9. Риски реализации Инвестиционной программы

Приложение 1. Типовой образец инвестиционной программы
(для водоснабжения и водоотведения)
СОГЛАСОВАНО:
Начальник главного управления
строительства и
жилищно-коммунальной политики
Тюменской области
УТВЕРЖДАЮ:
Председатель Думы МО
___________________/
«___» _____________20__г.
___________________/
«___» _____________20__г.
/
_________________________
Решение №_______________
Типовой проект
ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРОГРАММЫ
«________________»
по развитию систем коммунальной
инфраструктуры МО _____________
на ____________гг. в части __________
(вид коммунальных услуг)
СОГЛАСОВАНО:
Директор ОКК _____________________
______________________/_________________/
«___»
_____________________________20___г.
МП
СОГЛАСОВАНО:
Глава МО _____________
___________________/_______________ /
«___» ____________________________20__г.
М.П.
/
Содержание
Введение ............................................................................................................. 73
Паспорт............................................................................................................... 74
1. Характеристика МО ___________________............................................ 77
2. Краткое описание зоны обслуживания ................................................... 78
3. Описание системы ______________________ .......................................... 79
3.1. Подъем и очистка воды (перекачка и очистка сточной жидкости) ................ 79
3.2. Транспортировка воды (транспортировка и утилизация сточной жидкости)
.............................................................................................................................................. 79
3.3. Ключевые проблемы системы водоснабжения (водоотведения) ..................... 79
4. Производственная программа МП «_____________» на 2011-2015 гг.81
5. Мероприятия по реконструкции и развитию системы
______________ МО ___________, обслуживаемого «____________» ..... 71
5.1. Цели инвестиционной программы ........................................................................ 71
5.2. Приоритетность мероприятий Инвестиционной программы. ........................ 71
5.3. Организационный план реализации Инвестиционной программы ............... 71
5.4. Финансовый план реализации Инвестиционной программы ......................... 72
6. Состав и структура финансовых источников для реализации
Инвестиционной программы ......................................................................... 73
7. Эффективность мероприятий Инвестиционной программы ............. 75
8. Показатели экономической эффективности реализации
мероприятий Инвестиционной программы ............................................. 78
8.1. Срок окупаемости...................................................................................................... 78
8.2. Дисконтированный срок окупаемости проекта .................................................. 78
8.3. Чистый дисконтированный доход ......................................................................... 79
8.4. Индекс доходности .................................................................................................... 79
8.5. Внутренняя норма доходности: .............................................................................. 80
9. Риски реализации Инвестиционной программы ............................ 82
10. Предложения о размерах тарифа на подключение к системе
___________ и надбавок к тарифам ___________ для потребителей ..... 84
Приложение №1. Перечень объектов Инвестиционной программы
"___________" на 2011-2015 гг. ...................................................................... 88
Приложение № 2 Перечень объектов Инвестиционной программы
"_______________" на 2011-2015 гг. .............................................................. 89
Приложение № 3 Перечень объектов Инвестиционной программы МП
"_____________" на 2011-2015 гг. (график выполнения работ).............. 90
Введение
Данный
типовой
образец
инвестиционной
программы
содержит
рекомендуемую структуру, а также рекомендуемые формы (табличные и
графические) предоставляемой информации и может быть при необходимости
изменен и дополнен.
Помимо инвестиционной программы в орган регулирования должны быть
представлены исходные обосновывающие материалы:
1. расчеты объемов инвестиционной программы;
2. проектно-сметная документация по мероприятиям;
3. расчет затрат на выполнение мероприятий собственными силами;
4. решения регулирующих органов об установлении тарифов ОКК;
5. счета-фактуры;
6. заключенные договора и т.д.
Данный список не является исчерпывающим и может быть дополнен ОКК
по своему усмотрению.
Паспорт
Инвестиционной программы « ______» МО ________ на __________ годы
Развитие систем коммунальной инфраструктуры МО _____________ на
____________ гг. в части ___________________
(указать вид коммунальных услуг)
Инвестиционная
программа
предприятия
Наименование
__________ МО ___________ на период __________
Программы
годы
«Развитие
систем
коммунальной
инфраструктуры МО __________ на ___________ гг.
