455 3276 23731 23344 3655 26999 22869 2921 25790 20930 4010 24940 91704 449 0 449 98 344 442 1 0 1 546 344 890 91801 500 0 500 0 0 0 0 0 0 500 0 500 91802 2735 0 2735 29 0 29 0 0 0 2764 0 2764 99998 1300508 0 1300508 1424663 0 1424663 1513520 0 1513520 1211651 0 1211651 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 7836727 32491 7869218 2209265 4349 2213614 2305622 3776 2309398 7740370 33064 7773434 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 91003 0 0 0 73 0 73 73 0 73 0 0 0 91004 0 0 0 2643 0 2643 2643 0 2643 0 0 0 91302 84218 181732 265950 101997 113257 215254 78961 54990 133951 61182 123465 184647 91309 920924 38575 959499 1227639 27474 1255113 1204147 16114 1220261 897432 27215 924647 91404 75059 0 75059 40700 0 40700 67998 0 67998 102357 0 102357 99999 6568710 0 6568710 795618 0 795618 788691 0 788691 6561783 0 6561783 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 7648911 220307 7869218 2168670 140731 2309401 2142513 71104 2213617 7622754 150680 7773434 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Г. Срочные операции А К Т И В --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Д. Счета депо А К Т И В 98000 52 98 80 70 98010 3432017 161035 120000 3473052 98020 0 16 16 0 98035 1 0 0 1 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 3432070 161149 120096 3473123 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 98040 4 0 138865 138869 98050 1083719 120080 22268 985907 98055 2348346 0 0 2348346 98090 1 16 16 1 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 3432070 120096 161149 3473123 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор О.Н. Митрохина­ Главный бухгалтер С.Ю. Зубенкова Исполнитель Илюнькина Г.В. ’Ґ«Ґд®­ 329-270 "17" ­января 2005 г. - годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2005 г.(ф.102) Банковская отчетность ------------------------------------------------------------------| Код территории | Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО |------------------------------------------------| | по ОКПО | основной гос. |рег. номер| БИК | | | | рег. номер |(/поряд.н)| | ------------------------------------------------------------------| 42 | 09156011 |1024800001852 | 1242 |044206704| ------------------------------------------------------------------- 133 Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 января 2005 г. Наименование кредитной организации (ее филиала) ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8 Код формы 0409102 Квартальная тыс.руб ╔═══╤════════════════════╤═════╤═══════════════════════════════╤═══════════════╗ ║NN │ Наименование │Сим- │ Суммы в рублях от операций: │ Всего ║ ║п/п│ статей │волы ├───────────────┬───────────────┤ ║ ║ │ │ │ в рублях │ в ин.валюте и │ ║ ║ │ │ │ │ драг.металлах │ ║ ╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢ ║ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 ║ ╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢ 1. ДОХОДЫ 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Минфину России Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственным внебюджетным фондам РФ Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Негосударственным финансовым организациям Негосударственным коммерческим организациям Негосударственным некоммерческим организациям Индивидуальным предпринимателям Гражданам (физическим лицам) Юридическим лицам нерезидентам Физическим лицам нерезидентам Кредитным организациям Банкам нерезидентам 11101 0 0 0 11102 2083 0 2083 11103 0 0 0 11104 0 0 0 11105 0 0 0 11106 210 0 210 11107 0 0 0 11108 0 0 0 11109 106 0 106 11110 0 0 0 11111 40089 7824 47913 11112 309047 19076 328123 11113 1911 0 1911 11114 21889 13128 35017 11115 14943 3768 18711 11116 0 4925 4925 11117 0 0 0 11118 10161 2044 12205 11119 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11101 - 11119 400439 50765 451204 ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Минфином России Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственными внебюджетными фондами РФ Внебюджетными фондами субъектов РФ и органов местного самоуправления Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности Негосударственными финансовыми организациями Негосударственными коммерческими организациями Негосударственными некоммерческими организациями 11201 0 0 0 11202 0 0 0 11203 0 0 0 11204 0 0 0 11205 0 0 0 11206 0 0 0 11207 0 0 0 11208 0 0 0 11209 0 0 0 11210 0 0 0 11211 0 0 0 11212 216 0 216 11213 18 0 18 134 14 Индивидуальными предпринимателями 11214 3 0 3 Гражданами (физическими лицами) 11215 378 0 378 16 Юридическими лицами - нерезидентами 11216 0 0 0 17 Физическими лицами нерезидентами 11217 0 0 0 18 Кредитными организациями 11218 0 0 0 19 Банками нерезидентами 11219 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11201 - 11219 615 0 615 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Полученные просроченные проценты от: 15 1 2 Минфина России 11301 0 0 0 Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11302 0 0 0 3 Государственных внебюджетных фондов РФ 11303 0 0 0 4 Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11304 0 0 0 5 Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности 11305 0 0 0 6 Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11306 2 0 2 7 Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11307 0 0 0 8 Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11308 0 0 0 9 Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11309 0 0 0 10 Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11310 0 0 0 11 Негосударственных финансовых организаций 11311 0 0 0 12 Негосударственных коммерческих организаций 11312 7185 51 7236 13 Негосударственных некоммерческих организаций 11313 34 0 34 14 Индивудальных предпринимателей 11314 196 0 196 15 Граждан (физических лиц) 11315 455 2 457 16 Юридических лиц нерезидентов 11316 0 0 0 17 Физическимх лиц нерезидентов 11317 0 0 0 18 Кредитных организаций 11318 55 0 55 19 Банков нерезидентов 11319 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11301 - 11319 7927 53 7980 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств 1 2 Минфина России 11401 0 0 0 Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11402 0 0 0 3 Государственных внебюджетных фондов РФ 11403 0 0 0 4 Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11404 0 0 0 5 Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности 11405 0 0 0 6 Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11406 0 0 0 7 Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11407 0 0 0 8 Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11408 0 0 0 9 Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11409 0 0 0 10 Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11410 0 0 0 11 Негосударственных финансовых организаций 11411 0 0 0 12 Негосударственных коммерческих организаций 11412 0 0 0 13 Негосударственных некоммерческих организаций 11413 0 0 0 14 Юридических лиц нерезидентов 11414 0 0 0 15 Кредитных организаций 11415 0 0 0 16 Банков нерезидентов 11416 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11401 - 11416 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 5. Проценты, полученные по открытым счетам 1 2 В Банке России 11501 0 0 0 В кредитных организациях 11502 169 470 639 3 В банках нерезидентах 11503 0 7327 7327 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 135 Итого по символам 11501 - 11503 169 7797 7966 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам 1 2 В Банке России 11601 0 0 0 В кредитных организациях 11602 1368 191 1559 3 В банках нерезидентах 11603 0 1365 1365 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 11601 - 11603 1368 1556 2924 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 11000 410518 60171 470689 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства 1 2 Российской Федерации 12101 459 0 459 Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12102 0 0 0 3 Кредитных организаций 12103 0 0 0 4 Прочие долговые обязательства 12104 839 0 839 5 Иностранных государств 12105 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12106 0 0 0 7 Прочие долговые обязательства нерезидентов 12107 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12101 - 12107 1298 0 1298 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Процентный доход по векселям 1 Органов федеральной власти 12201 0 0 0 Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12202 0 0 0 3 Кредитных организаций 12203 0 0 0 4 Прочим векселям 12204 135 0 135 5 Органов государственной власти иностранных государств 12205 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12206 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12207 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12208 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12201 - 12208 135 0 135 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Дисконтный доход по векселям 2 1 Органов федеральной власти 12301 0 0 0 Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12302 0 0 0 3 Кредитных организаций 12303 2953 0 2953 4 Прочим векселям 12304 0 0 0 5 Органов государственной власти иностранных государств 12305 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12306 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12307 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12308 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12301 - 12308 2953 0 2953 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 2 1 2 Российской Федерации 12401 2 0 2 Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12402 0 0 0 3 Кредитных организаций 12403 3769 0 3769 4 Прочих ценных бумаг 12404 6375 1051 7426 5 Иностранных государств 12405 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12406 0 0 0 7 Прочих ценных бумаг нерезидентов 12407 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12401 - 12407 10146 1051 11197 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 5. Дивиденды, полученные от вложений в акции 1 Кредитных организаций 12501 0 0 0 Прочие акции 12502 331 0 331 Банков нерезидентов 12503 0 0 0 4 Прочие акции нерезидентов 12504 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12501 - 12504 331 0 331 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами 2 3 1 Доходы от переоценки ценных бумаг 12601 5797 0 5797 Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами 12605 0 0 0 3 Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 12606 195 0 195 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 12601 - 12606 5992 0 5992 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 12000 20855 1051 21906 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями 2 136 (балансовый счет второго порядка) 1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями 1 По обменным операциям с иностранной валютой 13101 26401 1910 28311 2 По операциям на валютных биржах 13102 0 0 0 3 По другим операциям 13103 10432 1680 12112 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 13101 - 13103 36833 3590 40423 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 1 Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 13201 672417 0 672417 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 13000 709250 3590 712840 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Дивиденды, полученные кроме акций (балансовый счет второго порядка) 1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности 1 Дочерних и зависимых кредитных организаций 14101 0 0 0 2 Дочерних и зависимых организаций 14102 0 0 0 3 Дочерних и зависимых банков нерезидентов 14103 0 0 0 4 Дочерних и зависимых организаций нерезидентов 14104 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 14101 - 14104 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале 1 Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью 14201 0 0 0 2 Организаций 14202 0 0 0 3 Неакционерных банков - нерезидентов 14203 0 0 0 4 Организаций нерезидентов 14204 0 0 0 5 Своих филиалов, находящихся в другой стране 14205 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 14201 - 14205 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 14000 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) 1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по: 1 Кредитным операциям 16101 301 0 301 2 Расчетным операциям 16104 0 0 0 3 Другим операциям 16105 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 16101 - 16105 301 0 301 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 16000 301 0 301 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) 1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов 1 На возможные потери по ссудам 17101 443512 0 443512 Под возможное обесценение ценных бумаг 17102 0 0 0 3 По другим операциям 17103 925 0 925 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 17101 - 17103 444437 0 444437 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Комиссия полученная 2 1 По кассовым операциям 17201 25775 0 25775 По операциям инкассации 17202 5032 0 5032 3 По расчетным операциям 17203 12484 110 12594 4 По выданным гарантиям 17204 1468 0 1468 5 По другим операциям 17205 9149 0 9149 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 17201 - 17205 53908 110 54018 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Другие полученные доходы 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 От выбытия (реализации) От списания кредиторской задолженности От клиентов в возмещение кредитной организации телеграфных и других расходов От доставки банковских документов (кроме инкассации) От операций с драгоценными металлами От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей От сдачи имущества в аренду От проведения факторинговых, форфейтинговых операций От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) 17301 8 0 8 17302 0 0 0 17303 17 14 31 17304 0 0 0 17305 0 0 0 17306 2 0 2 17307 1017 0 1017 17308 0 0 0 17309 0 0 0 137 10 От проведения операций по доверительному управлению имуществом 17310 5961 0 5961 11 От проведения операций с опционами 17311 0 0 0 12 От проведения форвардных операций 17312 0 0 0 13 От проведения фьючерских операций 17313 0 0 0 14 От проведения операций СВОП 17314 0 0 0 15 Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году 17315 0 0 0 16 Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 17316 0 0 0 17 Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг 17317 412 0 412 18 Другие доходы 17318 2744 15 2759 19 Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль 17323 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 17301 - 17323 10161 29 10190 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 17000 508506 139 508645 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Всего доходов 10000 1649430 64951 1714381 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. РАСХОДЫ 1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) 1 2 Банку России 21101 0 0 0 Кредитным организациям 21102 29 0 29 3 Банкам нерезидентам 21103 0 0 0 4 Другим кредиторам 21104 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 21101 - 21104 29 0 29 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам 1 2 Банку России 21201 0 0 0 Кредитным организациям 21202 0 0 0 Банкам нерезидентам 21203 0 0 0 4 Другим кредиторам 21204 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 21201 - 21204 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Уплаченные просроченные проценты 3 1 2 Банку России 21301 0 0 0 Кредитным организациям 21302 0 0 0 Банкам нерезидентам 21303 0 0 0 4 Другим кредиторам 21304 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 21301 - 21304 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 21000 29 0 29 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка) 3 1. Проценты, уплаченные по открытым счетам - клиентам 1 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22101 0 0 0 2 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22102 0 0 0 3 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22103 0 0 0 4 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22104 0 0 0 5 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22105 0 0 0 6 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22106 0 0 0 7 Негосударственным финансовым организациям 22107 5315 0 5315 8 Негосударственным коммерческим организациям 22108 5404 1731 7135 9 Негосударственным некоммерческим организациям 22109 382 0 382 10 Кредитным организациям 22110 0 0 0 11 Банкам нерезидентам 22111 0 0 0 12 Индивидуальным предпринимателям 22112 0 0 0 13 Индивидуальным предпринимателям нерезидентам 22113 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22114 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 22101 - 22114 11101 1731 12832 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Проценты, уплаченные по депозитам 1 2 Минфину России Финансовым органам 22201 0 0 0 138 субъектов РФ и органов местного самоуправления 22202 0 0 0 Государственным внебюджетным фондам РФ 22203 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22204 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22205 0 0 0 6 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22206 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22207 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22208 0 0 0 9 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22209 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22210 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22211 15243 0 15243 12 Негосударственным коммерческим организациям 22212 52912 28001 80913 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22213 7 0 7 14 Юридическим лицам нерезидентам 22214 4677 5258 9935 15 Кредитным организациям 22215 0 0 0 16 Банкам нерезидентам 22216 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 22201 - 22216 72839 33259 106098 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам 3 1 2 Минфину России 22301 0 0 0 Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22302 11083 0 11083 3 Государственным внебюджетным фондам РФ 22303 0 0 0 4 Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22304 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22305 0 0 0 6 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22306 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22307 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22308 0 0 0 9 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22309 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22310 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22311 0 0 0 12 Негосударственным коммерческим организациям 22312 37 2298 2335 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22313 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22314 16537 0 16537 15 Кредитным организациям 22315 0 0 0 16 Банкам нерезидентам 22316 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 22301 - 22316 27657 2298 29955 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 22000 111597 37288 148885 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные по депозитам 1 Гражданам (физическим лицам) 23101 79221 6597 85818 Физическим лицам нерезидентам 23103 1 1 2 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 23101 - 23103 79222 6598 85820 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 23000 79222 6598 85820 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 2 1. Расходы по выпущенным ценным бумагам 1 2 3 Процентный расход по облигациям 24101 Процентный расход по депозитным сертификатам 24102 Процентный расход по 0 0 0 0 0 0 139 сберегательным сертификатам 24103 0 0 0 Процентный расход по векселям 24104 1067 0 1067 5 Дисконтный расход по векселям 24105 5394 0 5394 6 Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 24107 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 24101 - 24107 6461 0 6461 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Расходы по операциям с пробретенными ценными бумагами 4 1 Расходы от переоценки ценных бумаг 24201 2601 0 2601 2 Расходы по другим операциям с ценными бумагами 24203 2 0 2 3 Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 24205 299 0 299 4 Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 24206 0 0 0 5 Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги 24207 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 24201 - 24207 2902 0 2902 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 24000 9363 0 9363 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 5. Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями 1 По обменным операциям с иностранной валютой 25101 3257 335 3592 По операциям на валютных биржах 25102 47 0 47 3 По другим операциям 25103 4106 285 4391 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 25101 - 25103 7410 620 8030 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 2 1 Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 25201 672715 0 672715 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 25000 680125 620 680745 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы на содержание аппарата управления 1 Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда 26101 56707 0 56707 2 Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения 26102 0 0 0 3 Начисления на заработную плату взносы в государственные и внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации 26103 16121 0 16121 4 Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации 26104 0 0 0 5 Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий) 26105 929 0 929 6 Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательснвом Российской Федерации. 26106 561 0 561 7 Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на подготовку кадров 26107 20 76 96 Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на компенсации работникам, кроме заработной платы 26108 0 0 0 8 Прочие расходы 26109 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 26101 - 26109 74338 76 74414 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Социально - бытовые расходы 140 1 Финансирование других социальных нужд 26214 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 26000 74338 76 74414 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка) 1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за: 1 Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов 28101 0 0 0 2 Неправильное списание или зачисление средств по счетам владельцев 28102 0 0 0 3 Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев 28103 0 0 0 4 Нарушение очередности платежей 28104 0 0 0 5 Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам 28105 0 0 0 6 Нарушение кредитных и депозитных договоров 28106 50 0 50 7 Нарушение расчетов с бюджетом 28107 0 0 0 в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц 28108 0 0 0 8 Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды 28109 0 0 0 9 Нарушение нормативов обязательных резервов 28110 0 0 0 10 Другие нарушения 28111 23 0 23 из них: нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России 28112 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 28101 - 28111, кроме 28108 73 0 73 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 28000 73 0 73 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка) 1. Отчисления в фонды и резервы 1 На возможные потери по ссудам 29101 504883 0 504883 Под возможное обесценение ценных бумаг 29102 0 0 0 3 По другим операциям 29103 379 0 379 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29101 - 29103 505262 0 505262 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Комиссия уплаченная 2 1 По кассовым операциям 29201 0 13 13 По операциям инкассации 29202 0 0 0 3 По расчетным операциям 29203 1 0 1 4 По полученным гарантиям, поручительствам 29204 89 0 89 5 По другим операциям 29205 450 18 468 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29201 - 29205 540 31 571 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Другие операционные расходы 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета Расходы по совершению расчетных операций Расходы по изготовлению приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи Амортизационные отчисления по: основным средствам основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) нематериальным активам Типографские и канцелярские расходы Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) Содержание зданий и сооружений Расходы по охране Расходы на форменную и специальную одежду Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Расходы на служебные командировки в пределах сумм, 29301 8678 1486 10164 29302 1142 0 1142 29303 58 0 58 29304 2422 0 2422 29306 4684 334 5018 29307 20430 0 20430 29312 0 0 0 29314 17 0 17 29315 439 0 439 29316 6274 0 6274 29317 29318 1773 6018 0 0 1773 6018 29319 64 0 64 29320 3893 0 3893 29321 704 0 704 141 предусмотренных законодательством Российской Федерации 29322 673 0 673 Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами: на рекламу 29323 0 0 0 на представительские расходы 29324 69 0 69 на командировочные расходы 29325 301 0 301 16 Расходы по пусконаладочным работам 29326 0 0 0 17 Уплаченная госпошлина 29327 136 0 136 18 Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей 29328 170 0 170 19 Прочие расходы 29329 1486 15 1501 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29301 - 29329 59431 1835 61266 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. Другие произведенные расходы 15 1 Выбытию (реализации) и списанию имущества 29401 90 0 90 из них: по выбытию (реализации) не полностью аммортизированных основных средств 29417 90 0 90 2 По списанию дебиторской задолженности 29402 0 0 0 3 По доставке банковских документов 29403 0 0 0 4 По операциям с драгоценными металлами 29404 0 0 0 5 По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам 29405 2 0 2 6 Арендная плата 29406 4331 0 4331 7 По факторинговым, форфейтинговым операциям 29407 0 0 0 8 По операциям доверительного управления имуществом 29409 0 0 0 9 По проведению операций с опционами 29410 0 0 0 10 По форвардным операциям 29411 0 0 0 11 По фьючерсным операциям 29412 0 0 0 12 По операциям СВОП 29413 0 0 0 13 Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году 29414 0 0 0 14 Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 29415 0 0 0 15 Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы 29416 6439 242 6681 17 Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда 29418 0 0 0 18 Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации 29419 0 0 0 19 Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью кредитной организации 29420 21 0 21 20 Расходы по аудиторским проверкам 29421 232 0 232 21 Расходы по публикации отчетности 29422 28 0 28 22 Другие расходы 29423 10154 135 10289 23 Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет 29425 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по символам 29401 - 29425, кроме символа 29417 21297 377 21674 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Итого по подразделу 29000 586530 2243 588773 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Всего расходов 20000 1541277 46825 1588102 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Результат деятельности 1 Сумма, списанная со сч. 70501 и отнесенная непосредственно на убытки 35001 0 0 0 2 Итого результат по отчету - Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) 33001 108153 18126 126279 - Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) 33002 0 0 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Справка 1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации: а) прибыль 27052 б) убытки 0 2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с прибылью 2 3. Сумма полученной ими прибыли 99227 4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками 0 5. Сумма допущенного ими убытка 0 ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Генеральный директор О.Н.Митрохина Главный бухгалтер С.Ю.Зубенкова Исполнитель Илюнькина Г.В. Телефон 329-270 "20" января 2005 г. 142 Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» тел. (095) 785-93-27, 725-41-23 факс. (095) 725-41-23 АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк»,подготовленной в соответствии с требованиями российского законодательства по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря 2004 года ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ АКЦИОНЕРАМ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА «ЛИПЕЦККОМБАНК»: 1. Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» (в дальнейшем - Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (в дальнейшем - Банк), подготовленной по итогам деятельности за 2004 год. Целью проверки являлось подтверждение достоверности указанной отчетности. При этом под достоверностью понимается такая степень точности бухгалтерской отчетности, которая позволяет делать на ее основе правильные выводы о результатах деятельности кредитной организации и принимать основанные на этих выводах правильные решения. Данная отчетность подготовлена руководством Банка исходя из Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, установленного Банком России, и других нормативных актов, действующих в банковской системе Российской Федерации. При этом под существенным искажением отчетности понимаются любые ошибки в ведении бухгалтерского учета, приведшие к искажению финансового результата деятельности кредитной организации, недостоверному отражению в отчетности взаимоотношений с должниками и кредиторами, а также недостоверному отражению статей, влекущих за собой искажение значения обязательных нормативов, в результате чего на основании такой отчетности может быть сделан ошибочный вывод или принять ошибочное решение. 2. Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление данной отчетности несет руководство Банка. Ответственность Аудитора заключается в том, чтобы высказать на основе проведенного аудита мнение о достоверности во всех существенных 143 аспектах данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству РФ. 3. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов, сделанных руководством Банка, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации. Проверка соответствия ряда совершенных Банком финансово-хозяйственных операций действующему законодательству была проведена исключительно для того, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений, а также с целью соблюдения требований Банка России и федеральных Правил (Стандартов) к составлению аудиторского заключения. Аудитор полагает, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности. 4. Аудитором подтверждается, что годовой отчет Банка за 2004 год составлен в пол ном объеме и соответствует требованиям действующих нормативных документов Банка России. Операции, учтенные на балансе Банка, в отчетном периоде осуществлялись Банком в полном соответствии с Генеральной лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте № 1242 и прочими имеющимися у Банка лицензиями; случаев совершения операций, не предусмотренных данными лицензиями, в ходе проверки не установлено. Применяемый План счетов и порядок ведения бухгалтерского учета в Банке в отчетном периоде соответствует законодательству Российской Федерации и правилам бухгалтерского учета, установленным Банком России. Годовая бухгалтерская отчетность составлена в соответствии с действующим Планом счетов. Сведения об остатках по счетам, приведенные в балансе Банка, и Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 01.01.2005 г. соответствуют данным бухгалтерского учета Банка, данным настоящей проверки и правилам ведения бухгалтерского учета, действующим на территории Российской Федерации. 5. При подготовке прилагаемой к настоящему Аудиторскому Заключению бухгалтерской отчетности руководство Банка исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, а, следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке. По мнению аудиторской организации Общества с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива'», финансовая (бухгалтерская отчетность Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк», включающая в себя бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, сводную ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты и пояснительную записку, отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» по состоянию на 01.01.2005г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» за период с 01.01.2004г. по 31.12.2004г. включительно. «22» марта 2005г. Генеральный директор ООО «КАФ «Деловая Перспектива» Аудиторы: Е.В. Петренко Т.Г. Гринько И.В. Петренко 144 б) Финансовая отчетность в соответствии с МСФО Опись документов По состоянию на 01.01.2005г. № документа 1 Баланс по состоянию на 01.01.2005г. № листа по порядку 2 Кол-во экземпляров 1 Отчет о прибылях и убытках за 2004 год 3 1 Отчет о движении денежных средств за 2004 год 4-5 1 4 Отчет об изменении собственных средств (капитала) за 2004 год 6 1 5 Примечания к финансовой отчетности 7- 39 1 2 3 Наименование документа Генеральный директор ОАО «Липецккомбанк» _________________________ О.Н. Митрохина (подпись) Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» ___________________________ С.Ю. Зубенкова (подпись) Баланс по состоянию на 1 января 2005 года тыс.руб. Примечания 01.01.2005г. Активы Денежные средства и их эквиваленты Обязательные резервы на счетах в Центральном банке РФ Торговые ценные бумаги Средства в других банках Кредиты и авансы клиентам Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения Инвестиции в дочерние и зависимые компании Наращенные процентные доходы и прочие активы Отложенные налоговый актив Основные средства Итого активов 5 131 690 141 340 889 135 3 660 857 33 177 7 397 139 71 447 388 191 570 10 127 140 Обязательства Средства других банков Средства клиентов Выпущенные долговые ценные бумаги Прочие пассивы Наращенные процентные расходы и прочие обязательства Отложенное налоговое обязательство Итого обязательств Доля меньшинства 0 9 188 102 129 043 31 286 89 584 9 438 015 - 145 Собственные средства / (дефицит собственных средств) акционеров Уставный капитал Эмиссионный доход Фонд переоценки основных средств (Накопленный дефицит) / нераспределенная прибыль 352 719 200 873 95 764 39 769 Итого собственных средств / (дефицита собственных средств) акционеров Итого обязательств и собственных средств / (дефицита собственных средств акционеров) Генеральный директор ОАО «Липецккомбанк» _________________________ 689 125 10 127 140 О.Н. Митрохина (подпись) Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» ______________________ С.Ю. Зубенкова (подпись) Баланс должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой отчетности, которые являются ее неотъемлемой частью. Отчет о прибылях и убытках за 2004 год тыс.руб. Процентные доходы Процентные расходы Чистые процентные доходы / (отрицательная процентная маржа) Резерв под обесценение кредитов Чистые процентные доходы / (отрицательная процентная маржа) после создания резерва под обесценение кредитов Примечания 24 24 2004 год 487 591 (249 822) 237 769 (87 303) 150 466 Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты 14 029 2 32 393 (298) Комиссионные доходы 25 54 774 Комиссионные расходы Доходы / (расходы) от предоставления активов со ставками выше / ниже рыночных Доходы / (расходы) по обязательствам, привлеченным по ставкам ниже / выше рыночных 25 (681) - Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения Резерв под убытки по обязательствам кредитного характера и прочие резервы Прочие операционные доходы Чистые доходы / (расходы) Операционные расходы Денежная прибыль / (убыток) Операционные доходы / расходы Доход от зависимых (дочерних) организаций 546 (28 848) 26 10 872 233 255 (158 713) 74 542 - 146 Прибыль / (убыток) до налогообложения 74 542 Налог на прибыль Прибыль / (убыток) после налогообложения Доля меньшинства Чистая прибыль / (убыток) (26 742) 47 800 47 800 Базовая прибыль / (убыток) на акцию и прибыль / (убыток) на акцию с учетом потенциального увеличения количества акций в обращении (руб.) Генеральный директор ОАО «Липецккомбанк» _________________________ 19,05 О.Н. Митрохина (подпись) Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» ___________________________ С.Ю. Зубенкова (подпись) Отчет о прибылях и убытках должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой отчетности, которые являются ее неотъемлемой частью. Отчет о движении денежных средств за 2004 года тыс.руб. Примечания 01.01.2005г. Денежные средства от операционной деятельности: Проценты полученные 475 075 Проценты уплаченные (241 195) 14 009 Доходы по операциям с торговыми ценными бумагами Доходы по операциям с иностранной валютой 32 393 Комиссии полученные 54 213 Комиссии уплаченные Прочие операционные доходы Уплаченные операционные расходы Уплаченные расходы за счет фондов Банка (629) 10 491 (136 857) (604) Уплаченный налог на прибыль (24 101) Денежные средства, полученные от / (использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах 182 795 (Прирост) / снижение операционных активов и обязательств Чистый (прирост) / снижение по обязательным резервам на счетах в ЦБ РФ 97 351 Чистый (прирост) / снижение по торговым ценным бумагам 10 534 Чистый (прирост) / снижение по средствам в других банках (687 405) Чистый (прирост) / снижение по кредитам и авансам клиентам Чистый (прирост) / снижение по прочим активам Чистый прирост / (снижение) по средствам других банков Чистый прирост / (снижение) по средствам клиентов (1 646 279) (10 498) 6 434 766 Чистый прирост / (снижение) по выпущенным долговым ценным бумагам 58 155 Чистый прирост / (снижение) по прочим обязательствам 54 206 Чистые денежные средства, полученные от / (использованные в) операционной деятельности 4 310 830 147 Денежные средства от инвестиционной деятельности: Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи (79 497) Выручка от реализации инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 46 945 Приобретение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения (17 821) Выручка от погашения инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения 33 990 Приобретение дочерних компаний за вычетом полученных денежных средств - Выручка от реализации дочерних компаний за вычетом уплаченных денежных средств - Приобретение основных средств (36 435) Выручка от реализации основных средств 1 167 Дивиденды полученные 331 Чистые денежные средства, полученные от / (использованные в) инвестиционной Деятельности (51 320) Денежные средства от финансовой деятельности: Эмиссия обыкновенных акций - Эмиссия привилегированных акций - Прочие взносы в уставный капитал - Приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров - Привлечение прочих заемных средств - Возврат прочих заемных средств - Выплаченные дивиденды (16 404) Прочие выплаты акционерам - Чистые денежные средства, полученные от / (использованные в) финансовой деятельности (16 404) Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты (298) Влияние инфляции на денежные средства и их эквиваленты - Чистый прирост / (снижение) денежных средств и их эквивалентов 4 425 603 Денежные средства и их эквиваленты на начало года 706 286 Денежные средства и их эквиваленты на конец года Генеральный директор ОАО «Липецккомбанк» Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» 5 131 889 _________________________ (подпись) О.Н. Митрохина ___________________________ (подпись) С.Ю. Зубенкова Отчет о движении денежных средств должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой отчетности, которые являются ее неотъемлемой частью. Отчет о движении собственных средств (капитала) за 2004 год тыс.руб. Остаток на 1 января 2004 года Эмиссия акций: - номинальная стоимость - эмиссионный доход Покупка (продажа) собственных акций, выкупленных у акционеров Дивиденды объявленные - по обыкновенным акциям - по привилегированным акциям Чистый доход (расход) от переоценки ценных бумаг Отнесение чистого дохода (расхода) Уставный капитал Эмиссион-ный доход 352 719 200 873 Фонд переоценки ценных бумаг - - Фонд Фонд переоценки накопленных основныхсредств курсовыхразниц 10 936 - Нераспределенная прибыль Итогособст-венные средства акционеров 93 805 573 536 - - (16 404) (16 144) (260) (16 404) (16 144) (260) - - - - 148 от переоценки ценных бумаг на чистую прибыль Переоценка основных средств Курсовые разницы Использование прибыли прошлых лет Чистая прибыль (убыток) за 2004 год Остаток на 1 января 2005 года Генеральный директор ОАО «Липецккомбанк» Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» - 352 719 200 873 - 10 936 _________________________ (подпись) О.Н. Митрохина ___________________________ (подпись) С.Ю. Зубенкова - (604) 47 800 124 597 (84 797) (604) 47 800 689 125 Отчет о движении собственных средств должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой отчетности, которые являются ее неотъемлемой частью. П Прриим мееччаанниияя к финансовой отчетности в соответствии с МСФО за 2004 год 1. ОРГАНИЗАЦИЯ Данная финансовая отчетность включает финансовую отчетность Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (далее –Банк). Открытое акционерное общество Банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» является самостоятельным Банком, учрежденным на базе областного Управления Жилсоцбанка по решению собрания пайщиков 04.10.1990г. В форме открытого акционерного общества. Банк работает с 1990 года. ОАО «Липецккомбанк» имеет Генеральную лицензию Центрального банка Российской Федерации № 1242 и представляет полный комплекс коммерческих банковских услуг для корпоративных клиентов различных сфер деятельности и частных лиц. Все подразделения Банка расположены на территории Российской Федерации. Банк имеет головной офис в г.