в части _________________»
Основание для
разработки
Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 210-ФЗ «Об
основах регулирования тарифов организаций
коммунального комплекса»
Техническое задание, утвержденное _________
Главы администрации _______________ от «___»
____________ 20___г. № _______
Заказчик Программы
(Структурное подразделение Администрации МО)
Разработчик
Программы
Исполнители
Программы
Цель Программы
(Структурное подразделение Администрации МО)
Задачи Программы
Основными задачами Программы являются:
1. инженерно-техническая оптимизация системы
___________________;
2. обоснование мероприятий по реконструкции и
модернизации системы _________________;
3. повышение надежности систем и качества
предоставления услуг ___________________;
4. совершенствование механизмов снижения
стоимости
услуг
_________________
при
сохранении (повышении) качества предоставления
(Структурное подразделение Администрации МО)
Предприятие ____________________
Цели включают:
- увеличение надежности _________________ (вид
коммунальных
услуг)
потребителей
путем
модернизации и нового строительства сетей
____________;
- внедрение ресурсосберегающих технологий;
- обновление и модернизация основных фондов
предприятия
_______________________
в
соответствии с современными требованиями к
технологии и качеству услуг и улучшения
экологической ситуации в МО ________________.
Сроки и этапы
реализации Программы
Основные мероприятия
Программы
услуг
и
устойчивости
функционирования
инфраструктуры МО _________________;
5. повышение
инвестиционной
привлекательности
инфраструктуры
системы
_____________ МО ____________________;
6. обеспечение сбалансированности интересов
субъектов
__________________
(название
предприятия) и потребителей.
7.
Период реализации Программы: ____________ гг.
Основными мероприятиями Программы являются:
1.
2.
3.
4.
Объем и источники
финансирования
Программы
Объем финансирования Программы за период
_____________ – _______ тыс. руб. (в ценах 20__
года)
 инвестиционная составляющая – __ тыс.руб., в
т.ч.:
- надбавка к тарифу для потребителей –
__ тыс.руб.;
- плата за подключение к системе
___________ – ____ тыс. руб.
 целевое бюджетное финансирование – ____
тыс.руб.
Ожидаемые конечные
результаты реализации
Программы
Реализация мероприятий Программы предполагает
достижение следующих результатов:
1. Технологических результатов:
достижение
безаварийного
__________
потребителей;
- снижение удельного расхода электроэнергии с
____ кВтч/ед. изм. до _____ кВтч/ед. изм.
- ____________
- ____________
2. Социально-экономических результатов:
- повышение качества условий проживания и
коммунального
обслуживания
(в
части
______________) населения и организаций в МО
______________.
Система организации и
контроля за
Программа реализуется на территории МО
____________, обслуживаемой
исполнением
Программы
«_________________».
Координатором Программы является
____________ (Структурное подразделение
Администрации МО) .
Реализация мероприятий, предусмотренных
Программой, осуществляется «_______________».
Контроль исполнения Программы осуществляют
Дума МО и Администрация МО в пределах своих
полномочий в соответствии с законодательством.
1. Характеристика МО ___________________
1. Общая площадь МО составляет ____ тыс.км.
2. Административный центр – ________.
3. Количество сельских администраций – ______ .
4. Количество населенных пунктов – ____.
5. Численность населения в 2009 году - _____тыс.человек.
6. Предприятия, оказывающие услуги по _______________:
- ………………..;
- ………………..;
- ………………..;
7. Характеристика системы ______________________ МО:
- протяженность сетей – ____ км;
- количество и мощность источников ________________.
За период 2005-2009 гг. введено в эксплуатацию ___ км ____________
сетей, при этом ___ % сетей нуждается в замене. Суммарная мощность
источников __________________ за 2005-2009 гг. возросла на ___ %.
Таблица 1
Сведения о развитии инженерной инфраструктуры МО ____________
Показатели
Численность населения МО,
тыс.чел.
Число источников __________, ед.
Суммарная мощность источников
_____________, _______ (ед. изм.)
Протяженность сетей
______________, км
Протяженность сетей
______________, нуждающихся в
замене, км
Тоже в %
Ввод в действие сетей
___________, км.
Протяженность сети __________
на 1000 человек
2005 г.
2006 г.
2007 г.
2008 г.
2009 г.
2. Краткое описание зоны обслуживания
«_____________»
(Название
предприятия)
обслуживает
систему
___________________ следующих населенных пунктов:
- _______;
- _______.
Таблица 2
Численность населения, проживающего в населенных пунктах МО
_________ , обслуживаемого «______________» за 2005-2009 годы
Численность на начало года, человек
Населенный пункт
2005
2006
2007
2008
2009
Темп
роста, %
2009/2005
Доля в общей
численности
района на
начало 2009
года, %
Характеристика потребителей
Основными
«___________»
потребителей
потребителями
является
услуг
–
услуг
________________,
_____________________
население,
бюджетные
потребители) - ______% полезного отпуска.
оказываемых
(указать
потребители,
основных
прочие
3. Описание системы ______________________
На обслуживании «__________» на 01.01.2011г. находится (табл.3):
-
……
-
краткое описание системы
-
протяженность _________ сетей - _____ км (табл. 4);
Таблица 3
Технические показатели системы ____________ по _____________
Ед.
изм.
Показатели
Основное
оборудование
Производите
льность
Мощнос
ть
кВт/час
Годы
постройки
Водоснабжение:
Водоотведение:
3.1. Подъем и очистка воды (перекачка и очистка сточной жидкости)
Описание системы водоснабжения (водоотведения).
Ключевые проблемы.
3.2. Транспортировка воды (транспортировка и утилизация сточной
жидкости)
Прокладка сетей _______________. Общая характеристика.
Таблица 4
Протяженность сетей «__________»
Диаметр трубопровода, мм
Длина трубопровода, м
…
…
…
…
Итого
3.3. Ключевые проблемы системы водоснабжения (водоотведения)
К основным недостаткам сложившейся системы ____________ МО
______________, обслуживаемой «____________», следует отнести:
1.
Низкий коэффициент загрузки мощности – ___ %;
2.
Высокие потери – __ %;
3.
Высокий фактический удельный расход электроэнергии на _________.
4. Производственная программа МП «_____________» на 2011-2015 гг.
Расчетный отпуск воды потребителям, обслуживаемых «______________»,
до 2015 г. должен составить _______ тыс.Гкал.
Объем покупной воды в период 2011-2015 гг. составит _____ тыс.куб.м,
производство воды на собственными силами – _____ тыс.куб м.
Производственная программа __________ представлена в таблице 5.
Таким образом, согласно производственной программе, с 2011-2015 гг.
снижение (повышение) мощности должно составить ______ тыс.куб.м/сут. (из
расчета среднесуточного потребления).
Таблица 5
Производственная программа по ____________ «____________» на 2011-2015 годы
№ п/п
Наименование показателей
1
2
1.
Поднято воды насосными станциями
1 подъема
Пропущено воды через очистные
сооружения
Расход воды на собственные нужды
то же в % к поднятой воде
Покупная вода
Подано воды в сеть
Утечки и неучтенный расход воды
то же в % к поданной в сеть
Отпущено (реализовано) воды, всего
в том числе:
а) собственное потребление
б) сторонние потребители, всего
в том числе:
население
бюджетные организации
прочие предприятия
Получено сточных вод (сетевая
канализация)
в том числе:
ливневые, грунтовые воды
стороннее потребление:
от населения
от бюджетных организаций
от прочих предприятий
Очищено сточных вод
2.
3.
3.1.
4.
5.
6.
6.1.
7.
7.1.
7.2.
7.2.1
7.2.2
7.2.3
8.
8.1.
8.2.
8.2.1
8.2.2
8.2.3
9.
Ед. изм.
3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
%
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
%
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
тыс. м 3
Объем за период
предшествующий
периоду
регулирования
План
2010 г.
4
Факт
2009 г.
5
Плановый объем на период регулирования
2011 г.
2012 г.
2013 г.
2014 г.
2015 г.
6
7
8
9
10
5. Мероприятия по реконструкции и развитию системы
______________ МО ___________, обслуживаемого «____________»
Для
решения
указанных
проблем
системы
____________ МО
___________ с целью обеспечения доступности и бесперебойности услуг
______________________, «____________» разработаны мероприятия по
реконструкции и развитию системы __________________ в составе проекта
Инвестиционной программы на 2011-2015гг.