Липецк, 5 дополнительных офисов в Липецкой области, а также филиалы в г.Москва и г.Елец. Банк имеет дочернюю компанию ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» (далее – Компания), доля участия Банка – 100%. Банк зарегистрирован по следующему адресу: Российская федерация, 398600, г.Липецк, ул.Интернациональная, д.8. Общее количество сотрудников Банка на 31 декабря 2004 составляет – 399 человек. По состоянию на 31 декабря 2004 года следующие акционеры владели размещенными акциями Банка: Акционер Доля на 31 декабря 2004г. 1. ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат» 50.07% 2. ООО «Л+С МИДЛ» 11.16% 3. ОАО Банк «Зенит» 8.00% 4. ООО «Л+С ЛЕФТ» 7.99% 5. ООО «Л+С РАЙТ» 7.99% 6. ООО ЛСО «Шанс» 5.995% 7. Прочие 8.795% Итого 100.0% 2 . ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СРЕДА, В КОТОРОЙ БАНК ОСУЩЕСТВЛЯЕТ СВОЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Следует отметить, что за прошедшие несколько лет экономическая ситуация в Российской 149 Федерации улучшилась. Однако при этом следует учитывать, что банковский сектор в Российской Федерации особенно чувствителен к колебаниям валютного курса и экономической ситуации. Также нужно учитывать, что сложившаяся экономическая ситуация по-прежнему ограничивает объемы операций на финансовых рынках. Рыночные котировки могут не отражать стоимость финансовых инструментов, которая могла бы быть определена на действующем активном рынке, на котором осуществляются операции между заинтересованными продавцами и покупателями. В этой связи, руководство Банка при составлении данной финансовой отчетности использовало наиболее точную имеющуюся информацию для того, чтобы при необходимости корректировать рыночные котировки для отражения собственной оценки справедливой стоимости. При этом следует иметь в виду, что операции Банка на территории Российской Федерации подвержены следующим рискам: российский рубль, используемый Банком в его операциях, не является конвертируемой валютой за пределами РФ и, соответственно, пересчет любых сумм, выраженных в российских рублях, в доллары США или иную валюту не означает, что суммы, выраженные в рублях, были, могли быть или будут в будущем конвертированы в доллары США или иную валюту по какому-либо курсу, Российская Федерация в недавнем прошлом переживала период политической и экономической нестабильности, который повлиял и может в дальнейшем повлиять на деятельность предприятий РФ. В связи с этим, деловой активности в России присущи риски, которые не типичны для стран с развитой рыночной экономикой. Настоящая финансовая отчетность отражает оценку руководством Банка возможного влияния экономической ситуации на деятельность и финансовое положение Банка. Дальнейшее развитие ситуации может отличаться от оценки руководства и может оказать существенное влияние на деятельность и финансовое положение Банка. В данной финансовой отчетности не представлены сравнительные данные за 12 месяцев 2003 года, так как Банк составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО впервые за период, начинающийся 1 января 2004г. и заканчивающийся 31 декабря 2004г. 3 . ОСНОВЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ Настоящая финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), включая все принятые ранее стандарты и интерпретации Комитета по международным стандартам финансовой отчетности. Данная финансовая отчетность представлена в тысячах российских рублей, если не указано иное. Настоящая финансовая отчетность подготовлена в соответствии с Международным стандартом бухгалтерского учета № 29 «Финансовая отчетность в условиях гиперинфляционной экономики» (МСБУ 29). Банк ведет учетные записи в соответствии с требованиями банковского законодательства Российской Федерации. Данная финансовая отчетность подготовлена на основе этих учетных записей с корректировками, необходимыми для приведения ее в соответствие во всех существенных аспектах МСФО. В качестве валюты измерения финансовых показателей и валюты отчетности при подготовке данной финансовой отчетности использовался российский рубль. По мнению руководства Банка, российский рубль более точно отражает экономическую сущность операций Банка. При выборе вышеназванного подхода руководством Банка были приняты во внимание следующие факторы: большинство активов, обязательств и связанных с ними доходов и расходов Банка номинированы в российских рублях, контрагентами Банка являются, в основном, российские банки и предприятия. Российская экономика являлась гиперинфляционной до 1 января 2003 года. Согласно решению международных бухгалтерских и финансовых институтов с 1 января 2003 года Российская Федерация более не отвечает критериям гиперинфляции по МСФО 29 «Финансовая отчетность в условиях гиперинфляции». Финансовая отчетность Банка скорректирована для целей отражения изменения общей покупательской способности российского рубля на 31 декабря 2002 года. Суммы корректировок были рассчитаны на основании коэффициентов пересчета, основанных на индексах потребительских цен Российской Федерации (ИПЦ), опубликованных Государственным комитетом по статистике. 150 Подготовка финансовой отчетности требует применения оценок и допущений, которые влияют на отражаемые суммы активов и обязательств, раскрытие условных активов и обязательств на дату составления финансовой отчетности, а также суммы доходов и расходов в течение отчетного периода. Несмотря на то, что эти оценки основаны на понимании руководством текущих событий и операций, фактические результаты могут отличаться от этих оценок. Настоящая финансовая отчетность Банка подготовлена на основе принципа непрерывности деятельности, в соответствии с которым реализация активов и выполнение обязательств не отличаются от условий проведения обычных операций. Настоящая финансовая отчетность не является консолидированной, то есть включает в себя только отчетность Банка. 4. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ Полностью учетная политика изложена в Учетной политике ОАО «Липецккомбанк» для целей составления финансовой отчетности в соответствии с МСФО. Ниже приведены основные принципы учетной политики, имеющие существенное значение для понимания представленной отчетности. Принцип консолидации. Консолидированная финансовая отчетность включает отчетность Банка и предприятий, контролируемых Банком (дочерних предприятий), которая представляется на ежегодной основе за период, заканчивающийся 31 декабря. Предприятие считается контролируемым Банком, если руководство Банка имеет возможность определять финансовую и хозяйственную политику предприятия для получения выгод от его деятельности. Дочерние компании Доля участия Банка 1. ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» 2. ЗАО «Динамика» 100% 90% Денежные средства и их эквиваленты. Денежные средства и их эквиваленты представляют собой статьи, которые могут быть конвертированы в денежные средства в течение одного дня. К денежным средствам и эквивалентам относятся денежные средства в кассе, все межбанковские размещения «овернайт» и «до востребования». Суммы, в отношении которых имеются какие-либо ограничения на их использование, исключаются из состава денежных средств и их эквивалентов. Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации. Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации представляют собой средства, депонированные в Банке России и не предназначенные для финансирования текущих операций Банка. Они исключаются из состава денежных средств и их эквивалентов для целей составления отчета о движении денежных средств. Средства в других банках. В ходе своей обычной деятельности Банк открывает корреспондентские счета или размещает депозиты на различные сроки в других банках. Суммы задолженности кредитных организаций с фиксированным сроком погашения впоследствии пересчитываются по амортизированной стоимости с использованием метода учета дохода по эффективной процентной ставке. Суммы задолженности, не имеющие фиксированного срока погашения, отражаются по стоимости приобретения. Для активов со сроком платежа в течение одного года балансовая стоимость является разумной оценкой справедливой стоимости. Суммы задолженности кредитных организаций отражаются за вычетом резерва под обесценение. Торговые ценные бумаги. Торговые ценные бумаги - это ценные бумаги, которые приобретаются в целях получения прибыли за счет краткосрочных колебаний цены или торговой маржи, или ценные бумаги, являющиеся частью портфеля, фактически используемого Банком для получения краткосрочной прибыли. Банк классифицирует ценные бумаги как торговые ценные бумаги, если у него есть намерение продать их в течение года с момента приобретения. Первоначально торговые ценные бумаги учитываются по стоимости приобретения (все затраты по сделке) и впоследствии переоцениваются по справедливой стоимости. Справедливая стоимость ценных бумаг рассчитывается либо на основе их рыночных котировок, либо с применением различных методик оценки с использованием допущения о возможности реализации 151 данных ценных бумаг в будущем. При определении рыночных котировок все торговые ценные бумаги оцениваются по цене последних торгов, если данные ценные бумаги котируются на бирже, или по цене последней котировки на покупку, если сделки по этим ценным бумагам заключаются на внебиржевом рынке. Изменения справедливой стоимости отражаются в ОПУ за период, в котором они возникли, в составе доходов за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами. Процентные доходы по торговым ценным бумагам отражаются в ОПУ как процентные доходы. Дивиденды полученные отражаются по строке «Прочие операционные доходы». Покупка и продажа торговых ценных бумаг, поставка которых должна производиться в сроки, установленные законодательством или конвенцией для данного рынка, отражаются на дату совершения сделки. Во всех других случаях такие операции отражаются как производные финансовые инструменты до момента совершения расчета. Сделки по договорам продажи и обратного выкупа. Сделки по договорам продажи и обратного выкупа (РЕПО) рассматриваются как операции привлечения средств под обеспечение ценных бумаг. Ценные бумаги, проданные по договорам продажи и обратного выкупа, продолжают учитываться в том же портфеле и по той же стоимости, в каком числились до совершения сделки РЕПО. Соответствующие обязательства отражаются в составе средств других банков. Ценные бумаги, приобретенные по договорам с обязательством обратной продажи (обратные РЕПО), учитываются как средства в других банках или кредиты и авансы клиентам. Разница между ценой продажи и ценой обратного выкупа учитывается как проценты и начисляется на протяжении всего срока действия договора РЕПО по методу эффективной доходности. Ценные бумаги, предоставленные Банком контрагентам в качестве займа, продолжают отражаться в финансовой отчетности как ценные бумаги. Ценные бумаги, полученные в качестве займа, не отражаются в финансовой отчетности. В случае, если эти ценные бумаги реализуются третьим сторонам, финансовый результат от приобретения и продажи этих ценных бумаг отражается в ОПУ в составе доходов за вычетом расходов от операций с торговыми ценными бумагами. Обязательство по возврату данных ценных бумаг отражается по справедливой стоимости как торговое обязательство. Предоставленные кредиты и авансы, резерв под обесценение кредитов. Кредиты, предоставленные Банком в виде денежных средств непосредственно заемщику или организатору синдицированного кредита, классифицируются как предоставленные кредиты и авансы. Все кредиты и авансы отражаются в финансовой отчетности, начиная с момента выдачи денежных средств заемщикам. Ссуды с фиксированными сроками погашения, предоставленные Банком, отражаются в учете в соответствии с указанным далее принципом учета. Для ссуд, предоставленных по процентным ставкам ниже рыночных, в ОПУ отражается разница между справедливой стоимостью и первоначальной стоимостью кредита дисконтированная с использованием рыночных ставок, действовавших на момент предоставления ссуды. При этом данная разница отражается как убыток от предоставления активов. Впоследствии балансовая стоимость этих кредитов корректируется с учетом амортизации убытка от предоставления актива, и соответствующий доход отражается в ОПУ с использованием метода эффективной доходности. В отчетном периоде Банк не размещал кредитов и авансов по ставкам выше или ниже рыночных. Для кредитов, не имеющих фиксированного срока погашения (выданных по договору «до востребования» и кредитной линии) балансовая стоимость является разумной оценкой справедливой стоимости. Ссуды, предоставленные клиентам, отражаются за вычетом резервов на возможные потери. Резерв под обесценение кредитов формируется при наличии объективных данных, свидетельствующих о том, что Банк не сможет получить суммы, причитающиеся к выплате в соответствии с первоначальными условиями кредитного соглашения. Сумма резерва представляет собой разницу между балансовой и оценочной возмещаемой стоимостью кредита, рассчитанной как текущая стоимость ожидаемых денежных потоков, включая суммы, возмещаемые по гарантиям и обеспечению, дисконтированные с использованием первоначальной эффективной процентной ставки по данному кредиту. Резерв под обесценение кредитов также включает потенциальные убытки по кредитам, которые объективно присутствуют в кредитном портфеле на отчетную дату. Такие убытки оцениваются на основании качества обслуживания долга, кредитных рейтингов, присвоенных 152 заемщикам, оценки их финансового состояния, а также оценки текущих экономических условий, в которых данные заемщики осуществляют свою деятельность. Кредиты, погашение которых невозможно, списываются за счет сформированного на балансе соответствующего резерва под обесценение. Списание осуществляется только после завершения всех необходимых процессуальных и исполнительных процедур и определения суммы убытка. Восстановление ранее списанных сумм и уменьшение ранее созданного резерва отражаются в отчете о прибылях и убытках. Банк не приобретает кредиты у третьих сторон. Прочие обязательства кредитного характера. В ходе текущей деятельности Банк принимает на себя прочие обязательства кредитного характера, включая аккредитивы и гарантии. Банк создает специальные резервы под прочие обязательства кредитного характера, если велика вероятность понесения убытков по данным обязательствам. Прочие обязательства кредитного характера не включаются в баланс Банка, а резервы, созданные под них отражаются в балансе. Векселя приобретенные. Векселя приобретенные включаются в торговые ценные бумаги, средства в других банках или кредиты и авансы клиентам в зависимости от их экономического содержания и впоследствии переоцениваются и учитываются в соответствии с учетной политикой, представленной выше для этих категорий активов. Инвестиционные ценные бумаги. Банк классифицирует инвестиционные ценные бумаги в зависимости от намерений руководства, существующих на момент их приобретения, по двум категориям: • ценные бумаги с фиксированным сроком погашения и фиксированными либо поддающимися оценке платежами, которые руководство имеет намерение и возможность удерживать до наступления сроков погашения, классифицируются как ценные бумаги, удерживаемые до погашения; • ценные бумаги, которые руководство намерено удерживать в течение неопределенного времени, которые могут быть проданы в зависимости от требований ликвидности или изменения процентных ставок, обменных курсов, классифицируются как ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи. Первоначально инвестиционные ценные бумаги учитываются по стоимости приобретения (которая включает затраты по сделке), а впоследствии переоцениваются на основе следующих принципов: • инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, отражаются в учете по амортизированной стоимости, с использованием метода эффективной доходности за вычетом резерва под обесценение, который рассчитывается как разница между балансовой стоимостью и текущей стоимостью ожидаемых будущих денежных потоков, дисконтированных с использованием первоначальной эффективной ставки. Процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам отражаются в ОПУ как процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам, удерживаемым до погашения. • инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, впоследствии переоцениваются по справедливой стоимости на основе котировок на покупку. Некоторые инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, по которым не имеется котировок из внешних независимых источников, оцениваются руководством Банка по справедливой стоимости, которая основана на результатах недавней продажи аналогичных долевых ценных бумаг несвязанным третьим сторонам, на анализе прочей информации, такой, как дисконтированные денежные потоки и финансовая информация о компании, а также на применении других методик оценки. Реализованные и нереализованные доходы и расходы, возникающие в результате изменения справедливой стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, отражаются в ОПУ в периоде, в котором они возникли. Процентный доход по инвестиционным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, отражаются в ОПУ как процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи. Основные средства. Основные средства отражены по стоимости приобретения либо по переоцененной стоимости, скорректированной до эквивалента покупательной способности российского рубля на 31 декабря 2002 года (для активов, приобретенных до 1 января 2003 года), за вычетом накопленного износа и резерва под обесценение (там, где это необходимо). Основные средства переоцениваются с использованием коэффициентов пересчета, 153 основанных на индексах потребительских цен РФ (ИПЦ), опубликованных Государственным комитетом по статистике. Фонд переоценки основных средств, включенный в собственные средства акционеров, относится непосредственно на нераспределенную прибыль в момент списания или выбытия актива или по мере использования данного актива Банком. Сумма реализованного дохода от переоценки представляет собой разницу между амортизацией, основанной на переоцененной балансовой стоимости актива, и амортизацией, основанной на его первоначальной стоимости. Прибыли и убытки, возникающие в результате выбытия основных средств, определяются на основе их балансовой стоимости и учитываются при расчете суммы прибыли/убытка. Затраты на ремонт и техническое обслуживание отражаются в ОПУ в момент их осуществления. Амортизация. Амортизация начисляется по методу равномерного списания в течение срока полезного использования активов с использованием следующих норм амортизации: Здания и помещения – 3,33% в год; Транспорт – 20% в год; Вычислительная и оргтехника - 30-40% в год; Производственный и хозяйственный инвентарь – 20-30% в год; Прочее оборудование – 5-15% в год; Улучшения арендованного имущества - в течение срока аренды. По мнению руководства Банка процент амортизационных отчислений, сформированный на основе требований Постановления Правительства РФ № 1 от 01.01.2002 г., соответствует нормам МСФО и может использоваться для расчета амортизации в рамках составления настоящей отчетности. Операционная аренда. Когда Банк выступает в роли арендатора, сумма платежей по договорам операционной аренды отражается арендатором в ОПУ с использованием метода равномерного списания в течение срока аренды. Когда Банк выступает в роли арендодателя, сумма платежей по договорам операционной аренды отражается арендодателем в ОПУ с использованием метода равномерного отражения в течение срока аренды. Если операционная аренда прекращается до истечения срока аренды, платежи, представляющие собой суммы штрафов и неустойки, причитающиеся арендодателю, отражаются как расходы в том периоде, в котором операционная аренда была прекращена; платежи, представляющие собой суммы штрафов и неустойки, причитающиеся арендатору, отражаются как доходы в том периоде, в котором операционная аренда была прекращена. Финансовая аренда. Когда Банк выступает в роли лизингодателя, в начале периода финансового лизинга, дисконтированная стоимость лизинговых платежей («чистая инвестиция в лизинг») отражается в составе прочих активов. Разница между общей суммой и дисконтированной стоимостью будущих лизинговых платежей отражается как незаработанный финансовый доход. Доход по лизингу отражается в течение срока лизинга с использованием метода чистых инвестиций, который отражает постоянную норму доходности. За исключением ситуации, указанной ниже, началом срока лизинга считается дата заключения договора лизинга или возникновения соответствующих обязательств, в зависимости от того, какая дата наступила раньше. Для целей настоящего определения обязательство должно быть оформлено в письменной форме, подписано сторонами и должно содержать описание основных условий лизинга. Однако, если имущество, которое является предметом лизинга, еще не построено, не установлено или еще не было приобретено Банком на дату заключения договора лизинга или возникновения соответствующих обязательств, началом срока лизинга будет считаться дата завершения строительства, установки или приобретения имущества Банком. Авансовые платежи, осуществленные лизингодателем до начала лизинга, уменьшают чистую инвестицию в лизинг. Финансовый доход от лизинга отражается по строке «прочие операционные доходы» в отчете о прибылях и убытках. В случае обесценения чистых инвестиций в лизинг создается резерв под обесценение. Финансовый лизинг обесценивается, если его балансовая стоимость превышает его оценочную возмещаемую стоимость. Сумма убытка от обесценения рассчитывается как разница между балансовой стоимостью актива и текущей стоимостью ожидаемых будущих денежных потоков, 154 дисконтированных с учетом первоначальной эффективной процентной ставки по причитающимся лизинговым платежам. В отчетном периоде Банк не осуществлял лизинговых операций. Заемные средства. Заемные средства первоначально учитываются по фактической стоимости, которая представляет собой сумму полученных средств за вычетом понесенных затрат по сделке. Впоследствии заемные средства отражаются по амортизированной (справедливой) стоимости, а разница между суммой полученных средств и стоимостью погашения отражается в ОПУ в течение периода заимствования с использованием метода эффективной доходности. Справедливая стоимость заемных средств, привлеченных по процентным ставкам, отличным от рыночных процентных ставок, представляет собой сумму основного долга и будущих процентных платежей, дисконтированную с учетом рыночных процентных ставок по аналогичным заимствованиям. Разница между справедливой стоимостью и номинальной стоимостью заемных средств на момент получения отражается в ОПУ как доход от привлечения заемных средств по ставкам ниже рыночных или как расход от привлечения заемных средств по ставкам выше рыночных. Впоследствии балансовая стоимость заемных средств корректируется с учетом амортизации первоначального дохода/расхода по заемным средствам, и соответствующие расходы отражаются как процентные расходы в ОПУ с использованием метода эффективной доходности. Для средств, привлеченных на срок до одного года, средств, не имеющих фиксированного срока гашения, балансовая стоимость является разумной оценкой справедливой стоимости. Если Банк приобретает собственную задолженность, она исключается из баланса, а разница между балансовой стоимостью обязательства и уплаченной суммой включается в состав доходов от досрочного погашения. Выпущенные долговые ценные бумаги. Выпущенные долговые ценные бумаги представляют собой векселя, депозитные сертификаты и облигации, выпущенные Банком. Долговые ценные бумаги первоначально отражаются по стоимости, которая представляет собой сумму полученных средств за вычетом понесенных затрат по сделке. Впоследствии выпущенные долговые ценные бумаги отражаются по амортизированной стоимости, и любая разница между чистой выручкой и стоимостью погашения отражается в ОПУ в течение периода обращения данной ценной бумаги с использованием метода эффективной доходности. Если Банк приобретает собственные выпущенные долговые ценные бумаги, они исключаются из баланса, а разница между балансовой стоимостью обязательства и уплаченной суммой включается в состав доходов от досрочного погашения. В отчетном периоде Банк выпускал только векселя. Наращенные процентные доходы и наращенные процентные расходы. Наращенные процентные доходы и наращенные процентные расходы, включая наращенный купонный доход и наращенный дисконт, отражаются в балансе Банка по статьям: «наращенные процентные доходы и прочие активы» и «наращенные процентные расходы и прочие обязательства». Отражение доходов и расходов. Процентные доходы и расходы отражаются в отчете о прибылях и убытках по всем процентным инструментам по методу наращивания с использованием метода эффективной доходности, на основе фактической цены покупки. Процентный доход включает купонный доход, полученный по ценным бумагам с фиксированным доходом, наращенный дисконт и премию по векселям и другим дисконтным инструментам. Процентные доходы по долговым ценным бумагам включается только доход в виде процентов (купонов), полученных от эмитентов ценных бумаг. Прочий доход от долговых ценных бумаг (дисконты, доходы от перепродажи) отражен по статье «Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами». В состав процентных расходов по выпущенным Банком долговым ценным бумагам включены и проценты, и дисконты, уплаченные Банком при выкупе или погашении выпущенных долговых ценных бумаг. В случае, если возникает сомнение в своевременном погашении выданных кредитов, они переоцениваются до возмещаемой стоимости с последующим отражением процентного дохода на основе процентной ставки, которая использовалась для дисконтирования будущих денежных потоков с целью оценки возмещаемой стоимости. Комиссионные доходы и прочие доходы и расходы отражаются по методу наращивания в 155 течение периода предоставления услуги. Комиссионные доходы за предоставление кредитов, которые еще не выданы, но выдача которых вероятна, отражаются в составе прочих активов (вместе с соответствующими прямыми затратами) и впоследствии учитываются при расчете эффективной доходности по кредиту. Комиссионные доходы по организации сделок для третьих сторон, например, приобретения кредитов, акций и других ценных бумаг, или покупка или продажа компаний, отражаются в отчете о прибылях и убытках по завершении сделки. Комиссионные доходы по управлению инвестиционным портфелем и прочие управленческие и консультационные услуги отражаются в соответствии с условиями договоров об оказании услуг. Комиссионные доходы по управлению активами инвестиционных фондов отражаются пропорционально объему оказанных услуг в течение периода оказания данной услуги. Этот же принцип применяется в отношении услуг, связанных с управлением имуществом, финансовым планированием, и депозитарных услуг, которые оказываются на постоянной основе в течение длительного периода времени. Привилегированные акции. Привилегированные акции, которые не подлежат обязательному погашению, отражаются как собственные средства. Привилегированные акции, подлежащие обязательному погашению, классифицируются как обязательства. Собственные акции, выкупленные у акционеров. В случае, если Банк выкупает собственные акции, собственные средства акционеров уменьшаются на величину уплаченной суммы, включая все дополнительные затраты по сделке, за вычетом налогообложения, до момента реализации данных акций или уменьшения уставного капитала на номинальную стоимость данных акций. В случае последующей продажи этих акций полученная сумма включается в собственные средства акционеров. В отчетном периоде Банк не выкупал собственные акции у акционеров. Уставный капитал и эмиссионный доход. Уставный капитал отражается по стоимости, скорректированной до эквивалента покупательской способности российского рубля на 31 декабря 2002 года. Суммы корректировок были рассчитаны на основании коэффициентов пересчета, основанных на индексах потребительских цен Российской Федерации (ИПЦ), опубликованных Государственным комитетом по статистике. Эмиссионный доход представляет собой превышение взносов в уставный капитал Банка над номинальной стоимостью выпущенных акций. Дивиденды. Дивиденды отражаются в собственных средствах акционеров в том периоде, в котором они были объявлены. Дивиденды, объявленные после даты составления бухгалтерского баланса, отражаются в примечании о событиях, произошедших после отчетной даты. Выплата дивидендов и прочее распределение прибыли осуществляются на основе чистой прибыли текущего года по бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с российским законодательством. Налог на прибыль. Налог на прибыль представляет собой сумму текущего и отложенного налога. Сумма расходов по налогу на прибыль в текущем периоде определяется с учетом размера налогооблагаемой прибыли, полученной за год. Налогооблагаемая прибыль отличается от чистой прибыли, отраженной в ОПУ, поскольку не включает статьи доходов или расходов, подлежавших налогообложению или вычету для целей налогообложения в другие годы, а также исключает не облагаемые и не учитываемые в целях налогообложения статьи. Начисление расходов Банка по налогу на прибыль в текущем году осуществляется с использованием ставок налога, введенных полностью или в значительной степени на дату составления бухгалтерского баланса. Отложенный налог представляет собой налоговые требования или обязательства по налогу на прибыль и отражается по балансовому методу учета обязательств в отношении временных разниц между данными налогового учета и данными, включенными в финансовую отчетность, а также соответствующими данными налогового учета, использованными для расчета налогооблагаемой прибыли. Отложенные налоговые обязательства, как правило, отражаются в отношении всех временных разниц, увеличивающих налогооблагаемую прибыль, а отложенные налоговые требования отражаются с учетом вероятности наличия в будущем налогооблагаемой прибыли, из которой могут быть вычтены временные разницы, принимаемые для целей налогообложения. Подобные налоговые требования и обязательства не отражаются в финансовой отчетности, если временные разницы связаны с деловой репутацией или возникают вследствие первоначального признания (кроме случаев объединения компаний) других требований и обязательств в рамках операции, которая не влияет на размер налогооблагаемой или бухгалтерской прибыли. 156 Отложенные налоговые обязательства отражаются с учетом налогооблагаемых временных разниц, касающихся инвестиций в дочерние, совместные и зависимые предприятия, за исключением тех случаев, когда Банк имеет возможность контролировать сроки обратимости временной разницы и представляется вероятным, что данная разница не изменится в обозримом будущем. Отложенные налоги рассчитываются по ставкам, которые, как предполагается будут применяться в период погашения задолженности или реализации актива. Отложенные налоги отражаются в ОПУ, за исключением случаев, когда они связаны со статьями, непосредственно относимыми на собственный капитал, и в этом случае отложенные налоги также отражаются в составе собственного капитала. Помимо этого, в стане деятельности Банка действуют различные налоги, применяющиеся в отношении деятельности Банка. Эти налоги отражаются в ОПУ в составе операционных расходов. Переоценка иностранной валюты. Операции в иностранной валюте отражаются по обменному курсу, действующему на день операции. Курсовая разница, возникающая в результате проведения расчетов по операциям в иностранной валюте, включается в отчет о прибылях и убытках по обменному курсу, действующему на дату операции. Денежные активы и обязательства в иностранной валюте переводятся в российские рубли по официальному обменному курсу ЦБ РФ на дату составления баланса. Курсовые разницы, связанные с долговыми ценными бумагами и прочими денежными финансовыми активами, отражаемыми по справедливой стоимости, включаются в доходы и расходы от переоценки иностранной валюты. Ниже приведены обменные курсы на конец года, использованные Банком при составлении финансовой отчетности: Рубль/доллар США 27.7487 Рубль/евро 37.8104 При обмене российских рублей на другие валюты существуют обменные ограничения, а также меры валютного контроля. В настоящее время российский рубль не является свободно конвертируемой валютой в большинстве стран за пределами Российской Федерации. Активы, находящиеся на хранении. Активы и обязательства, удерживаемые Банком от своего имени, но по поручению и за счет третьих лиц, не учитываются в балансе. Комиссии, получаемые по таким операциям, отражаются по строке «Комиссии полученные» отчета о прибылях и убытках. Взаимозачеты. Финансовые активы и обязательства взаимозачитываются, и в балансе отражается чистая величина только в тех случаях, когда существует законодательно установленное право произвести взаимозачет отраженных сумм, а также намерение либо произвести взаимозачет, либо одновременно реализовать актив и урегулировать обязательство. Резервы.. Резервы отражаются в отчетности при возникновении у Банка обязательств (правовых или вытекающих из сложившейся деловой практики), возникших до отчетной даты. При этом существует высокая вероятность того, что для исполнения этих обязательств Банку потребуется отток экономических ресурсов и сумма обязательств может быть надежно оценена. Отчисления в Пенсионный фонд. Банк производит взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Фонд обязательного медицинского страхования в отношении своих сотрудников. Эти расходы учитываются по мере их возникновения и включаются в состав расходов на содержание персонала. Банк производит взносы в Негосударственный Пенсионный фонд «Социальное развитие» как за счет собственных средств сотрудников, так и за счет средств Банка. Эти расходы учитываются по мере их возникновения и включаются в состав расходов на содержание персонала. Отчетность по сегментам. Сегмент - это идентифицируемый компонент Банка, связанный либо с предоставлением продуктов и услуг (сегмент деятельности), либо с предоставлением продуктов и услуг в конкретной экономической среде (географический сегмент), которому присущи риски и выгоды, отличные от тех, которые характерны для других сегментов. Сегмент подлежит отдельному раскрытию в финансовой отчетности, если большая часть его доходов формируется за счет продаж внешним покупателям и его доходы, финансовый результат или активы составляют не менее десяти процентов от общих доходов, общего финансового результата или суммарных активов всех сегментов. 157 Поскольку сегментная информация должна быть представлена только в отношении компаний, чьи долговые или долевые ценные бумаги обращаются на рынке, а также тех компаний, которые находятся в процессе привлечения финансирования за счет выпуска акций или долговых инструментов на открытом фондовом рынке, Банк данную информацию не подготавливает и не предоставляет. 5. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ тыс.руб. На 1января 2005 г. Наличные средства Остатки по счетам в ЦБ РФ (кроме обязательных резервов) Корсчета и депозиты «овернайт» в других банках: - Российской Федерации - других стран Прочие средства в других банках 374 997 3 512 087 Минус: резервы под обесценение корсчетов Итого: денежных средств и их эквивалентов Итого: денежных средств и их эквивалентов за минусом резервов Анализ денежных средств по структуре валют представлен в Примечании 30. 307 006 936 890 909 (199) 5 131 889 5 131 690 6. ТОРГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ тыс.руб. На 1января 2005 г. Облигации федерального займа (ОФЗ) Облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ) Еврооблигации РФ Корпоративные Еврооблигации Корпоративные акции Муниципальные облигации Векселя Итого: торговых ценных бумаг - 7. СРЕДСТВА В ДРУГИХ БАНКАХ тыс.руб. На 1января 2005г. Текущие кредиты и депозиты в других банках Векселя банков Договоры «обратного РЕПО» с другими банками Просроченные размещенные средства в других банках Минус: резервы под обесценение средств в других банках Итого: средств в других банках 495 000 394 135 889 135 Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение средств в других банках за год: тыс.руб. Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года (Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение средств в других банках в течение отчетного периода Средства в других банках, списанные в течение отчетного периода как безнадежные Восстановление средств в других банках, ранее списанных как безнадежные Приобретение дочерних компаний (примечание 36) Выбытие дочерних компаний (примечание 36) Влияние инфляции Сумма резерва по состоянию на 1 января 2005 года 12 месяцев 2004 г. 2 017 (2 017) - 158 По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила 889 135 тыс. руб. (Примечание 32). Анализ средств в других банках по структуре валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечании 30. В отчетном периоде Банк предоставлял межбанковские кредиты связанным сторонам. По состоянию на 01.01.2005 г. сумма МБК, предоставленного связанному лицу (ОАО Банк «Зенит»), составляет 120 000 тыс.руб. Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в Примечании 33. 8. КРЕДИТЫ И АВАНСЫ КЛИЕНТАМ тыс.руб. На 1января 2005г. Текущие кредиты Средства в векселях Факторинг и аккредитивы Договоры «обратного РЕПО» Кредиты в виде «овердрафта» по пластиковым картам Просроченные кредиты Минус: резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам Итого: кредитов и авансов клиентам 3 738 919 70 0 0 37 114 8 835 (124 081) 3 660 857 Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов и авансов клиентам за год: тыс.руб. 12 месяцев 2004 г. Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года (Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам в течение отчетного периода Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение отчетного периода как безнадежные Восстановление кредитов и авансов клиентам, ранее списанных как безнадежные Приобретение дочерних компаний (примечание 36) Выбытие дочерних компаний (примечание 36) Влияние инфляции Сумма резерва по состоянию на 1 января 2005 года 36 807 87 303 (29) 124 081 Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка в разрезе форм собственности: тыс.руб. На 1января 2005г. Государственные органы Органы субъектов РФ и муниципальные органы Организации, находящиеся в федеральной и государственной собственности Негосударственные организации 0 100 000 1 854 3 526 287 Организации - нерезиденты Частные лица Минус: резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам 25 436 131 361 (124 081) 3 660 857 Итого: кредитов и авансов клиентам По состоянию на 31 декабря 2004 года Банк имеет 28 заемщиков с суммой выданных им кредитов свыше 40 000 тыс. руб. каждому. Совокупная сумма этих кредитов составляет 2 923 493 тыс. руб., или 79,9% от общего кредитного портфеля. По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 3 660 857 тыс. руб. (Примечание 32). Анализ кредитов и авансов клиентам по структуре валют, по срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 30. В отчетном периоде Банк предоставляла кредиты связанным сторонам. Соответствующая 159 информация раскрыта в Примечании 33. 9. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ИМЕЮЩИЕСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ тыс.руб. На 1января 2005г. Облигации федерального займа (ОФЗ) Облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ) Муниципальные облигации Корпоративные акции Векселя Прочие долговые ценные бумаги Акции Прочие средства в уставных капиталах Минус: резерв под обесценение ценных бумаг - Итого: инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Ниже приведена информация об изменениях ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи: 33 212 (35) 33 177 балансовой стоимости инвестиционных тыс.руб. 12 месяцев 2004 г. Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2004 года Изменение фонда переоценки по справедливой стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Выбытие инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Инвестиционные ценные бумаги, полученные при приобретении дочерних компаний (примечание 36) Инвестиционные ценные бумаги, выбывшие при продаже дочерних компаний (примечание 36) Курсовые разницы по денежным активам Влияние инфляции Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2005 года 135 79 497 (46 455) 33 177 Банк не имеет долговых инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, выпущенных связанными сторонами. 10. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДО ПОГАШЕНИЯ тыс.руб. На 1января 2005г. Облигации федерального займа (ОФЗ) Облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ) Муниципальные облигации Корпоративные облигации Векселя Прочие долговые ценные бумаги Минус: резерв под обесценение ценных бумаг Итого: инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения Ниже приведена информация об изменениях ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи: 7 397 7 397 балансовой стоимости инвестиционных тыс.руб. Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2004 года Изменение фонда переоценки по справедливой стоимости инвестиционных 12 месяцев 2004 г. 23 468 - 160 ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Выбытие инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Инвестиционные ценные бумаги, полученные при приобретении дочерних компаний (примечание 36) Инвестиционные ценные бумаги, выбывшие при продаже дочерних компаний (примечание 36) Курсовые разницы по денежным активам Влияние инфляции Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2005 года Ниже представлено описание основных вложений удерживаемые до погашения, на 31 декабря 2004 года: Название ОАО «Газпром» (2 выпуск) ОАО «Центртелеком» (3 выпуск) Итого: в 18 939 (35 010) 7 397 корпоративные облигации, Вид Страна Справедливая стоимость деятельности регистрации На 1января 2005г. Россия Россия 2 209 5 188 7 397 производство связь Банк не имеет долговых инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения, выпущенных связанными сторонами. 11. ИНВЕСТИЦИИ В АССОЦИИРОВАННЫЕ КОМПАНИИ тыс.руб. На 1января 2005г. Инвестиции в ассоциированные компании Минус: резерв под обесценение ценных бумаг 139 139 Итого: инвестиций в ассоциированные компании Ниже представлено описание основных вложений в ассоциированные компании по состоянию на 31 декабря 2004 года: Название ЗАО «Динамика» ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» Вид Страна Справедливая стоимость деятельности регистрации На 1января 2005г. деятельности не ведет финансовая Россия Россия 39 100 Итого: 139 12. НАРАЩЕННЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ И ПРОЧИЕ АКТИВЫ тыс.руб. На 1января 2005г. Наращенные процентные доходы Расходы будущих периодов Расчеты по ценным бумагам Дебиторская задолженность и авансы по внутрихозяйственным операциям Требования по банковским операциям Предоплата по налогам и сборам Минус: резерв под обесценение Итого: наращенных процентных доходов и прочих активов 38 899 17 443 7 556 7 051 441 129 (72) 71 447 В таблице ниже представлены изменения резерва под обесценение прочих активов: тыс.руб. 2004г. 161 Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года (Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение прочих активов в течение отчетного периода Прочие активы, списанные в течение отчетного периода как безнадежные ко взысканию Восстановление прочих активов, ранее списанных как безнадежные ко взысканию Приобретение дочерних компаний (примечание 36) Выбытие дочерних компаний (примечание 36) Влияние инфляции Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года 363 (164) (127) 72 Анализ прочих активов по структуре валют и по срокам погашения представлены в Примечании 30. Банк не имеет прочих активов, представляющих собой требования к связанным сторонам. 13. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА Зданияи Помещения тыс.руб. Остаточная стоимость по состоянию на 1 января 2004 года Улучшения арендованного имущества Офисное и компьютерное оборудование Незавершенное строительство 115 873 2 264 58 495 68 176 700 124 387 2 979 127 366 2 220 2 220 58 675 29 874 (14 896) 73 653 8 651 39 070 (24 786) 22 935 193 933 71 923 (39 682) 226 174 3 082 1 628 4 710 95 57 152 14 056 18 600 (2 914) 29 742 - 17 233 20 285 (2 914) 34 604 122 656 2 068 43 911 22 935 191 570 Всего Первоначальная стоимость (или оценка) Остаток на 1 января 2004 года Поступления Передача Выбытия Переоценка Остаток на 1 января 2005 года Накопленная амортизация Остаток на 1 января 2004 года Амортизационные отчисления Обесценение стоимости основных средств Выбытия Переоценка Остаток на 1 января 2005 года Остаточная стоимость по состоянию на 1 января 2005 года Основные средства отражены по стоимости приобретения, скорректированной до эквивалента покупательной способности российского рубля на 31 декабря 2002 года (для активов, приобретенных до 1 января 2003 года), за вычетом накопленного износа и резерва под обесценение (там, где это необходимо). Суммы корректировок были рассчитаны на основании коэффициентов пересчета, основанных на индексах потребительских цен Российской Федерации (ИПЦ), опубликованных Государственным комитетом по статистике. Приобретение Банком оборудования или мебели учтено в соответствующих категориях, минуя незавершенное строительство. В отчетном периоде Банк не передавал основные средства в залог третьим сторонам в качестве обеспечения по прочим заемным средствам. 14. СРЕДСТВА ДРУГИХ БАНКОВ тыс.руб. Корсчета и депозиты «овернайт» других банков Текущие срочные кредиты и депозиты других банков Договоры продажи и обратного выкупа с другими банками Просроченные привлеченные средства банков Итого: средств других банков На 1января 2005г. - 162 15. СРЕДСТВА КЛИЕНТОВ тыс.руб. На 1января 2005г. Средства федерального бюджета Средства прочих бюджетов Средства внебюджетных фондов Вклады граждан Средства на счетах клиентов Срочные депозиты государственных органов и юридических лиц Прочее Итого: средств клиентов 25 461 2 286 236 4 285 304 2 591 101 9 188 102 На 31 декабря 2004 года в составе срочных депозитов и кредитов юридических лиц, привлеченных Банком, имелось 9 кредиторов с остатками свыше 40.000 тысяч рублей. Общая сумма таких депозитов юридических лиц составляет 2 477 104 тыс.руб., или 27% от общей суммы средств клиентов. На 31 декабря 2004 года в составе срочных депозитов юридических лиц имеются субординированные кредиты и депозиты на общую сумму 303 749 тыс.руб. По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов составила 9 188 102 тыс. руб. (Примечание 32). Анализ средств клиентов по структуре валют и срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 30. В отчетном периоде Группа привлекала средства от связанных сторон в депозиты и кредиты. Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в Примечании 33. 16. ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ тыс.руб. На 1января 2005г. Векселя Депозитные сертификаты Облигации Итого: выпущенных долговых ценных бумаг 129 043 129 043 По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость выпущенных долговых ценных бумаг составила 129 043 тыс. руб. (Примечание 32). Анализ выпущенных долговых ценных бумаг по структуре валют и срокам погашения представлены в Примечании 30. Выпущенные Банком по состоянию на 31 декабря 2004 года долговые ценные бумаги не размещались связанным сторонам. 17. ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ПАССИВЫ тыс.руб. На 1января 2005 г. Срочные заемные средства от других банков (компаний, государственных агентств) Собственные облигации Резервы под внебалансовые обязательства 31 286 Итого: прочих обязательств и пассивов 31 286 18. НАРАЩЕННЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ И ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА тыс.руб. Наращенные процентные расходы Кредиторская задолженность по банковским операциям Кредиторская задолженность по внутрихозяйственным операциям Налоги и сборы к уплате Прочие обязательства Итого: наращенных процентных расходов и прочих обязательств На 1января 2005г. 22 395 65 122 659 1 365 43 89 584 163 На 31 декабря 2004 года Банк не имеет прочих обязательств перед связанными сторонами. 19. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ Объявленный уставный капитал, выпущенный и полностью оплаченный, включает следующие компоненты: руб. На 1января 2005г. Номинал Сумма, скорректированная с учетом инфляции Количество акций Обыкновенные акции Привилегированные акции За вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров Итого уставный капитал 2 495 164 667 113 100 1 - - 250 183 513 334 973 874 17 744 733 352 718 607 Уставный капитал отражается по стоимости, скорректированной до эквивалента покупательской способности российского рубля на 31 декабря 2002 года. Суммы корректировок были рассчитаны на основании коэффициентов пересчета, основанных на индексах потребительских цен Российской Федерации (ИПЦ), опубликованных Государственным комитетом по статистике. Сумма корректировки составила 102 535 094 руб. Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 100 рублей за акцию. Каждая акция предоставляет право одного голоса. Привилегированные акции имеют номинальную стоимость 1 рубль, имеют преимущество перед обыкновенными акциями в случае ликвидации Банка. Банком выпущено 3 вида привилегированных акций: привилегированные акции с гарантированным дивидендом в размере 50% от номинала; привилегированные акции с гарантированным дивидендом в размере 15% от номинала; привилегированные акции с гарантированным дивидендом в размере 8% от номинала в долларах США, выплачиваемых в рублях по курсу ЦБ. Привилегированные акции не являются для Банка обязательными к выкупу у акционеров. В отчетном периоде Банк не выкупал собственных акций у акционеров. 20. ЭМИССИОННЫЙ ДОХОД Эмиссионный доход представляет собой сумму, на которую взносы в капитал превосходили номинальную стоимость выпущенных акций. На 31 декабря 2004 года сумма эмиссионного дохода Банка составляет 200 873 тыс.руб. 21. НАКОПЛЕННЫЙ ДЕФИЦИТ / (НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ) В соответствии с российским законодательством о банках и банковской деятельности Банк распределяет прибыль в качестве дивидендов или переводит прибыль на счета фондов на основе бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. Фонды банка по российским правилам бухгалтерского учета составили на 31 декабря 2004 года 80 898 тыс. руб., 22. ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ Процентные доходы включают: тыс.руб. Проценты по кредитам и займам, выданным клиентам Проценты по средствам в других банках Проценты по корреспондентским счетам в других банках 12 месяцев 2004 г. 456 823 12 218 7 965 164 Процентный доход по векселям Проценты по депозитам в других банках Процентный доход по инвестиционным ценным бумагам, удерживаемым до погашения Процентный доход по торговым ценным бумагам 6 537 2 924 637 487 487 591 Итого: процентных доходов Процентные расходы включают: тыс.руб. 12 месяцев 2004 г. Проценты по депозитам юридических лиц Проценты, уплаченные физическим лицам Проценты по прочим заемным средствам Проценты по текущим (расчетным) счетам клиентов Проценты по выпущенным долговым ценным бумагам (векселям) Проценты по кредитам и депозитам банков Итого: процентных расходов 124 723 90 145 14 911 13 404 6 610 29 249 822 Чистые процентные доходы /(отрицательная процентная маржа): 237 769 тыс.руб. 23. КОМИССИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ Комиссионные доходы включают: тыс.руб. 12 месяцев 2004 г. Комиссии по кассовым операциям Комиссии по расчетным операциям Прочие комиссии Комиссии по операциям инкассации Комиссии по выданным гарантиям Итого: комиссионных доходов 25 726 13 214 9 092 5 274 1 468 54 774 Комиссионные расходы включают: тыс.руб. 12 месяцев 2004 г. Прочие комиссии Комиссии по расчетным операциям Комиссии по документарным операциям Итого: комиссионных расходов Чистый комиссионный доход / (расход): 487 105 89 681 54 093 тыс.руб. 24. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ тыс.руб. Прочие доходы От реализации инвестиц. ц/бумаг, удерживаемых до погашения Итого: операционных доходов Примечания 12 месяцев 2004 г. 10 444 428 10 872 25. ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ тыс.руб. Затраты на персонал Амортизация основных средств Прочие расходы Обслуживание вычислительной техники Примечания 14 12 месяцев 2004 г. 74 414 20 285 17 786 10 164 165 Охрана Налоги Расходы на ремонт 7 294 6 604 6 274 Услуги связи Аренда Реклама Бланки, информационные носители, бумага 5 037 4 307 4 017 2 422 Штрафы уплаченные От реализации инвестиц. ц/бумаг, удерживаемых до погашения Итого: операционных расходов 73 36 158 713 26. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ Расходы по налогу на прибыль включают следующие компоненты: тыс.руб. 2004г. Текущие расходы по налогу на прибыль Изменения отложенного налогообложения, связанные с: - возникновением и списанием временных разниц - влиянием от изменения ставок налогообложения За вычетом отложенного налогообложения, учтенного непосредственно в собственных средствах 26 742 388 388 0 Расходы по налогу на прибыль за 2004 год 27 130 Прибыль/(убыток) по МСФО до налогообложения Теоретические налоговые отчисления (возмещения) по соответствующей ставке Поправки на необлагаемые доходы и расходы, не уменьшающие налоговую базу 74 542 17 849 36 598 - восстановление резервов под обесценение, не увеличивающее НОБ - резервы под обесценение, не уменьшающие налоговую базу - необлагаемые доходы - расходы, не уменьшающие налоговую базу - доход по государственным ценным бумагам, облагаемый по иным ставкам - прибыль (убыток), полученные в юрисдикциях, предоставляющих освобождение от налога - часть денежного дохода и расхода, относящаяся к невременным разницам - прочие невременные разницы Использование налогового убытка прошлых периодов Использование ранее не признанных налоговых убытков Воздействие изменения ставки налогообложения Воздействие инфляции на отложенные налоги на начало года Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива Прибыль (убыток) к налогообложению - облагаемая по ставке 24% - облагаемая по ставке 15% Расходы по налогу на прибыль за 12 месяцев 2004 года Налоговое воздействие временных разниц, уменьшающих налоговую базу Резерв под обесценение кредитов Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения Основные средства Наращенные доходы и расходы Прочее 0 (234 010) 263 830 (331) 7 404 (459) 0 0 164 0 0 0 0 0 111 599 111 140 459 26 742 1 274 0 0 0 0 1 274 0 306 166 Общая сумма отложенного налогового обязательства Налоговое воздействие временных разниц, увеличивающих налоговую базу Резерв под обесценение кредитов Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения 2 892 0 2 892 0 Основные средства 0 Наращенные доходы и расходы Прочее 0 0 Общая сумма отложенного налогового актива За вычетом неотраженного в отчетности налогового обязательства 694 388 Чистая сумма отложенного налогового актива 388 Итого чистое отложенное налоговое (обязательство) актив 388 Различия между МСФО и налоговым законодательством Российской Федерации приводят к возникновению определенных временных разниц между балансовой стоимостью ряда активов и обязательств в целях составления финансовой отчетности и в целях расчета налога на прибыль. Налоговые последствия движения этих временных разниц отражаются по ставке 24% за исключением доходов по государственным ценным бумагам, облагаемых налогом по ставке 15%. 27. ПРИБЫЛЬ / (УБЫТОК) НА АКЦИЮ Базовая прибыль/(убыток) на акцию рассчитывается посредством деления чистого убытка или прибыли, приходящейся на обыкновенные акции, на средневзвешенное количество обыкновенных акций в течение года за вычетом среднего количества обыкновенных акций, выкупленных Банком у акционеров. Банк не имеет обыкновенных акций, потенциально разводняющих прибыль/убыток на акцию. Таким образом, разводненная прибыль на акцию равна базовой прибыли на акцию. тыс.руб. Чистая прибыль/(убыток), принадлежащая акционерам За вычетом дивидендов по привилегированным акциям Примечания 12 месяцев 2004 г. 21 47 800 (260) Чистая прибыль/(убыток), принадлежащая акционерам, владеющим обыкновенными акциями Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) 47 540 2 495 Базовая и разводненная прибыль/(убыток) на акцию (в рублях на акцию) 19,05 28. ДИВИДЕНДЫ тыс.руб. Дивиденды к выплате на 1 января 2004 года Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода Дивиденды к выплате на 1 января 2005 года Дивиденды на обыкновенную акцию, объявленные в течение отчетного периода 12 месяцев 2004 г. Пообыкновенным акциям По привилегированнымакциям 131 - (16 144) (260) 15 907 260 368 - - 6,47% Все дивиденды объявлены и выплачены в российских рублях, кроме дивидендов по привилегированным акциям с гарантированным дивидендом в размере 8% от номинала в долларах 167 США, выплачиваемых в рублях по курсу ЦБ. 29. СЕГМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ Поскольку сегментная информация должна быть представлена только в отношении компаний, чьи долговые или долевые ценные бумаги обращаются на рынке, а также тех компаний, которые находятся в процессе привлечения финансирования за счет выпуска акций или долговых инструментов на открытом фондовом рынке, Банк данную информацию не подготавливает и не предоставляет. 30. УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков, операционных и юридических рисков. Кредитный риск, рыночный риск, риск изменения процентных ставок, риск ликвидности и валютный риск являются основными рисками, с которыми сталкивается Банк в процессе своей деятельности. Главной задачей управления финансовыми рисками является определение лимитов риска и дальнейшее обеспечение соблюдения установленных лимитов. Оценка принимаемого риска также служит основой для оптимального распределения капитала с учетом рисков, ценообразованию по операциям и оценки результатов деятельности. Управление операционными и юридическими рисками должно обеспечивать надлежащее соблюдение внутренних регламентов и процедур в целях минимизации операционных и юридических рисков. ( I ) Кредитный риск Кредитный риск наиболее характерен для Банка. Это вызвано структурой активов, основную долю в которой занимает ссудная задолженность. Кредитный портфель Банка представляет собой достаточно диверсифицированную совокупность вложений, учитывающую корреляции между ссудами. Отраслевая структура состоит из наиболее привлекательных для инвестирования металлургической, транспортной, строительной, пищевой, перерабатывающей, торговой и других отраслей промышленности. Результаты оценки портфеля позволяют утверждать, что дестабилизация ситуации внутри одной или нескольких из них не сможет привести к существенному ухудшению качества кредитного портфеля. Контрагентами Банка на межбанковском рынке являются крупнейшие финансовые структуры России и мира. Принимая во внимание их оценку международными рейтинговыми агентствами и проводимую политику оценки контрагента внутренними методиками, проявление риска маловероятно. Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группы связанных заемщиков. Банк осуществляет регулярный мониторинг таких рисков. Лимиты кредитного риска по продуктам, заемщикам и отраслям утверждаются Дирекцией Банка. Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе. Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков погасить процентные платежи и основную сумму задолженности, а также посредством изменения кредитных лимитов в случае необходимости. Кроме этого, Банк управляет кредитным риском, в частности, путем получения залога и поручительств компаний и физических лиц. Максимальный уровень кредитного риска Банка, как правило, отражается в балансовой стоимости финансовых активов в балансе. Возможность взаимозачета активов и обязательств не имеет существенного значения для снижения потенциального кредитного риска. Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определяется как вероятность убытков из-за неспособности другого участника операции с данным финансовым инструментом выполнить условия договора. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении балансовых финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения сделок, использования лимитов, ограничивающих риск, и мониторинга. Совокупность методов, применяемых Банком для управления кредитными рисками, обеспечивает своевременность выявления неопределенностей и принятия адекватных решений, способных предотвратить или уменьшить их отрицательное воздействие на кредитный процесс, 168 одновременно обеспечивая высокий уровень доходности кредитных операций. ( I I ) Рыночный риск Банк принимает на себя рыночный риск, связанный с открытыми позициями по процентным, валютным и долевым инструментам, которые подвержены риску общих и специфических изменений на рынке. Контроль за соблюдением устанавливаемых лимитов осуществляется на ежедневной основе. Лимиты, ограничивающие рыночный риск, утверждаются Дирекцией Банка. Однако использование этого подхода не позволяет предотвратить образование убытков, превышающих установленные лимиты, в случае более существенных изменений на рынке. ( I I I ) Валютный риск Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов на ее финансовое положение и потоки денежных средств. Дирекция Банка устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска в разрезе валют и в целом как на конец каждого дня, так и в пределах одного дня, и контролирует их соблюдение на ежедневной основе. В таблице ниже представлен анализ валютного риска Банка на 1 января 2005 года. Активы и обязательства Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разрезе основных валют. Валютного риска по внебалансовым позициям Банк не имеет. По состоянию на 1 января 2005 года позиция Банка по валютам составила: Рубли Доллары США тыс.руб. Активы Денежные средства и их эквиваленты Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ Торговые ценные бумаги Средства в других банках Кредиты и авансы клиентам Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения Инвестиции в дочерние компании Наращенные процентные доходы и прочие активы Основные средства Отложенный налоговый актив Итого активов Обязательства Средства других банков Средства клиентов Выпущенные долговые ценные бумаги Прочие обязательства и пассивы Наращенные процентные расходы и прочие обязательства Отложенное налоговое обязательство Итого обязательств Чистая балансовая позиция Обязательства кредитного характера Внебалансовая чистая условная позиция 3 839 072 1 190 176 141 340 0 0 0 813 514 0 2 811 669 849 188 Евро Другие валюты Итого 102 442 0 0 75 621 0 0 0 0 0 0 5 131 690 141 340 0 889 135 3 660 857 0 0 0 0 0 0 0 139 71 447 191 570 388 33 177 0 33 177 7 397 0 139 71 353 191 570 388 0 94 0 0 0 0 0 0 0 7 909 619 2 039 458 178 063 0 10 127 140 0 0 6 980 052 2 039 420 129 043 0 31 286 0 0 168 611 0 0 0 19 0 0 0 9 188 102 129 043 31 286 7 397 84 342 3 919 1 323 0 89 584 0 0 0 0 0 7 224 723 2 043 339 169 934 19 9 438 015 (3 881) 8 129 (19) 689 125 1 029 685 150 680 0 0 1 180 365 (1 029 685) (150 680) 0 0 (1 180 365) 684 896 ( I V ) Риск ликвидности Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по пассивным операциям. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, выдаче кредитов, произведением выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения 169 обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как, исходя из имеющейся практики, можно с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для выполнения данных обязательств. Риском ликвидности управляет Казначейство Банка. Применяемые для оценки и управления риском ликвидности в Банке методы анализа ликвидных разрывов (гэп-анализ), позиционирования платежей (расчет платежной позиции Банка), статистические методы оценки остатков и оборотов по счетам отдельных клиентов и по клиентской базе в целом, методы имитационного моделирования достаточны для своевременного принятия мер по недопущению падения ликвидности Банка. Казначейство ежедневно проводит анализ активов и пассивов с целью выявления дефицита или излишка кредитных ресурсов. Раз в месяц проводится более глубокий анализ состояния ликвидности Банка. Риск ликвидности, связанный с затруднением или невозможностью реализации предмета залога нивелируется путем предусмотрения в дисконте дополнительной скидки в цене на реализацию низколиквидных предметов залога. Приведенная ниже таблица показывает распределение активов и обязательств на 31 декабря 2004 года по срокам, оставшимся до востребования и погашения. Некоторые активные операции, однако, могут носить более долгосрочный характер, например, вследствие частых пролонгаций краткосрочные кредиты могут иметь более длительный срок. Ниже представлена позиция Банка по ликвидности на 31 января 2004 года: тыс.руб. Активы Денежные средства и их эквиваленты Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ До востребования От 1 до 6 и менее месяцев 1 месяца От 6 месяцев до 1 года С неопределенным сроком Свыше 1 года Итого 5 131 690 141 340 0 0 0 0 0 0 0 0 5 131 690 141 340 0 0 0 0 0 0 Средства в других банках 509 462 200 522 179 151 0 Кредиты и авансы клиентам 300 693 1 180 848 1 170 222 1 009 094 Инвестиционные ценные бумаги, 33 177 0 0 0 имеющиеся в наличии для продажи Инвестиционные ценные бумаги, 0 0 2 151 5 246 удерживаемые до погашения Инвестиции в дочерние компании 0 0 0 0 Наращенные процентные доходы и прочие 59 511 7 815 4 121 0 активы Основные средства 0 0 0 0 Отложенный налоговый актив 0 0 0 0 Итого активов 6 175 873 1 389 185 1 355 645 1 014 340 0 0 889 135 3 660 857 0 33 177 0 7 397 139 0 139 71 447 Торговые ценные бумаги Обязательства Средства других банков Средства клиентов Выпущенные долговые ценные бумаги Прочие обязательства и пассивы Наращенные процентные обязательства и прочие обязательства Итого обязательств Совокупный разрыв на 1 января 2005 года 0 0 5 864 744 2 050 793 9 023 19 500 31 286 0 191 570 191 570 388 388 192 097 10 127 140 0 824 515 100 520 0 0 448 050 0 0 0 0 0 0 0 9 188 102 129 043 31 286 219 888 0 0 89 584 5 993 530 2 070 512 925 923 448 050 0 9 438 015 182 343 (681 327) 429 722 566 290 192 097 689 125 88 477 Просроченные обязательства отнесены в колонку «До востребования и менее 1 месяца». Средства на счетах обязательных резервов в ЦБ РФ классифицированы как «до востребования и менее 1 месяца», так как большая часть обязательств, к которым относятся эти средства, также включена в эту категорию. Совпадение и/или контролируемое несовпадение сроков погашения и процентных ставок по активам и обязательствам является основополагающим вопросом управления Банком. Как правило, не происходит полного совпадения по указанным позициям в банках, так как операции часто имеют неопределенные сроки погашения и различный характер. Несовпадение данных позиций потенциально повышает прибыльность, но вместе с этим повышается риск возникновения убытков. 170 Сроки погашения активов и обязательств и возможность замещения процентных обязательств по приемлемой стоимости, по мере наступления сроков их погашения, являются важными факторами для оценки ликвидности Банка и его рисков в случае изменения процентных ставок и валютно-обменных курсов. Руководство считает, что, несмотря на существенную долю вкладов частных лиц до востребования, диверсификация таких вкладов по количеству и типу вкладчиков, а также опыт, накопленный Банком за предыдущие периоды, указывают на то, что данные вклады формируют долгосрочный и стабильный источник финансирования деятельности Банка. ( V ) Риск изменения процентных ставок Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения процентных ставок процентная маржа может также снижаться или вызывать убытки. Банк подвержен процентному риску в первую очередь в результате своей деятельности по предоставлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков привлечения средств под фиксированные процентные ставки. На практике процентные ставки, как правило, устанавливаются на короткий срок. Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров как по активам, так и по обязательствам, нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности в соответствии с текущей рыночной ситуацией. Дирекция Банка устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня расхождения сроков изменения процентных ставок и осуществляет контроль за соблюдением установленных лимитов на ежедневной основе. При отсутствии инструментов хеджирования Банк обычно стремится к совпадению позиций по процентным ставкам. Применяемые Банком способы управления процентным риском, такие как согласование объемов активов и пассивов по срокам погашения и востребования, включение в кредитные и депозитные договоры условия об изменении процентной ставки в случае изменения ставки рефинансирования Банка России адекватны и способны защитить вложения акционеров от данного вида риска. В таблице ниже приведен общий анализ процентного риска Банка. Активы и обязательства Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разбивке по датам пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами или срокам погашения, в зависимости от того, какая из указанных дат является более ранней. По состоянию на 31 декабря 2004 года анализ чувствительности Банка к изменению процентных ставок, основанный на сроках пересмотра процентных ставок по активам и обязательствам, не отличается существенно от анализа по срокам погашения. В таблице ниже приведен анализ эффективных средневзвешенных процентных ставок по всем видам процентных (дисконтных) активов и обязательств. Анализ подготовлен на основе средневзвешенных эффективных процентных ставок по состоянию на конец отчетного периода. тыс.руб. Процентные активы Средства в других банках: - рублевые МБК - валютные МБК - средства в рублевых векселях - средства в валютных векселях Кредиты и авансы клиентам, исключая «овердрафты» по пластиковым картам и просроченные: - выданные юридическим лицам и предпринимателям - выданные физическим лицам Корпоративные облигации Итого процентных активов На 1января 2005 г. Балансоваястоимость Средневзвешеннаяпроцентнаяставка 889 135 495 000 0 318 514 75 621 3 738 918 6,76% 2,85% 0,00% 12,79% 7,00% 14,62% 3 648 457 14,56% 90 461 17,13% 7 339 4 635 392 11,67% 13,11% Процентные обязательства 171 Выпущенные долговые ценные бумаги 129 043 9,18% Депозиты юридических лиц: - рублевые - валютные 2 591 101 1 776 183 814 918 8,16% 9,27% 5,75% Вклады населения: - рублевые до востребования - валютные до востребования - срочные рублевые - срочные валютные Итого процентных обязательств 2 286 236 322 709 930 138 875 203 158 186 5 006 380 4,96% 1,58% 0,10% 11,08% 7,09% 6,73% ( V I ) Географический риск Банк практически не подвержена географическому риску, поскольку подавляющее большинство ее клиентов (и вкладчиков, и заемщиков) расположено в Российской Федерации (Липецкая область и г.Москва). 31. УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ ( I ) Судебные разбирательства Время от времени в ходе текущей деятельности Банка в судебные органы поступают иски в отношении Банка. Исходя из собственной оценки, а также из рекомендаций внутренних и внешних профессиональных консультантов Руководство Банка считает, что разбирательства по ним не приведут к существенным убыткам для Банка, и, соответственно, не сформировало резерв по данным разбирательствам в финансовой отчетности. По состоянию на 01.01.2005г. Банк участвует в судебных разбирательствах, краткое описание которых перечислено ниже: № п/п 1 Риск (случай) Судебноеразбирательство Иск Банка к Дырдину А.В. Суть /причина Возмещение ущерба причиненного ДТП Результат Сумма финансовых потерь Судебное разбирательство не 37 891 руб. 28 коп. окончено, решение не вынесено. госпошлина 1 282 руб.76 коп. Ущерб Банку будет возмещен. Резерв на покрытие убытков по такому разбирательству не создавался , так как по мнению руководства Банка вероятность убытков низка. ( I I ) Налоговое законодательство Действующее налоговое законодательство Российской Федерации предусматривает право налоговых органов на осуществление корректировок доходов и расходов налогоплательщиков и начисление дополнительных налоговых обязательств по всем контролируемым операциям в случае, если разница между ценой операции и рыночной ценой превышает 20%. Контролируемые операции включают операции со связанными сторонами и операции с несвязанными сторонами, если разница между аналогичными рыночными операциями с двумя различными контрагентами превышает 20%. Официального руководства в отношении применения этих правил на практике не существует. По мнению руководства Банка, предстоящие проверки налоговых органов не приведут к начислению существенных дополнительных налоговых обязательств. Соответственно, руководство Банка не сформировало резерв по потенциальному налоговому обязательству. Если какая-либо операция Банка будет оспорена налоговыми органами, Банку могут быть доначислены суммы налогов, а также возможны штрафы и пени. Период, в течение которого налоговые органы могут осуществить проверку, составляет три года. ( I I I ) Обязательства капитального характера По состоянию на 31 декабря 2004 года Банк не имел обязательств капитального характера. ( I V ) Обязательства по операционной аренде 172 Ниже представлены минимальные суммы будущей арендной платы по операционной аренде помещений, не подлежащей отмене, в случаях, когда Банк выступает в качестве арендатора: тыс.руб. в течение 1 года от 1 до 5 лет более 5 лет Итого: обязательств по операционной аренде 4 993 6 790 11 783 ( V ) Обязательства кредитного характера Основной целью данных инструментов является обеспечение предоставления средств клиентам по мере необходимости. Гарантии, представляющие собой безотзывные обязательства Банка осуществлять платежи в случае невыполнения клиентом своих обязательств перед третьими сторонами, несут в себе такой же уровень кредитного риска, как и кредиты. Документарные аккредитивы, являющиеся письменными обязательствами Банка от имени клиентов произвести выплаты в пределах оговоренной суммы при выполнении определенных условий, обеспечены соответствующими поставками товаров или денежными депозитами и, соответственно, обладают меньшим уровнем риска, чем прямое кредитование. Обязательства по предоставлению кредитов в определенных лимитах, под определенную ставку, в течение определенного периода отражаются во внебалансовом учете Банка. Обязательства кредитного характера Банка составляют: тыс.руб. 12 месяцев 2004 г. Гарантии выданные Обязательства по предоставлению кредитов Неиспользованные кредитные линии Минус: резерв по обязательствам кредитного характера Итого: обязательств кредитного характера 102 357 924 647 184 647 (31 286) 1 180 365 Обязательства по предоставлению кредитов представляют собой неиспользованную часть утвержденных к выдаче кредитов в виде «овердрафт» и под лимит задолженности. В отношении обязательств по предоставлению кредитов Банк потенциально подвержен риску понесения убытков в сумме, равной общей сумме неиспользованных обязательств. Тем не менее вероятная сумма убытков меньше общей суммы неиспользованных обязательств, так как большая часть обязательств по предоставлению кредитов обусловлена соблюдением клиентам определенных стандартов кредитоспособности. Банк контролирует срок, оставшийся до погашения обязательств кредитного характера, так как обычно более долгосрочные обязательства имеют более высокий уровень кредитного риска, чем краткосрочные обязательства. Общая сумма задолженности по обязательствам кредитного характера не обязательно представляет собой будущие денежные требования, поскольку возможно истечение срока действия или отмена указанных обязательств без предоставления заемщику средств. Ниже представлены анализ и изменения резерва по обязательствам кредитного характера: тыс.руб. 12 месяцев 2004 г. Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года Отчисления в резерв /(Восстановление резерва) под убытки по обязательствам кредитного характера в течение отчетного периода Использование резерва по обязательствам кредитного характера Приобретение дочерних компаний (примечание 36) Выбытие дочерних компаний (примечание 36) Влияние инфляции Сумма резерва по состоянию на 1 января 2005 года 3 31 283 31 286 ( V I ) Активы, находящиеся на хранении В отчетном периоде Банк не имела у себя на хранении активов других лиц. 173 ( V I I ) Заложенные активы В отчетном периоде и на 31 декабря 2004 года Банк не имел каких-либо активов, выступающих в качестве обеспечения ее обязательств или обязательств иных лиц. 32. СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ Справедливая стоимость представляет собой сумму, на которую может быть обменен финансовый инструмент в ходе текущей операции между двумя заинтересованными сторонами, за исключением случаев вынужденной продажи или ликвидации. Наилучшим подтверждением справедливой стоимости является котируемая на рынке цена финансового инструмента. Оценочная справедливая стоимость финансовых инструментов рассчитывалась Банком исходя из имеющейся рыночной информации (если она существовала) и надлежащих методик оценки. Однако для интерпретации рыночной информации в целях определения справедливой стоимости необходимо применять суждения. Как отмечено более подробно в Примечании 2, экономика Российской Федерации проявляет характерные особенности, присущие развивающимся странам со значительно сократившимся объемом операций на финансовых рынках. Хотя при расчете справедливой стоимости финансовых инструментов руководство использует имеющуюся рыночную информацию, эта информация может не всегда точно отражать стоимость, которая может быть реализована в текущих условиях. Финансовые инструменты, отраженные по справедливой стоимости Денежные средства и их эквиваленты и инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, отражены в балансе по справедливой стоимости. По имеющимся в портфеле Банка инвестиционным ценным бумагам отсутствуют внешние независимые рыночные котировки. Справедливая стоимость этих активов была определена руководством на основании анализа финансового положения эмитента данных ценных бумаг, анализа прочей информации, а также на основании применения других методик оценки. Средства в других банках. Справедливая стоимость средств, размещенных под плавающую ставку, равна их балансовой стоимости. Оценочная справедливая стоимость средств, размещенных под фиксированную процентную ставку, основана на расчете дисконтированных денежных потоков с использованием процентных ставок на денежном рынке для инструментов с аналогичным уровнем кредитного риска и сроком погашения. Информация об оценочной справедливой стоимости средств в других банках по состоянию на 31 декабря 2004 года приведена в Примечании 7. По мнению руководства Банка, справедливая стоимость кредитов банкам по состоянию на 30 декабря 2004 года существенно не отличалась от их балансовой стоимости. Это объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам. Кредиты и авансы клиентам. Кредиты и авансы клиентам отражаются за вычетом резерва под обесценение. Оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам представляет собой дисконтированную сумму ожидаемых оценочных будущих денежных потоков. С целью определения справедливой стоимости ожидаемые денежные потоки дисконтируются по текущим рыночным ставкам. Информация об оценочной справедливой стоимости кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2004 года приведена в Примечании 8. По мнению руководства Банка, справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2004 года незначительно отличается от их балансовой стоимости. Это объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам. Заемные средства. Оценочная справедливая стоимость обязательств с неопределенным сроком погашения 174 представляет собой сумму к выплате по требованию кредитора. Оценочная справедливая стоимость заемных средств с фиксированной процентной ставкой и прочих заемных средств, не имеющих рыночной котировки, основана на расчете дисконтированных денежных потоков с использованием процентных ставок по новым долговым инструментам с аналогичным сроком погашения. Информация об оценочной стоимости средств других банков, средств клиентов и прочих заемных средств по состоянию на 31 декабря 2004 года приведена в Примечаниях 14, 15 и 16. По мнению руководства Банка, справедливая стоимость заемных средств по состоянию на 31 декабря 2004 года незначительно отличается от их балансовой стоимости. Это объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных условий, вследствие чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам. Выпущенные долговые ценные бумаги. Справедливая стоимость выпущенных долговых ценных бумаг основана на рыночных котировках. Справедливая стоимость ценных бумаг, по которым отсутствуют рыночные котировки, определяется с использованием модели расчета дисконтированных денежных потоков, основанной на кривой текущей доходности для оставшегося срока до погашения. Информация об оценочной справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг на 31 декабря 2004 года приведена в Примечании 16. 