Сумма финансирования мероприятий определена в ценах 20 10 года
и в ценах соответствующих периодов регулирования с учетом индексов дефляторов на основании прогноза социально-экономического развития
Российской Федерации Минэкономразвития РФ от 23.09.2010.
5.1. Цели инвестиционной программы
- увеличение надежности _________________ (вид коммунальных услуг)
потребителей путем модернизации и нового строительства сетей ____________;
- внедрение ресурсосберегающих технологий;
-
обновление
и
модернизация
основных
фондов
предприятия
_______________________ в соответствии с современными требованиями к
технологии и качеству услуг и улучшения экологической ситуации в МО
________________.
5.2. Приоритетность мероприятий Инвестиционной программы.
Для решения отмеченных проблем разработан перечень мероприятий по
реконструкции, модернизации, развитию объектов системы _______________
2011-2015 годы на сумму _____ тыс.руб. (в ценах с учетом индексовдефляторов).
5.3. Организационный план реализации Инвестиционной программы
Организационный план Инвестиционной программы составлен в соответствии
с Программой комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры МО
___________ до 20__ года», утвержденной Решением Думы МО от ________ №
___ в части услуг __________________ .
Таблица 6
Организационный план реализации мероприятий Инвестиционной
программы
№
п/п
Наименование объекта
1
……
2
……
3
……
1
квартал
Строительство объекта, этапы
2011г.
...
2
3
4
квартал квартал квартал
ВСЕГО
кол-во,
ед. изм.
2015г.
ИТОГО
Реализация инвестиционной программы предусматривает следующие
направления развития системы _________________:
 ……...
 ………
5.4. Финансовый план реализации Инвестиционной программы
Финансовый план Инвестиционной программы составлен в соответствии с
Программой комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры МО
___________ до 20__ года», утвержденной Решением Думы МО от ________ №
___ в части услуг __________________ .
Таблица 7
Финансовый план реализации мероприятий Инвестиционной программы
№
п/п
Наименование
объекта
1
2
3
ИТОГО
Подготовка
проектной
документации
1
квартал
Строительство объекта, этапы
2011г.
…
2
3
4
квартал квартал квартал
2015г.
ВСЕГО,
тыс.
руб.
6. Состав и структура финансовых источников для реализации
Инвестиционной программы
Финансовые источники реализации программы:
- бюджет субъекта РФ - ___ тыс. руб.;
- бюджет МО - ___ тыс. руб.;
- кредитные средства - ___ тыс. руб.;
- собственные средства ОКК - ___ тыс. руб.
Финансовые потребности, необходимые для реализации Инвестиционной
программы, обеспечиваются за счет средств, поступающих от реализации услуг
_____________________ в части установленных надбавок к тарифам для
потребителей МО _____________________, а также за счет платы за
подключение к сетям инженерно-технического обеспечения, и составят за
период с 2011 по 2015 год ___________ тыс. руб.
За счет надбавок к тарифам необходимо реализовать мероприятия
Инвестиционной программы на сумму _____________ тыс. руб.
За
счет
платы
за
подключение
обеспечения – ______________ тыс. руб.
к
сетям
инженерно-технического
Таблица 8
Размер денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной
программы, тыс. руб.
ИТОГО
1
квартал
2011г.
2
3
квартал
квартал
4
квартал
...
2015г.
за счет платы за
подключение
за счет надбавки к
тарифу
ИТОГО:
Денежные средства, полученные за счет надбавки к тарифу, будут
направлены на реализацию Инвестиционной программы в части модернизации и
реконструкции объектов системы ________________.
Денежные средства, полученные за счет платы за подключение, будут
направлены на реализацию Инвестиционной программы в части строительства
или
реконструкции
объектов
системы
______________
с
увеличением
производственных мощностей.
Максимально
составляющей
за
возможное
счет
тарифов
финансирование
населения
инвестиционной
составит
____%
по
___________________ (___ тыс.руб.).
В представленной структуре источников финансирования мероприятий
на период 2011-2015 гг. предусмотрено целевое бюджетное финансирование
в размере _____ тыс.руб.
7. Эффективность мероприятий Инвестиционной программы
В
результате
реализации
мероприятий
по
развитию
системы
______________ МО ________________, обслуживаемой «____________»,
планируется достичь экономической эффективности в размере ________ тыс.
руб. (табл.9), за счет мероприятий по энергосбережению, автоматизации
процессов
______________,
внедрению
управленческого
учета,
что
приводит к оптимизации расходов на их содержание.
Таблица 9
Определение экономической эффективности мероприятий Инвестиционной
программы «____________» на 2011-2015 годы
2011г. , в том числе:
Экономия, тыс.руб.
Итого
1
2
3
4
квартал
квартал
квартал
квартал
…
2015г.
Электроэнергия ,тыс.руб.
ФОТ, тыс.руб.
Топливо, тыс.руб.
Итоговый экономический
эффект, тыс. руб
При этом в ходе реализации запланированных мероприятий достигаются
удельные количественные и качественные показатели производственной
эффективности, представленные в табл.10.
Таблица 10
Показатели производственной эффективности мероприятий
Инвестиционной программы «______________» на 2011-2015 годы
Категория объекта
1. Водоочистные
сооружения
2. Наружные сети
Наименование
показателя
2011
1
квартал
Водоснабжение
Затраты на монтаж
оборудования, тыс.
руб
Снижение расхода
эл.энергии,
тыс.кВтч/год
Протяженность сетей,
км
План капитальных
ремонтов, км./год
Инвестиционная
программа, км./год
Аварийность, кол-во
аварий, шт./км.
2
кварта
л
3
кварта
л
4
квартал
…
201
5
Снижение расходов
на содержание сетей,
тыс.руб.
Внереализационное
3.Общие
использование воды,
характеристики
всего, тыс.м3
системы
водоснабжения
В т.ч.
а) на собственные
нужды, тыс.м3
То же в % от
поднятой воды
б) потери воды,
тыс.м3
То же в % к поданной
воде в сеть
Водоотведение
1. Очистка стоков Затраты на
приобретение и
монтаж
оборудования, тыс.
руб
Снижение расхода
эл.энергии,
тыс.кВтч/год
Устройство
2. Перевод
миниКНС,
выгребов в
тыс.руб/год
сеть
Присоединение к
существующим
сетям, км./год
3. Наружные сети Протяженность сетей,
км
План капитальных
ремонтов, км./год
Инвестиционная
программа, км./год
Аварийность, кол-во
аварий, шт./км.
Снижение расходов
на содержание сетей,
тыс.руб.
Затраты на
4.Ремонт
приобретение и
выгребных ям и
монтаж
устройство
подъездных путей оборудования, тыс.
руб
Поступление стоков
5.Общие
на КОС, тыс.м3/год
характеристики
системы
Производительность
водоотведения
КОС, тыс.м3/сут
Поступление стоков с
выгребной
канализации,
тыс.м3/год
То же в % от общего
объема поступающих
стоков
Уровень приема
неучтенных стоков,
тыс.м3
То же в % от
производства услуги
Реализация инвестиционных мероприятий позволит:
 ……
 снизить уровень аварийности с ___ аварий/км сети до ___ аварий/км сети;
 …. .
8. Показатели экономической эффективности реализации
мероприятий Инвестиционной программы
Эффективность инвестиционной программы оценивается в соответствии с
Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных
проектов
(Вторая
редакция,
исправленная
и
дополненная)
(утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. N
ВК 477), по следующим показателям:
-
срок окупаемости;
-
дисконтированный срок окупаемости;
-
чистый приведенный доход;
-
индекс доходности;
-
индекс рентабельности.
8.1. Срок окупаемости
Период окупаемости проекта – это время, требуемое для возврата
первоначальных инвестиций за счет чистого денежного потока, получаемого от
реализации инвестиционного проекта.
Число лет,
Невозмещенная стоимость на нач. года окупаемости
Срок окупаемости = предшествующих году + --------------------------------------------------------------------окупаемости
приток наличности в течение года окупаемости
Период окупаемости инвестиций составляет __ года и ____ месяцев (табл.
12).
8.2. Дисконтированный срок окупаемости проекта
Дисконтированный срок окупаемости показывает период, по истечении
которого начнет поступать реальный доход от реализации проекта (без учета
бюджетного финансирования).