33. ОПЕРАЦИИ СО СВЯЗАННЫМИ СТОРОНАМИ Для целей составления данной финансовой отчетности стороны считаются связанными, если одна из них имеет возможность контролировать другую или оказывать существенное влияние при принятии другой стороной финансовых и операционных решений, как изложено в МСФО 24 «Раскрытие информации о связанных сторонах». При рассмотрении всех возможных взаимоотношений со связанными сторонами принимается во внимание содержание таких взаимоотношений, а не только их юридическая форма. В ходе своей обычной деятельности Группа проводит отдельные операции со связанными сторонами (акционерами, руководителями, контролирующими и контролируемыми компаниями, работниками, другими связанными лицами). Обязательства перед связанными лицами и требования к связанным лицам по состоянию на 1 января 2005 года приведены в следующей таблице: тыс.руб. Счета типа «Лоро», в том числе: - директора и руководство - контролируемые компании - контролирующие компании и акционеры - прочие связанные лица Счета типа «Ностро», в том числе: - контролирующие компании и акционеры - прочие связанные лица Выданные кредиты, в том числе: - директора и руководство - контролируемые компании - контролирующие компании и акционеры - прочие связанные лица Привлеченные вклады и депозиты, в том числе: - директора и руководство - контролируемые компании - контролирующие компании и акционеры - прочие связанные лица Собственные векселя, выданные контролирующим компаниям и акционерам Приобретенные векселя прочих связанных лиц Обязательства кредитного характера, в том числе: директоров и руководства - директора и руководство - контролируемые компании 12 месяцев 2004 г. 2 212 040 29 5 722 2 043 619 162 670 23 673 20 672 3 001 308 228 76 137 732 120 000 50 420 2 074 244 18 622 160 734 404 356 1 490 532 12 333 180 998 4 038 179 3 859 В 2004 году членам Совета директоров Банка было выплачено вознаграждение за работу в 175 2003 году в общей сумме 14.650 долл.США в рублях по курсу Банка России на день выплаты. 34. ПРИОБРЕТЕНИЯ И ВЫБЫТИЯ В отчетном периоде Банк не приобретал и не реализовывал долей в уставных капиталах других организаций, в том числе дочерних и ассоциированных компаний. 35. СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ Годовым Общим собранием акционеров Банка 22 апреля 2005 года было принято решение о выплате дивидендов по всем типам привилегированных акций в размере, установленном Уставом Банка, по обыкновенным акциям – в размере 9 руб. 92 коп. на одну обыкновенную акцию. Оставшуюся часть прибыли Банка за 2004 год было принято решение распределить следующим образом: - в размере 330 тыс.руб. направить в фонд материального поощрения; - в размере 330 тыс.руб. направить в фонд производственного и социального развития; - в размере 340 тыс.руб. направить в фонд Генерального директора; - в размере 73 тыс.руб. учитывать как нераспределенную. В период с 1 января 2005 года по момент составления настоящей финансовой отчетности у Банка не происходило других существенных, по мнению руководства, событий, могущих повлиять на достоверность данной финансовой отчетности. Генеральный директор ОАО «Липецккомбанк» ____________________ О.Н. Митрохина (подпись) Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» ____________________ С.Ю. Зубенкова (подпись) 8.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал ¤ M Банковская отчетность ------------------------------------------------------------------| Код территории | Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО |------------------------------------------------| | по ОКПО | основной гос. |рег. номер| БИК | | | | рег. номер |(/поряд.н)| | ------------------------------------------------------------------| 42 | 09156011 |1024800001852 | 1242 |044206704| ------------------------------------------------------------------ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за сентябрь месяц 2005 года Наименование кредитной организации (ее филиала): ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8 Код формы 0409101 Расчетная тыс.руб. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: : Входящие остатки : Обороты за отчетный период : Исходящие остатки : : Номер : :-----------------------------------------------------------------------------------------------------: : : счета : : по дебету : по кредиту : : :второго:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------: :порядка: в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого : : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : :-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: : 1 : 2 : 3 : 4 : 5 : 6 : 7 : 8 : 9 : 10 : 11 : 12 : 13 : :-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: А. Балансовые счета А К Т И В 20202 20206 20208 20209 30102 30110 30114 30202 30204 30210 30213 30221 30228 30233 30302 30306 30602 32002 32003 32202 32203 32401 44208 44603 44605 44606 44906 44907 45104 45105 45106 45107 45108 45201 45203 45204 45205 45206 45207 45208 45301 45304 45305 45306 45307 45401 45403 45404 45405 45406 45407 45502 45503 45504 45505 45506 45507 45509 45605 45812 45814 45815 45912 45915 47404 89081 0 57520 0 3651858 24719 0 155069 61967 0 320 0 86 2539 1411489 411708 24923 550000 160000 0 0 0 85714 0 290 0 800 7000 0 650 54901 78469 51740 110129 7893 50760 265626 1597830 437560 176700 385 300 2150 12880 1846 6033 535 2300 28556 139502 194875 0 25 540 50429 20942 14837 65814 0 6679 1291 7499 0 0 0 60481 0 107 0 0 38897 1220521 0 0 0 0 0 0 0 613707 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 176901 0 0 0 0 1167 203250 136711 2372 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35124 382604 0 0 1308 2207 10695 852 0 11946 0 0 2580 0 0 0 149562 0 57627 0 3651858 63616 1220521 155069 61967 0 320 0 86 2539 2025196 411708 24923 550000 160000 0 0 0 85714 0 290 0 800 7000 0 650 54901 255370 51740 110129 7893 50760 266793 1801080 574271 179072 385 300 2150 12880 1846 6033 535 2300 28556 174626 577479 0 25 1848 52636 31637 15689 65814 11946 6679 1291 10079 0 0 0 5807128 77512 2316239 5951444 90692787 11226603 0 14973 6509 3350 13248 3095013 284637 306953 123990975 1359300 287708 37015000 24095000 8100000 2400000 170000 0 600 109 890 0 14000 2610 9170 0 21962 0 1233863 73353 278974 270277 1221819 274025 20529 1824 0 200 10281 0 94077 1952 26715 57241 127138 53119 116 75 1020 18932 3523 2511 333910 0 3586 2126 16945 17 40 48820 152876 78998 2730 31140 0 5461956 7169630 0 0 0 0 0 0 764 9739212 42805 0 359895 173000 85419 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29315 0 0 0 0 23 107001 126900 140 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4558 82296 0 1094 618 62 4547 1017 0 446 0 0 153 0 0 617013 5960004 156510 2318969 5982584 90692787 16688559 7169630 14973 6509 3350 13248 3095013 284637 307717 133730187 1402105 287708 37374895 24268000 8185419 2400000 170000 0 600 109 890 0 14000 2610 9170 0 51277 0 1233863 73353 278974 270300 1328820 400925 20669 1824 0 200 10281 0 94077 1952 26715 57241 131696 135415 116 1169 1638 18994 8070 3528 333910 446 3586 2126 17098 17 40 665833 5802325 77512 2294229 5951444 90741718 11217304 0 10098 3363 2800 12902 3095013 284637 305339 123770503 971178 294399 37565000 23950000 8100000 2400000 170000 14285 600 290 0 450 0 310 920 51701 10704 5415 1170291 74013 185419 345087 976155 94940 15500 2013 300 1600 4138 10 84665 2417 25992 48755 51574 6448 92 28 510 18944 7516 601 331853 0 3243 2128 18416 17 40 48820 163591 78998 2717 31140 0 5464338 7444332 0 0 0 0 0 0 764 9543489 57 0 359895 173000 85419 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 67634 0 0 0 0 1190 91585 15239 154 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2400 26614 0 240 694 2212 3020 155 0 7642 0 0 168 0 0 617013 5965916 156510 2296946 5982584 90741718 16681642 7444332 10098 3363 2800 12902 3095013 284637 306103 133313992 971235 294399 37924895 24123000 8185419 2400000 170000 14285 600 290 0 450 0 310 920 51701 78338 5415 1170291 74013 185419 346277 1067740 110179 15654 2013 300 1600 4138 10 84665 2417 25992 48755 53974 33062 92 268 1204 21156 10536 756 331853 7642 3243 2128 18584 17 40 665833 93884 0 79530 0 3602927 34018 0 159944 65113 550 666 0 86 4153 1631961 799830 18232 0 305000 0 0 0 71429 0 109 890 350 21000 2300 8900 3200 89727 46325 173701 7233 144315 190816 1843494 616645 181729 196 0 750 19023 1836 15445 70 3023 37042 215066 241546 24 72 1050 50417 16949 16747 67871 0 7022 1289 6028 0 0 0 49766 0 120 0 0 36515 945819 0 0 0 0 0 0 0 809430 42748 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 138582 0 0 0 0 0 218666 248372 2358 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37282 438286 0 854 1232 57 12222 1714 0 4750 0 0 2565 0 0 0 143650 0 79650 0 3602927 70533 945819 159944 65113 550 666 0 86 4153 2441391 842578 18232 0 305000 0 0 0 71429 0 109 890 350 21000 2300 8900 3200 228309 46325 173701 7233 144315 190816 2062160 865017 184087 196 0 750 19023 1836 15445 70 3023 37042 252348 679832 24 926 2282 50474 29171 18461 67871 4750 7022 1289 8593 0 0 0 176 47408 0 0 0 5407042 5626600 11033642 5407042 5626600 11033642 0 0 0 47417 0 0 0 107921 0 107921 107921 0 107921 0 0 0 47423 0 0 0 572286 1330 573616 572263 1310 573573 23 20 43 47427 5759 1959 7718 29119 7023 36142 27472 6540 34012 7406 2442 9848 47502 57204 8695 65899 72932 22571 95503 47664 22727 70391 82472 8539 91011 50104 0 0 0 4885 0 4885 4885 0 4885 0 0 0 50208 20000 0 20000 15000 0 15000 35000 0 35000 0 0 0 50210 0 0 0 0 40912 40912 0 2577 2577 0 38335 38335 50211 0 0 0 0 145893 145893 0 7566 7566 0 138327 138327 50305 93234 0 93234 15493 0 15493 4885 0 4885 103842 0 103842 50306 5081 0 5081 2408 0 2408 0 0 0 7489 0 7489 50308 57157 0 57157 35515 0 35515 3712 0 3712 88960 0 88960 50406 1301 0 1301 287 7442 7729 1477 4422 5899 111 3020 3131 50606 0 0 0 219091 0 219091 219091 0 219091 0 0 0 50705 200 0 200 0 0 0 0 0 0 200 0 200 50706 35 0 35 0 0 0 0 0 0 35 0 35 50806 138665 0 138665 183400 0 183400 181646 0 181646 140419 0 140419 50905 134 0 134 99 0 99 88 0 88 145 0 145 51401 0 0 0 87792 69432 157224 87792 69432 157224 0 0 0 51403 0 0 0 13774 0 13774 13774 0 13774 0 0 0 51404 150134 0 150134 107373 0 107373 237008 0 237008 20499 0 20499 51405 401866 69048 470914 1526654 2813 1529467 1355576 71861 1427437 572944 0 572944 51406 0 0 0 215582 0 215582 215582 0 215582 0 0 0 51506 0 0 0 100260 0 100260 100260 0 100260 0 0 0 51508 70 0 70 0 0 0 0 0 0 70 0 70 52502 14302 0 14302 3044 0 3044 1774 0 1774 15572 0 15572 60102 39 0 39 0 0 0 0 0 0 39 0 39 60202 100 0 100 0 0 0 0 0 0 100 0 100 60302 17 0 17 121 0 121 138 0 138 0 0 0 60304 58 0 58 241 0 241 195 0 195 104 0 104 60306 60 0 60 5431 0 5431 5491 0 5491 0 0 0 60308 10 0 10 2197 0 2197 2032 0 2032 175 0 175 60310 0 0 0 1561 0 1561 1561 0 1561 0 0 0 60312 13931 0 13931 36285 0 36285 33230 0 33230 16986 0 16986 60314 0 0 0 360 49 409 360 49 409 0 0 0 60315 0 0 0 12857 0 12857 12857 0 12857 0 0 0 60323 194 0 194 159 0 159 148 0 148 205 0 205 60401 158927 0 158927 5517 0 5517 391 0 391 164053 0 164053 60404 258 0 258 0 0 0 0 0 0 258 0 258 60701 23280 0 23280 34484 0 34484 23619 0 23619 34145 0 34145 61002 106 0 106 192 0 192 172 0 172 126 0 126 61008 864 0 864 2713 0 2713 2093 0 2093 1484 0 1484 61009 497 0 497 1610 0 1610 1244 0 1244 863 0 863 61010 2 0 2 2 0 2 4 0 4 0 0 0 61011 96 0 96 969 0 969 969 0 969 96 0 96 61202 61 0 61 1389 0 1389 1441 0 1441 9 0 9 61403 16075 0 16075 2211 0 2211 2701 0 2701 15585 0 15585 61406 0 0 0 415460 0 415460 415460 0 415460 0 0 0 70202 0 0 0 35456 0 35456 35456 0 35456 0 0 0 70203 0 0 0 47610 0 47610 47610 0 47610 0 0 0 70204 0 0 0 1856 0 1856 1856 0 1856 0 0 0 70205 0 0 0 415623 0 415623 415623 0 415623 0 0 0 70206 0 0 0 25787 0 25787 25787 0 25787 0 0 0 70209 0 0 0 286878 0 286878 286878 0 286878 0 0 0 70401 6643 0 6643 8982 0 8982 7302 0 7302 8323 0 8323 70501 11911 0 11911 11724 0 11724 0 0 0 23635 0 23635 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 11263030 2981132 14244162 331518360 30197673 361716033 330575494 29996784 360572278 12205896 3182021 15387917 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 10201 144 0 144 0 0 0 0 0 0 144 0 144 10202 292 0 292 0 0 0 0 0 0 292 0 292 10203 258 0 258 0 0 0 0 0 0 258 0 258 10204 247384 0 247384 0 0 0 0 0 0 247384 0 247384 10205 1439 0 1439 0 0 0 0 0 0 1439 0 1439 10304 444 0 444 0 0 0 0 0 0 444 0 444 10305 223 0 223 0 0 0 0 0 0 223 0 223 10601 10865 0 10865 0 0 0 0 0 0 10865 0 10865 10602 200873 0 200873 0 0 0 0 0 0 200873 0 200873 10701 75363 0 75363 0 0 0 0 0 0 75363 0 75363 10702 1465 0 1465 229 0 229 0 0 0 1236 0 1236 10703 4684 0 4684 0 0 0 0 0 0 4684 0 4684 30126 32 0 32 15 0 15 12 0 12 29 0 29 30220 0 0 0 0 45 45 0 45 45 0 0 0 30222 0 0 0 64000 0 64000 64000 0 64000 0 0 0 30223 166 0 166 13417 0 13417 13251 0 13251 0 0 0 30226 69 0 69 29 0 29 133 0 133 173 0 173 30227 86 0 86 284637 0 284637 284637 0 284637 86 0 86 30232 1528 0 1528 279504 7179 286683 279421 7179 286600 1445 0 1445 30301 1411489 613707 2025196 123770503 9543489 133313992 123990975 9739212 133730187 1631961 809430 2441391 30305 411708 0 411708 971178 57 971235 1359300 42805 1402105 799830 42748 842578 30601 0 0 0 42295 0 42295 42295 0 42295 0 0 0 32801 0 12 12 410 26 436 421 24 445 11 10 21 40202 2345 0 2345 1178 0 1178 2052 0 2052 3219 0 3219 40206 3178 0 3178 104650 0 104650 107982 0 107982 6510 0 6510 40502 494 0 494 22763 0 22763 23266 0 23266 997 0 997 40602 3679 0 3679 67341 0 67341 69297 0 69297 5635 0 5635 40603 1055 0 1055 8866 0 8866 9419 0 9419 1608 0 1608 40701 744210 25035 769245 1359649 108056 1467705 1144398 83027 1227425 528959 6 528965 40702 3725773 608392 4334165 62989049 16937885 79926934 63148485 16833267 79981752 3885209 503774 4388983 40703 52423 100 52523 418547 983 419530 412317 983 413300 46193 100 46293 40802 25871 1 25872 2591221 74987 2666208 2594483 74986 2669469 29133 0 29133 40807 1173 13552 14725 4020132 4038213 8058345 4019832 4028003 8047835 873 3342 4215 40817 333219 340600 673819 2384922 58306 2443228 2434908 115570 2550478 383205 397864 781069 40820 97 0 97 1568 0 1568 1804 0 1804 333 0 333 40906 0 0 0 1481872 0 1481872 1481872 0 1481872 0 0 0 40909 0 0 0 1736 1742 3478 1736 1742 3478 0 0 0 40910 0 0 0 63 452 515 63 452 515 0 0 0 40911 6 0 6 53175 0 53175 53174 0 53174 5 0 5 40912 0 0 0 702 1774 2476 702 1774 2476 0 0 0 40913 0 0 0 356 3736 4092 356 3736 4092 0 0 0 42003 4000 0 4000 4000 0 4000 0 0 0 0 0 0 42004 9880 0 9880 9880 0 9880 53000 0 53000 53000 0 53000 42005 14684 0 14684 14184 0 14184 11120 0 11120 11620 0 11620 42006 35000 0 35000 35000 0 35000 0 0 0 0 0 0 42007 126000 0 126000 0 0 0 49000 0 49000 175000 0 175000 42101 400 0 400 386 0 386 195 0 195 209 0 209 42102 0 0 0 1900000 0 1900000 1900000 0 1900000 0 0 0 42103 11000 0 11000 15000 24730 39730 4000 36730 40730 0 12000 12000 42104 35500 119312 154812 28500 26367 54867 17000 15436 32436 24000 108381 132381 42105 836200 241081 1077281 131700 115664 247364 25200 137281 162481 729700 262698 992398 42106 525000 329729 854729 5000 21426 26426 70000 104931 174931 590000 413234 1003234 42107 7000 0 7000 0 0 0 0 0 0 7000 0 7000 42202 10000 0 10000 10000 0 10000 0 0 0 0 0 0 42204 30000 0 30000 30000 0 30000 0 0 0 0 0 0 42205 2100 0 2100 30000 0 30000 30000 0 30000 2100 0 2100 42206 5 0 5 0 0 0 0 0 0 5 0 5 42301 26725 3517 30242 50448 56882 107330 54796 61790 116586 31073 8425 39498 42303 7380 1019 8399 13825 2139 15964 13247 2803 16050 6802 1683 8485 42304 49532 21581 71113 55083 23232 78315 68261 16686 84947 62710 15035 77745 42305 223689 124452 348141 150326 80076 230402 155762 84847 240609 229125 129223 358348 42306 948075 412592 1360667 342361 52660 395021 557171 72606 629777 1162885 432538 1595423 42307 2898 0 2898 60 0 60 631 0 631 3469 0 3469 42309 0 84992 84992 0 85598 85598 0 667 667 0 61 61 42601 85 12 97 699 132 831 812 128 940 198 8 206 42604 42 0 42 43 0 43 103 0 103 102 0 102 42605 272 164 436 256 101 357 659 293 952 675 356 1031 42606 214 0 214 109 0 109 54 0 54 159 0 159 42609 0 28 28 0 3 3 0 3 3 0 28 28 42806 250000 0 250000 0 0 0 0 0 0 250000 0 250000 43801 0 0 0 39041 0 39041 39041 0 39041 0 0 0 43807 0 28672 28672 0 1863 1863 0 1690 1690 0 28499 28499 44007 150000 0 150000 0 0 0 0 0 0 150000 0 150000 44615 3 0 3 9 0 9 16 0 16 10 0 10 44915 1478 0 1478 2804 0 2804 1540 0 1540 214 0 214 45215 55927 0 55927 31895 0 31895 54768 0 54768 78800 0 78800 45315 159 0 159 78 0 78 131 0 131 212 0 212 45415 15906 0 15906 6604 0 6604 29439 0 29439 38741 0 38741 45515 8884 0 8884 8399 0 8399 5802 0 5802 6287 0 6287 45615 1195 0 1195 727 0 727 7 0 7 475 0 475 45818 12227 0 12227 2558 0 2558 2383 0 2383 12052 0 12052 47405 0 0 0 6373356 5779621 12152977 6373356 5779621 12152977 0 0 0 47407 0 0 0 5366893 5545444 10912337 5366893 5545444 10912337 0 0 0 47411 9577 6159 15736 27674 10069 37743 28485 9848 38333 10388 5938 16326 47416 673 0 673 2432912 122 2433034 2433066 122 2433188 827 0 827 47422 64680 30 64710 53967424 789385 54756809 53940809 789355 54730164 38065 0 38065 47425 39270 0 39270 60568 0 60568 63885 0 63885 42587 0 42587 47426 47627 2536 50163 19987 12661 32648 44444 12726 57170 72084 2601 74685 47501 5759 1947 7706 27119 6513 33632 28755 6998 35753 7395 2432 9827 50213 200 0 200 200 0 200 0 0 0 0 0 0 50312 353 0 353 0 0 0 229 0 229 582 0 582 50405 0 0 0 5697 4553 10250 5697 4553 10250 0 0 0 50609 0 0 0 253 0 253 253 0 253 0 0 0 50709 35 0 35 0 0 0 0 0 0 35 0 35 51510 70 0 70 100260 0 100260 100260 0 100260 70 0 70 52301 1351 0 1351 90194 0 90194 89629 0 89629 786 0 786 52304 0 0 0 0 0 0 100923 0 100923 100923 0 100923 52305 80420 0 80420 44740 0 44740 1033 0 1033 36713 0 36713 52306 110584 0 110584 0 0 0 0 0 0 110584 0 110584 52406 2 0 2 1034 0 1034 1034 0 1034 2 0 2 52501 18 0 18 33 0 33 21 0 21 6 0 6 60301 607 0 607 15514 0 15514 15493 0 15493 586 0 586 60303 1001 0 1001 6344 0 6344 5657 0 5657 314 0 314 60305 2004 0 2004 23218 0 23218 21225 0 21225 11 0 11 60307 0 0 0 20 0 20 20 0 20 0 0 0 60309 266 0 266 1175 0 1175 1322 0 1322 413 0 413 60311 0 0 0 65 0 65 65 0 65 0 0 0 60320 12064 0 12064 11497 0 11497 0 0 0 567 0 567 60322 60 0 60 5166 0 5166 5166 0 5166 60 0 60 60324 172 0 172 924 0 924 954 0 954 202 0 202 60601 48138 0 48138 85 0 85 7701 0 7701 55754 0 55754 61201 0 0 0 172 0 172 172 0 172 0 0 0 61203 0 0 0 234460 0 234460 234460 0 234460 0 0 0 61302 0 0 0 1051 4820 5871 1051 4820 5871 0 0 0 61306 0 0 0 417862 0 417862 417862 0 417862 0 0 0 70101 0 0 0 184589 0 184589 184589 0 184589 0 0 0 70102 0 0 0 27585 0 27585 27585 0 27585 0 0 0 70103 0 0 0 423167 0 423167 423167 0 423167 0 0 0 70104 0 0 0 403 0 403 403 0 403 0 0 0 70106 0 0 0 124 0 124 124 0 124 0 0 0 70107 0 0 0 235394 0 235394 235394 0 235394 0 0 0 70301 103377 0 103377 843649 0 843649 900442 0 900442 160170 0 160170 70302 73137 0 73137 0 0 0 0 0 0 73137 0 73137 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 11264940 2979222 14244162 274803790 43420991 318224781 275746353 43622183 319368536 12207503 3180414 15387917 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Б. Счета доверительного управления А К Т И В 80201 21197 0 21197 59753 0 59753 49430 0 49430 31520 0 31520 80601 4365 0 4365 55772 0 55772 55589 0 55589 4548 0 4548 80701 114 0 114 249 0 249 209 0 209 154 0 154 80801 483 2389678 2390161 8943 147098 156041 8957 155541 164498 469 2381235 2381704 80901 0 0 0 297171 0 297171 297171 0 297171 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 26159 2389678 2415837 421888 147098 568986 411356 155541 566897 36691 2381235 2417926 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 85101 25745 2379784 2405529 42 154637 154679 6999 140262 147261 32702 2365409 2398111 85201 0 0 0 48632 0 48632 48632 0 48632 0 0 0 85301 0 0 0 373 0 373 373 0 373 0 0 0 85401 0 0 0 308420 0 308420 308420 0 308420 0 0 0 85501 10308 0 10308 298912 0 298912 308419 0 308419 19815 0 19815 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 36053 2379784 2415837 656379 154637 811016 672843 140262 813105 52517 2365409 2417926 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------В. Внебалансовые счета А К Т И В 90701 90704 90803 90901 4 0 218404 653 0 0 0 0 4 0 218404 653 0 90158 0 46274 0 0 0 0 0 90158 0 46274 0 90158 0 46881 0 0 0 0 0 90158 0 46881 4 0 218404 46 0 0 0 0 4 0 218404 46 177 90902 489563 0 489563 130367 0 130367 111262 0 111262 508668 0 508668 91007 0 0 0 5049 0 5049 5049 0 5049 0 0 0 91008 0 0 0 3363 0 3363 3363 0 3363 0 0 0 91202 58 0 58 619 0 619 627 0 627 50 0 50 91203 3 0 3 689 0 689 69 0 69 623 0 623 91207 10 0 10 3 0 3 3 0 3 10 0 10 91303 365894 0 365894 5514 0 5514 112715 0 112715 258693 0 258693 91305 712378 0 712378 243458 17213 260671 393996 0 393996 561840 17213 579053 91307 5682884 29665 5712549 2116836 1749 2118585 1181142 1928 1183070 6618578 29486 6648064 91501 6390 0 6390 1 0 1 1 0 1 6390 0 6390 91502 6 0 6 0 0 0 0 0 0 6 0 6 91503 13791 0 13791 1273 0 1273 2 0 2 15062 0 15062 91604 31106 6065 37171 110129 17903 128032 104993 17843 122836 36242 6125 42367 91704 469 355 824 0 21 21 6 23 29 463 353 816 91802 2635 0 2635 0 0 0 0 0 0 2635 0 2635 99998 1642632 0 1642632 5616044 0 5616044 5013279 0 5013279 2245397 0 2245397 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 9166880 36085 9202965 8369777 36886 8406663 7063546 19794 7083340 10473111 53177 10526288 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 91003 0 0 0 10870 0 10870 10870 0 10870 0 0 0 91004 0 0 0 5563 0 5563 5563 0 5563 0 0 0 91302 329145 26796 355941 256269 166013 422282 362746 238752 601498 435622 99535 535157 91309 1273536 2735 1276271 4474176 82782 4556958 4845621 125766 4971387 1644981 45719 1690700 91404 10420 0 10420 17607 0 17607 26727 0 26727 19540 0 19540 99999 7560333 0 7560333 2069389 0 2069389 2789947 0 2789947 8280891 0 8280891 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 9173434 29531 9202965 6833874 248795 7082669 8041474 364518 8405992 10381034 145254 10526288 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Г. Срочные операции А К Т И В 93502 0 0 0 0 186868 186868 0 186868 186868 0 0 0 93801 0 0 0 1198 0 1198 1198 0 1198 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 0 0 0 1198 186868 188066 1198 186868 188066 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 96302 0 0 0 0 186869 186869 0 186869 186869 0 0 0 96801 0 0 0 1198 0 1198 1198 0 1198 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 0 0 0 1198 186869 188067 1198 186869 188067 0 0 0 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Д. Счета депо А К Т И В 98000 122 431 389 164 98010 4205221 11274346 9039121 6440446 98020 0 32 32 0 98035 1 0 0 1 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс) 4205344 11274809 9039542 6440611 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В 98040 94379 30985 34854 98248 98050 1687843 8016684 10150740 3821899 98053 0 0 30 30 98055 2423121 991841 1089153 2520433 98090 1 32 32 1 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс) 4205344 9039542 11274809 6440611 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор О.Н.Митрохина Главный бухгалтер С.Ю.Зубенкова Исполнитель Илюнькина Г.В. Телефон 329-270 "01" ноября 2005 г. Бухгалтерская отчетность принята инспекцией МНС России по Центральному району г. Липецка (ф. 102 вх. № 69625 от 01.10.2005 г.) Банковская отчетность ------------------------------------------------------------------| Код территории | Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО |------------------------------------------------| | по ОКПО | основной гос. |рег. номер| БИК | | | | рег. номер |(/поряд.н)| | ------------------------------------------------------------------| 42 | 09156011 |1024800001852 | 1242 |044206704| ------------------------------------------------------------------Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 октября 2005 г. Наименование кредитной организации (ее филиала) ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8 Код формы 0409102 Квартальная тыс.руб г===T====================T=====T===============================T===============¬ ¦NN ¦ Наименование ¦Сим- ¦ Суммы в рублях от операций: ¦ Всего ¦ ¦п/п¦ статей ¦волы +---------------T---------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в рублях ¦ в ин.валюте и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ драг.металлах ¦ ¦ ¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ ¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦ 1. ДОХОДЫ 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Минфину России Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственным внебюджетным фондам РФ Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности Негосударственным 11101 0 0 0 11102 8331 0 8331 11103 0 0 0 11104 0 0 0 11105 0 0 0 11106 96 0 96 11107 0 0 0 11108 0 0 0 11109 592 0 592 11110 0 0 0 178 12 13 14 финансовым организациям Негосударственным коммерческим организациям Негосударственным некоммерческим организациям Индивидуальным предпринимателям 11111 19974 13450 33424 11112 304969 11437 316406 11113 1932 0 1932 11114 33754 34130 67884 15 Гражданам (физическим лицам) 11115 16726 1018 17744 Юридическим лицам нерезидентам 11116 0 1659 1659 17 Физическим лицам нерезидентам 11117 0 0 0 18 Кредитным организациям 11118 17004 498 17502 19 Банкам нерезидентам 11119 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11101 - 11119 403378 62192 465570 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные) 16 1 2 Минфином России 11201 0 0 0 Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления 11202 0 0 0 3 Государственными внебюджетными фондами РФ 11203 0 0 0 4 Внебюджетными фондами субъектов РФ и органов местного самоуправления 11204 0 0 0 5 Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности 11205 0 0 0 6 Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности 11206 0 0 0 7 Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности 11207 0 0 0 8 Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11208 0 0 0 9 Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11209 0 0 0 10 Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11210 0 0 0 11 Негосударственными финансовыми организациями 11211 0 0 0 12 Негосударственными коммерческими организациями 11212 22 0 22 13 Негосударственными некоммерческими организациями 11213 1 0 1 14 Индивидуальными предпринимателями 11214 4 0 4 15 Гражданами (физическими лицами) 11215 497 140 637 16 Юридическими лицами - нерезидентами 11216 0 0 0 17 Физическими лицами нерезидентами 11217 0 0 0 18 Кредитными организациями 11218 0 0 0 19 Банками нерезидентами 11219 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11201 - 11219 524 140 664 -------------------------------------------------------------------------------3. Полученные просроченные проценты от: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Минфина России Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственных внебюджетных фондов РФ Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности Негосударственных финансовых организаций Негосударственных коммерческих организаций Негосударственных некоммерческих организаций Индивудальных предпринимателей Граждан (физических лиц) Юридических лиц нерезидентов Физическимх лиц нерезидентов Кредитных 11301 0 0 0 11302 0 0 0 11303 0 0 0 11304 0 0 0 11305 0 0 0 11306 0 0 0 11307 0 0 0 11308 0 0 0 11309 0 0 0 11310 0 0 0 11311 0 0 0 11312 5615 0 5615 11313 38 0 38 11314 415 0 415 11315 701 52 753 11316 0 0 0 11317 0 0 0 179 организаций 11318 0 0 0 19 Банков нерезидентов 11319 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11301 - 11319 6769 52 6821 -------------------------------------------------------------------------------4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств 1 2 3 4 5 6 7 8 Минфина России Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственных внебюджетных фондов РФ Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления Финансовых организаций, находящхся в федеральной собственности Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11401 0 0 0 11402 0 0 0 11403 0 0 0 11404 0 0 0 11405 0 0 0 11406 0 0 0 11407 0 0 0 11408 0 0 0 9 Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11409 0 0 0 10 Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11410 0 0 0 11 Негосударственных финансовых организаций 11411 0 0 0 12 Негосударственных коммерческих организаций 11412 0 0 0 13 Негосударственных некоммерческих организаций 11413 0 0 0 14 Юридических лиц нерезидентов 11414 0 0 0 15 Кредитных организаций 11415 0 0 0 16 Банков нерезидентов 11416 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11401 - 11416 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------5. Проценты, полученные по открытым счетам 1 2 В Банке России 11501 0 0 0 В кредитных организациях 11502 446 881 1327 3 В банках нерезидентах 11503 0 19243 19243 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11501 - 11503 446 20124 20570 -------------------------------------------------------------------------------6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам 1 2 В Банке России 11601 0 0 0 В кредитных организациях 11602 1486 213 1699 В банках нерезидентах 11603 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 11601 - 11603 1486 213 1699 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 11000 412603 82721 495324 -------------------------------------------------------------------------------2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 3 1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства 1 2 Российской Федерации 12101 3215 0 3215 Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12102 132 0 132 3 Кредитных организаций 12103 0 0 0 4 Прочие долговые обязательства 12104 2444 0 2444 5 Иностранных государств 12105 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12106 0 0 0 7 Прочие долговые обязательства нерезидентов 12107 0 542 542 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12101 - 12107 5791 542 6333 -------------------------------------------------------------------------------2. Процентный доход по векселям 1 2 3 Органов федеральной власти Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления Кредитных 12201 0 0 0 12202 0 0 0 организаций 12203 0 0 0 4 Прочим векселям 12204 0 0 0 5 Органов государственной власти иностранных государств 12205 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12206 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12207 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12208 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12201 - 12208 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------3. Дисконтный доход по векселям 1 Органов федеральной 180 власти 12301 0 0 0 Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12302 0 0 0 3 Кредитных организаций 12303 3912 4820 8732 4 Прочим векселям 12304 0 0 0 5 Органов государственной власти иностранных государств 12305 0 0 0 6 Органов местной власти иностранных государств 12306 0 0 0 7 Банков нерезидентов 12307 0 0 0 8 Прочим векселям нерезидентов 12308 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12301 - 12308 3912 4820 8732 -------------------------------------------------------------------------------4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 2 1 2 Российской Федерации 12401 110 0 110 Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12402 0 0 0 3 Кредитных организаций 12403 8889 0 8889 4 Прочих ценных бумаг 12404 18724 0 18724 5 Иностранных государств 12405 0 0 0 6 Банков нерезидентов 12406 0 0 0 7 Прочих ценных бумаг нерезидентов 12407 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12401 - 12407 27723 0 27723 -------------------------------------------------------------------------------5. Дивиденды, полученные от вложений в акции 1 Кредитных организаций 12501 46 0 46 Прочие акции 12502 457 0 457 Банков нерезидентов 12503 0 0 0 4 Прочие акции нерезидентов 12504 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12501 - 12504 503 0 503 -------------------------------------------------------------------------------6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами 2 3 1 Доходы от переоценки ценных бумаг 12601 312 0 312 Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами 12605 1 0 1 3 Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 12606 78 0 78 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 12601 - 12606 391 0 391 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 12000 38320 5362 43682 -------------------------------------------------------------------------------3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка) 2 1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 1 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 13101 19710 3005 22715 -------------------------------------------------------------------------------2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 1 Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 13201 1128847 0 1128847 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 13000 1148557 3005 1151562 -------------------------------------------------------------------------------4. Дивиденды, полученные кроме акций (балансовый счет второго порядка) 1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности 1 Дочерних и зависимых кредитных организаций 14101 0 0 0 Дочерних и зависимых организаций 14102 0 0 0 3 Дочерних и зависимых банков нерезидентов 14103 0 0 0 4 Дочерних и зависимых организаций нерезидентов 14104 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 14101 - 14104 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале 2 1 2 3 4 Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью Организаций Неакционерных банков - нерезидентов Организаций нерезидентов 14201 14202 0 0 0 0 0 0 14203 0 0 0 14204 0 0 0 181 5 Своих филиалов, находящихся в другой стране 14205 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 14201 - 14205 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 14000 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) 1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по: 1 Кредитным операциям 16101 350 1 351 2 Расчетным операциям 16104 0 0 0 3 Другим операциям 16105 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 16101 - 16105 350 1 351 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 16000 350 1 351 -------------------------------------------------------------------------------7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) 1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов 1 На возможные потери по ссудам 17101 585623 0 585623 2 По другим операциям 17103 5 0 5 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 17101 - 17103 585628 0 585628 -------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия полученная 1 2 По кассовым операциям По операциям инкассации 17201 23827 0 23827 17202 6220 0 6220 3 По расчетным операциям 17203 16884 148 17032 4 По выданным гарантиям 17204 1140 0 1140 5 По другим операциям 17205 5857 0 5857 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 17201 - 17205 53928 148 54076 -------------------------------------------------------------------------------3. Другие полученные доходы 1 От выбытия (реализации) 17301 493 0 493 От списания кредиторской задолженности 17302 0 0 0 3 От клиентов в возмещение кредитной организации телеграфных и других расходов 17303 59 26 85 4 От доставки банковских документов (кроме инкассации) 17304 0 0 0 5 От операций с драгоценными металлами 17305 0 0 0 6 От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей 17306 1 0 1 7 От сдачи имущества в аренду 17307 935 0 935 8 От проведения факторинговых, форфейтинговых операций 17308 0 0 0 9 От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) 17309 0 0 0 10 От проведения операций по доверительному управлению имуществом 17310 1494 0 1494 11 От проведения операций с опционами 17311 0 0 0 12 От проведения форвардных операций 17312 0 0 0 13 От проведения фьючерских операций 17313 0 0 0 14 От проведения операций СВОП 17314 0 0 0 15 Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году 17315 19 0 19 16 Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 17316 0 0 0 17 Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг 17317 361 0 361 18 Другие доходы 17318 1453 0 1453 19 Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль 17323 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 17301 - 17323 4815 26 4841 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 17000 644371 174 644545 -------------------------------------------------------------------------------Всего доходов 10000 2244201 91263 2335464 -------------------------------------------------------------------------------2 2. РАСХОДЫ 1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка) 1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) 1 2 Банку России 21101 0 0 0 Кредитным организациям 21102 0 0 0 3 Банкам нерезидентам 21103 0 0 0 4 Другим кредиторам 21104 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 21101 - 21104 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам 1 2 Банку России 21201 0 0 0 Кредитным организациям 21202 0 0 0 3 Банкам нерезидентам 21203 0 0 0 4 Другим кредиторам 21204 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- 182 Итого по символам 21201 - 21204 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------3. Уплаченные просроченные проценты 1 2 Банку России 21301 0 0 0 Кредитным организациям 21302 0 0 0 Банкам нерезидентам 21303 0 0 0 4 Другим кредиторам 21304 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 21301 - 21304 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 21000 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка) 3 1. Проценты, уплаченные по открытым счетам - клиентам 1 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22101 0 0 0 2 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22102 0 0 0 3 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22103 0 0 0 4 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22104 0 0 0 5 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22105 0 0 0 6 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22106 0 0 0 7 Негосударственным финансовым организациям 22107 2408 0 2408 8 Негосударственным коммерческим организациям 22108 8078 628 8706 9 Негосударственным некоммерческим организациям 22109 143 0 143 10 Кредитным организациям 22110 0 0 0 11 Банкам нерезидентам 22111 0 0 0 12 Индивидуальным предпринимателям 22112 0 0 0 13 Индивидуальным предпринимателям нерезидентам 22113 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22114 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 22101 - 22114 10629 628 11257 -------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные по депозитам 1 2 3 4 Минфину России Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственным внебюджетным фондам РФ Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22201 0 0 0 22202 0 0 0 22203 0 0 0 22204 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22205 0 0 0 6 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22206 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22207 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22208 0 0 0 9 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22209 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22210 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22211 15717 0 15717 12 Негосударственным коммерческим организациям 22212 39900 30780 70680 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22213 1553 0 1553 14 Юридическим лицам нерезидентам 22214 0 0 0 15 Кредитным организациям 22215 0 0 0 16 Банкам нерезидентам 22216 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 22201 - 22216 57170 30780 87950 -------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам 1 2 3 Минфину России Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления Государственным внебюджетным фондам 22301 0 0 0 22302 12770 0 12770 183 РФ 22303 0 0 0 Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22304 0 0 0 5 Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22305 0 0 0 6 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22306 0 0 0 7 Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22307 0 0 0 8 Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22308 0 0 0 9 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22309 0 0 0 10 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22310 0 0 0 11 Негосударственным финансовым организациям 22311 0 0 0 12 Негосударственным коммерческим организациям 22312 35 1689 1724 13 Негосударственным некоммерческим организациям 22313 0 0 0 14 Юридическим лицам нерезидентам 22314 0 0 0 15 Кредитным организациям 22315 0 0 0 16 Банкам нерезидентам 22316 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 22301 - 22316 12805 1689 14494 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 22000 80604 33097 113701 -------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные физическим лицам (балансовый счет второго порядка) 4 1. Проценты, уплаченные физическим лицам по открытым им счетам, по счетам депозитов и прочих привлеченных средств 1 Гражданам (физическим лицам) 23101 93539 21004 114543 Физическим лицам нерезидентам 23103 17 5 22 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 23101 - 23103 93556 21009 114565 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 23000 93556 21009 114565 2 -------------------------------------------------------------------------------4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы по выпущенным ценным бумагам 1 Процентный расход по облигациям 24101 0 0 0 Процентный расход по депозитным сертификатам 24102 0 0 0 3 Процентный расход по сберегательным сертификатам 24103 0 0 0 4 Процентный расход по векселям 24104 34 0 34 5 Дисконтный расход по векселям 24105 2280 0 2280 6 Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 24107 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 24101 - 24107 2314 0 2314 -------------------------------------------------------------------------------2. Расходы по операциям с пробретенными ценными бумагами 2 1 Расходы от переоценки ценных бумаг 24201 25 0 25 2 Расходы по другим операциям с ценными бумагами 24203 0 0 0 3 Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 24205 82 0 82 4 Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 24206 0 0 0 5 Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги 24207 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 24201 - 24207 107 0 107 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 24000 2421 0 2421 -------------------------------------------------------------------------------5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 1 Расходы по операциям 184 с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 25101 3630 449 4079 -------------------------------------------------------------------------------2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 1 Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 25201 1128532 0 1128532 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 25000 1132162 449 1132611 -------------------------------------------------------------------------------6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка) 1. Расходы на содержание аппарата управления 1 Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда 26101 58305 0 58305 2 Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения 26102 0 0 0 3 Начисления на заработную плату взносы в государственные и внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации 26103 14658 0 14658 4 Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации 26104 0 0 0 5 Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий) 26105 531 0 531 6 Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательснвом Российской Федерации. 