Дисконтированный срок окупаемости проекта составляет ____ года и
_____ месяцев.
8.3. Чистый дисконтированный доход
Коммерческая
эффективность
(чистый
дисконтированный
доход)
представляет собой разницу между суммой денежного потока результатов от
реализации проекта, генерируемых в течение прогнозируемого срока и суммой
денежного потока инвестиционных затрат, вызвавших получение данных
результатов, дисконтированных на один момент времени определяется по
формуле.
T
 T ДПТ
Kt 

0

ЧДД   
Т 
Т
Д
 t 0 1   t 0 1  Д 
где:
ДПТ
– денежный поток результатов, получаемых в результате
реализации проекта в период t;
Kt
– инвестиционные затраты, осуществляемые в период t;
T
– горизонт расчета;
at  1  Ä 
t
– коэффициент дисконтирования;
Учитывая, что в программе предусмотрены долгосрочные мероприятия по
замене сетей и котельного оборудования, срок службы которых составляет 15
лет, то проект будет иметь положительное значение чистого приведенного
дохода в период срока эксплуатации оборудования.
Чистый приведенный доход Инвестиционной программы по ____________
«___________» за 15 лет имеет положительное значение и равен ______ млн.
руб. (табл. 12).
8.4. Индекс доходности
Индекс доходности проекта оценивает эффективность единицы затрат.
Индекс доходности проекта представляет собой размер дисконтированных
результатов, приходящихся на единицу инвестиционных затрат, приведенных к
тому же моменту времени.
За 15 лет использования модернизированного оборудования и сетей
индекс доходности инвестиционного проекта составит ___ – более 1, что
свидетельствует
об
эффективности
инвестиционного
проекта
на
всей
протяженности эксплуатации оборудования (табл. 12).
, где
ИДи – индекс доходности инвестиций;
И – накопленный объем инвестиций.
8.5. Внутренняя норма доходности:
Внутренняя норма рентабельности инвестиционного проекта равна собой
норму дисконта, при которой чистый дисконтированный доход проекта равен
сумме приведенных капиталовложений.
Внутренняя норма рентабельности больше ставки процента за пользование
инвестиционными средствами (12,5 % годовых), что
обеспечивает «запас
прочности» проекта, отражает его устойчивость в условиях возможного
повышения риска.
ВНД – внутренняя норма доходности.
Таким образом, данный проект является рентабельным – индексы
рентабельности инвестиций больше 1.
Таблица 11
Основные показатели эффективности проекта
Показатель
ед.
изм.
Период реализации проекта - t
Коэффициент дисконтирования (1+q)t
– Дисконтированные инвестиционные
затраты, осуществляемые в период
(Kt/(1+q)t)
- заемные средства (кредит)
Период инвестирования (T)
начало
конец
конец конец
2011
2011
200_
2015
года
год (t1)
год
год
(t0)
(t..)
(tn)
0
к-т
тыс. руб.
тыс. руб.
1
2
3
Итого за
период
(20112015 гг.),
тыс. руб.:
тыс. руб.
- собственные средства
t
Rt/(1+q) – дисконтированный
денежный поток результатов,
получаемых в результате реализации
проекта в период t;
тыс. руб.
тыс. руб.
Дисконтированные поступления средств
от операционной деятельности (выручка
и субсидии от операционной
деятельности + амортизация)
тыс. руб.
в том числе дисконтированная выручка
и субсидии
тыс. руб.
в том числе амортизация
тыс. руб.
Выбытие средств от операционной
деятельности (себестоимость - сумма
начисленного износа + сумма
уплаченных процентов за кредит + сумма
уплаченных налогов)
R дисконтированный денежный поток
операционной деятельности
нарастающим итогом
тыс. руб.
Разность между дисконтированными
денежным потоком от операционной
деятельности и инвестиционными
затратами
тыс. руб.
n- период, в течение которого
кумулятивная сумма
дисконтированного денежного потока
результатов максимально
приблизится к величине
дисконтированных инвестиционных
затрат
лет
Показатели эффективности
Срок окупаемости (РВP)
мес.
NPV - чистый дисконтированный
тыс.
доход
руб.
PI - индекс доходности
к-т
IRR
%
1
2
3
9. Риски реализации Инвестиционной программы
Инвестиционная программа содержит потенциальные риски.
Обстоятельства, обусловливающие возникновение рисков:
1) выполнение Инвестиционной программы не в полном объеме;
2) несоблюдение сроков реализации мероприятий;
3) недостаточное финансовое обеспечение;
4)
недоиспользование
или
невостребованность
вновь
введенных
производственных мощностей.
Из четырех вышеперечисленных факторов риска наиболее реальным
представляется недостаточное финансовое обеспечение. Именно недостаточное
или несвоевременное финансирование содержит угрозу срыва Инвестиционной
программы.
Наиболее нестабильной и поэтому несущей риск является плата за
подключение к сетям инженерно-технического обеспечения, поскольку, как
установлено пунктом 7 статьи 11 Федерального закона от 30.12.2004г. № 210-ФЗ
«Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса»,
величина тарифа на подключение «…устанавливается на единицу заявленной
нагрузки,
обеспечиваемой
соответствующей
системой
коммунальной
инфраструктуры для строящихся зданий, строений, сооружений, иных объектов,
или на единицу увеличения нагрузки реконструируемых…». В данном случае в
качестве
увеличения
нагрузки
выступают
объемы
_____________,
обеспечиваемые «______________». Пункт 5 статьи 12 этого же закона гласит,
что «плата за подключение вносится на основании публичного договора,
заключаемого организацией коммунального комплекса с обратившимися к ней
лицами,
осуществляющими
строительство
и
(или)
реконструкцию…».
Следовательно, на практике сумма средств, ежегодно аккумулируемых
«___________», за счет платы за подключение, зависит от количества таких
договоров, объемов увеличения нагрузки, в них отраженных, и тарифа на
подключение.
Снизить данный риск позволят следующие мероприятия:
– привлечение заемных средств;
– частичное обеспечение финансовых потребностей за счет средств
муниципального образования, при этом могут быть рассмотрены и средства
федерального бюджета;
– использование собственных средств.
10. Предложения о размерах тарифа на подключение к системе
___________ и надбавок к тарифам ___________ для потребителей
На 2011 год приказом департамента тарифной и ценовой политки
Тюменской области от _________ г. № _______ установлен тариф на услуги
__________ в размере ______ руб./куб.м.
В расчете тарифа на 2011 год были использованы
экономически
обоснованные затраты 2010 года, с изменениями в соответствии с
планируемыми Минэкономразвития на 2011 год индексами роста на
материалы – _____, электроэнергию – _____ , прочие затраты -______.
Численность персонала на 2011 год по сравнению с 2010 годом не
увеличена.
Сумма затрат на оплату труда рассчитана исходя из средней заработной
платы 2011 года и индекса роста в размере ________.
Сумма амортизационных отчислений на полное восстановление
основных производственных фондов на 2011 год принята на уровне
ожидаемых показателей 2010 года.
Планируемые средства необходимые на проведение ремонтных работ в
2010 году рассчитаны на основании сметной документации без учета затрат
на
приобретение
оборудования,
которое
приобретается
за
счет
амортизационных отчислений или прибыли.
Сумма накладных расходов на 2011 год принята на уровне, не
превышающем ______ от _________.
Сумма прибыли на 2011 год принята в размере ___________.
Таким образом, тариф услуги _____________ для "____________"
составит в 2011г. ______ руб./куб.м.
Таблица 12
Расчет изменения уровня действующих тарифов в результате включения в
них инвестиционной надбавки
№
Наименование показателей
Ед. изм.
2010год
1
2
3
4
1
Действующий тариф
руб/м
3
Х
Период реализации программы
2011г.
...
2015г.
5
6
7
5
Ожидаемый тариф на
предстоящий период с учетом
инфляции
Сумма средств,
предусматриваемая на
реализацию производственной
программы, за счет тарифов
Сумма средств,
предусматриваемая на
реализацию инвестиционной
программы за счет надбавки к
тарифу
Объем полезного отпуска
продукции (услуг)
6
Дополнительная надбавка к
тарифу (стр.4. / стр.5)
руб/м3
7
Тариф с учетом средств на
реализацию программы (стр.2 +
стр.6)
руб/м3
8
Индекс роста тарифа к
экономически обоснованному
уровню (стр.7 / стр.2 * 100)
%
9
Индекс роста тарифа к
действующему уровню (стр.7 /
стр.1 * 100)
%
2
3
4
руб/м3
тыс.руб
тыс.руб
тыс.м3
 Производится расчет ожидаемого тарифа на предстоящий период с
учетом инфляции (табл. 4, стр. 2):
ЭОТт = ЭОТт-1 * Iдефлятор , где:
ЭОТт - ожидаемый тарифа на предстоящий период;
ЭОТт-1 – тариф в предыдущем периоде
Iдефлятор – индекс-дефлятор Минэкономразвития РФ на предстоящий
период.