26106 248 0 248 7 Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на подготовку кадров 26107 24 0 24 Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на компенсации работникам, кроме заработной платы 26108 0 0 0 8 Прочие расходы 26109 40 0 40 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 26101 - 26109 73806 0 73806 -------------------------------------------------------------------------------2. Социально - бытовые расходы 1 Финансирование других социальных нужд 26214 25 0 25 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 26000 73831 0 73831 -------------------------------------------------------------------------------8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка) 1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за: 1 Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов 28101 0 0 0 2 Неправильное списание или зачисление средств по счетам владельцев 28102 0 0 0 3 Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев 28103 0 0 0 4 Нарушение очередности платежей 28104 0 0 0 5 Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам 28105 0 0 0 6 Нарушение кредитных и депозитных договоров 28106 0 0 0 7 Нарушение расчетов с бюджетом 28107 0 0 0 в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц 28108 0 0 0 8 Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды 28109 0 0 0 9 Нарушение нормативов обязательных резервов 28110 0 0 0 10 Другие нарушения 28111 8 0 8 из них: нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России 28112 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 28101 - 28111, кроме 28108 8 0 8 -------------------------------------------------------------------------------- 185 Итого по подразделу 28000 8 0 8 -------------------------------------------------------------------------------9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка) 1. Отчисления в фонды и резервы 1 На возможные потери по ссудам 29101 665218 0 665218 2 По другим операциям 29103 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29101 - 29103 665218 0 665218 -------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия уплаченная 1 По кассовым операциям 29201 0 0 0 По операциям инкассации 29202 216 0 216 3 По расчетным операциям 29203 3 0 3 4 По полученным гарантиям, поручительствам 29204 93 0 93 5 По другим операциям 29205 551 83 634 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29201 - 29205 863 83 946 -------------------------------------------------------------------------------3. Другие операционные расходы 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета Расходы по совершению расчетных операций Расходы по изготовлению приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи Амортизационные отчисления по: основным средствам основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) нематериальным активам Типографские и канцелярские расходы Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) Содержание зданий и сооружений Расходы по охране Расходы на форменную и специальную одежду Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами: на рекламу на представительские расходы на командировочные расходы Расходы по пусконаладочным работам Уплаченная госпошлина Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей 29301 8079 160 8239 29302 1124 0 1124 29303 53 5 58 29304 2064 0 2064 29306 4168 263 4431 29307 21232 0 21232 29312 0 0 0 29314 10 0 10 29315 346 0 346 29316 1699 0 1699 29317 29318 1883 8349 0 0 1883 8349 29319 23 0 23 29320 2560 0 2560 29321 461 0 461 29322 797 0 797 29323 0 0 0 29324 80 0 80 29325 236 0 236 29326 0 0 0 29327 316 0 316 29328 126 0 126 19 Прочие расходы 29329 3347 0 3347 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29301 - 29329 56953 428 57381 -------------------------------------------------------------------------------4. Другие произведенные расходы 1 2 3 4 5 6 7 Выбытию (реализации) и списанию имущества из них: по выбытию (реализации) не полностью аммортизированных основных средств По списанию дебиторской задолженности По доставке банковских документов По операциям с драгоценными металлами По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам Арендная плата По факторинговым, форфейтинговым 29401 32 0 32 29417 32 0 32 29402 0 0 0 29403 0 0 0 29404 0 0 0 29405 29406 0 6080 0 0 0 6080 186 8 9 10 11 12 13 14 15 17 операциям По операциям доверительного управления имуществом По проведению операций с опционами По форвардным операциям По фьючерсным операциям По операциям СВОП Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы Расходы, связанные со списанием 29407 0 0 0 29409 0 0 0 29410 0 0 0 29411 0 0 0 29412 29413 0 0 0 0 0 0 29414 0 0 0 29415 0 0 0 29416 5987 2 5989 задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда 29418 0 0 0 18 Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации 29419 0 0 0 19 Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью кредитной организации 29420 21 0 21 20 Расходы по аудиторским проверкам 29421 227 0 227 21 Расходы по публикации отчетности 29422 15 0 15 22 Другие расходы 29423 10571 0 10571 23 Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет 29425 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Итого по символам 29401 - 29425, кроме символа 29417 22933 2 22935 -------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 29000 745967 513 746480 -------------------------------------------------------------------------------Всего расходов 20000 2128549 55068 2183617 -------------------------------------------------------------------------------3. Результат деятельности 1 Сумма, списанная со счета N 70502 и отнесенная непосредственно на убытки 35001 0 0 0 2 Итого результат по отчету - Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) 33001 115652 36195 151847 - Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) 33002 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------Справка 1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации: а) прибыль 71478 б) убытки 0 2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с прибылью 2 3. Сумма полученной ими прибыли 88692 4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками 2 5. Сумма допущенного ими убытка 8323 -------------------------------------------------------------------------------- 8.3. Сводная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год Консолидированный балансовый отчет на 1 января 2003 года кредитной организации Открытое акционерное общество банк социального развития и (фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование) строительства "Липецккомбанк" (ОАО "Липецккомбанк") Регистрационный номер 1242 Бик – Код 044206704 Почтовый адрес 398600 г. Липецк ул. Интернациональная, 8 № п/п 1 1. 2. 3. 3.1. 3.2. 4. 4.1. 4.2. 5. 6. 7. 8. 9. 9.1. 9.2. 10. 11. 11.1. 11.2. тыс.руб. Наименование статей 2 АКТИВЫ Денежные средства и счета в Центральном банке РФ Обязательные резервы в Центральном Банке РФ Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст.3.1-ст.3.2) Средства в кредитных организациях Резервы на возможные потери Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст.4.1-ст.4.2) Вложения в торговые ценные бумаги Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери Ссудная и приравненная к ней задолженность Резервы на возможные потери по ссудам Чистая ссудная задолженность (ст.5-ст.6) Проценты начисленные (включая просроченные) Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст.9.1-ст.9.2) Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения Резервы на возможные потери Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (ст.11.1 – ст.11.2) Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи Резервы под обесценение ценных бумаги и на возможные потери На отчетную дату На предыдущую дату 4 3 405296 238816 749516 750266 750 45094 45094 0 997502 12409 985093 11452 6044 6044 0 74160 224452 45482 11330 11330 0 15887 15887 0 431692 5429 426263 5560 23748 23748 0 38704 1147 2043 896 1158 1924 766 187 12. 1 13. 13.1. 13.2. 14. 15. 16. 17. 17.1. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 23.1. 23.2. 23.3. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы 2 Прочие активы за вычетом резервов (ст.13.1-ст.13.2) Прочие активы Резервы на возможные потери Всего активов: (ст.1+2+3+4+7+8+9+10+11+12+13) ПАССИВЫ 224 3 Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка РФ Средства кредитных организаций Средства клиентов в том числе вклады физических лиц Доходы будущих периодов по другим операциям Выпущенные долговые обязательства Прочие обязательства Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон Всего обязательств: (ст.15+16+17+18+19+20+21) СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА Уставный капитал (средства акционеров (участников)) (ст.23.1+23.2+23.3), в т.ч.: Зарегистрированные обыкновенные акции и доли Зарегистрированные привилегированные акции Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций Собственные акции, выкупленные у акционеров Эмиссионный доход Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации Переоценка основных средств Прибыль (убыток) за отчетный период Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года Распределенная прибыль (исключая дивиденды) Нераспределенная прибыль (ст.28-ст.29-ст.30) * Расходы и риски, влияющие на собственные средства Всего собственных средств: (ст.23-23.3-24+25+26+27+31-32 – для прибыльных кредитных организаций), (ст.23-23.3-24+25+26+27+28-32 – для убыточных кредитных организаций) Всего пассивов: (ст.22+23.3+33) ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Безотзывные обязательства кредитной организации Гарантии, выданные кредитной организацией 87 4 2845 5951 3106 2519687 12197 12197 0 804868 0 5 1915949 240194 0 95906 3812 28 0 23300 520871 64468 0 81736 1592 1265 2015700 628764 250184 249517 667 0 0 200873 10078 11950 35334 0 100184 99517 667 0 0 50873 10079 11989 14231 259 12603 22731 -8171 503987 13972 0 -2979 176104 2519687 804868 212231 28443 44780 31515 *) ст.29,30,31 заполняются только прибыльными кредитными организациями Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 2002 год кредитной организации Открытое акционерное общество банк социального развития и (фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование) строительства "Липецккомбанк" (ОАО "Липецккомбанк") Регистрационный номер 1242 БИК- Код 044206704 Почтовый адрес 398600 г. Липецк ул. Интернациональная, 8 № п/п Наименование статей За отчетный период 1 2 Проценты полученные и аналогичные доходы от: Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках Ссуд, предоставленных другим клиентам Средств, переданных в лизинг Ценных бумаг с фиксированным доходом Других источников Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст.1+2+3+4+5) Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты Выпущенным долговым ценным бумагам Арендной плате Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст.7+8+9+10) Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6-ст.11) Комиссионные доходы Комиссионные расходы Чистый комиссионный доход (ст.13-ст.14) Прочие операционные доходы: Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 2 Доходы от операций по купле- продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества Доходы, полученные в форме дивидендов Другие текущие доходы Итого прочие операционные доходы: (ст.16+17+18+19) Текущие доходы: (ст.12+15+20) Прочие операционные расходы: Расходы на содержание аппарата Эксплуатационные расходы Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы Расходы от операций по купле- продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг Другие текущие расходы Всего прочих операционных расходов: (ст.22+23+24+25+26) Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст.21-ст.27) Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери Изменение величины прочих резервов 3 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 1 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. За предыдущий отчетный период 4 39307 102971 789 4862 785 148714 12594 34922 361 6608 429 54914 2316 57552 14212 1628 75708 73006 19206 53 19153 102 17519 4423 192 22236 32678 13702 93 13609 46037 9644 3 4 8526 1588 5 1090 55658 13 516 11761 147817 58048 28886 24977 41287 18235 11580 6340 777 217 6751 102678 45139 3026 39398 18650 7111 -95 2789 3207 -37 1249 188 32. 33. 34. 35. 36. 36а. 37. Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов: (ст.28-29-30-31) Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов: (ст.32+ст.33) Налог на прибыль *) Отсроченный налог на прибыль Непредвиденные расходы после налогообложения Прибыль(убыток) за отчетный период: (ст.34-ст.36-ст.36а) 35334 0 35334 12603 0 0 35334 14231 0 14231 8133 0 0 14231 *) Сумма налогов, выплаченных из прибыли(ст.35), отражается в отчете о прибылях и убытках справочно и не исключается из расчета прибыли (убытка) за отчетный период, отражаемой(ого) по ст.37. Код территории по ОКАТО 42 Код кредитной организации по ОКПО 09156011 Консолидированный балансовый отчет по состоянию на 1 Наименование головной кредитной организации Почтовый адрес 398600, Г.Липецк, ул. Интернациональная, 8 января регистрационный номерБИК 1242044206704 2004 г. ОАО Банк социального развития и стр-ва "Липецккомбанк" Годовая № п/п Наименование статей На отчетную дату 1 2 АКТИВЫ 3 (тыс. руб.) На предыдущую отчетную дату 4 1 Денежные средства и счета в Банке России 670 828 0 2 Обязательные резервы в Банке России 238 691 0 3 Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (3.1 - 3.2) 35 425 0 3.1 Средства в кредитных организациях 35 461 0 3.2 Резервы на возможные потери 36 0 Чистые вложения в торговые ценные бумаги (4.1 - 4.2) 10 531 0 4.1 Вложения в торговые ценные бумаги 10 531 0 4.2 Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери 0 0 5 Ссудная и приравненная к ней задолженность 2 289 137 0 6 Резервы на возможные потери 38 311 0 7 Чистая ссудная задолженность (5 - 6) 2 250 826 0 8 Проценты начисленные (включая просроченные) 23 298 0 9 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (9.1 - 9.2) 23 468 0 9.1 Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 23 479 0 9.2 Резервы на возможные потери 11 0 10 Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 136 842 0 11 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (11.1 - 11.2) 101 0 11.1 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, в т.ч. 1 073 0 11.А Акции (доли) по эквивалентной стоимости 0 0 11.2 Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери 972 0 12 Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы 10 507 0 13 Разница стоимости приобретения долей капитала 0 0 14 Прочие активы за вычетом резервов (14.1 - 14.2) 7 207 0 14.1 Прочие активы 7 534 0 14.2 Резервы на возможные потери 327 0 15 Иные активы участников группы - некредитных организаций 23 115 0 16 Всего активов (1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15) 3 430 839 0 4 ПАССИВЫ 17 Кредиты, полученные кредитными организациями от Банка России 0 0 18 Средства кредитных организаций 0 0 19 Средства клиентов 2 762 899 0 в т.ч. вклады физических лиц 594 299 0 20 Доходы будущих периодов по другим операциям 0 0 21 Выпущенные долговые обязательства 74 390 0 22 Прочие обязательства 6 308 0 23 Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами оффшорных зон 3 0 24 Разница стоимости приобретения долей капитала 0 0 25 Иные пассивы участников группы - некредитных организаций 16 236 0 26 Всего обязательств (17 + 18 + 19 + 20 + 21 + 22 + 23 + 24 + 25) 2 859 836 0 19.1 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА Уставный капитал (средства акционеров (участников)), в т.ч.: 250 184 0 27.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 249 517 0 27.2 Зарегистрированные привилегированные акции 667 0 27.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0 28 Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0 29 Эмиссионный доход 200 873 0 30 Резервы и фонды 31 972 0 31 Переоценка основных средств 10 967 0 32 Прибыль (убыток) за отчетный период 96 631 0 33 Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года 0 0 34 Распределенная прибыль (исключая дивиденды) 29 401 0 35 Нераспределенная прибыль (32 - 33 - 34) 67 230 0 36 Доля малых акционеров (участников) - всего, в т.ч. 0 0 36.1 Доля собственных средств, принадлежащих малым акционерам (участникам) 0 0 36.2 Прибыль (убыток), принадлежащая малым акционерам (участникам) 0 0 37 Расходы и риски, влияющие на собственные средства -9 777 0 38 Всего собственных средств (27 - 27.3 - 28 + 29 + 30 + 31 + 35 - 37) 571 003 0 39 Всего пассивов (26 + 27.3 + 36 + 38) 3 430 839 0 27 Внебалансовые обязательства 40 Обязательства группы 489 386 0 41 Гарантии, выданные группой 2 830 0 Генеральный директор 189 ОАО "Липецккомбанк" Главный бухгалтер ОАО "Липецккомбанк" Митрохина О.Н. (Ф.И.О.) (подпись) Зубенкова С.Ю. (Ф.И.О.) (подпись) Код территории по ОКАТО 42 Код кредитной организации по ОКПО 09156011 регистрационный номерБИК 1242044206704 Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 200 3 г. Наименование головной кредитной организации ОАО Банк социального развития и стр-ва "Липецккомбанк" Почтовый адрес 398600, г.Липецк, ул. Интернациональная,8 № п/п Наименование статей 1 2 ДОХОДЫ Годовая (тыс. руб.) За отчетный За предыдущий период За отчетный предыдущий период отчетный период 3 4 1 2 3 Проценты полученные и аналогичные доходы Комиссионные доходы Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 283 893 31 242 386 021 0 0 0 4 Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг Доходы, полученные в форме дивидендов Другие текущие доходы кредитных организаций Доходы от операций нефинансового характера участников группы - некредитных организаций Итого доходов (ст. с 1 по 7) 10 213 0 5 6 7 8 0 1 938 34 530 747 837 0 0 0 0 9 Проценты уплаченные и аналогичные расходы 108 795 0 10 Комиссионные расходы 11 Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 12 РАСХОДЫ 71 0 371 767 0 Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг 2 412 0 13 Расходы на содержание аппарата 47 329 0 14 15 16 17 Эксплуатационные расходы Другие текущие расходы кредитных операций Расходы от операций нефинансового характера участников группы - некредитных организаций Итого расходов (ст. с 9 по 16) 68 302 10 349 14 982 624 007 0 0 0 0 18 19 Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери 27 337 -146 0 0 20 21 Изменение величины прочих резервов Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов -335 0 0 0 22 23 23а 24 Налог на прибыль Отсроченный налог на прибыль Непредвиденные расходы после налогообложения Прибыль (убыток) за отчетный период (ст. 8 - 17 - 18 - 19 - 20 + 21 - 22 - 23 - 23а) 29 744 х 0 67 230 0 х 0 0 Генеральный директор ОАО "Липецккомбанк" Митрохина О.Н. Главный бухгалтер ОАО "Липецккомбанк" Зубенкова С.Ю. (Ф.И.О.) (Ф.И.О.) (подпись) (подпись) ИНФОРМАЦИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ ГРУППОЙ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ И ИНЫМ АКТИВАМ на 1 января 2004 года N п/п Наименование статьи Значения 1 2 3 1. 1.1. Состав участников банковской / консолидированной группы: ОАО Банк социального развития и строительства “Липецккомбанк” (наименование головной кредитной организации банковской / консолидированной группы) X X 190 1.2. 2. 3. 4. 5. 6. ООО Инвестиционная компания “ЛКБ-Финанс” (наименование участника банковской / консолидированной группы) (% акций (долей)) Фактическое значение достаточности собственных средств банковской / консолидированной группы (%) Нормативное значение достаточности собственных средств банковской / консолидированной группы (%) Собственные средства банковской / консолидированной группы (тыс. руб.) Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.) Величина фактически сформированного резерва на возможные потери (тыс. руб.) Генеральный директор ОАО “Липецккомбанк” Главный бухгалтер ОАО “Липецккомбанк” О.Н. Митрохина ___________ (Ф.И.О.) (подпись) С.Ю Зубенкова ___________ (Ф.И.О.) 100.0 23.9 10.0 683 529 38 311 1 349 Место печати (подпись) Пояснительные примечания к консолидированной отчетности Банка за 2003год (Пояснительные примечания приведены на основании отчетности ОАО «Липецккомбанк» и ООО ИК «ЛКБ-Финанс» на 1 января 2004г.) По состоянию на 1 января 2004г. участниками консолидированной группы являются: 1. ОАО «Липецккомбанк», являющийся головной кредитной организацией. 2. ЗАО ИГ «Динамика», удельный вес голосующих акций, принадлежащих головной организации в уставном капитале участника – 90%. Отчетность участника не включается в консолидированную отчетность по причине непредставления финансовой отчетности. 3. ООО ИК «ЛКБ-Финанс», удельный вес голосующих акций, принадлежащих головной организации в уставном капитале участника – 100%. Отчетность данного участника включена в консолидированную отчетность на основании оказания существенного влияния на финансовое состояние группы (валюта баланса участника составляет 1,68% от валюты баланса головной кредитной организации). Отчетность ООО ИК «ЛКБ-Финанс» включается в консолидированную отчетность по методу полной консолидации. Деятельность ООО «Инвестиционная компания «ЛКБ-Финанс» направлена на удовлетворение потребностей корпоративных клиентов банка в лизинговых услугах. По состоянию на 01.01.2004г. компания имеет 15 действующих договоров финансового лизинга с 13 хозяйствующими субъектами и 2 договора факторинга с 2 хозяйствующими субъектами, общий объем привлеченных кредитных ресурсов с момента учреждения компании составил 64,9 млн.руб., в т.ч. в 2003году – 60,4 млн.руб. Распределение привлеченных средств компании в лизинг по отраслям экономики следующее: - сельское хозяйство – 19,1 млн.руб., уд.вес - 33%; - пищевая промышленность – 17,1млн.руб., уд.вес – 30%; - торговля – 12,4 млн.руб., уд.вес – 22%; - транспорт – 5,5 млн.руб., уд.вес – 10%; - СМИ и телевидение – 2,6 млн.руб., уд.вес – 5%. --------------------ИТОГО : 56,7 млн.руб. Со 2 квартала 2003г. компания начала работу с новым видом деятельности – факторингом. Объем финансирования в 2003 году составил 3,7 млн.руб. По срокам погашения привлеченные в 2003 году ресурсы распределены следующим образом: - до 1 года - 3,7 млн.руб. уд.вес – 6,1%, - от 1 года до 2 лет – 21,9млн.руб.; уд.вес – 36,3%, - от 2 лет до 3 лет – 34,8 млн.руб.; уд.вес – 57,6% -------------------------------------------------------------------------- 191 ИТОГО : 60,4 млн.руб. Финансирование лизинговых операций осуществляется с использованием принятой кредитной политикой банка и включает: - обеспечение исполнения обязательств (100 % залог, поручительство, 30% предоплата лизингополучателя); - обязательное страхование предмета лизинга. По состоянию на 1 января 2004г. активы и пассивы ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» распределены следующим образом: Активы № Наименование 1 3 Основные средства Оборудование в монтаже 4 5 6 7 8 9 Пассивы Сумма (тыс.руб 17 1443 Уд.вес, % 0,0 2,1 № Наименование Сумма (тыс.руб.) 100 2 Уд.вес, % 0,2 0 1 2 Материальные ценности, переданные во временное пользование за минусом амортизации Расходы будущих периодов 43510 62,7 3 Уставный капитал Нераспределенная прибыль прошлого года Прибыль текущего года 1067 1,5 176 0,3 4 Расчеты по долгосрочным кредитам Расчеты по краткосрочным кредитам Кредиторская задолженность 50873 73,3 НДС по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность 289 0,4 5 1137 1,6 22826 32,8 6 16236 23,4 Касса Расчетные счета ВАЛЮТА БАЛАНСА 3 1151 69415 0 1,7 100 7 8 ВАЛЮТА БАЛАНСА 69415 100 В состав дебиторской задолженности входит: - авансы, уплаченные поставщикам – 13 696 тыс.руб. или 60,0%, задолженность бюджета – 4 192 тыс.руб. или 18,4%, в т.ч. задолженность бюджета по НДС составляет 3 802 тыс.руб., - задолженность лизингополучателей – 1 083 тыс.руб. или 4,7%, - прочая дебиторская задолженность – 3 855 тыс.руб. или 16,9%. В состав кредиторской задолженности входят: авансы лизингополучателей – 15 815 тыс.руб. или 97,4%, - прочая кредиторская задолженность – 421 тыс.руб. или 2,6%. По состоянию на 01.01.2004г. компания имеет в наличии основных средств в сумме 44 970 тыс.руб., в т.ч.: (тыс.руб.) № Наименование группы 1 Основные средства в организации Материальные ценности, переданные во временное пользование Материальные ценности, переданные во временное пользование Оборудование в монтаже 2 3 ВСЕГО: Год ввода в эксплуатацию Первоначальная ст-ть Накопленный износ на 01.01.2004г. Остаточная стоимость на 01.01.2004г. 2003 18 1 17 2002 1 318 659 659 2003 53 451 10 591 42 851 2003 1 443 - 1 443 56 230 11 258 44 970 На основании принятой ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» учетной политики (приказ № 4к от 31.12.2002г.) амортизация основных средств начисляется линейным способом с применением к основным средствам, которые являются предметом договора лизинга, специального коэффициента не более 3. Переоценка имущества компанией ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» в 2003 года не проводилась. Долгосрочные вложения в инвестиционные ценные бумаги организаций, не являющихся участниками группы, компания не осуществляла. За 2003 год ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» получено балансовой прибыли 1 411 тыс.руб. Основной вид доходов компании – лизинговые платежи. За 2003 год от основного вида деятельности 192 получено доходов в сумме 19 938 тыс.руб. или 57,7% от общей суммы доходов ( всего компанией получено доходов – 34 530тыс.руб.) Расходы компании в 2003 году составили 33 120тыс.руб., в т.ч. плата за пользование кредитными ресурсами – 6 155 тыс.руб. или 18,6% от всех расходов компании, управленческие расходы – 11 983 тыс.руб. или 36,2%, прочие и внереализационные расходы – 14 982 тыс.руб. или 45,2%. Налог на прибыль составил 343 тыс.руб. Чистая прибыль компании ООО «ИК «ЛКБФинанс» за 2003 год – 1068 тыс.руб. Составление консолидированного балансового отчета. В графах 3 и 4 консолидированного балансового отчета, составленного по форме приложения 2 к Положению № 191-П, отражены окончательные данные агрегированного балансового отчета ОАО «Липецккомбанк» по форме №113 по состоянию на 1 января 2004г. и отчетные данные ООО ИК «ЛКБ-Финанс», счета бухгалтерского учета которого, сгруппированы согласно приложению 4 к Положению №246-П. Исходя из экономического содержания в статью консолидированного балансового отчета 10 «основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы» включены бухгалтерские счета 01.1 «ОС в организации», 03.2 «МЦ, переданные во временное владение» за минусом начисленной амортизации и 08.7 «Оборудование в монтаж» компании ООО ИК «ЛКБ-Финанс» в сумме 44 970 тыс.руб.. В графе 7 отражен промежуточный итог суммирования показателей статей отчетных данных головной кредитной организации и участника группы. В графах 8 и 9 отражены суммы корректировок статей балансового отчета. Из статей актива исключаются остатки средств на расчетном счете в сумме 1 151 тыс.руб., предоставленные кредиты в сумме 51 281 тыс.руб., созданные резервы на возможные потери – 513тыс.руб. и начисленные проценты – 729тыс.руб. Кроме того, исключаются инвестиции ОАО «Липецккомбанк» в уставный капитал участника группы в сумме 100 тыс.руб. и величина резервов, созданных под эти ценные бумаги –50тыс.руб. Из статей пассива исключается величина уставного капитала участника группы – ООО ИК «ЛКБ-Финанс» в размере 100 тыс.руб.. Статья «прибыль (убыток) за отчетный период» корректируется на величину полученной участником группы прибыли – 1 067 тыс.руб. и увеличивается на созданные резервы на возможные потери по ссудам и по ценным бумагам в сумме 563 тыс.руб. Из статьи «обязательства группы» исключаются суммы обязательств ООО ИК «ЛКБФинанс», учитываемые на внебалансовых счетах головной кредитной организации «неиспользованные кредитные линии» в сумме 2 786тыс.руб. С учетом произведенных корректировок совокупные активы консолидированной группы составили 3 428 638 тыс.руб., что на 0,5% больше совокупных активов головной кредитной организации, в т.ч. основные средства группы увеличились на 48,9%, ссудная и приравненная к ней задолженность уменьшилась на 2,2%. Собственные средства консолидированной группы, рассчитанные в соответствии с Положением № 191-П по форме 802, составили 568 802тыс.руб., что на 0,3% больше собственных средств головной кредитной организации, рассчитанной по Инструкции 17, форма 113. Составление консолидированного отчета о прибылях и убытках. В графах 3 и 4 консолидированного отчета о прибылях и убытках, составленного по форме приложения 3 к Положению № 191-П, отражаются данные агрегированного отчета о прибылях и убытках ОАО «Липецккомбанк» по форме № 114 по состоянию на 1 января 2004г. и отчетные данные ООО ИК «ЛКБ-Финанс», статьи отчета о прибылях и убытках которого, распределяются согласно приложению 5 к Положению №246-П. В графах 7 и 8 отражаются путем корректировок суммы полученных участниками группы доходов (расходов) от операций, проведенных между участниками группы, которые подлежат исключению из финансового результата группы. Исключены суммы доходов (расходов) по предоставленным кредитам в размере 6 155тыс.руб. В результате произведенных корректировок доходы консолидированной группы составили 760 245тыс.руб., что на 3,9% больше доходов полученных головной кредитной организацией; расходы консолидированной группы увеличились по сравнению с расходами головной кредитной организации на 4,4% и составили 633 098тыс.руб. В итоге прибыль за 2003 год консолидированной группы составила 67 832 тыс.руб., что на 2,4% больше прибыли головной кредитной организации. При расчете открытой валютной позиции консолидированной группы и расчете обязательных нормативов используется величина собственных средств (чистых активов), рассчитанная в соответствии с приложением 5 Положения № 191-П и включает привлеченный субординированный кредит, расчет которого производится в соответствии с методикой расчета собственных средств(капитала), установленной нормативными актами Банка России в сумме 114 193 727тыс.руб. С учетом субординированного кредита собственные средства (чистые активы) консолидированной группы по состоянию на 1 января 2004г. - 683 529 тыс.руб. и составляют 100,2% от собственных средств головной кредитной организации. Открытая валютная позиция консолидированной группы находится в пределах лимита, рассчитанные обязательные нормативы консолидированной группы в пределах норм, установленных нормативными актами Банка России. Заместитель Генерального директора ОАО «Липецккомбанк» Е.М. Илюхина Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» С.Ю. Зубенкова Код кредитной организации Код территории по ОКАТО по ОКПО 42 09156011 регистрационный номер 1242 БИК 044206704 Консолидированный балансовый отчет по состоянию на 1 Наименование головной кредитной организации Почтовый адрес Наименование статей 1 2 АКТИВЫ Денежные средства и счета в Банке России 2 Обязательные резервы в Банке России 3 Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (3.1 - 3.2) 3.1 Средства в кредитных организациях 3.2 Резервы на возможные потери 4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги (4.1 - 4.2) 4.1 Вложения в торговые ценные бумаги 4.2 Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери 5 Ссудная и приравненная к ней задолженность 6 Резервы на возможные потери 7 Чистая ссудная задолженность (5 - 6) 8 Проценты начисленные (включая просроченные) 9 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (9.1 - 9.2) 9.1 Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 9.2 Резервы на возможные потери 10 Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (11.1 - 11.2) 11 11.1 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, в т.ч. 11.А Акции (доли) по эквивалентной стоимости 11.2 Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери 13 Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы Разница стоимости приобретения долей капитала 14 Прочие активы за вычетом резервов (14.1 - 14.2) 12 2005 г. ОАО Банк социального развития и стр-ва "Липецккомбанк" 398600, Г.Липецк, ул. Интернациональная, 8 № п/п 1 января 14.1 Прочие активы 14.2 Резервы на возможные потери 15 Иные активы участников группы - некредитных организаций 16 Всего активов (1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15) 17 ПАССИВЫ Кредиты, полученные кредитными организациями от Банка России На отчетную дату 3 Годовая (тыс. руб.) На предыдущую отчетную дату 4 3 887 173 0 141 340 0 1 244 633 0 1 244 805 0 172 0 0 0 0 0 0 0 4 606 793 0 71 213 0 4 535 580 0 8 854 0 7 334 0 7 334 0 0 0 169 294 0 33 248 0 33 283 0 0 0 35 0 21 105 0 0 0 15 105 0 15 177 0 72 0 20 862 0 10 084 528 0 0 0 194 18 Средства кредитных организаций 19 Средства клиентов в т.ч. вклады физических лиц 19.1 20 Доходы будущих периодов по другим операциям 21 Выпущенные долговые обязательства 22 Прочие обязательства 23 24 Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами оффшорных зон Разница стоимости приобретения долей капитала 25 Иные пассивы участников группы - некредитных организаций 26 Всего обязательств (17 + 18 + 19 + 20 + 21 + 22 + 23 + 24 + 25) 27 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА Уставный капитал (средства акционеров (участников)), в т.ч.: 27.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 27.2 Зарегистрированные привилегированные акции 27.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 28 Собственные акции, выкупленные у акционеров 29 Эмиссионный доход 30 Резервы и фонды 31 Переоценка основных средств 32 Прибыль (убыток) за отчетный период 33 Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года 34 Распределенная прибыль (исключая дивиденды) 35 Нераспределенная прибыль (32 - 33 - 34) 36 Доля малых акционеров (участников) - всего, в т.ч. 36.1 Доля собственных средств, принадлежащих малым акционерам (участникам) 36.2 Прибыль (убыток), принадлежащая малым акционерам (участникам) 37 Расходы и риски, влияющие на собственные средства 38 Всего собственных средств (27 - 27.3 - 28 + 29 + 30 + 31 + 35 - 37) 39 Всего пассивов (26 + 27.3 + 36 + 38) 0 0 9 205 881 0 2 286 236 0 43 0 140 207 0 67 180 0 29 401 0 0 0 14 122 0 9 456 834 0 250 184 0 249 517 0 667 0 0 0 0 0 200 873 0 94 220 0 10 936 0 108 496 0 0 0 26 817 0 81 679 0 0 0 0 0 0 0 10 198 0 627 694 0 10 084 528 0 1 103 748 0 102 357 0 Внебалансовые обязательства 40 Обязательства группы 41 Гарантии, выданные группой Генеральный директор ОАО "Липецккомбанк" Митрохина О.Н. (Ф.И.О.) (подпись) Главный бухгалтер ОАО "Липецккомбанк" Зубенкова С.Ю. (Ф.И.О.) (подпись) Код кредитной организации Код территории по ОКАТО 42 по ОКПО регистрационный номер БИК 09156011 1242 0442 0670 4 Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 2004 г. Наименование головной кредитной организации ОАО Банк социального развития и стр-ва "Липецккомбанк" Почтовый адрес 398600, г.Липецк, ул. Интернациональная,8 № п/п 1 Наименование статей За отчетный период 2 3 Годовая (тыс. руб.) За предыдущий отчетный период 4 ДОХОДЫ 1 Проценты полученные и аналогичные доходы 453 458 0 2 Комиссионные доходы 54 018 0 3 Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 712 840 0 195 4 Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг 5 Доходы, полученные в форме дивидендов 6 Другие текущие доходы кредитных организаций 7 Доходы от операций нефинансового характера участников группы - некредитных организаций 8 Итого доходов (ст. с 1 по 7) 9 Проценты уплаченные и аналогичные расходы 10 Комиссионные расходы 11 Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы 12 Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг 13 14 23 158 0 331 0 3 505 0 59 386 0 1 306 696 0 253 617 0 571 0 680 745 0 2 992 0 Расходы на содержание аппарата 74 867 0 Эксплуатационные расходы 97 378 0 15 Другие текущие расходы кредитных операций 17 477 0 16 Расходы от операций нефинансового характера участников группы - некредитных организаций 17 Итого расходов (ст. с 9 по 16) 18 Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам 19 Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери 20 Изменение величины прочих резервов 21 Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов 22 Налог на прибыль РАСХОДЫ 8 810 0 1 136 457 0 61 371 0 0 0 -546 0 0 0 27 735 0 23 Отсроченный налог на прибыль х х 23а Непредвиденные расходы после налогообложения 0 0 24 Прибыль (убыток) за отчетный период (ст. 8 - 17 - 18 - 19 - 20 + 21 - 22 - 23 - 23а) 81 679 0 Генеральный директор ОАО "Липецккомбанк" Митрохина О.Н. (Ф.И.О.) Главный бухгалтер ОАО "Липецккомбанк" (подпись) Зубенкова С.Ю. (Ф.И.О.) (подпись) ИНФОРМАЦИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ ГРУППОЙ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ И ИНЫМ АКТИВАМ на 1 января 2005 года Наименование статьи N п/п 1 1. 1.1. 1.2. 2. Значения 2 3 Состав участников банковской/консолидированной группы: ОАО Банк социального развития и строительства “Липецккомбанк” (наименование головной кредитной организации банковской/консолидированной группы) ООО Инвестиционная компания “ЛКБ-Финанс” (наименование участника банковской/консолидированной группы) (% акций (долей)) Фактическое значение достаточности собственных средств банковской/консолидированной группы (%) 3. Нормативное значение достаточности собственных средств банковской/консолидированной группы (%) 4. 5. Собственные средства банковской/консолидированной группы (тыс. руб.) Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.) Величина фактически сформированного резерва на возможные потери (тыс. руб.) 6. Генеральный директор ОАО “Липецккомбанк” Главный бухгалтер ОАО “Липецккомбанк” О.Н. Митрохина (Ф.И.О.) С.Ю Зубенкова (Ф.И.О.) X X 100,0 15,5 10,0 ___________ (подпись) 868 219 71 213 306 Место печати ___________ (подпись) 196 По мнению аудиторской организации ООО "Консультационно-аудиторская фирма "Деловая Перспектива", консолидированный бухгалтерский баланс, консолидированный отчет о прибылях и убытках и информация о составе участников группы, уровне достаточности капитала и величине сформированных группой резервов на возможные потери по ссудам и иным активам отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение консолидированной группы ОАО "Липецккомбанк" по состоянию на 1 января 2005 года. -наименование аудиторской организации: -лицензия №: -дата предоставления лицензии: -срок действия лицензии: -наименование органа, выдавшего лицензию: -фамилия, имя, отчество руководителя аудиторской организации: ООО «Консультационно-аудиторская фирма "Деловая Перспектива" Е 004799 01.08. 