 Производится расчет инвестиционной надбавки к тарифу (табл. 4,
стр. 5):
ИН = Офин / Vпо, где:
ИН – инвестиционная надбавка к тарифу;
Офин - сумма средств, предусматриваемая на реализацию программы,
за счет тарифов
Vпо - объем полезного отпуска продукции
Таблица 13
Тариф организации коммунального комплекса на подключение
№
п/
п
1
2
3
Ед. изм.
Этапы строительства
Наименование
2011г.
Объем финансовых потребностей,
предусматриваемый на реализацию
программы, за счет платы за
подключение, всего
Заявленная нагрузка для
строящихся или реконструируемых
зданий, сооружений, иных объектов
Тариф организации коммунального
комплекса на подключение
 Производится
расчет
...
Всего
2015г.
тыс.
руб.
тыс.
м3/сут.
руб. за
м3/сут.
тарифа
на
подключение
к
системе
коммунальной инфраструктуры (табл. 13, стр. 3):
Тподключение = Офин / Н, где
Тподключение – тариф организации коммунального комплекса на
подключение, руб. за м3/сутки;
Офин - объем финансовых потребностей, предусматриваемый на
реализацию программы, за счет платы за подключение (тыс. руб.);
Н – заявленная нагрузка для строящихся или реконструируемых
зданий, сооружений, иных объектов, тыс. руб. за м3/сутки.
При этом, при определении объема финансовых потребностей для
реализации
организацией
коммунального
комплекса
инвестиционной
программы, учитываются все источники финансирования инвестиционной
программы,
за
исключением
средств
бюджетов.
В
состав
указанных
потребностей включаются, в частности, следующие виды расходов:
1) приобретение сырья и материалов;
2) расходы на оплату труда;
3) отчисления на социальные нужды;
4) расходы
на оплату работ и услуг, выполненных сторонними
организациями;
5) платежи за регистрацию прав на недвижимое имущество, в том числе и
землю;
6) проценты по долговым обязательствам;
7) арендные платежи;
8) налог на прибыль.
 Расчет платы за подключение производится по формуле:
Пподключение = Тподключение * Н, где
Пподключение – плата за подключение, руб. за м3/сутки;
Тподключение – тариф организации коммунального комплекса на
подключение, руб. за м3/сутки;
Н – заявленная нагрузка для строящихся или реконструируемых
зданий, сооружений, иных объектов, тыс. руб. за м3/сутки.
Приложение №1. Перечень объектов Инвестиционной программы "___________" на 2011-2015 гг.
(в ценах 2010 года)
Населенный
пункт
____________
Итого
д. __________
Итого
д. _________
Итого
Всего по
предприятию
Технические мероприятия
Кол-во,
ед.
Всего,
тыс.руб. в
ценах 2010
года
2010
…
2015
Технологическое обоснование необходимости
проведения мероприятий
Приложение № 2 Перечень объектов Инвестиционной программы "_______________" на 2011-2015 гг.
Населенный
пункт
Индекс роста
к
предыдущему
периоду
Технические мероприятия
ПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ МИНЭКОНОМРАЗВИТИЯ РФ
(принят за основу) 23.09.2010
Индекс роста цен к 2010 году
__________
Итого
д. __________
Итого
д. ________
Итого
Всего по
предприятию
Колво, ед.
Всего,
тыс.руб. в
ценах 2010
года
Всего, тыс.руб. (в
ценах с учетом
индексадефлятора)
2011
2012
…
2015
Приложение № 3 Перечень объектов Инвестиционной программы МП "_____________" на 2011-2015 гг. (график
выполнения работ)
Населенный
пункт
__________
д. _________
д. _________
Технические мероприятия
Кол-во,
ед.
2011
2012
…
2015