2003 г. 5 лет Министерство финансов Российской Федерации Генеральный директор Петренко Елена Владимировна -фамилия, имя, отчество, должность лица, Генеральный директор заверившего публикуемую отчетность Петренко Елена Владимировна (с указанием номера и даты документа, на основании Устава ООО "КАФ подтверждающего его полномочия): "Деловая Перспектива", утвержденного Общим собранием участников (Протокол № 4 от 23.06.1999г.) и зарегистрированного Филиалом 36 Московской Регистрационной Палаты 12.08.1999г. за номером 548.881 М. П. Пояснительные примечания к консолидированной отчетности Банка за 2004год (Пояснительные примечания приведены на основании отчетности ОАО «Липецккомбанк» и ООО ИК «ЛКБ-Финанс» на 1 января 2005г.) По состоянию на 1 января 2005г. участниками консолидированной группы являются: 4. ОАО «Липецккомбанк», являющийся головной кредитной организацией. 5. ЗАО ИГ «Динамика», удельный вес голосующих акций, принадлежащих головной организации в уставном капитале участника – 90%. Отчетность участника не включается в консолидированную отчетность по причине непредставления финансовой отчетности. 6. ООО ИК «ЛКБ-Финанс», удельный вес голосующих акций, принадлежащих головной организации в уставном капитале участника – 100%. Отчетность данного участника включена в консолидированную отчетность на основании оказания существенного влияния на финансовое состояние группы (валюта баланса участника составляет 1,25% от валюты баланса головной кредитной организации). Отчетность ООО ИК «ЛКБ-Финанс» включается в консолидированную отчетность по методу полной консолидации. Деятельность ООО «Инвестиционная компания «ЛКБ-Финанс» направлена на удовлетворение потребностей корпоративных клиентов банка в лизинговых услугах. По состоянию на 01.01.2005г. компания имеет 45 действующих договоров финансового лизинга с 30 хозяйствующими субъектами, 4 договора факторинга с 4 хозяйствующими субъектами. Общий объем привлеченных кредитных ресурсов с момента учреждения компании составил 335,8 млн.руб., в т.ч. в 2004 году – 270,5 млн.руб., что на 209,8 млн.руб. больше объема привлеченных ресурсов за 2003 год. Общий объем привлеченных средств денежных (тыс.руб.) Собственных Заемных ВСЕГО 197 Лизинг Факторинг 4 357 218 Финансовые вложения Договора купли-продажи Итого: 4 575 97 247 93 423 101 604 93 641 133 000 133 000 7 544 331 214 7 544 335 789 Распределение привлеченных средств компании по отраслям экономики по действующим на 01.01.2005г. лизинговым договорам следующее: - пищевая промышленность – 24,5 млн.руб., уд.вес – 25%; - торговля – 19,6 млн.руб., уд.вес – 20%; - сельское хозяйство – 19,1 млн.руб., уд.вес - 20%; - горнодобывающая промышленность –17,0 млн.руб., уд.вес – 17%; - транспорт – 6,9 млн.руб., уд.вес – 7%; - СМИ и телевидение – 7,4 млн.руб., уд.вес – 8%; - прочие 3,1 млн.руб., уд.вес - 3%. -----------------------------------------ИТОГО : 97,6 млн.руб. По срокам погашения привлеченные средства по действующим на 01.01.2005г. лизинговым договорам распределены следующим образом: - до 1 года - 24,4 млн.руб.; уд.вес – 25%, - от 1 года до 2 лет – 62,7 млн.руб.; уд.вес – 64%, - от 2 лет до 3 лет – 10,5 млн.руб.; уд.вес – 11% -------------------------------------------------------------------------ИТОГО : 97,6 млн.руб. Финансирование лизинговых операций осуществляется с использованием принятой кредитной политикой банка и включает: - обеспечение исполнения обязательств (100 % залог, поручительство, 30% предоплата лизингополучателя); - обязательное страхование предмета лизинга. В 2004 году компания продолжила наращивать факторинговый портфель. Объем финансирования в 2004 году составил 89,7 млн.руб.(для сравнения в 2003 году – 3,7 млн.руб.) По состоянию на 1 января 2005г. активы и пассивы ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» распределены следующим образом: Активы № Наименование 1 3 Основные средства Оборудование в монтаже 4 5 6 7 8 9 10 11 Пассивы Сумма (тыс.руб) 52 980 Уд.вес, % 0,0 0,6 № Наименование Сумма (тыс.руб.) 100 1 069 Уд.вес, % 0,1 0,7 1 2 Материальные ценности, переданные во временное пользование за минусом амортизации Расходы будущих периодов НДС по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность Касса Расчетные счета Краткосрочные финансовые вложения Готовая продукция и товары для перепродажи 61 665 39,6 3 Уставный капитал Нераспределенная прибыль прошлого года Прибыль текущего года 2 905 1,9 566 0,4 4 Расчеты по долгосрочным кредитам Расчеты по краткосрочным кредитам Кредиторская задолженность 55 015 35,3 882 0,6 5 82 403 52,9 16 056 10,3 6 14 122 9,1 3 1 486 70 000 0 1,0 45,0 7 8 3 924 2,5 ВАЛЮТА БАЛАНСА 155 614 100 ВАЛЮТА БАЛАНСА 155 614 100 198 В состав дебиторской задолженности входит: - задолженность бюджета – 1 466 тыс.руб. или 9,1%; - задолженность лизингополучателей – 3 944 тыс.руб. или 24,6%; - задолженность покупателей по договорам факторинга – 8 223 тыс.руб. или 51,2 %; - НДС с авансов, уплаченных лизингополучателями - 2 175 тыс.руб. или 13,5 %; - штрафы за просрочку уплаты лизинговых платежей – 196 тыс.руб. или 1,2% В состав кредиторской задолженности входят: авансы лизингополучателей – 13 540 тыс.руб. или 95.9%; налог на имущество - 369 тыс.руб. или 2.6%; - задолженность по страховым платежам - 213 тыс.руб. или 1.5 %. По состоянию на 01.01.2005г. компания имеет в наличии основных средств в сумме 62 697 тыс.руб., в т.ч.: (тыс.руб.) № 1 2 3 Наименование группы Основные средства в организации Материальные ценности, переданные во временное пользование Материальные ценности, переданные во временное пользование Материальные ценности, переданные во временное пользование Оборудование в монтаже ВСЕГО: Год ввода в Первоначал эксплуатацию ьная ст-ть 2003 66 Накопленный износ на 01.01.2005г. 14 Остаточная стоимость 01.01.2005г. 52 2002 1 318 1 318 0 2003 49 419 28 877 20 542 2004 51 837 10 714 41 123 2003 980 103 620 40 923 980 62 697 на На основании принятой ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» учетной политики (приказ № ____ от 31.12.2003г.) амортизация основных средств начисляется линейным способом с применением к основным средствам, которые являются предметом договора лизинга, специального коэффициента не более 3. Переоценка имущества компанией ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» в 2004 году не проводилась. Долгосрочные вложения в инвестиционные ценные бумаги организаций, не являющихся участниками группы, компания не осуществляла. За 2004 год ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» получено балансовой прибыли 3 823 тыс.руб. Основной вид доходов компании – лизинговые платежи. За 2004 год от основного вида деятельности получено доходов в сумме 51 236 тыс.руб. или 80,4% от общей суммы доходов (всего компанией получено доходов – 63 758 тыс.руб.) Расходы компании в 2004 году составили 59 935 тыс.руб., в т.ч. плата за пользование кредитными ресурсами – 15 013 тыс.руб. или 25% от всех расходов компании, управленческие расходы – 36 112 тыс.руб. или 60,3%, прочие и внереализационные расходы – 8 810 тыс.руб. или 14,7%. Налог на прибыль составил 918 тыс.руб. Чистая прибыль компании ООО «ИК «ЛКБФинанс» за 2004 год – 2905 тыс.руб. Составление консолидированного балансового отчета. В графах 3 и 4 консолидированного балансового отчета, составленного по форме приложения 2 к Положению № 191-П, отражены окончательные данные агрегированного балансового отчета ОАО «Липецккомбанк» по форме №113 по состоянию на 1 января 2005г. и отчетные данные ООО ИК «ЛКБ-Финанс», счета бухгалтерского учета которого, сгруппированы согласно приложению 4 к Положению №246-П. Исходя из экономического содержания в статью консолидированного балансового отчета 10 «основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы» включены бухгалтерские счета 01.1 «ОС в организации», 03.2 «МЦ, переданные во временное владение» за минусом начисленной амортизации и 08.4 «Приобретение отд. Объектов ОС» компании ООО ИК «ЛКБ-Финанс» в сумме 62 697 тыс.руб.. В графе 7 отражен промежуточный итог суммирования показателей статей отчетных данных головной кредитной организации и участника группы. 199 В графах 8 и 9 отражены суммы корректировок статей балансового отчета. Из статей актива исключаются остатки средств на расчетном счете в сумме 1 486 тыс.руб., предоставленные кредиты в сумме 137 280 тыс.руб., начисленные проценты – 138 тыс.руб. Кроме того, исключаются инвестиции ОАО «Липецккомбанк» в уставный капитал участника группы в сумме 100 тыс.руб. Из статей пассива исключается величина уставного капитала участника группы – ООО ИК «ЛКБФинанс» в размере 100 тыс.руб.. Статья «прибыль (убыток) за отчетный период» корректируется на величину полученной участником группы прибыли – 2 905 тыс.руб.. Из статьи «обязательства группы» исключаются суммы обязательств ООО ИК «ЛКБ-Финанс», учитываемые на внебалансовых счетах головной кредитной организации «неиспользованные кредитные линии» в сумме 5546 тыс.руб. С учетом произведенных корректировок совокупные активы консолидированной группы составили 10 084 528 тыс.руб., что на 0,2% больше совокупных активов головной кредитной организации, в т.ч. основные средства группы увеличились на 58,8%, ссудная и приравненная к ней задолженность уменьшилась на 1,4%. Собственные средства консолидированной группы, рассчитанные в соответствии с Положением № 191-П по форме 802, составили 627 694 тыс.руб., что на 0,6% больше собственных средств головной кредитной организации, рассчитанной по Инструкции 17, форма 113. Составление консолидированного отчета о прибылях и убытках. В графах 3 и 4 консолидированного отчета о прибылях и убытках, составленного по форме приложения 3 к Положению № 191-П, отражаются окончательные данные агрегированного отчета о прибылях и убытках ОАО «Липецккомбанк» по форме № 114 по состоянию на 1 января 2005г. и отчетные данные ООО ИК «ЛКБ-Финанс», статьи отчета о прибылях и убытках которого, распределяются согласно приложению 5 к Положению №246-П. В графах 7 и 8 отражаются путем корректировок суммы полученных участниками группы доходов (расходов) от операций, проведенных между участниками группы, которые подлежат исключению из финансового результата группы. Исключены суммы доходов (расходов) по предоставленным кредитам в размере 15 013 тыс.руб. В результате произведенных корректировок доходы консолидированной группы составили 1 306 696 тыс.руб., что на 3,9% больше доходов полученных головной кредитной организацией; расходы консолидированной группы увеличились по сравнению с расходами головной кредитной организации на 4,1% и составили 1 136 457тыс.руб. В итоге прибыль за 2004 год консолидированной группы составила 81 679 тыс.руб., что на 3,7% больше прибыли головной кредитной организации. При расчете открытой валютной позиции консолидированной группы и расчете обязательных нормативов используется величина собственных средств (чистых активов), рассчитанная в соответствии с приложением 5 Положения № 191-П и включает привлеченный субординированный кредит, расчет которого производится в соответствии с методикой расчета собственных средств(капитала), установленной нормативными актами Банка России в сумме 240 525тыс.руб. С учетом субординированного кредита собственные средства (чистые активы) консолидированной группы по состоянию на 1 января 2005г. - 868 219 тыс.руб. и составляют 101,8% от собственных средств головной кредитной организации. Открытая валютная позиция консолидированной группы находится в пределах лимита, рассчитанные обязательные нормативы консолидированной группы в пределах норм, установленных нормативными актами Банка России. Генеральный директор ОАО «Липецккомбанк» О.Н. Митрохина Главный бухгалтер ОАО «Липецккомбанк» С.Ю. Зубенкова 8.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента Учетная политика на 2005 год ОАО «Липецккомбанк» утверждена Генеральным директором банка О. Н. Митрохиной согласно приказу №50 от 31.12.2004 г. Учетная политика банка утверждается ежегодно. Учетная политика на 2005 год ОАО «Липецккомбанк» определяет совокупность способов ведения 200 бухгалтерского учета для обеспечения формирования достоверной информации о результатах деятельности Банка. Учетная политика ОАО "Липецккомбанк" сформирована на основе: 1. Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 21.11.96г. № 129-ФЗ (с изменениями и дополнениями); 2. Гражданского кодекса Российской Федерации (части 1 от 30.11.94 № 51-ФЗ и части 2 от 26.01.96г. № 14-ФЗ, с изменениями и дополнениями). 3. Налогового кодекса Российской Федерации - части первой от 31.07.1998г. № 146-ФЗ, части второй от 05.08.2000г. № 117-ФЗ и от 06.08.2001 г. № 110-ФЗ (с изменениями и дополнениями). 4. "Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" от 05.12.2002г. № 205-П (с изменениями и дополнениями), а также других действующих законодательных актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России. Принципы формирования учетной политики Учетная политика Банка сформирована на основе следующих основных принципов бухгалтерского учета: 1. Принцип имущественной обособленности предприятия, означающий, что имущество и обязательства Банка существуют обособленно от имущества и обязательств собственников данного и других предприятий. 2. Принцип непрерывности деятельности Банка, предполагающий, что предприятие будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем, и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности и, следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке. 3. Принцип последовательности применения учетной политики, предусматривающий, что выбранная Банком учетная политика будет применяться последовательно от одного отчетного года к другому. Изменения в учетной политике Банка возможны при его реорганизации, смене собственников, изменениях в законодательстве Российской Федерации или в системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, а также в случае разработки Банком новых способов ведения бухгалтерского учета, обеспечивающих более достоверное представление фактов хозяйственной деятельности или существенного изменения условий его деятельности. 4. Принципы временной определенности фактов хозяйственной деятельности, когда факты хозяйственной деятельности Банка относятся к тому отчетному периоду, в котором они имели место (поступили документы), независимо от фактического времени поступления или выплаты денежных средств, связанных с этими фактами, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. 5. Принцип отражения доходов и расходов для целей бухгалтерского учета осуществляется по кассовому методу, а именно: доходы и расходы относятся на счета по их учету после фактического получения доходов и совершения расходов, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. 6. Принцип осторожности, означающий разумную оценку и отражение в учете активов и пассивов, доходов и расходов с достаточной степенью осторожности, чтобы не переносить уже существующие, потенциально угрожающие финансовому положению Банка риски на следующие периоды. Реализация учетной политики Банка строится на соблюдении таких критериев, как: преемственность, то есть остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода; полнота отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности; осмотрительность, то есть большая готовность к учету потерь (расходов) и пассивов, чем возможных доходов и активов при недопущении создания скрытых резервов; приоритет содержания над формой, то есть отражение в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности исходя не только из правовой нормы, но и из экономического содержания фактов и условий хозяйствования; непротиворечивость, то есть тождество данных аналитического учета оборотам и остаткам "по счетам синтетического учета, а также показателей бухгалтерской отчетности данным синтетического и аналитического учета; рациональность, то есть рациональное и экономное ведение бухгалтерского учета исходя из условий хозяйственной деятельности и величины Банка; открытость, то есть отчеты должны достоверно отражать операции Банка, быть понятными информированному пользователю и избегать двусмысленности в отражении позиции Банка; своевременность отражения фактов хозяйственной деятельности в бухгалтерском учете. Учетная политика Банка на 2005 г. содержит следующие основные разделы: 1. Основные положения. 2. Порядок применения регистров синтетического и аналитического учета: 2.1 Синтетический учет 201 2.2 Аналитический учет 2.3 Складской учет 2.4 Инвентаризация 2.5 Амортизация основных средств 2.6 Резервы, фонды 2.7 Валютно-обменные операции 2.8 Дивиденды, проценты по вкладам и счетам клиентов для расчетов с использованием пластиковых карт 2.9 Банковские операции с использованием пластиковых карт 2.10 Порядок и срок составления годового бухгалтерского отчета 2.11 Прочее Ведение налогового учета в Банке Согласно ст. 19 НК РФ обособленные подразделения Банка не являются самостоятельными налогоплательщиками. В порядке, предусмотренном настоящим Кодексом, филиалы и иные обособленные подразделения российских организаций исполняют обязанности этих организаций по уплате налогов и сборов по месту нахождения этих филиалов и иных обособленных подразделений. К внутренним структурным подразделениям Банка относятся дополнительные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты. В соответствии с п.1 ст.107 НК РФ ответственность за полноту перечисления налогов в бюджеты субъектов РФ по месту нахождения обособленных подразделений несет головной Банк, в состав которого входят обособленные подразделения. Банк как налогоплательщик по уплате налогов и авансовых платежей обязан по истечении каждого отчетного и налогового периода представлять в налоговые органы по месту своего нахождения и месту нахождения каждого обособленного подразделения налоговые декларации в порядке, определенном ст.289 НК РФ. Налоговые декларации (налоговые расчеты) по итогам налогового или отчетного периода представляются в сроки, установленные законодательством. Кроме того, по окончании каждого отчетного и налогового периода Банк представляет в налоговые органы по месту своего нахождения налоговую декларацию в целом по организации с распределением по обособленным подразделениям. Налог на прибыль В качестве плательщика налога на прибыль в налоговой инспекции регистрируется головной Банк. В соответствии с законодательством он рассчитывает и уплачивает налог на прибыль по местонахождению каждого филиала или структурного подразделения. Статья 288 НК РФ установила особый порядок уплаты налога на прибыль. Банк исчисляет и уплачивает в федеральный бюджет сумму авансовых платежей, а также сумму налога, исчисленного по итогам налогового периода, производит по месту своего нахождения без распределения указанных сумм по обособленным подразделениям. Уплата авансовых платежей, а также сумм налога, подлежащих зачислению в доходную часть бюджетов субъектов Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований, производится головным Банком по месту своего нахождения, а также по месту нахождения каждого из своих обособленных подразделений исходя из доли прибыли, приходящейся на эти обособленные подразделения. Распределение налоговой базы и исчисление налога на прибыль по обособленным подразделениям осуществляется с учетом средней величины удельного веса фонда оплаты труда персонала каждого обособленного подразделения по отношению к общему фонду оплаты труда Банка за отчетный период, а так же средней стоимости основных производственных фондов каждого обособленного подразделения за вычетом износа по отношению к общей стоимости основных производственных фондов Банка за отчетный период. При исчислении налога на прибыль банк в соответстви с требованиями гл.25 Налогового кодекса РФ использует метод начисления. Доходы по методу начисления признаются в том отчетном (налоговом) периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств, иного имущества (работ, услуг) и/или имущественных прав (метод начисления). Для доходов от реализации, если иное не предусмотрено главой 25 НК РФ, датой получения дохода для целей настоящей главы признается день передачи работ, услуг, имущественных прав. При реализации товаров (работ, услуг) по договору комиссии (агентскому договору) Банком-комитентом (принципалом) датой получения дохода от реализации признается дата реализации принадлежащего комитенту (принципалу) имущества (имущественных прав), указанная в извещении комиссионера (агента) о реализации и/или в отчете комиссионера (агента). Доходы в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу Центрального банка 202 Россиской Федерации на дату предоставления отчета комиссионера (агента). Для внереализационных доходов датой получения дохода признается дата подписания сторонами акта приема-передачи имущества (приемки-сдачи работ, услуг), дата поступления денежных средств на расчетный счет (в кассу) Банка. Последний день отчетного (налогового) периода - по доходам в виде сумм восстановленных резервов по доходам от доверительного управления имуществом и иным аналогичным доходам. По договорам займа и иным аналогичным договорам (иным долговым обязательствам, включая ценные бумаги), срок действия которых приходится более чем на один отчетный период, в целях настоящей главы доход признается полученным и включается в состав соответствующих доходов на конец соответствующего отчетного периода. В случае прекращения действия договора (погашения долгового обязательства) до истечения отчетного периода доход признается полученным и включается в состав соответствующих доходов на дату прекращения действия договора (погашения долгового обязательства). В состав расходов принимать проценты (дисконты) по долговым операциям в пределах ставки рефинансирования Банка России, умноженной на 1,1 раза - в рублях и 15% в иностранной валюте. Доходы, выраженные в иностранной валюте, для целей налогообложения пересчитываются в рубли по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату признания соответствующего дохода или на последний день отчетного (налогового) периода. Расходы, принимаемые для целей налогообложения, признаются таковыми в том отчетном (налоговом) периоде, к которому они относятся, независимо от времени фактической выплаты денежных средств и/или иной формы их оплаты. Расходы признаются в том отчетном (налоговом) периоде, в котором эти расходы возникают исходя из условий сделок (по сделкам с конкретными сроками исполнения).Датой осуществления материальных расходов признается дата подписания Банком акта приемки-передачи услуг (работ) для услуг (работ) производственного характера. Амортизация признается в качестве расхода ежемесячно исходя из суммы начисленной амортизации, рассчитываемой линейным способом. Расходы на оплату труда признаются в качестве расхода ежемесячно исходя из суммы начисленных. Расходы на ремонт основных средств признаются в качестве расхода в том отчетном периоде, в котором они были осуществлены, вне зависимости от их оплаты. Расходы по обязательному и добровольному страхованию (негосударственному пенсионному обеспечению) признаются в качестве расхода в том отчетном (налоговом) периоде, в котором в соответствии с условиями договора Банком (филиалом) были перечислены (выданы из кассы) денежные средства на оплату страховых (пенсионных) взносов. Если по условиям договора страхования (негосударственного пенсионного обеспечения) предусмотрена уплата страхового (пенсионного) взноса разовым платежом, то по договорам, заключенным на срок более одного налогового периода, расходы признаются равномерно в течение срока действия договора. Датой осуществления внереализационных и прочих расходов признается дата начисления налогов (сборов) в установленном законодательством Российской Федерации порядке и иных подобных расходов. Дата перечисления денежных средств с расчетного счета (выплата из кассы) Банка (филиала) - для взносов, вкладов и иных обязательных платежей. Дата совершения операций с иностранной валютой и драгоценными металлами, а также последний день текущего месяца - по расходам в виде отрицательной курсовой разницы и переоценки стоимости драгоценных металлов. Дата реализации или иного выбытия ценных бумаг - по расходам, связанным с приобретением ценных бумаг, включая их стоимость. Дата начисления процентов (штрафов, пеней и/или иных санкций) в соответствии с условиями заключенных договоров, либо на основании решения суда. Для налогового учета используются данные бухгалтерского учета - выписки по отдельным лицевым счетам, справки о доходах расходах за кажный отчетный период, разработочные таблицы, справки бухгалтера, сводная справка с корректировками по счетам доходов расходов. Счета по учету доходов и расходов закрываются в конце каждого отчетного периода на счет № 70301 "Прибыль отчетного года" или на счет № 70401 "Убытки отчетного года". Налоговым периодом по налогу признается календарный год. Отчетными периодами по налогу признаются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года. Прибыль (убыток) в целях бухгалтерского учета определяется путем отнесения в дебет счета учета прибылей (убытков) суммы учтенных на счете расходов и в кредит счета учета прибылей (убытков) суммы учтенных доходов. В аналитическом учете по каждой статье открываются, при необходимости, отдельные лицевые счета по видам доходов, расходов, структурным подразделениям с тем, чтобы данные учета активно использовались для оценки хозрасчетной деятельности Банка и их структурных подразделений. По всем статьям доходов и расходов ведутся отдельные лицевые счета по операциям в рублях и иностранной валюте. Банк исчисляет налоговую базу по итогам каждого отчетного (налогового) периода на основе данных бухгалтерского и налогового учета. 203 Определение расходов на оплату труда работников Банка Расходы на оплату труда рассчитываются в порядке, который установлен ст.255 НК РФ. В расходы Банка на оплату труда включаются любые начисления работникам в денежной и (или) натуральной формах, стимулирующие начисления и надбавки, компенсационные начисления, связанные с режимом работы или условиями труда, премии и единовременные поощрительные начисления, а также расходы, связанные с содержанием этих работников, предусмотренные трудовыми договорами. В составе расходов учитываются денежные компенсации за неиспользованный отпуск в соответствии с ТК РФ. Порядок предоставления работнику Банка отпуска и его замены денежной компенсацией определен ст. 126 ТК РФ.По письменному заявлению работника допускается замена части отпуска, превышающей 28 календарных дней, денежной компенсацией. Среднесписочная численность работников Банка определяется в порядке, предусмотренном Инструкцией по заполнению организациями сведений о численности работников и использовании рабочего времени в формах федерального государственного статистического наблюдения, утвержденного постановлением Госкомстата России от 07.12.1998г. № 121. Учет основных средств К основным средствам, подлежащим бухгалтерскому учету, относятся: Здания, сооружения, вычислительная техника, транспортные средства, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и принадлежности сроком службы более 12 месяцев и стоимостью на дату приобретения свыше 10,0 тыс. руб. Оружие независимо от стоимости, объекты сигнализации, телефонизации, не включенные в стоимость здания при строительстве (балансовый счет 60401). К основным средствам относятся так же капитальные вложения в арендованные объекты основных средств, земельные участки (счет 60404), находящиеся в собственности кредитной организации. Законченные строительством затраты и арендованные здания, сооружения, другие объекты, относящиеся к основным средствам, зачисляются Банком в состав собственных основных фондов в , сумме фактических расходов, если иное не предусмотрено договором аренды. Основные средства учитываются на счетах по их учету в первоначальной оценке, которая определяется для объектов: - полученных безвозмездно - экспертным путем или по данным документов приема-передачи основных ; средств; - приобретенных за плату, исходя из фактически произведенных затрат, включая расходы по доставке, монтажу, сборке и установке; - введенных объектов в результате строительства - по фактической себестоимости строительства. Изменение первоначальной стоимости основных средств допускается в случаях достройки, переоборудования, реконструкции, переоценки и частичной ликвидации соответствующих объектов. Стоимость основных средств погашается путем начисления износа (амортизации) с последующим отнесением на расходы Банка в течение нормативного срока их полезного использования. Учет основных средств и начисление амортизации осуществляется с учетом требований, изложенных в ст. 256-259 гл. 25 НК. Начисление амортизации по основным средствам, приобретенным до 01.01.2002 г., для целей бухгалтерского учета осуществляется по нормам, установленным Постановлением Совета СССР № 1072 от 22.10.1990г. По основным средствам, приобретенным после 01.01.2002 г., для целей бухгалтерского учета амортизация начисляется по нормам, установленным Постановлением Правительства РФ №1 от 01.01.2002 г. Для целей налогового учета начисление амортизации по всем основным средствам производится по 10 амортизационным группам, исходя из сроков полезного использования и норм, установленным Постановлением Правительства РФ №1 от 1 января 2002 года. Амортизация начисляется линейным методом, ежемесячно по следующим группам: Группа 3 (вычислительная техника, оборудование, автомобили) срок службы 3 года 1 месяц (37 месяцев); Группа 4 (специальное оборудование, спец. автомобили) срок службы 5 лет 1 месяц (61 месяц); Группа 5 (теплотрасса) срок службы 7 лет1 месяц (85 месяцев); Группа 8 (сейфы) срок службы 21 год (252 месяца); Группа 10 (Здания, сооружения, капитальные затраты) срок службы свыше 30 лет 1 месяц (361 месяц); Основные средства, приобретенные до 01.01.2002 г., срок полезного использования которых согласно положениям Постановления Правительства РФ №1 по состоянию на 01.01.2002г. истек, объединяются в отдельную группу, амортизация по ним начисляется на остаточную стоимость из расчета 84 месяца. По основным средствам, приобретенным до 01.01.02г., данные бухгалтерского учета о начисленной амортизации корректируются для целей налогового учета. Начисление амортизационных отчислений производится до полного погашения стоимости этого объекта либо списания этого объекта с баланса в связи с прекращением права собственности или иного вещного права. Предельная сумма начисленной амортизации должна быть равна балансовой 204 стоимости объектов принятых к учету. Перевод ранее приобретенных основных средств в состав оборотных при изменении лимита разграничения основных и оборотных средств возможен только при разрешении Правительства, Минфина РФ и других уполномоченных государственных органов. Восстановление объектов основных средств осуществляется посредством ремонта, модернизации, реконструкции или технического перевооружения. Для целей налогообложения затраты на восстановление объекта основных средств отражаются в бухгалтерском учете отчетного периода, к которому они относятся. Затраты на ремонт основных средств относятся на расходы кредитной организации в корреспонденции со счетами по учету расчетов с поставщиками, подрядчиками; со счетами материалов, запасных частей и не увеличивают первоначальную стоимость объекта. Затраты на достройку, реконструкцию, техническое перевооружение объектов основных средств после их окончания увеличивают первоначальную стоимость объектов. Остаточная стоимость амортизируемого имущества определяется в соответствии с пунктом 1 статьи 257 НК РФ в целом по Банку. Остаточная стоимость основных средств, введенных до 01.01.2002, определяется как разница между восстановительной стоимостью таких основных средств и суммой амортизации, определенной в порядке, установленным абз. 5 п.1 ст.257 НК РФ. Остаточная стоимость основных средств, введенных в эксплуатацию после 01.01.2002, определяется как разница между их первоначальной стоимостью и суммой начисленной за период эксплуатации амортизации. Оценка стоимости основных средств и суммы начисленной амортизации определяются на основании ведомости начисления амортизации и инвентарных карточек по каждому объекту. Удельный вес остаточной стоимости амортизируемого имущества определяются исходя из фактических показателей остаточной стоимости основных средств Банка и его обособленных подразделений на конец отчетного периода. К нематериальным активам относятся: - исключительное право патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель; - исключительное право автора и иного правообладателя на использование программы для ЭВМ, базы данных. Срок полезного использования определяется исходя из срока действия патента, свидетельства или срока обусловленного соответствующим договором на нематериальный актив. По нематериальным активам, по которым невозможно определить срок использования, нормы амортизации устанавливаются из расчета на 10 лет. Если нематериальные активы не отвечают вышеизложенным требованиям, то они учитываются на балансовом счете 61403 в разрезе каждого договора с последующим отнесением на расходы Банка. Учет ценных бумаг Для целей налогового учета ценные бумаги (кроме процентных государственных и приравненных к ним) принимаются к учету по фактическим затратам на их приобретение, в которые входят стоимость ценной бумаги, прямые затраты по оплате услуг, связанных с приобретением ценной бумаги, а также процентный (купонный) доход, уплаченный при их приобретении. По процентным государственным и приравненным к ним ценным бумагам процентный (купонный) доход, уплаченный при приобретении и полученный при реализации, учитываются отдельно. Для целей налогообложения выбытие ценных бумаг и их списание с баланса производится по методу ФИФО. Поскольку Банк является профессиональным участником рынка ценных бумаг и не осуществляет фактически дилерскую деятельность, то налоговая база по операциям с ценными бумагами, обращающимися на ОРЦБ, определяется Банком совместно с налоговой базой по прочим операциям, а налоговая база по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на ОРЦБ, определяется Банком отдельно. Налог на добавленную стоимость Для исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость Банк руководствуются гл.21 ч.2 Налогового кодекса Российской Федерации и внутренним Положением по исчислению данного налога с учетом филиалов и дополнительных офисов. Транспортный налог Согласно ст.363 главы 28 "Транспортный налог" НК РФ уплата транспортного налога и предоставление в налоговый орган налоговой декларации производится налогоплательщикамиорганизациями по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, установленные законами субъектов РФ. При этом месяц регистрации транспортного средства, а также месяц снятия транспортного 205 средства с регистрации принимаются за полный месяц. В случае регистрации и снятия с регистрации транспортного средства в течение одного календарного месяца указанный месяц принимается как один полный месяц. Налогоплательщиками налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством РФ зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 НК, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Местом нахождения транспортного средства является место его государственной регистрации. Постановлением Правительства РФ от 12.08.1994г. № 938 "О государственной регистрации автомототранспортных средств и других видов самоходной техники на территории Российской Федерации" установлено, что государственную регистрацию на территории Российской Федерации автомототранспортных средств осуществляют подразделения ГИБДД МВД России. Регистрация транспортных средств, принадлежащих юридическому лицу и переданных своим филиалам (представительствам), производится по месту нахождения этих структурных подразделений. Таким образом, Банк уплачивает налог с владельцев транспортных средств в бюджет субъекта РФ по месту нахождения структурных подразделений. Если головной Банк и его филиалы находятся в разных регионах РФ, а транспортные средства зарегистрированы в органах ГИБДД по месту расположения головного Банка, то налог с владельцев транспортных средств уплачивается головным Банком по месту регистрации этих транспортных средств, т.е. в бюджет субъекта РФ по месту расположения головной организации. Налог на имущество Для исчисления и уплаты налога на имущество Банк руководствуется гл.30, второй части Налоглвлго кодекса РФ. Единый социальный налог Начисление налога осуществляется с учетом требований гл.24 ч.2 НК РФ. Уплата авансовых платежей по ЕСН должна производиться ежемесячно не позднее 15 -го числа месяца, следующего за отчетным, вне зависимости от срока, установленного для выплаты средств на оплату труда за истекший месяц. Учетная политика на 2002 год ОАО «Липецккомбанк» утверждена Генеральным директором банка А. М. Копаевой 30 декабдя 2001 г. Учетная политика на 2002 год ОАО «Липецккомбанк» определяет совокупность способов ведения бухгалтерского учета для обеспечения формирования достоверной информации о результатах деятельности Банка. Учетная политика ОАО «Липецккомбанк», далее Банк, сформирована на основе: 1. Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 № 129-ФЗ (с изменениями и дополнениями); 2. Гражданского кодекса Российской Федерации (части 1 от 30.11.94 №51-ФЗ и части 2 от 26.01.96 № 14-ФЗ) (с изменениями и дополнениями); 3. Налогового кодекса Российской Федерации - части первой от 31.07.1998г. №146-ФЗ, части второй от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ и от 6августа 2001 г. №110-ФЗ. 4. «Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации, расположенных на территории РФ» от 18.06.97 № 61, утвержденных Приказом Банка России от 31.10.96 №02-399 и от 11.03.97 №02-67(с изменениями и дополнениями); 5. «Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 18.06.97 № 61 (с изменениями и дополнениями), а также других действующих законодательных актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России. Учетная политика Банка сформирована на основе следующих основных принципов бухгалтерского учета: 1.Принцип имущественной обособленности предприятия, означающий, что имущество и обязательства банка существуют обособленно от имущества и обязательств собственников данного и других предприятий. 2.Принцип непрерывности деятельности банка, предполагающий, что предприятие будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации. 3.Принцип последовательности применения учетной политики, предусматривающий, что выбранная банком учетная политика будет применяться последовательно от одного отчетного года к другому. Изменения в учетной политике банка возможны при его реорганизации, смене собственников, 206 изменениях в законодательстве Российской Федерации или системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, а также в случае разработки банком новых способов ведения бухгалтерского учета. 4.Принцип отражения доходов и расходов по кассовому методу, а именно, доходы и расходы относятся на счета по их учету после фактического получения доходов и совершения расходов, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. 5.Принцип осторожности, означающий разумную оценку и отражение в учете активов и пассивов, доходов и расходов с достаточной степенью осторожности. Реализация учетной политики банка строится при соблюдении следующих критериев: преемственность, то есть остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода; полнота отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности; осмотрительность, осторожность; приоритет содержания над формой, то есть отражение в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности, исходя не только из правовой нормы, но и из экономического содержания фактов и условий хозяйствования; непротиворечивость, то есть тождество данных аналитического учета оборотам и остаткам по счетам синтетического учета на первое число каждого месяца, а также показателей бухгалтерской отчетности данным синтетического и аналитического учета; рациональность, то есть рациональное и экономное ведение бухгалтерского учета исходя из условий хозяйственной деятельности; открытость, то есть отчеты должны достоверно отражать операции Банка, быть понятны информированному пользователю и избегать двусмысленности в отражении позиций Банка; своевременность отражения фактов хозяйственной деятельности в бухгалтерском учете. Учетная политика Банка на 2002 г. содержит следующие основные разделы: 1. Основные положения. 2. Порядок применения регистров синтетического и аналитического учета: 2.1 Синтетический учет 2.2 Аналитический учет 2.3 Складской учет 2.4 Инвентаризация 2.5 Амортизация основных средств 2.6 Резервы, фонды 2.7 Валютно-обменные операции 2.8 Дивиденды, проценты по вкладам и счетам клиентов для расчетов с использованием пластиковых карт 2.9 Банковские операции с использованием пластиковых карт 2.10 орядок и срок составления годового бухгалтерского отчета 2.11 Прочее Налоги ОАО "Липецккомбанк" на основании нормативных документов является плательщиком следующих видов налогов: Налог на прибыль – в соответствии с Федеральным законом от 6 августа 2001 года №110 – ФЗ гл.25; Налог на добавленную стоимость – Налоговый кодекс РФ часть 2 от 05.08.2000г. № 117-ФЗ; Налог на доходы физических лиц – Налоговый кодекс РФ часть 2 от 05.08.2000г. № 117-ФЗ, Федеральный Закон от 05.08.2000г. №118-ФЗ; Налог на пользователей автомобильных дорог – Федеральный Закон от 05.08.2000г. №118-ФЗ; Налог с владельцев транспортных средств – Федеральный Закон от 05.08.2000 г. №118-ФЗ; Налог на имущество – Инструкция ГНС РФ от 08.06.95г. № 33 с учетом изменений и дополнений; Земельный налог – Инструкция МНС РФ от 21.02.00г. № 56; Налог на операции по покупке иностранной валюты – Инструкция ГНС РФ от 07.08.97г. №45 с учетом изменений и дополнений; Сбор на содержание милиции – Решение сессии Городского Совета народных депутатов; Налог на доходы, полученные по государственным ценным бумагам РФ и органов местного самоуправления – Письмо ГНС РФ от 30.04.97г. № ВЕ-6-36/337 с учетом изменений и дополнений; Налог с продаж – Закон Липецкой области № от 04.11.99г. № 56-03 с учетом изменений и дополнений; Налог за фактическое загрязнение окружающей природной среды. По всем видам налогов составляются расчеты, которые в установленные сроки согласно 207 нормативным документам представляются в налоговые органы. При осуществлении учета расчетов по налогам и сборам используются счета: № 60301 – пассивный, 60302 – активный. По кредиту сч.60301 проводятся суммы начисленных подлежащих уплате в бюджет налогов и сборов в корреспонденции со счетами учета расходов, использования прибыли, расчетов с работниками банка по оплате труда, налога на добавленную стоимость полученного. По дебету сч. 60301 проводятся суммы уплаченные банком в бюджет в корреспонденции с корреспондентским счетом 30102. По дебету счета 60302 проводятся суммы переплат, авансов, подлежащие возмещению из бюджета, зачтенные в счет очередного платежа по данному налогу. Начисление и уплата налогов осуществляется ежемесячными авансовыми платежами с корректировкой по фактическому результату на основании ежеквартальных расчетов. Филиалы исполняют обязанности Головного офиса по уплате налогов и сборов в соответствии с действующим законодательством, регулирующим порядок взимания конкретных налогов. Аналитический учет расчетов с бюджетом по налогу на прибыль ведется на балансе Головного банка с учетом доходов и расходов дополнительных офисов, филиалы, имеющие отдельный баланс ведут учет доходов, расходов и финансового результата на своих балансах. Передача филиалом финансового результата на баланс ГО осуществляется в последний день квартала или в период проведения заключительных оборотов отчетного года, порядок регламентируется отдельным нормативным актом Банка России. При расчете причитающегося к уплате в соответствующие бюджеты налога на прибыль, за основу берется средняя величина удельного веса фонда оплаты труда персонала каждого обособленного подразделения банка по отношению к общему фонду оплаты труда ОАО "Липецккомбанк" за отчетный период, а также средней стоимости основных производственных фондов каждого обособленного подразделения за вычетом износа по отношению к общей средней стоимости основных производственных фондов банка за отчетный период. Сведения о суммах авансовых платежей по налогу, а так же суммах налога, исчисленных по итогам налогового периода, Головной банк сообщает своим обособленным подразделениям, а так же налоговым органам по месту нахождения этих подразделений в десятидневный срок со дня, установленного для представления квартальных и годовых бухгалтерских отчетов. Филиалы осуществляют перечисление авансовых взносов, налога от фактически полученной прибыли за отчетный квартал нарастающим итогом с начала года и дополнительных платежей в бюджет, в размерах сообщенных Головным банком, по месту своего нахождения в бюджеты субъектов РФ в общеустановленные сроки. Ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в течение отчетного периода, уплачиваются в срок не позднее 15–го числа каждого месяца этого отчетного периода. Налог на прибыль в части, подлежащей взносу в федеральный бюджет, уплачивается только Головным офисом Банка. Начисление НДС, подлежащего взносу в бюджет, производится в соответствии с Налоговым Кодексом РФ часть 2 от 05.08.2000г.№117-ФЗ. Бухгалтерский учет НДС ведется в соответствии с "Положением о порядке учета НДС". По окончании квартала в соответствии с расчетами, принятыми налоговым органом производится отнесение налогов в корреспонденции со счетами учета расходов и использования прибыли. Платежи в бюджет оформляются платежным поручением, которое несет в себе следующую информацию: Наименование плательщика: ОАО "Липецккомбанк" ИНН 4825005381 Р/счет № 60302 или 60309 (НДС) Корсчет № 30102 БИК 044206704. Валютно-обменные операции Отражение в учете валютно-обменных операций производится с использованием парных балансовых счетов второго порядка (47407 и 47408). Для исключения сальдирования результатов и отделения в учете нереализованной разницы от реализованной, открыты отдельные лицевые счета на балансовом счете № 61306 (61406). Ведется раздельный учет покупки-продажи валюты за свой счет и за счет средств клиента при безналичном перечислении, раздельный учет финансовых результатов от совершения кассовых и срочных сделок, учет разных видов доходов и расходов отражается развернуто на разных лицевых счетах. Результаты валютно-обменных операций показываются развернуто: 208 "доходы-расходы". Результаты текущей переоценки показываются развернуто (доходы, расходы) и переносятся на счет “Прибыль” или “Убыток” в последний рабочий день квартала. Для достижения целевой доходности собственного капитала, Банк планирует осуществление операций на срочном валютном рынке. Порядок работы определен Положением от 30.10.2001. Дивиденды, проценты по вкладам Из нераспределенной по фондам прибыли отчетного года Банк по решению общего собрания акционеров может начислить и выплатить акционерам общества дивиденды, Начисление дивидендов осуществляется из нераспределенной прибыли отчетного года в следующем за отчетным периодом. Проценты по вкладам юридических и физических лиц начисляются и выплачиваются в размере и в сроки, предусмотренные договором. При исчислении процентов расчет ведется исходя из количества дней в году, равного 365 (366). Расходы по уплаченным процентам за пользование привлеченными средствами не увеличивают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль в сумме, рассчитанной исходя из в пределах ставки Банка России по централизованным кредитным ресурсам, увеличенной на три пункта. Сумма уплаченных процентов, превышающая этот норматив, относится на расходы, не уменьшающие налогооблагаемую базу. Начисление и уплата банком процентов по привлеченным денежным средствам производится по "кассовому" методу в порядке и сроки, установленные Положением ЦБ РФ от 26.06.98 № 39-П. Проценты за пользование привлеченными средствами относятся на расходы банка в момент фактической уплаты (причисления процентов по вкладу физического лица). В случае возникновения недостатка средств на корсчете в банке-корреспонденте возможно оформление "Овердрафта" в рамках отдельного договора. При непогашении кредита в установленный срок остаток средств относится на счет просроченных ссуд. Банковские операции с использованием пластиковых карт В 2002 году ОАО «Липецккомбанк» планирует осуществлять следующие операции с использованием пластиковых карт: - выпуск и обслуживание расчетных и кредитных банковских карт следующих платежных систем: STB, Visa, Europey. - установка банкоматов и POS-терминалов для выдачи наличных денежных средств по банковским картам, а также установку POS-терминалов в предприятиях торговли и сервиса для оплаты товаров и услуг по банковским картам. Прочее По окончании отчетного периода банк предоставляет: - бухгалтерскую и статистическую отчетность в Главное управление Центрального Банка России по Липецкой области; - бухгалтерскую и статистическую отчетность органу государственной налоговой инспекции; - бухгалтерскую и статистическую отчетность органу государственной статистики; - годовой отчет, бухгалтерский баланс, отчет прибылей и убытков, заверенные внешним аудитом, Совету Директоров для предварительного рассмотрения и последующего утверждения на общем собрании акционеров. Взаимоотношения Головного Банка с филиалами и дополнительными офисами в течение года строятся на основании Положений о филиалах и дополнительных офисах, утверждаемых Советом директоров банка для каждого конкретного филиала и дополнительного офиса. В целях проведения мониторинга за процессом функционирования системы внутреннего контроля, выявления и анализа проблем, связанных с ее функционированием, а также разработки предложений по совершенствованию системы и повышению эффективности ее функционирования в банке создана и действует служба внутреннего контроля. Система внутреннего контроля организуется органами управления банка (Советом Директоров), уполномоченными учредительными документами банка. Информация о годовом отчете, отчете о прибылях и убытках ежегодно публикуется в местных средствах массовой информации не позднее 31 мая, после проведения собрания акционеров. 209 Учетная политика на 2003 год ОАО «Липецккомбанк» утверждена Генеральным директором банка А. М. Копаевой 30 декабря 2002 г. Учетная политика ОАО «Липецккомбанк» на 2003 год сформирована на нормативных актах, лежащих в основе Учетной политики на 2002 год.: 1. Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 № 129-ФЗ (с изменениями и дополнениями); 2. Гражданского кодекса Российской Федерации (части 1 от 30.11.94 №51-ФЗ и части 2 от 26.01.96 № 14-ФЗ) (с изменениями и дополнениями); 3. Налогового кодекса Российской Федерации - части первой от 31.07.1998г. №146-ФЗ, части второй от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ и от 6августа 2001 г. №110-ФЗ. 4. «Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации, расположенных на территории РФ» от 18.06.97 № 61, утвержденных Приказом Банка России от 31.10.96 №02-399 и от 11.03.97 №02-67(с изменениями и дополнениями); 5. «Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 18.06.97 № 61 (с изменениями и дополнениями), а также других действующих законодательных актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России. Учетная политика Банка сформирована на основе следующих основных принципов бухгалтерского учета: 1.Принцип имущественной обособленности предприятия, означающий, что имущество и обязательства банка существуют обособленно от имущества и обязательств собственников данного и других предприятий. 2.Принцип непрерывности деятельности банка, предполагающий, что предприятие будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации. 3.Принцип последовательности применения учетной политики, предусматривающий, что выбранная банком учетная политика будет применяться последовательно от одного отчетного года к другому. Изменения в учетной политике банка возможны при его реорганизации, смене собственников, изменениях в законодательстве Российской Федерации или системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, а также в случае разработки банком новых способов ведения бухгалтерского учета. 4.Принцип отражения доходов и расходов по кассовому методу, а именно, доходы и расходы относятся на счета по их учету после фактического получения доходов и совершения расходов, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. 5.Принцип осторожности, означающий разумную оценку и отражение в учете активов и пассивов, доходов и расходов с достаточной степенью осторожности. Реализация учетной политики Банка строится на соблюдении таких критериев, как: преемственность, то есть остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода; полнота отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности; осмотрительность, осторожность, то есть большая готовность к учету потерь (расходов) и пассивов, чем возможных доходов и активов при недопущении создания скрытых резервов; приоритет содержания над формой, то есть отражение в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности исходя не только из правовой нормы, но и из экономического содержания фактов и условий хозяйствования; непротиворечивость, то есть тождество данных аналитического учета оборотам и остаткам "по счетам синтетического учета, а также показателей бухгалтерской отчетности данным синтетического и аналитического учета; рациональность, то есть рациональное и экономное ведение бухгалтерского учета исходя из условий хозяйственной деятельности и величины Банка; полнота отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности; своевременность отражения фактов хозяйственной деятельности в бухгалтерском учете. Учетная политика Банка на 2003 г. содержит следующие основные разделы: 1. Основные положения. 2. Порядок применения регистров синтетического и аналитического учета: 2.1 Синтетический учет 2.2 Аналитический учет 2.3 Складской учет 2.4 Инвентаризация 2.5 Амортизация основных средств 2.6 Резервы, фонды 2.7 Валютно-обменные операции 210 2.8 Дивиденды, проценты по вкладам и счетам клиентов для расчетов с использованием пластиковых карт 2.9 Банковские операции с использованием пластиковых карт 2.10 Порядок и срок составления годового бухгалтерского отчета 2.11 Прочее Принципы ведения налогового и бухгалтерского учета в Банке в 2003 году соответствуют содержанию Учетной политики, принятой на 2002 год. Учетная политика на 2004 год ОАО «Липецккомбанк» утверждена Генеральным директором банка О. Н. Митрохиной 31 декабря 2003 г. Учетная политика ОАО «Липецккомбанк» на 2004 год сформирована на нормативных актах, лежащих в основе Учетной политики на 2003 год.: 1. Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 № 129-ФЗ (с изменениями и дополнениями); 2. Гражданского кодекса Российской Федерации (части 1 от 30.11.94 №51-ФЗ и части 2 от 26.01.96 № 14-ФЗ) (с изменениями и дополнениями); 3. Налогового кодекса Российской Федерации - части первой от 31.07.1998г. №146-ФЗ, части второй от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ и от 6августа 2001 г. №110-ФЗ. 4. «Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации, расположенных на территории РФ» от 18.06.97 № 61, утвержденных Приказом Банка России от 31.10.96 №02-399 и от 11.03.97 №02-67(с изменениями и дополнениями); 5. «Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 18.06.97 № 61 (с изменениями и дополнениями), а также других действующих законодательных актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России. Учетная политика Банка сформирована на основе следующих основных принципов бухгалтерского учета: 1.Принцип имущественной обособленности предприятия, означающий, что имущество и обязательства банка существуют обособленно от имущества и обязательств собственников данного и других предприятий. 2.Принцип непрерывности деятельности банка, предполагающий, что предприятие будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации. 3.Принцип последовательности применения учетной политики, предусматривающий, что выбранная банком учетная политика будет применяться последовательно от одного отчетного года к другому. Изменения в учетной политике банка возможны при его реорганизации, смене собственников, изменениях в законодательстве Российской Федерации или системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, а также в случае разработки банком новых способов ведения бухгалтерского учета. 4.Принцип отражения доходов и расходов по кассовому методу, а именно, доходы и расходы относятся на счета по их учету после фактического получения доходов и совершения расходов, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. 5.Принцип осторожности, означающий разумную оценку и отражение в учете активов и пассивов, доходов и расходов с достаточной степенью осторожности. 6.Принцип временной определенности фактов хозяйственной деятельности, когда факты хозяйственной деятельности Банка относятся к тому отчетному периоду, в котором они имели место (поступили документы), независимо от фактического времени поступления или выплаты денежных средств, связанных с этими фактами, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. В отличие от Учетной политики на 2003 год в основу формирования Учетной политики на 2004 год положен Принципы временной определенности фактов хозяйственной деятельности, когда факты хозяйственной деятельности Банка относятся к тому отчетному периоду, в котором они имели место (поступили документы), независимо от фактического времени поступления или выплаты денежных средств, связанных с этими фактами, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России. Реализация учетной политики Банка строится на соблюдении таких критериев, как: преемственность, то есть остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода; полнота отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности; 211 осмотрительность, то есть большая готовность к учету потерь (расходов) и пассивов, чем возможных доходов и активов при недопущении создания скрытых резервов; приоритет содержания над формой, то есть отражение в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности исходя не только из правовой нормы, но и из экономического содержания фактов и условий хозяйствования; непротиворечивость, то есть тождество данных аналитического учета оборотам и остаткам по счетам синтетического учета, а также показателей бухгалтерской отчетности данным синтетического и аналитического учета; рациональность, то есть рациональное и экономное ведение бухгалтерского учета исходя из условий хозяйственной деятельности и величины Банка; полнота отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности; открытость, то есть отчеты должны достоверно отражать операции Банка, быть понятными информированному пользователю и избегать двусмысленности в отражении позиции Банка; своевременность отражения фактов хозяйственной деятельности в бухгалтерском учете. Учетная политика Банка на 2004 г. содержит следующие основные разделы: 1. Основные положения. 2. Порядок применения регистров синтетического и аналитического учета: 2.1 Синтетический учет 2.2 Аналитический учет 2.3 Складской учет 2.4 Инвентаризация 2.5 Амортизация основных средств 2.6 Резервы, фонды 2.7 Валютно-обменные операции 2.8 Дивиденды, проценты по вкладам и счетам клиентов для расчетов с использованием пластиковых карт 2.9 Банковские операции с использованием пластиковых карт 2.10 Порядок и срок составления годового бухгалтерского отчета 2.11 Прочее Принципы ведения налогового и бухгалтерского учета в Банке в 2004 году соответствуют содержанию Учетной политики, принятой на 2003 год. Изменения в Учетиной политике Банка в основном происходили в результате изменений в законодательстве в системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, а также в случае внедрения новых направлений деятельности ОАО «Липецккомбанк» (операции с использованием пластиковых карт, доверительное управление и др.) 8.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года тыс.руб. Показатели 1 Общая стоимость недвижимого имущества Величина начисленной амортизации На 01.01.2005 года На 01.10.2005 года 2 3 44362,1 49823,9 4589,1 6116,7 Стоимость недвижимого имущества, определенная оценщиком Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет Сведения о всех изменениях в составе недвижимого имущества кредитной организации эмитента. Существенных изменений в составе имущества Банка стоимостью выше 1 % балансовой стоимости актива после 1 января 2005г. не было. 212 Сведения о всех приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента. Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет Сведения о всех иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг. Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет 8.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента ОАО «Липецккомбанк» не участвует в судебных процессах, участие в которых может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Липецккомбанк». 213 IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг 9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах 9.1.1. Общая информация Вид Категория Тип акции обыкновенные именные Серия - Иные идентификационные признаки - Номинальная стоимость 100 рублей Количество 623 791 шт. Объем по номинальной стоимости 62 379,1 тыс. руб. Форма бездокументарные Наименование лица, осуществляющего Информация о лице, осуществляющего ведения ведение реестра владельцев именных ценных реестра владельцев именных ценных бумаг, бумаг кредитной организации – эмитента раскрыта в пункте 10.6 проспекта ценных бумаг Порядок размещения ценных бумаг: Орган управления кредитной организации - эмитента, утвердивший решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг Совет Директоров Дата (даты) принятия решения об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг 16.11.2005 г. Дата (даты) составления и номер (номера) протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг 16.11.2005г., б/н Орган управления кредитной организации - эмитента, утвердивший проспект ценных бумаг Совет Директоров Дата (даты) принятия решения об утверждении проспекта ценных бумаг 15.12.2005 г. Дата (даты) составления и номер (номера) протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об утверждении проспекта ценных бумаг 15.12.2005 г. Доля в процентах от общего количества ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска), при неразмещении которой выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг признается несостоявшимся Решением о выпуске не установлено 9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. 9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах 214 Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. 9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах кредитной организации – эмитента Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. 9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию. порядок определения цены размещения: цена размещения была установлена на Совете директоров ОАО «Липецккомбанк», протокол от 14.11.2005г., на основании «Заключения о рыночной стоимости обыкновенных именных акций ОАО «Липецккомбанк». Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим такое преимущественное право. Для акционеров, имеющих преимущественное право приобретения размещаемых дополнительных акций, цена установлена единая - 300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию. 9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций банка имеют преимущественное право приобретения обыкновенных именных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций. Дата составления списка лиц, имеющих преимущественное право приобретения размещаемых ценных бумаг. 14 ноября 2005 г. Число лиц, которые могут реализовать преимущественное право размещаемых ценных бумаг (более 10, более 50, более 100, более 500 и т.п.). приобретения более 500 (589) Порядок уведомления о возможности приобретения размещаемых ценных бумаг. осуществления преимущественного права Лица, включенные в список лиц, имеющих преимущественное право приобретения размещаемых ценных бумаг,уведомляются о возможности осуществления ими преимущественного права в порядке, предусмотренном ФЗ «Об акционерных обществах» для сообщения о проведении общего собрания акционеров. Уведомление должно содержать следующие сведения: количество размещаемых акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции; цена их размещения (в том числе цена их размещения акционерами банка в случае осуществления ими преимущественного права их приобретения) или порядок определения цены размещения; порядок определения количества ценных бумаг, которое вправе приобрести каждый акционер; срок действия преимущественного права, который не может быть менее 45 дней с момента направления уведомления; банковские реквизиты для оплаты; адреса для приема заявлений о приобретении. Уведомление акционеров осуществляется путем направления уведомления акционерам, имеющим праимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций. Порядок осуществления преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг. Лицо, имеющее преимущественное право приобретения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, согласно п. 10.1.12., п. 10.1.13 Устава Банка, вправе полностью или частично осуществить свое преимущественное право путем подачи в банк письменного заявления о приобретении акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, и документа об оплате приобретаемых акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции. 215 Письменное заявление акционера о приобретении дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в голосующие акции, должно быть направлено Банку письмом или вручено лично по адресу: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д. 8, не позднее окончания срока действия преимущественного права, указанного в уведомлении. Порядок подведения итогов осуществления преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг. Для определения количества ценных бумаг, размещенных в результате осуществления преимущественного права их приобретения, Дирекцией ОАО «Липецккомбанк» в течение 5 дней с даты истечения срока действия преимущественного права подводятся итоги осуществления преимущественного права и в порядке, предусмотренном решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, раскрыть информацию об этом. Порядок раскрытия информации об итогах осуществления преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг. Раскрытие кредитной организацией - эмитентом информации об итогах осуществления преимущественного права осуществляется в соответствии с ФЗ «О рынке ценных бумаг», ФЗ «Об акционерных обществах», Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР РФ № 05-5/пз-н от 16 марта 2005 г., а также Инструкцией от 22.07.2002г. № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ», иными нормативными правовыми актами федерального органа по рынку ценных бумаг. Раскрытие кредитной организацией - эмитентом информации об итогах осуществления преимущественного права осуществляется в порядке, предусмотренном решением о выпуске (дополнительном выпуске)ценных бумаг. 9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг «Для формирования уставного капитала кредитной организации - эмитента не могут быть использованы привлеченные денежные средства. Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации; средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления. Приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций (долей) кредитной организации - эмитента требует уведомления Банка России, более 20% предварительного согласия. Приобретение акций (долей) кредитной организации - эмитента нерезидентами регулируется федеральными законами. Запрет на право унитарных государственных (участниками) кредитных организаций. предприятий выступать учредителями Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций банка имеют преимущественное право приобретения обыкновенных именных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций. Ограничения в отношении возможных владельцев обыкновенных именных акций не установлены. 216 Иные ограничения, закрепленные уставом кредитной организации - эмитента. Иных ограничений, закрепленных уставом ОАО «Липецккомбанк» нет. «В соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" и Федеральным законом "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" запрещается: обращение ценных бумаг до полной их оплаты и государственной регистрации отчета об итогах их выпуска; рекламировать и/или предлагать неограниченному кругу лиц ценные бумаги эмитентов, не раскрывающих информацию в объеме и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации о ценных бумагах и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.». Иные ограничения, установленные законодательством Российской Федерации, учредительными документами кредитной организации - эмитента на обращение размещаемых ценных бумаг. Иных ограничений, установленных законодательством Российской Федерации, учредительными документами ОАО «Липецккомбанк» нет. 9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента Ценные бумаги ОАО «Липецккомбанк» того же вида, что и размещаемые ценные бумаги, не допущены к обращению ни одним организатором торговли на рынке ценных бумаг. 9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг Размещение ценных бумаг осуществляется без привлечения лиц, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг. 9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций банка имеют преимущественное право приобретения обыкновенных именных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций. Ограничения в отношении возможных владельцев обыкновенных именных акций не установлены. 9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. 9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале кредитной организации - эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг № п/п Ф. И. О. (наименование) акционера 1 Общество с ограниченной ответственностью «Липецкое страховое общество «Шанс» Банк Зенит (открытое акционерное общество) Общество с ограниченной ответственностью «Л+С Мидл» Закрытое акционерное общество Инвестиционная Компания «Либра 2 3 4 Доля участия в УК до размещения Возможная доля участия в УК в результате размещения Доля принадлежащих обыкновенных акций Возможная доля принадлежащих обыкновенных акций в результате размещения 5,996 5,996 6,01 6,01 8,0048 8,0048 8,026 8,026 11,1878 11,1878 11,1878 11,1878 18,9578 18,9578 19,008 19,008 217 Капитал» Открытое акционерное общество 50,07 50,07 «Новолипецкий металлургический комбинат» 6 Остальные акционеры 5,7836 5,7836 (юридические и физические лица) 9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг 5 50,14 50,14 5,6282 5,6282 Общий размер расходов кредитной организации - эмитента, связанных с эмиссией ценных бумаг: В денежном выражении, тыс. руб. 153 В процентах от объема эмиссии по 0,25 % номинальной стоимости Сумма уплаченной госпошлины и/или сбора, взимаемого в соответствии с законодательством Российской Федерации о 113 налогах и сборах в ходе эмиссии ценных бумаг, тыс. руб. Иные расходы кредитной организации эмитента, связанные с эмиссией ценных бумаг, 40 тыс. руб. Примечание: так как дополнительный выпуск акций только готовится к регистрации, размер расходов указан предполагаемый. 9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации Способы и порядок возврата средств: Средства с накопительного счета возвращаются Банком инвесторам платежными поручениями на расчетные, текущие, корреспондентские, депозитные (для физических лиц) счета или через кассу Банка (для физических лиц). В соответствии с действующим Сроки возврата средств законодательством Российской Федерации Полное фирменное наименование кредитных организаций (платежных агентов), через Привлечение платежных агентов не которые предполагается осуществлять планируется соответствующие выплаты Сокращенное фирменное наименование кредитных организаций (платежных агентов) Место нахождения платежных агентов - Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организациейэмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг. В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Штрафные санкции, применимые к кредитной организации - эмитенту. В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации Российской Федерации. Иная существенная информация по способам и возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг. Иная информация по способам и возврату средств отсутствует. 218 X. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 10.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента Размер уставного капитала кредитной организации - эмитента 250 183 513 рублей обыкновенные акции : 2 495 164 шт. Общая номинальная стоимость, тыс.руб. 249 516,400 Доля акций данного категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 99,73 привилегированные акции: 667 113 шт. Общая номинальная стоимость, тыс.руб. 667,113 Доля акций данного категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 0,27 Категория акций, обращающихся за пределами Российской Федерации Акций, обращающихся за пределами Российской Федерации, нет. Тип акций, обращающихся за пределами Российской Федерации Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Доля акций, обращающихся за пределами Российской Федерации, от общего количества акций соответствующей категории (типа) Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Наименование иностранного эмитента, ценные бумаги которого удостоверяют права в отношении акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Место нахождения иностранного эмитента, ценные бумаги которого удостоверяют права в отношении акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Краткое описание программы (типа программы) выпуска ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций соответствующей категории (типа) Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Сведения о получении разрешения федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг на допуск акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) к обращению за пределами Российской Федерации Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет. Наименование иностранного организатора торговли (организаторов торговли), через которого обращаются ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении акций кредитной организации - эмитента Такое обращение отсутсвует. Иные сведения об обращении акций кредитной организации - эмитента за пределами Российской Федерации, указываемые по собственному усмотрению кредитной организации эмитента Иные сведения об обращении акций кредитной организации - эмитента за пределами Российской Федерации отсутствуют. 219 10.1.2. Сведения об изменении размера уставного эмитента Дата отчетного периода Обыкновенные акции Тыс. руб. % 2 3 1 Привилегированные акции Тыс. руб. 4 капитала кредитной организации - Наименование органа управления, принявшего решение об изменении размера УК Дата составления и№ протокола органа управления, принявшего решение об изменении УК Итого уставный капитал, тыс. руб 7 8 % 5 6 01.01.2001г. 19516,887 96,69 667,113 3,31 Совет Директоров 01.01.2002г. 99 516,887 99,33 667,113 0,67 Совет Директоров 01.01.2003г. 249 516,400 99,73 667,113 0,27 Общее Собрание акционеров 01.01.2004г. 249 516,4 99,73 667,113 0,27 Общее Собрание акционеров 01.01.2005г. 249 516,4 99,73 667,113 0,27 Общее Собрание акционеров 01.10.2005г. 249 516,4 99,73 667,113 0,27 Общее Собрание акционеров Протокол б/н от 13.06.2000г. Протокол б/н от 25.01.2002г. Протокол б/н от 28.05.2002г. Протокол б/н от 28.05.2002г. Протокол б/н от 28.05.2002г. Протокол б/н от 28.05.2002г. 20 184 100 184 250 184 250 184 250 184 250 184 10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации - эмитента На 01.01.2001г. Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами тыс. руб. 1 Резервный фонд Фонд накопления Фонд производственного и социального развития Фонд материального поощрения Фонд Генерального Директора Фонд компенсации вкладов 2 Не меннее15% уставного капитала Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд в денежном выражении тыс. руб. в % от УК тыс. руб. 3 4 2 545 Размер израсходова нных средств Остаток на конец года тыс. руб. в денежном выражении тыс. руб. в % от УК 5 6 7 8 12,6 0 2 545 0 0 4 684 23,2 0 0 4 684 23,2 112 0,6 0 65 47 0,23 170 0,8 19 180 9 0,04 0 0 0 0 0 0 22 0,1 0 0 22 0,1 220 Фонд развития новых финансовых инструментов Дополнительные собственные средства Страховой фонд Фонд развития банка Фонд председателя совета Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен 186 0,92 0 0 186 0,92 860 4,26 0 0 860 4,26 682 3,38 0 682 0 3,38 663 3,28 0 0 663 3,28 1 0,005 0 0 1 0,005 Направления использования средств фондов. Использование средств производилось в соответствии со сметами, утвержденными Советом директоров Банка: 1. Фонд производственно-социального развития – проведение оздоровительных и культурнопросвятительных мероприятий. 2. Фонд материального поощрения – выплаты, носящие индивидуальный характер. 3. Фонд Генерального Директора – спонсорская и благотворительная помощь детским домам и интернатам. На 01.01.2002г. Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами тыс. руб. 1 Резервный фонд Фонд накопления Фонд производственного и социального развития Фонд материального поощрения Фонд Генерального Директора Фонд компенсации вкладов Фонд развития новых финансовых инструментов Дополнительные собственные 2 Не меннее15% уставного капитала Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд в денежном выражении тыс. руб. в % от УК тыс. руб. 3 4 0 Размер израсходова нных средств Остаток на конец года тыс. руб. в денежном выражении тыс. руб. в % от УК 5 6 7 8 0 3 642 0 3 642 3,6 4 684 4,7 0 0 4 684 4,7 47 0,05 0 47 0 0 9 0,01 0 7 2 0,002 0 0 0 0 0 0 22 0,02 0 0 22 0,02 186 0,18 0 0 186 0,18 860 0,86 0 0 860 0,86 221 средства Фонд развития банка Фонд председателя совета документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен 663 0,66 0 0 663 0,66 1 0,001 0 0 1 0,001 Направления использования средств фондов. Использование средств производилось в соответствии со сметами, утвержденными Советом директоров Банка: 1. Фонд производственно-социального развития – проведение оздоровительных и культурно-просвятительных мероприятий. 2. Фонд материального поощрения – выплаты, носящие индивидуальный характер. 3. Фонд Генерального Директора – спонсорская и благотворительная помощь детским домам и интернатам. На 01.01.2003г. Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами тыс. руб. 1 Резервный фонд Фонд накопления Фонд производственного и социального развития Фонд материального поощрения Фонд Генерального Директора Фонд компенсации вкладов Фонд развития новых финансовых инструментов Дополнительные собственные средства Фонд развития банка Фонд председателя совета 2 Не меннее15% уставного капитала Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд в денежном выражении тыс. руб. в % от УК тыс. руб. 3 4 3 642 Размер израсходова нных средств Остаток на конец года тыс. руб. в денежном выражении тыс. руб. в % от УК 5 6 7 8 1,5 1 752 0 5 394 2,16 4 684 1,9 0 0 4 684 1,9 0 0 0 0 0 0 2 0,0008 0 0 2 0,0008 0 0 0 0 0 0 22 0,009 0 22 0 0 186 0,07 0 186 0 0 860 0,34 0 860 0 0 663 0,26 0 663 0 0 1 0,0004 0 0 1 0,0004 222 Направления использования средств фондов. Использование средств производилось в соответствии со сметами, утвержденными Советом директоров Банка: 1. Фонд производственно-социального развития – проведение оздоровительных и культурно-просвятительных мероприятий. 2. Фонд материального поощрения – выплаты, носящие индивидуальный характер. 3. Фонд Генерального Директора – спонсорская и благотворительная помощь детским домам и интернатам. На 01.01.2004г. Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами тыс. руб. 1 Резервный фонд Фонд накопления Фонд производственного и социального развития Фонд материального поощрения Фонд Генерального Директора Фонд председателя совета 2 Не меннее15% уставного капитала Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд в денежном выражении тыс. руб. в % от УК тыс. руб. 3 4 5 394 Размер израсходова нных средств Остаток на конец года тыс. руб. в денежном выражении тыс. руб. в % от УК 5 6 7 8 2,16 21 771 0 27 165 10,86 4 684 1,9 0 0 4 684 1,9 0 0 100 22 78 0,03 2 0,0008 510 177 335 0,13 0 0 90 49 41 0,02 1 0,0004 0 0 1 0,0004 Направления использования средств фондов: Использование средств производилось в соответствии со сметами, утвержденными Советом директоров Банка: 1. Фонд производственно-социального развития – проведение оздоровительных и культурно-просвятительных мероприятий. 2. Фонд материального поощрения – выплаты, носящие индивидуальный характер. 3. Фонд Генерального Директора – спонсорская и благотворительная помощь детским домам и интернатам. На 01.01.2005г. Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами тыс. руб. 1 Резервный фонд 2 Не меннее15% уставного капитала Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд в денежном выражении тыс. руб. в % от УК тыс. руб. 3 4 27 165 10,9 Размер израсходова нных средств Остаток на конец года тыс. руб. в денежном выражении тыс. руб. в % от УК 5 6 7 8 48 198 0 75 363 30,1 223 Фонд накопления Фонд производственного и социального развития Фонд материального поощрения Фонд Генерального Директора Фонд председателя совета Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен 4 684 1,9 0 0 4 684 1,9 78 0,03 330 150 258 0,1 335 0,13 330 318 347 0,14 41 0,016 340 135 246 0,01 1 0,0004 0 1 0 0 Направления использования средств фондов: Использование средств производилось в соответствии со сметами, утвержденными Советом директоров Банка: 1. Фонд производственно-социального развития – проведение оздоровительных и культурно-просвятительных мероприятий. 2. Фонд материального поощрения – выплаты, носящие индивидуальный характер. 3. Фонд Генерального Директора – спонсорская и благотворительная помощь детским домам и интернатам. На 01.01.2005г. Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами тыс. руб. 1 Резервный фонд Фонд накопления Фонд производственного и социального развития Фонд материального поощрения Фонд Генерального Директора 2 Не меннее15% уставного капитала Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда в учредительных документах не установлен Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд в денежном выражении тыс. руб. в % от УК тыс. руб. 3 4 75 363 Размер израсходова нных средств Остаток на конец года тыс. руб. в денежном выражении тыс. руб. в % от УК 5 6 7 8 30,1 0 0 75 363 30,1 4 684 1,9 0 0 4 684 1,9 258 0,1 330 220 368 0,15 347 0,1 330 278 399 0,16 246 0,1 340 116 470 0,19 Направления использования средств фондов. Использование средств производилось в соответствии со сметами, утвержденными Советом директоров Банка: 1. Фонд производственно-социального развития – проведение оздоровительных и культурно-просвятительных мероприятий. 2. Фонд материального поощрения – выплаты, носящие индивидуальный характер. 3. Фонд Генерального Директора – спонсорская и благотворительная помощь детским домам и интернатам. 224 10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента 1. Годовое общее собрание. 1.1. Банк обязан ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Конкретная дата проведения годового общего собрания акционеров определяется решением Совета директоров. Все собрания, помимо годового, являются внеочередными. 1.2. Годовое собрание акционеров созывается Советом директоров. Данное решение принимается большинством голосов членов Совета директоров, присутствующих на заседании. При принятии решения о созыве годового общего собрания Совет директоров утверждает положения, предусмотренные п. 14.3.3. устава банка. 1.3. На годовом общем собрании акционеров ежегодно решаются следующие вопросы: 1. определение количественного состава Совета директоров и избрание его членов; 2. избрание ревизионной комиссии (ревизора) банка; 3. утверждение аудитора; 4. утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках, а также распределение прибыли, в том числе выплата дивидендов, и убытков банка по результатам финансового года. По предложению акционеров, Совета директоров, ревизионной комиссии (ревизора), аудитора банка в повестку дня годового общего собрания могут быть включены и иные вопросы в порядке и сроки, установленные уставом банка. 2. Внеочередное общее собрание. 2.1. Внеочередное общее собрание проводится по решению Совета директоров на основании: его собственной инициативы; требования ревизионной комиссии (ревизора) банка; требования аудитора; требования акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее 10 процентов голосующих акций банка. Требования предъявляются в порядке и сроки, предусмотренные уставом, положениями о порядке ведения общего собрания акционеров, совете директоров и ревизионной комиссии (ревизоре). 2.2. Решение Совета директоров, инициирующее созыв внеочередного собрания акционеров, принимается простым большинством голосов членов Совета директоров, присутствующих на заседании, или участвующих в заочном голосовании. Данным решением должны быть утверждены: формулировки пунктов повестки дня; четко сформулированные мотивы постановки данных пунктов повестки дня; форма проведения собрания. Данное решение подписывается членами Совета директоров, голосовавшими за его принятие. 2.3. Требование ревизионной комиссии (ревизора) о созыве внеочередного общего собрания направляется в Совет директоров банка. Требование аудитора, инициирующего созыв внеочередного общего собрания, подписывается им и направляется в Совет директоров банка. Требование ревизионной комиссии (ревизора) и аудитора должно содержать: формулировки пунктов повестки дня; четко сформулированные мотивы постановки данных пунктов повестки дня; форму проведения собрания. 2.4. В требованиях о созыве внеочередного собрания могут содержаться предложения о выдвижении кандидатов. 2.5. Акционеры, являющиеся владельцами в совокупности не менее чем 10 процентов голосующих акций банка - инициаторы созыва внеочередного собрания акционеров направляют в Совет директоров письменное требование. Требование должно содержать: формулировки пунктов повестки дня; четко сформулированные мотивы постановки данных пунктов повестки дня; форму проведения собрания; Ф.И.О. (наименование) акционеров, сведения о принадлежащих им акциях (количество, категория, тип). 225 Требование подписывается акционером или его доверенным лицом. Если требование подписано доверенным лицом, к нему прилагается доверенность. Если инициатива исходит от акционера - юридического лица, подпись представителя юридического лица, действующего в соответствии с его уставом без доверенности, заверяется печатью данного юридического лица. Если требование подписано представителем юридического лица, действующим от его имени по доверенности, к требованию прилагается доверенность. 2.6. Требование инициаторов созыва внеочередного общего собрания вносится в письменной форме, путем отправления заказного письма в адрес банка с уведомлением о его вручении или сдается в канцелярию банка. Дата предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания определяется по дате уведомления о его вручении или дате сдачи в канцелярию банка. 2.7. В течение 5 дней с даты предъявления требования Совет директоров должен принять решение о созыве внеочередного общего собрания либо об отказе в его созыве. 2.8. Решение Совета директоров об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров или о не включении в повестку дня отдельных вопросов, предложенных инициаторами созыва собрания, может быть принято в следующих случаях: вопрос (все вопросы), предложенный(е) для включения в повестку дня общего собрания банка, не отнесен(ы) действующим законодательством и уставом банка к его компетенции; акционеры, выступившие с требованием, не обладают на дату вручения требования необходимым количеством голосующих акций для созыва внеочередного общего собрания; инициаторами созыва выступают лица (за исключением аудитора банка), не зарегистрированные в реестре акционеров и/или не обладающие представительскими полномочиями соответствующих акционеров; в требовании о созыве внеочередного общего собрания представлены неполные сведения и/или не представлены документы, приложение которых к данному требованию предусмотрено уставом банка; Совет директоров и/или ревизионная комиссия (ревизор) приняли решение о созыве внеочередного собрания с нарушением процедуры, предусмотренной настоящим уставом и положениями о Совете директоров и ревизионной комиссии (ревизор); вопросы, которые в соответствии с настоящим уставом могут приниматься общим собранием только по предложению Совета директоров, были предложены другими инициаторами созыва внеочередного общего собрания; вопрос повестки дня, содержащийся в требовании о созыве внеочередного общего собрания, уже включен в повестку дня внеочередного или годового общего собрания, созываемого в соответствии с решением Совета директоров банка, принятым до получения вышеуказанного требования; вопрос, предложенный для включения в повестку дня общего собрания, не соответствует требованиям Федерального закона "Об акционерных обществах" и иных правовых актов Российской Федерации; не соблюден установленный Федеральным законом "Об акционерных обществах" порядок предъявления требований о созыве собрания. 2.9. Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии (ревизора) банка, аудитора банка или акционеров, являющихся в совокупности владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций, осуществляется Советом директоров банка в течение 40 дней с момента представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров. 2.10. Датой созыва внеочередного общего собрания акционеров, проводимого в очной и заочной форме, считается дата информирования акционеров о проведении собрания в порядке, предусмотренном уставом банка. 2.11. При принятии решения о созыве внеочередного общего собрания Совет директоров в зависимости от формы его проведения утверждает положения, предусмотренные п. 14.2.3., или п. 14.2.4., устава банка для соответствующей формы проведения общего собрания. 14.4.12. Мотивированный отказ в созыве внеочередного общего собрания или отказ во включении в повестку дня собрания отдельных вопросов направляется инициаторам созыва внеочередного собрания не позднее 3 дней с момента принятия соответствующего решения. 14.4.13. Решение Совета директоров банка об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров или о включении предложенного вопроса в повестку дня может быть обжаловано в суде. 226 10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Закрытое акционерное общество "Липецкое региональное агентство поддержки малого и среднего бизнеса" Сокращенное фирменное наименование ЗАО "ЛРАПМ и СБ" Место нахождения 398600, г. Липецк, ул. Скороходова,2 Доля кредитной организации - эмитента в уставном (складочном) капитале 5% (паевом фонде) коммерческой организации Доля принадлежащих кредитной организации - эмитенту обыкновенных 5% акций такого акционерного общества Доля коммерческой организации в уставном капитале кредитной 0% организации – эмитента Доля принадлежащих коммерческой организации обыкновенных акций 0% кредитной организации – эмитента Полное фирменное наименование 10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией -эмитентом Дата Предмет и иные совершения существенные условия сделки сделки Срок Цена сделки на дату исполнения окончания последнего обязательств по завершенного сделке, а также отчетного периода, сведения об предшествующего исполнении дате совершения указанных сделки обязательств Тыс. руб. 1 18.05.2000 30.11.2001 20.12.2001 26.03.2002 27.03.2002 28.03.2002 29.03.2002 01.04.2002 02.04.2002 17.09.2002 2 3 Купля-продажа акций ОАО 10 000 «Липеццкомбанк» ОАО «НЛМК». привлечение межбанковского 114815,85 кредита. В связи с оплатой акций ОАО "Липецккомбанк" 99981,521 произошло увеличение стоимости активов. размещение межбанковского 102804,71 кредита размещение межбанковского 102745,64 депозита. размещение межбанковского 107357,56 депозита. размещение межбанковского 105643,45 депозита. размещение межбанковского 105836,93 депозита. размещение межбанковского 105979,46 депозита. привлечение 300 100,522 денежных средств в Иные сведения Примечания % от балансовой стоимости активов 4 5 6 7 12,2 - - - 16,57 - - - 10,97 - - - 10,03 - - - 10,90 - - - 12,77 - - - 12,78 - - - 12,77 - - - 12,34 - - - 10,61 - - - 227 депозит 30.09.2002 увеличение чистой прибыли 16.10.2002 привлечение денежных средств в депозит 24.10.2002 привлечение денежных средств в депозит 16.12.2002 привлечение денежных средств в депозит 23.12.2002 возврат денежных средств по депозиту 31.12.2002 увеличение чистой прибыли 31.12.2002 рост валюты баланса 21.10.2003 размещение межбанковского депозита 22.10.2003 размещение межбанковского депозита 23.10.2003 размещение межбанковского депозита 24.10.2003 размещение межбанковского депозита 03.11.2003 размещение межбанковского депозита 24.11.2003 25.11.2003 49,20 - - - 700 000,00 39,3 - - - 400 000 12 - - - 399 975,15 12,88 - - - 399 975,79 10,39 - - - 2553492,7 75 - - - 2777865,3 90 - - - 501974,42 10,46 - - - 507297,19 11,39 - - - 553249,12 12,65 - 535981,18 12,03 - - - 385341,33 10,73 - - - - Сделка одобренна общим собранием акционеров, протокол б/н от 23.05.2003 Сделка одобренна общим собранием акционеров, протокол б/н от 23.05.2003 привлечение депозита у юр. лица 400000 11,14 - привлечение депозита у юр. лица 450000 12,53 - 650482,76 13,58 - - - 695482,05 14,11 - - - 492455,77 10,44 - - - 08.12.2003 размещение межбанковского депозита 09.12.2003 размещение межбанковского депозита 01.04.2004 размещение межбанковского депозита 18.05.2004 877 366,87 привлечение депозита у юр. лица 04.06.2004 покупка валюты 04.06.2004 продажа валюты 29.06.2004 конверсионные операции 18.11.2004 покупка валюты 20.12.2004 покупка валюты 20.07.2005 покупка валюты - - 871800 13,59 - Сделка одобренна общим собранием акционеров, протокол б/н от 22.04.2005 - 872084,15 13,59 - - - 2394740,3 37,331 - - - 3324250,4 47,3 - - - 5015989,8 4012610,1 61,6 28,8 - - - 500000 10,707 - - 10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента 228 По заключению рейтинговых агентств журналов «Эксперт» и РИА «РБК» ОАО «Липецккомбанк» занимает следующие позиции: Рейтинги Банков Место в Полное фирменное рейтинге наименование Место нахождения организации Сокращенное организации, присвоившей фирменное присвоившей Рейтинг кредитный рейтинг наименование кредитный рейтинг За 2002 год 200 крупнейших банков России по величине активов на 01.01.03 163 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 174 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 3 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 16 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 200 крупнейших банков России по величине капитала на 01.01.03 30 банков -- лидеров по динамике активов в 2002 году 30 банков -- лидеров по динамике собственного капитала в 2002 году Методика ЗАО «Эксперт РА»: http://www.expert.ru/expert/ratings/banki/03-13-68/banks4.htm За 2003 год 200 крупнейших банков России по величине активов на 01.01.04 174 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 200 крупнейших банков России по величине капитала на 01.01.04 Чистые активы на 01.01.04 192 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 176 Топ-300 банков по ликвидным активам на 01.01.04 182 РИА РИА 117393, г.Москва, "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 (метро Калужская, здание НИИАА им. Семенихина) РИА РИА 117393, г.Москва, "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 (метро Калужская, здание НИИАА им. Семенихина) 229 Методика ЗАО «Эксперт РА»: http://www.expert.ru/expert/ratings/banki/04-11-14/banks-7.htm Методика РИА "РосБизнесКонсалтинг": http://rating.rbc.ru/category.shtml?method/925574 За 2004 год 200 крупнейших банков России по величине активов на 01.01.05 81 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 30 банков лидеров по динамике активов в 2004 году 6 Закрытое акционерное ЗАО «Эксперт РА» общество «Рейтинговое агенство «Эксперт РА» 103001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2 Крупнейшие региональные банки в 2004 году 17 Топ-1000 банков по собственному капиталу в 2004 году Крупнейшие банки по величине ликвидных активов на 01.01.2005 Самые прибыльные банки в 2004 году 170 РИА РИА 117393, г.Москва, "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 (метро Калужская, здание НИИАА им. Семенихина) РИА РИА 117393, г.Москва, "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 (метро Калужская, здание НИИАА им. Семенихина) РИА РИА 117393, г.Москва, "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 (метро Калужская, здание НИИАА им. Семенихина) 30 134 РИА РИА 117393, г.Москва, "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 (метро Калужская, здание НИИАА им. Семенихина) РИА РИА 117393, г.Москва, "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 (метро Калужская, здание НИИАА им. Семенихина) Крупнейшие 79 банки России по величине чистых активов в 2004 году Региональные 29 РИА РИА 117393, г.Москва, банки по "РосБизнесКонсалтинг" "РосБизнесКонсалтинг" ул.Профсоюзная, д.78 объему (метро Калужская, кредитов и здание НИИАА им. депозитов в Семенихина) 2004 году Методика ЗАО «Эксперт РА»: http://www.expert.ru/expert/ratings/banki/05-11-58/banks-3.htm Методика РИА "РосБизнесКонсалтинг": http://rating.rbc.ru/category.shtml?method/925574 Объект присвоения кредитного рейтинга (кредитная организация-эмитент, ценные бумаги кредитной организации-эмитента). Ценным бумагам, эмитируемым ОАО «Липецккомбанк», кредитный рейтинг не присваивался. 230 Значение кредитного рейтинга на дату утверждения проспекта ценных бумаг. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. История изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, с указанием значения кредитного рейтинга и даты присвоения (изменения) значения кредитного рейтинга. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Иные сведения о кредитном рейтинге. Иные сведения о кредитном рейтинге отсутствуют. 10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента Государственный регистрационный номер 1 10101242B 20101242B 20201242B 20301242B Дата государственной регистрации Категория 2 18.03.1992 21.10.1992 13.10.1995 13.10.1995 3 обыкновенные привилегированные привилегированные привилегированные Номинальная стоимость, руб. Тип 4 5 именные именные именные именные 100 1 1 1 Количество акций, находящихся в обращении Государственный регистрационный номер 1 10101242B 20101242B 20201242B 20301242B Количество акций, находящихся в обращении, шт. 2 2495164 456112 211 000 1 Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения Государственный регистрационный номер 1 10101242B 20101242B 20201242B 20301242B Количество акций, находящихся в размещении, шт. 2 623 791 0 0 0 Количество объявленных акций: Государственный регистрационный номер Количество объявленных, шт. 1 2 231 10101242B 20101242B 20201242B 20301242B 11494836 1 0 0 Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента: Государственный регистрационный номер 1 10101242B 20101242B 20201242B 20301242B Количество акций, находящихся на балансе, шт 2 0 0 0 0 Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента: Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Права, предоставляемые акциями их владельцам: Государственный регистрационный Права, предоставляемые акциями их владельцам номер 1 2 10101242B Общие права акционера-владельца акций всех категорий (типов): свободно переуступать принадлежащие ему акции; получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном уставом, в зависимости от категории (типа) принадлежащих ему акций; получать часть стоимости имущества банка (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации банка, пропорционально числу имеющихся у него акций соответствующей категории (типа); иметь свободный доступ к документам банка, в порядке, предусмотренном уставом, и получать их копии за плату; передавать все или часть прав, предоставляемых акцией соответствующей категории (типа), своему представителю (представителям) на основании доверенности; обращаться с исками в суд; отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и банка; осуществлять иные права, предусмотренные уставом банка, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенцией. Все обыкновенные акции банка имеют одинаковую номинальную стоимость, являются именными и предоставляют акционерам их владельцам одинаковый объем прав. Обыкновенные акции банка являются голосующими акциями по всем вопросам компетенции общего собрания. Акционеры-владельцы обыкновенных акций имеют право на получение дивидендов только после владельцев привилегированных акций. Акционеры-владельцы обыкновенных акций участвуют в распределении имущества банка в случае его ликвидации в порядке третьей очереди, после выплат по акциям, которые должны быть выкуплены в соответствии с разделом 11.4. устава (первая очередь), после выплаты начисленных, но не выплаченных дивидендов по привилегированным акциям и определенной уставом банка ликвидационной стоимости привилегированных акций (вторая очередь). 232 20101242B Привилегированные именные акции с гарантированным дивидендом в размере 50% от номинала акций. Общие права акционера-владельца акций всех категорий (типов): свободно переуступать принадлежащие ему акции; получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном уставом, в зависимости от категории (типа) принадлежащих ему акций; получать часть стоимости имущества банка (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации банка, пропорционально числу имеющихся у него акций соответствующей категории (типа); иметь свободный доступ к документам банка, в порядке, предусмотренном уставом, и получать их копии за плату; передавать все или часть прав, предоставляемых акцией соответствующей категории (типа), своему представителю (представителям) на основании доверенности; обращаться с исками в суд; отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и банка; осуществлять иные права, предусмотренные настоящим уставом, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенцией; Акционеры - владельцы привилегированных акций имеют право принимать участие в общих собраниях с правом голоса в случаях, предусмотренных действующим законодательством и уставом банка. Акционеры - владельцы привилегированных акций независимо от их типа без установления очередности имеют первоочередное право по сравнению с владельцами обыкновенных акций на получение: дивидендов в размерах и порядке, предусмотренных настоящим уставом; начисленных, но невыплаченных дивидендов при ликвидации банка; доли стоимости имущества банка (ликвидационная стоимость), остающегося после его ликвидации. Ликвидационная стоимость всех типов привилегированных акций равна 100 % их номинальной стоимости. 20201242B Привилегированные именные акции с гарантированным дивидендом в размере 15% от номинала акций. Общие права акционера-владельца акций всех категорий (типов): свободно переуступать принадлежащие ему акции; получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном уставом, в зависимости от категории (типа) принадлежащих ему акций; получать часть стоимости имущества банка (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации банка, пропорционально числу имеющихся у него акций соответствующей категории (типа); иметь свободный доступ к документам банка, в порядке, предусмотренном уставом, и получать их копии за плату; передавать все или часть прав, предоставляемых акцией соответствующей категории (типа), своему представителю (представителям) на основании доверенности; обращаться с исками в суд; отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и банка; осуществлять иные права, предусмотренные настоящим уставом, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенцией. Акционеры - владельцы привилегированных акций имеют право принимать участие в общих собраниях с правом голоса в случаях, предусмотренных действующим законодательством и уставом банка. 233 Акционеры - владельцы привилегированных акций независимо от их типа без установления очередности имеют первоочередное право по сравнению с владельцами обыкновенных акций на получение: дивидендов в размерах и порядке, предусмотренных настоящим уставом; начисленных, но невыплаченных дивидендов при ликвидации банка; доли стоимости имущества банка (ликвидационная стоимость), остающегося после его ликвидации. Ликвидационная стоимость всех типов привилегированных акций равна 100 % их номинальной стоимости. 20301242B Привилегированные именные акции с гарантированным дивидендом в размере 8% от номинала акции в долларах США, выплачиваемых в рублях по курсу Центрального Банка РФ. Общие права акционера-владельца акций всех категорий (типов): свободно переуступать принадлежащие ему акции; получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном уставом, в зависимости от категории (типа) принадлежащих ему акций; получать часть стоимости имущества банка (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации банка, пропорционально числу имеющихся у него акций соответствующей категории (типа); иметь свободный доступ к документам банка, в порядке, предусмотренном уставом, и получать их копии за плату; передавать все или часть прав, предоставляемых акцией соответствующей категории (типа), своему представителю (представителям) на основании доверенности; обращаться с исками в суд; отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и банка. осуществлять иные права, предусмотренные настоящим уставом, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенцией. Акционеры - владельцы привилегированных акций имеют право принимать участие в общих собраниях с правом голоса в случаях, предусмотренных действующим законодательством и уставом банка. Акционеры - владельцы привилегированных акций независимо от их типа без установления очередности имеют первоочередное право по сравнению с владельцами обыкновенных акций на получение: дивидендов в размерах и порядке, предусмотренных уставом; начисленных, но невыплаченных дивидендов при ликвидации банка; доли стоимости имущества банка (ликвидационная стоимость), остающегося после его ликвидации. Ликвидационная стоимость всех типов привилегированных акций равна 100 % их номинальной стоимости. Иные сведения об акциях Иных сведений об акциях нет. 10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента 10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) Вид Форма Серия ОБЛИГАЦИИ, КОНВЕРТИРУЕМЫЕ ОБЫКНОВЕННЫЕ ИМЕННЫЕ АКЦИИ Бездокументарные именные В Не присвоена 234 Иные идентификационные ценных бумаг признаки Иных признаков нет Государственный регистрационный 20111242В номер выпуска ценных бумаг Дата государственной выпуска ценных бумаг регистрации 26.03.1998г. Дата государственной регистрации Дополнительные выпуски не производились каждого дополнительного выпуска ценных бумаг Наименование регистрирующего органа Банк России (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг 86 648 Количество ценных бумаг выпуска Объем выпуска ценных бумаг номинальной стоимости, тыс.руб. по 8 664,8 Срок (дата) погашения ценных бумаг Срок погашения отсутствует выпуска в соответствии с п.18.5 Инструкции Банка России “ О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг Основания для погашения ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской выпуска Федерации “ №8 от 17.09.1996г. согласно принятого решения Совета директоров (Протокол б/н от 31.07.1998г.). 10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются. Сведений о выпусках, ценные бумаги которых обращаются, нет. Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Размер процентного (купонного) дохода по облигациям, порядок и условия его выплаты. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Вид предоставленного обеспечения. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Категория акций, тип, право на покупку которых предоставляют опционы кредитной организации - эмитента Количество акций каждой категории, типа, право на покупку которых предоставляет каждый опцион кредитной организации – эмитента. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Номинальная стоимость каждой акции, право на покупку которых предоставляет каждый опцион кредитной организации – эмитента. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Срок или порядок определения срока, в течение которого владельцы опционов кредитной организации - эмитента могут заявлять требования о конвертации опционов кредитной организации - эмитента (покупке акций в счет исполнения обязательств по опционам кредитной организации - эмитента). 235 Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Обстоятельства исполнения требований по опционам кредитной организации – эмитента. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Срок или порядок определения срока, в течение которого владельцы конвертируемых ценных бумаг могут заявлять требования о конвертации. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Порядок заявления таких требований. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Срок, в течение которого осуществляется конвертация. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Иные действия владельцев конвертируемых ценных бумаг, совершение которых необходимо для осуществления конвертации. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Дата, в которую осуществляется конвертация, или порядок ее определения. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) Обязательства по ценным бумагам, не исполненные кредитной организацией - эмитентом или исполненные кредитной организацией - эмитентом ненадлежащим образом, а также Срок (дата) исполнения этих обязательств. Обязательства по ценным бумагам, не исполненные кредитной организацией – эмитентом (исполненные кредитной организацией - эмитентом ненадлежащим образом) отсутствуют. Объем неисполненных кредитной организацией - эмитентом обязательств в денежном выражении. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Причины неисполнения кредитной организацией - эмитентом обязательств по ценным бумагам выпуска. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Возможные действия владельцев ценных бумаг выпуска по защите прав в связи с неисполнением и/или ненадлежащим исполнением кредитной организацией - эмитентом обязательств по ценным бумагам выпуска. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Иные сведения о неисполненных кредитной организацией - эмитентом обязательствах по ценным бумагам выпуска. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска. Объем требований владельцев облигаций, обеспечиваемых залогом . Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 236 Сведения о страховании предмета залога. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Порядок обращения взыскания на предмет залога. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Иные условия залога. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Объем, в котором поручитель отвечает перед владельцами облигаций, обеспеченных поручительством, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией-эмитентом обязательств по облигациям. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Порядок предъявления владельцами облигаций требований к поручителю. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Порядок предъявления владельцами облигаций требований по банковской гарантии. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Иные существенные условия банковской гарантии. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Сведения о гаранте. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Порядок предъявления требований к гаранту по исполнению гарантийных обязательств. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. Иные условия предоставления гарантии. Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет. 10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента Полное фирменное наименование регистратора Сокращенное фирменное наименование регистратора Место нахождения регистратора Номер лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Дата выдачи лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью "Р-Стинол" ООО "Р-Стинол" 398017г.Липецк, ул. 9 Мая, 12 №10 - 000 - 1 - 00 - 292 . 30.12.2003 237 Срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Орган, выдавший лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг 30.12. 2006 г. ФКЦБ Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации эмитента Иная информация отсутствует Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество банк социального депозитария (депозитариев) развития и строительства «Липецккомбанк» Сокращенное фирменные наименования депозитария ОАО «Липецккомбанк» (депозитариев) Место нахождения депозитария 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д.8 (депозитариев) Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на №048-04172-000100 осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг Дата выдачи; срок действия лицензии профессионального участника рынка 20.12.2000 ценных бумаг на осуществление Срок действия лицензии: без ограничения деятельности депозитария на рынке ценных бумаг Орган, выдавший лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг деятельности депозитария на рынке ценных бумаг 10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам Иностранных участников (участников - нерезидентов), участников из стран СНГ Банк не имеет. 10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента Порядок налогообложения доходов, полученных в виде дивидендов. Для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ, базой для исчисления налога является вся сумма полученных дивидендов. При этом в соответствии с п.3 статьи 224 НК РФ, в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ, устанавливается налоговая ставка в размере 30%. Для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами, база для исчисления налога определяется так же, как и для юридических лиц – резидентов РФ, и, в соответствии с п.4 статьи 224 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 9%. Порядок и условия налогообложения юридических лиц, резидентов РФ, установлены статьей 275 НК РФ. Налогообложение доходов от реализации ценных бумаг (по юридическим и физическим лицам, по резидентам и нерезидентам) осуществляется в соответствии с действующим законодательством. 10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента Категория акций Привилегированная, рег. номер № 20101242В 238 Тип С гарантированным доходом 50% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа управления кредитной организации - эмитента Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 0,50 228,06 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 28.05.2002г. Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Протокол б/н от 28.05.2002г. Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Форма выплаты Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2001г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 228 056,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций Привилегированная, рег. номер № 20201242В Тип С гарантированным доходом 15% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента нет управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 0,15 31,65 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 28.05.2002г. Протокол б/н от 28.05.2002г. 239 Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2001г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 31 650,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций Привилегированная, рег. номер № 20301242В Тип С гарантированным доходом 8% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента нет управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты 0,08 0,05 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 28.05.2002г. Протокол б/н от 28.05.2002г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2001г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 50,06 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов нет 240 Категория акций Привилегированная, рег. номер № 20101242В Тип С гарантированным доходом 50% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты 228,06 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 23.05.2003г. Протокол б/н от 23.05.2003г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций Нет За 2002г. 228 056,00 руб. нет Привилегированная, рег. номер № 20201242В Тип С гарантированным доходом 15% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента 0,5 управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 0,15 31,65 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 23.05.2003г. 241 Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Протокол б/н от 23.05.2003г. Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Форма выплаты Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2002г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 31 650,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций Привилегированная, рег. номер № 20301242В Тип С гарантированным доходом 8% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента нет управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты 0,08 0,05 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 23.05.2003г. Протокол б/н от 23.05.2003г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2002г. 242 Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций нет Обыкновенная, рег. номер 10101242В Тип - Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента 49,33 руб. управления кредитной 6,47 16 143,7 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 21.05.2004г. Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Протокол б/н от 21.05.2004г. Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Форма выплаты Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2003г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 16 143 711,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов нет Категория акций Привилегированная, рег. номер 20101242В Тип С гарантированным доходом 50% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. 0,5 228,06 243 Наименование органа организации - эмитента управления кредитной Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 21.05.2004г. Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Протокол б/н от 21.05.2004г. Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Форма выплаты Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2003г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 228 056,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов нет Категория акций Привилегированная, рег. номер 20201242В Тип С гарантированным доходом 15% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента управления кредитной 0,15 31,65 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 21.05.2004г. Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Протокол б/н от 21.05.2004г. Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Форма выплаты Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Безналично-денежная Нет 244 Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2003г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 31 650,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций Привилегированная, рег. номер 20301242В Тип С гарантированным доходом 8% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента нет управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты 0,08 0,05 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 21.05.2004г. Протокол б/н от 21.05.2004г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2003г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 45,65 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций Тип Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. нет Обыкновенная, рег. номер 10101242В 9,92 245 Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты 24 752,03 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 22.04.2005г. Протокол б/н от 22.04.2005г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2004г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 24 752 030,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов нет Категория акций Привилегированная, рег. номер 20101242В Тип С гарантированным доходом 50% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента управления кредитной 0,5 228,06 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 22.04.2005г. Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Протокол б/н от 22.04.2005г. Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» 246 Форма выплаты Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2004г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 228 060,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов нет Категория акций Привилегированная, рег. номер 20201242В Тип С гарантированным доходом 15% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) 0,15 Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) 31,65 Наименование органа организации - эмитента управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 22.04.2005г. Протокол б/н от 22.04.2005г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2004г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 31 650,00 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов нет Категория акций Привилегированная, рег. номер 20201242В Тип С гарантированным доходом 15% годовых 247 Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) 0,15 Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) 31,65 Наименование органа организации - эмитента управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента Форма выплаты Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 22.04.2005г. Протокол б/н от 22.04.2005г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Безналично - денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2004г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 25 011 777,20 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов Категория акций Привилегированная, рег. номер 20301242В Тип С гарантированным доходом 8% годовых Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. Наименование органа организации - эмитента нет управления кредитной Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации эмитента 0,08 0,04 Собрание акционеров ОАО «Липецккомбанк» 22.04.2005г. Протокол б/н от 22.04.2005г. По истечении 14 дней со дня принятия решения, согласно п.12.7 Устава ОАО «Липецккомбанк», в течение 60 дней, 248 согласно п.4 ст.42 Федерального Закона «Об акционерных обществах» Форма выплаты Безналично-денежная Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента Нет Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации эмитента За 2004г. Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду 40,20 руб. Причины невыплаты объявленных дивидендов нет Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации – эмитента отсутствует. 10.10. Иные сведения Иных сведений нет 249